金融界首页>行情中心>湖南海利>个股公告> 正文

-

-
(-%)
当前价  
当前价  
当前价  

个股公告正文

湖南海利化工股份有限公司2003年半年度报告

日期:2003-08-26


            湖南海利化工股份有限公司2003年半年度报告

    重要提示:公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    董事石峰先生和董事徐爱国先生授权委托董事王晓光先生、独立董事柳思维先生授权委托独立董事李宗成先生代为出席董事会会议,并代行表决权。
    公司董事长王晓光先生、总会计师刘全香先生、计划财务部经理宋运泉先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    公司半年度财务报告未经审计。
    湖南海利化工股份有限公司董事会
    目录
    一、公司基本情况
    二、股本变动和主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告
    七、备查文件
    一、公司基本情况
    1、公司法定中文名称:湖南海利化工股份有限公司
    公司英文名称:Hunan Haili ChemicalIndustry Co.,Ltd.
    公司英文名称缩写:HLC
    2、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:湖南海利
    股票代码:600731
    3、公司注册、办公地址:湖南省长沙市芙蓉中路399号
    邮政编码:410007
    公司国际互联网网址:http://www.hnhlc.com
    公司电子信箱:hnhlzq01@public.cs.hn.cn
    4、公司法定代表人:王晓光
    5、公司董事会秘书:肖光普
    联系地址:湖南省长沙市芙蓉中路399号
    邮政编码:410007
    电话:(0731)5552484
    传真:(0731)5540475
    电子信箱:hnhlzq03@public.cs.hn.cn
    公司董事会证券事务代表:杨雄辉
    电话:(0731)5533493-1821
    传真:(0731)5540475
    电子信箱:xhyang@public.cs.hn.cn
    6、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》
    公司信息披露的指定的互联网网址:http://www.sse.com.cn
    半年度报告备置地点:公司证券办公室(长沙市芙蓉中路399号)
    7、其他资料:
    公司首次注册登记日期:1994年4月15日
    变更注册登记日期:2000年12月19日
    变更注册登记地点:湖南省工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号:4300001000499
    税务登记号码:国税字430104183786041号 地税湘字430106183786041号
    公司聘请的会计师事务所名称:湖南开元有限责任会计师事务所
    会计师事务所办公地址:湖南省长沙市芙蓉中路490号
    8、主要财务数据和指标:
                              单位:元
                                       本报告期末                上年度末

流动资产                             737901233.46            557628750.25
流动负债                             411806741.44            364184902.57
总资产                              1115796824.90            924466556.19
股东权益(不含少数股东权益)         578858560.41            454958735.61
每股净资产                                   2.26                    1.95
调整后每股净资产                             2.22                    1.90
                                  报告期(1-6月)                上年同期

净利润                                 9908198.86             16040306.64
扣除非经常性损益后的净利润             9421188.98             16275088.48
每股收益                                     0.039                   0.069
净资产收益率                                 1.71                    3.57
经营活动产生的现金流量净额             9765038.44              5862057.02

                                                           本报告期末比年
                                                            初数增减(%)
流动资产                                                            32.33
流动负债                                                            13.08
总资产                                                              20.70
股东权益(不含少数股东权益)                                        27.23
每股净资产                                                          16.12
调整后每股净资产                                                    16.88
                                                           本报告期末比上
                                                        年同期数增减(%)
净利润                                                             -38.23
扣除非经常性损益后的净利润                                         -42.11
每股收益                                                           -43.48
净资产收益率                                                       -52.10
经营活动产生的现金流量净额                                          66.58
    注:扣除非经常性损益的项目及相关金额:
营业外收支净额                                                  -81158.00
投资收益(不含股权投资差额摊销)                                568167.88
所得税影响额                                                     73051.48
    以上数据扣税后共涉及金额413958.40元。
    二、股本变动和主要股东持股情况
    1、公司股份变动情况表
    本报告期内,公司实施2002年度配股方案,股权结构发生变化。截止2003年6月30日,公司总股本256314098股,其股权结构及变动增减如下:
                              (数量单位:股)
                                     本次变动增减(+,-)
                       本次变动前
                                    配股   公积金转股   增发   其它  小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份           125475286      0                                0
其中:
国家持有股份            117054016      0                                0
境内法人持有股份          8421270      0                                0
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份          33802815      0                                0
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计      159278101      0                                0
二、已上市流通股份
1、人民币普通股          74643075    22392922                    22392922
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已上市流通股份合计       74643075    22392922                    22392922
三、股份总数
                        233921176    22392922                    22392922

                                                               本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                   125475286
其中:
国家持有股份                                                    117054016
境内法人持有股份                                                  8421270
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份                                                  33802815
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                              159278101
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                  97035997
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已上市流通股份合计                                               97035997
三、股份总数
                                                                256314098
    2、截止2003年6月30日,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东共有38716户。
    3、持有本公司5%以上(含5%)股份的股东:
                      报告期内股份
股东名称                                  期末持股数             股份类别
                      增减变动情况
湖南海利高新技术
                            无            117054016      发起人国有法人股
产业集团有限公司

                                                       报告期内股份质押、
股东名称
                                                           冻结或托管情况
                                                       39000000股已质押,
湖南海利高新技术
                                                       其余股份无质押冻结
产业集团有限公司
                                                             或托管情况。
    注:湖南海利高新技术产业集团有限公司于2002年12月13日将所持本公司股份117054016股中的39000000股在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押手续,其余股份无质押、冻结和托管情况。本公司已于2002年12月17日《中国证券报》、《上海证券报》披露该信息,并在公司2002年年度报告及2003年一季度报告中进行了相应披露。
    4、公司持股前十名股东情况:
                              报告期内      期末持股    持股比
股东名称(全称)                                                   股份类别
                            增减(万股)    数量(万股)     例(%)
湖南海利高新技术产业集团             0    11705.4016     45.67     未流通
有限公司
长城证券有限责任公司          578.1330      578.1330      2.26     已流通
湖南化工研究院工会                   0      556.5694      2.17     未流通
湖南省化学化工学会科技服             0      472.6828      1.84     未流通
务部
长沙市科旺化工仪表成套设             0      382.7850      1.49     未流通
备公司
北京信泰珂科技发展中心               0      382.7850      1.49     未流通
中信大榭开发公司                     0      382.7850      1.49     未流通
湖南金川阳光商贸有限公司             0      350.0000      1.37     未流通
中国工商银行贵溪市支行               0      275.4614      1.07     未流通
湖南省国际经贸发展公司               0      191.3925      0.75     未流通

                                    质押、冻结或
股东名称(全称)                                                   股东性质
                                    托管股份数量
湖南海利高新技术产业集团            39000000股已               国有法人股
有限公司                            质押,其余股
                                    份无质押冻结
                                        或托管。
长城证券有限责任公司                          无               社会公众股
湖南化工研究院工会                            无               社会法人股
湖南省化学化工学会科技服                      无               社会法人股
务部
长沙市科旺化工仪表成套设                      无               社会法人股
备公司
北京信泰珂科技发展中心                        无               社会法人股
中信大榭开发公司                              无               社会法人股
湖南金川阳光商贸有限公司                  已冻结               社会法人股
中国工商银行贵溪市支行                      未知               社会法人股
湖南省国际经贸发展公司                      未知               社会法人股
    注:①公司前10名股东中,国有法人股东湖南海利高新技术产业集团有限公司(以下简称“海利集团”)与其他股东之间不存在关联关系,不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    ②本报告期内,公司实施2002年度配股方案,社会公众股部分由承销团采用余额包销方式承销,配股缴款结束逾期未被认购的股份5908930股由主承销商长城证券有限责任公司包销,详情见2003年6月19日《中国证券报》、《上海证券报》刊载的《公司股份变动及配股获配可流通股份上市公告》。
    ③湖南驰宇实业有限公司于2002年7月9日更名为湖南金川阳光商贸有限公司,于2003年6月23日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了更名过户手续。
    ④公司收到2003年6月24日湖南省益阳市赫山区人民法院[2003]益赫执字第303号《民事裁定书》:冻结湖南金川阳光商贸有限公司所持有的“湖南海利(600731)”350万股法人股,不得转让、变卖。
    5、报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变化。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
   1、报告期内董事、监事、高级管理人员持有的公司股票的变动情况:
    报告期内公司2002实施年度配股方案,持有公司股份的董事、监事、高级管理人员已足额认配股份。董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况如下:
姓名                 职务   期初持股数(股)   配股增加   期末持股数(股)
王晓光               董事长          17226        5168             22394
朱明德             副董事长          17226        5168             22394
石峰               副董事长          17226        5168             22394
范涤尘                 董事          22967        6890             29857
张福山         董事、总经理          17226        5168             22394
刘伟                   董事           5743        1723              7466
徐爱国                 董事           5743        1723              7466
徐雅文                 董事              0           0                 0
王康路                 董事              0           0                 0
傅向升                 董事              0           0                 0
皮银安                 董事              0           0                 0
谢惠玲                 董事              0           0                 0
郭谷音                 董事            200          60               260
李宗成             独立董事              0           0                 0
柳思维             独立董事              0           0                 0
何响英           监事会主席          17226        5168             22394
刘新英                 监事              0           0                 0
陈贡荪                 监事          17226        5168             22394
谢路国                 监事              0           0                 0
陶敏                   监事              0           0                 0
冯建东         常务副总经理              0           0                 0
肖光普       副总经理、董秘          17226        5168             22394
杨巧七   副总经理、总经济师          17226        5168             22394
杨春华             副总经理              0           0                 0
臧开保             总工程师              0           0                 0
沙镇龙             副总经理              0           0                 0
刘全香             总会计师              0           0                 0
    彭书国先生于2003年3月10日起因工作变动不再担任公司副总经理职务,因未满卸任6个月期限,期初所持公司股份5104股及所配股份仍在锁定中。
    2、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况:
    2003年3月10日,公司召开了第三届九次董事会会议,审议通过了《公司高管人事变动的议案》:因工作变动原因,同意彭书国先生不再担任公司副总经理;因工作变动,同意沙镇龙先生不再担任公司总会计师,经总经理提名,董事会聘任其为公司副总经理;经总经理提名,董事会聘任刘全香担任公司总会计师。
    报告期内,公司其他董事、监事、高级管理人员没有变动。
    四、管理层讨论与分析
    (一)报告期主要经营成果以及财务状况
    年初,公司董事会对公司外部经营环境已作了比较客观的分析,国内农药市场供大于求、价格持续疲软、竞争更加激烈这一形势是预料中之事;克百威(原药和制剂)等在公司的生产经营中处于相当重要地位,国内部分地区逐步“限用”或“禁用”克百威等,也给公司增加了经营压力,因而董事会制定了比较客观的生产经营计划。但是,公司在生产经营中遇到了一些意料之外的不利因素:1、我国对原产欧盟邻苯二酚进行了反倾销调查并发表公告,初裁决定确定被调查产品存在倾销,并决定采用现金保证金形式实施临时反倾销措施,我公司年需邻苯二酚千吨左右,在采取反倾销措施以来,邻苯二酚价格由每吨20000元人民币涨至每吨26500元人民币,上涨三成左右且供货受到影响,由于断货,4-6月份公司呋喃酚被迫停产累计近二个月时间,致使公司呋喃酚产量及生产效益均下降;2、受伊拉克战争影响,较长时期内公司生产所需石化原料采购价格涨幅较大,加大了公司生产经营成本,而同期我公司的产品售价却没有相应提升,部分产品反而有不同程度下滑,公司产品毛利率下降;3、“非典”疫情发生,特别在三月份之后,对我公司的影响显现,由于4-6月份是农药的销售旺季,但公司原定的四月份销售订货会议被迫取消,产品出口受阻,进口原材料不能及时到位,生产经营很难按计划实施,销售与效益出现较大幅度下降,库存增加。
    面对许多不利因素,公司全体员工在董事会正确决策下,积极主动抓好生产经营管理,适时调整生产品种和经营计划,通过挖潜革新、节能降耗、增产促销等方式努力降低成本,千方百计消化负面影响。但诸多不利因素仍给公司第二季度的生产经营成果带来了较大影响,致使上半年公司主营业务收入基本与上年同期持平,但主营业务利润特别是净利润较上年同期降低较多。
    1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额与去年同期相比,增减变化如下:
                             单位:人民币元
项目                              本期数          上年同期数    增减(%)
主营业务收入                186476921.90        188568892.23        -1.11
主营业务利润                 45798317.87         52270890.35       -12.38
净利润                        9908198.86         16040306.64       -38.23
现金及现金等价物净增加额     90288854.15        -65037207.99       238.83
    变动原因:
    1)主营业务收入较去年同期略有减少,主要原因是本期部分产品销售价格下降、库存增加;
    2)主营业务利润较去年同期减少12.38%,主要原因是公司生产原材料价格上涨导致成本增加,产品毛利率下降;
    3)净利润较去年同期减少38.23%,主要原因是公司产品毛利率下降及销售费用、财务费用增加所致;
    4)现金及现金等价物净增加额较去年同期大幅增加,主要原因是筹资活动产生的现金流大幅增加所致。
    2、总资产、股东权益与期初相比,增减变化如下:
                                                          单位:人民币元
项目              2003年6月30日         2002年12月31日          增减(%)
总资产            1115796824.90           924466556.19              20.70
股东权益           578858560.41           454958735.61              27.23
    变动原因:
    1)总资产与期初相比增加20.70%,主要原因是配股募集资金到位所致;
    2)股东权益与期初相比增加27.23%,主要原因是配股募集资金到位所致。
   (二)报告期内经营情况
    1、公司主营业务的范围及经营状况:
    1)公司主营业务范围:农药、精细化工产品的开发、生产及产品的销售;化工新技术新产品的研究开发及成果转让、技术咨询、培训与服务。
    公司在本报告期内共生产农药原药4347.97吨,较上年同期增加30.27%;生产农药制剂9884.31吨,较上年同期增加9.41%;其它化工产品及精细化学品1015.80吨,较上年同期减少11.94%,自产自营出口创汇539万美元,较去年同期增加了113.30%;实现主营业务收入18647.69万元,较上年同期减少1.11%;实现主营业务利润4579.83万元,较上年同期减少12.38%;实现净利润990.82万元,较上年同期减少38.23%。主营业务利润、净利润之所以下降较多,主要是因为今年上半年受“国内邻苯二本酚实施反倾销措施”、“伊拉克战争”、“国内非典”的影响,公司原料成本大幅提高,部分产品价格下降,致使产品毛利率下降,以及销售、财务费用增加,库存有所增加所致。
    2)主营业务构成情况:
公司主导产品是:以氨基甲酸酯类系列农药为主的农药(原药、制剂)及精细化工产品。占公司主营业务收入或利润10%以上的业务活动为农药和精细化工生产与经营,所属行业为化工。主营业务利润占业务利润总额的95.88%,公司目前没有占主营业务收入或主营业务利润10%以上的其它不同行业的生产经营。
公司主要产品有农药原药克百威、残杀威、好安威、仲丁威(巴沙)、甲萘威(西维因)、菜王星、苯噻草胺,制剂有克百威颗粒剂(3G、5G、75%母粉)、好安威35%种子处理剂、各类种衣剂、猛农除草剂,精细化工产品有呋喃酚、邻仲丁基酚、二苯甲酮等。
主营业务分行业、产品情况表:
                            单位:元
             主营业务收入      主营业务成本                        毛利率
                                                                      (%)
分行业
行业1
行业2
……
其中:
关联交易
分产品
农药原药     110252940.20       79933381.65                          27.5
农药制剂      48926416.43       40364293.55                          17.5
精细化工产品  24913310.60       17937583.63                            28
……

                      主营业务            主营业务               毛利率比
                      收入比上            成本比上               上年同期
                      年同期增            年同期增                增减(%)
                         减(%)               减(%)
分行业
行业1
行业2

其中:
关联交易
分产品
农药原药                  -3.2                 2.4                   -4.5
农药制剂                   3.5                 4.8                   -1.3
精细化工产品              -6.1                -3.9                  -3.48
……
其中:             报告期内,不存在控制关系的关联方湖南化工研究院进出口公
关联交易           理本公司销售残杀威、克百威、菜王星等产品金额537.89万元
                                               价格的1%计支付相应代理费用
关联交易的定                                                           市
价原则
    主营业务分地区情况:
                             单位:元
项 目                         主营业务收入    主营业务收入比上年增减(%)
湖南地区                    121,713,941.65                          -9.65
江西地区                     48,251,798.29                          16.26
河北地区                     16,511,181.96                          45.07
广东地区                                --                           -100
    2、报告期内公司经营利润构成、主营业务及其构成未发生重大变化;主营业务盈利能力在报告期内受生产所需化工原料供应及价格上涨等因素的影响,下降幅度较大。
    3、报告期内没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    4、报告期内,除控股子公司外,没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%(含10%)以上的情况。
    5、经营出现的问题与困难:
    国内农药市场仍然是供大于求、同行业间竞争激烈,使得农药产品价格持续疲软走低。与此同时,由于受“邻苯二本酚反倾销”、“伊拉克战争”、“非典”等因素影响,公司所需原材料的价格上涨较快,特别是4--6月份,公司生产成本大幅提高,产品毛利率下降,库存增加,同时也影响了公司的市场开拓工作和新产品应用推广工作。
    目前“伊拉克战争”、“非典”对公司生产经营的影响已逐步减小,但国内“邻苯二酚反倾销”对公司生产经营的影响将持续多长时间尚不能确定。另外,国内部分地区逐步“限用”或“禁用”克百威等,也给公司带来了产品结构调整的压力。
    (三)报告期投资情况
    1、本报告期内,公司于2003年6月实施了2002年度配股方案,配股缴款工作于2003年6月9日结束,扣除各有关发行费用后,本次配股实际募集资金净额为11399.162594万元人民币,所募资金于2003年6月12日全部到位。本次配股所募资金计划用于以下项目(按照项目的轻重缓急排列):2000t/a苯噻草胺原药及配套剂型生产装置建设项目、1500t/a 14%丁硫阿维乳油生产装置建设项目、10000t/a高品质化学二氧化锰生产装置建设项目、营销网络建设项目。
    至报告期末,公司已利用国债贴息贷款或自有资金先期启动,进行配股募集资金投资项目建设。由于本次配股募集资金到位时间接近报告期末,本次配股募集资金尚未投入使用,尚未使用的募集资金11399.16万元在银行专户存储。具体情况如下:
                             单位:人民币元
                                                 本年度已使用募集资金总额
募集资金总额      113991625.94
                                                   已累计使用募集资金总额
                                  是否变更项                   实际投入金
承诺项目            拟投入金额
                                          目                           额
2000t/a苯噻草      68210000.00            否                  25769792.73
胺原药及配套
剂型生产装置
建设项目
1500t/a 14%丁      48180000.00            否                           —
硫阿维乳油生
产装置建设项

10000t/a高品质     68420000.00            否                  20599784.71
化学二氧化锰
生产装置建设
项目
营销网络建设       40000000.00            否                           —
项目
合计              224810000.00            —                  46369577.4
……

                                 0.00
募集资金总额
                                 0.00
                                      产生收益             是否符合计划进
承诺项目
                                          金额               度和预计收益
2000t/a苯噻草                               —               符合计划进度
胺原药及配套
剂型生产装置
建设项目
1500t/a 14%丁                               —               本项目计划于
硫阿维乳油生                                                 2004年开工建
产装置建设项                                                         设。

10000t/a高品质                              —               符合计划进度
化学二氧化锰
生产装置建设
项目
营销网络建设                                —                         —
项目
合计                                        —                         —
未达到计划进
度和收益的说
明(分具体项
目)
变更原因及变                                  无
更程序说明(分
具体项目)
    2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况:
    公司控股子公司海利貴溪化工农药有限公司已申请了国家重点技术改造项目(国债专项资金项目)“7000吨高纯甲萘威原药生产项目”,该项目计划投资额为7000万元人民币,报告期内开工建设,已累计投入资金46.97万元,完成计划进度的1.5%。
    (四)与盈利预测的比较说明:
    公司未在定期报告或配股说明书中对报告期的盈利进行过预测。
    第五节重要事项
    (一)公司治理结构情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》等法律法规及《公司章程》的规定和要求,不断健全和完善公司法人治理结构,规范运作。
    报告期内,公司董事会成员中独立董事为两名,人数尚未达到董事会人数的三分之一。鉴于公司董事会将于2003年10月换届选举,公司于2003年5月8日向中国证监会上市公司监管部报告请示,获准将董事会成员中至少包括三分之一的独立董事的工作延至2003年10月本届董事会换届选举时完成。
    (二)以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况:
    1、2003年4月13日公司2002年度股东大会审议通过了2002年度利润分配方案,即以2002年度末公司总股本233921176股为基数,向全体股东实施每10股派发现金红利0.20元(含税),不进行资本公积金转增股本。公司董事会于2003年4月16日《中国证券报》、《上海证券报》刊登公司2002年度分红派息实施公告,红利发放日为2003年4月28日。
    公司2003年中期不进行利润分配亦不进行资本公积金转增股本。
    2、报告期内,公司2002年配股方案,已经中国证监会证监发行字[2003]49号核准,公司于2003年5月17日在《中国证券报》、《上海证券报》披露了《配股说明书摘要》,在上海证券交易所网站全文披露了《配股说明书》,公司董事会于2003年5月23日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《配股提示性公告》。本次配股配售价格为5.44元/股,股权登记日为2003年5月26日,除权基准日为2003年5月27日,配股缴款起止日为2003年5月27日至2003年6月9日(期内券商营业日)。本次配股所募资金扣除各有关发行费用后,实际募集资金净额为113991625.94元,已于2003年6月12日全部到位,湖南开元有限责任会计师事务所进行了验资并出具了开元所内验字[2003]第019号验资报告,公司董事会于2003年6月19日《中国证券报》、《上海证券报》刊登《公司股份变动及配股获配可流通股份上市公告》,本次配股获配新增的社会公众股22392922股于2003年6月23日起上市流通。
    (三)公司无报告期内发生及以前期间发生但持续至报告期的重大诉讼、仲裁事项。
    (四)公司无报告期内发生及以前期间发生但持续至报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
    (五)重大关联交易事项:
    1、公司与不存在控制关系的关联方湖南化工研究院进出口公司在报告期内的关联交易事项:公司与湖南化工研究院进出口公司签订进出口业务代理协议,代理公司部分产品出口和原料进口,按市场价结算,公司支付代理费用按实际价格的1%计算。报告期内,湖南化工研究院进出口公司代理本公司进口邻苯二酚等原料金额1720.43万元,代理本公司销售残杀威、克百威、菜王星等产品金额537.89万元。报告期内,公司支付代理费用225831.60元。
    2、公司与不存在控制关系的关联方湖南化工研究院签署了土地租赁协议,共租赁湖南化工研究院土地86477.66平方米作为经营场所,租金按不高于市场公允价格确定为每月每平方米0.5元,本报告期租金为259432.98元。
    3、报告期内,公司未发生资产、股权转让的关联交易。
    (六)重大合同及其履行情况:
    1、报告期内公司无重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    2、重大担保事项:公司2002年8月5日第三届七次董事会会议和2002年9月7日公司2002年度第二次临时股东大会决议,决议公告刊载于2002年8月7日及2002年9月10日的《中国证券报》及《上海证券报》。根据公司2002年度第二次临时股东大会授权,公司与湖南投资集团股份有限公司签署了《贷款互保框架协议书》,互保期限暂定一年,协议仅适应于双方在银行贷款担保,互保的最高额度为人民币贰亿元整。
    根据公司于2001年度、2002年度与湖南投资集团股份有限公司签署的《贷款互保框架协议书》,本公司向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币1000万元整(借款期限自2002年12月9日至2003年12月7日),向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币2000万元整(借款期限自2002年3月13日至2003年9月13日)、向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币2000万元整(借款期限自2002年7月18日至2003年7月17日)、向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币2000万元整(借款期限自2002年8月23日至2003年8月21日)、向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币1000万元整(借款期限自2002年10月17日至2003年10月15日)向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币1000万元整(借款期限自2002年11月8日至2003年10月13日),向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币1000万元整(借款期限自2003年1月24日至2004年1月17日),向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币2400万元整(借款期限自2003年3月31日至2004年3月22日)、湖南投资集团股份有限公司为上述借款提供了担保。
    公司为湖南投资集团股份有限公司向有关银行借款提供了相应担保,本公司为湖南投资向向中国工商银行长沙市司门口支行借款人民币2600万整(担保期限自2002年11月29日至2003年11月14日)提供了担保。本报告期内公司为湖南投资集团股份有限公司向中国建设银行长沙市湘江支行借款人民币6000万元整(借款期限为2003年3月19日至2004年3月18日)、向中国工商银行长沙市司门口支行借款人民币3000万元整(借款期限为2003年3月26日至2003年12月26日)提供了担保。至报告日止,本公司为湖南投资提供借款担保累计数量余额为11800万元。公司董事会就上述对外担保事项公告于2002年12月28日、2003年6月27日的《中国证券报》及《上海证券报》。截止报告期末,本公司为湖南投资集团股份有限公司借款提供担保余额为11800万元,本公司对外担保累计余额为11800万元,无对外担保逾期事项。
    3、报告期内,公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
    (七)报告期内,公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内或以前期间发生但持续至报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项:
    公司《配股说明书》中已披露,公司控股股东湖南海利高新技术产业集团有限公司出具了《避免同业竞争的承诺函》:“为保护广大投资者的利益,避免同类产品的同业竞争,经研究决定向贵公司承诺:海利集团及所属的单位或控股的其他公司不直接或间接从事或经营与贵公司主导产品构成竞争的业务;在今后的经营或投资项目安排上,避免同类产品的同业竞争的发生,因国家政策原因,致使经营项目或投资项目不可避免构成或可能构成同类产品竞争时,在同等条件下,贵公司享有优先选择权,或将该等业务或经营项目委托贵公司经营,或由贵公司予以收购后自行经营。如违反上述承诺,参与同业竞争,将承担贵公司因此所受到的损失。”承诺签署日起至报告期末,湖南海利高新技术产业集团有限公司已严格遵守以上承诺避免同业竞争。
    (八)报告期内,公司、公司董事会及董事均没有受到中国证监会、其他行政管理部门、司法机关等稽查、处罚、采取司法强制性措施等情况。
    (九)重要事项索引:
事项名称                          报刊名称         披露日期          版面
公司第三届九次董事会决议        中国证券报                         第45版
暨召开2002年度股东大会的                          2003-3-12
                                上海证券报                         第25版
公告、2002年报摘要等
补充完善“关于召开公司2002      中国证券报                         第13版
年度股东大会公告”中议程第                        2003-3-29
                                上海证券报                        第108版
9项议案的公告
2003年第一季度报告、2002        中国证券报                         第20版
                                                  2003-4-15
年度股东大会决议公告            上海证券报                         第41版
                                中国证券报                         第37版
2002年度分红派息实施公告                          2003-4-16
                                上海证券报                          第9版
配股说明书摘要                  中国证券报                          第8版
                                                  2003-5-17
配股说明书                      上海证券报                          第8版
                                中国证券报                         第17版
公司配股提示性公告                                2003-5-23        第20版
                                上海证券报第版
公司股份变动及配股获配可        中国证券报                         第21版
                                                  2003-6-19
流通股份上市公告                上海证券报                         第24版
为湖南投资集团股份有限公        中国证券报                         第32版
                                                  2003-6-27
司提供担保事项的公告            上海证券报                         第40版

    事项名称                                                     互联网站
公司第三届九次董事会决议                                   www.sse.com.cn
暨召开2002年度股东大会的
                                                            www.hnhlc.com
公告、2002年报摘要等
补充完善“关于召开公司2002
                                                           www.sse.com.cn
年度股东大会公告”中议程第
                                                            www.hnhlc.com
9项议案的公告
2003年第一季度报告、2002                                   www.sse.com.cn
年度股东大会决议公告                                        www.hnhlc.com
                                                           www.sse.com.cn
2002年度分红派息实施公告
                                                            www.hnhlc.com
配股说明书摘要                                             www.sse.com.cn
配股说明书                                                  www.hnhlc.com
                                                           www.sse.com.cn
公司配股提示性公告
                                                            www.hnhlc.com
公司股份变动及配股获配可                                   www.sse.com.cn
流通股份上市公告                                            www.hnhlc.com
为湖南投资集团股份有限公                                   www.sse.com.cn
司提供担保事项的公告
                                                            www.hnhlc.com
    六、财务报告
    (一)本公司半年度财务会计报告未经审计。
    (二)会计报表(见附表)。
    (三)会计报表附注。
    附注一、公司简介
    湖南海利化工股份有限公司(以下简称本公司)于1993年6月18日经湖南省体改委湘体改字(1993)185号文批复,由湖南化工研究院为主发起组建,采用定向募集方式设立。1994年4月15日公司经湖南省工商行政管理局依法登记注册,注册号183786041(31),注册资本4000万元人民币。1996年7月9日经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]100号和证监发字[1996]101号文批准,于1996年7月12日通过上海证券交易所,采用上网定价发行方式向社会公开发行1100万A股,连同200万股内部职工股占用额度一并上市。1996年12月22日,经公司1996年度临时股东大会审议通过并经湖南省证监会湘证监字[1996]70号文同意以5100万股为基数,向全体股东以10:3的比例用资本公积金转增股本,转增股本合计1530万股,转增后股本总额为6630万股。1997年5月10日,经公司股东大会审议通过并经湖南省证监会湘证监字(1997)74号文同意按97年初股本总额6630万股为基数,以10:3的比例送红股,共计送红股1989万股,以10:2的比例用资本公积金转增股本,共计转增股本1326万股,经过送红股和以资本公积金转增股本后,公司股本总额为9945万股。
    1998年6月,经公司97年度股东大会审议通过并经湖南省证监会湘证监字(1998)40号文批复,公司以1997年末总股本9945万股为基数,按10:2.5的比例向全体股东送红股;同时,按10:0.5的比例向全体股东以资本公积金转增股本。送红股及转增股本后,本公司股本总额变更为12928.5万股。1998年7月,经中国证券监督管理委员会证监上字(1998)73号文批复,公司以1997年末总股本9945万股为基数,以10:2的比例向全体股东配股,实际配售11430413股。配股后公司股本总额变更为140715413股。
    2000年5月30日,经中国证券监督管理委员会证监公司字(2000)58号文批复,公司以1999年末总股本14071.5413万股为基数,以10:3的比例向全体股东配股,实际配售1419.9273万股。配股后公司股本总额变更为15491.4686万股。2000年10月24日,公司2000年第一次临时股东大会审议通过2000年中期资本公积转增股本方案:以2000年8月公司配股方案实施后的股份总数15491.4686万股为基数,按10:5.1的比例用资本公积金转增股本,经过转增股本后公司股本总额为23392.1176万股。2000年12月19日,公司经湖南省工商行政管理局核准变更登记,注册资本变更为233921200元,企业法人营业执照注册号4300001000499。
    2003年6月,公司经中国证监会证监发行字[2003]49号文核准,以2001年末总股本233921176股为基数,以每10股配3股的比例向全体股东配股。经过配股后公司股本总额为25631.4098万股。
    公司经营范围:化工产品、农药、种衣剂、精细化工的开发、生产、销售及经营本企业《中华人民共和国进出口企业资格证书》核定范围内的进出口业务等。
    附注二、采用的主要会计政策
    1、会计准则及会计制度:执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。
    2、会计年度:采用公历年度为会计年度。即从每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    3、记账本位币:以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币折算方法
    发生外币业务时,以发生之日中国人民银行公布的汇率(中间价)折算为人民币记账,中期期末、年终时,按期末国家外汇汇率(中间价)进行调整,调整后的各外币账户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化原则进行处理。
    6、现金等价物的确定标准
    现金等价物指所持有的期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算方法
    (1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的短期投资,按实际的全部价款,包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。
    B、投资者投入的短期投资,按投资各方确认的价值,作为短期投资成本。
    C、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的,按以下方法确定受让的短期投资成本:收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为短期投资成本;支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费,作为短期投资成本。
    D、以非货币性交易换入的短期投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为短期投资成本。涉及补价的,按以下方法确定受让的短期投资成本:收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为短期投资成本;支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为短期投资成本。
    (2)短期投资收益确认方法:短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收项目外,以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时,按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额,确认为当期投资损益。
    (3)短期投资的计价和跌价准备的计提方法:短期投资采用期末成本与市价孰低法计价,按市价低于成本的金额分类计提短期投资跌价准备。
    8、坏账核算方法
    (1)本公司坏账损失采用备抵法核算。
    (2)坏账准备的计提方法和标准:本公司坏账准备的计提采用余额百分比法,按应收款项(包括应收账款和其他应收款)年末余额的5.5%计提坏账准备。
    (3)坏账的确认:本公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收账款和因债务人逾期未履行其偿债义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收账款确认为坏账。
    9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法
    (1)存货的分类:本公司存货主要包括原材料、辅助材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品、分期收款发出商品等。
    (2)存货的取得采用实际成本计价,除低值易耗品外,发出均采用加权平均法。
    (3)低值易耗品领用时,采用一次摊销法摊销。
    (4)存货期末计价采用历史成本与可变现净值孰低法,中期期末或年末对存货进行单项比较,按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。
    10、长期股权投资及其减值准备的核算方法
    (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的长期投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),作为初始投资成本;实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。
    B、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入长期股权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    C、以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    (2)当持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上,或虽投资不足20%但具有重大影响,采用权益法核算。当持有被投资单位有表决权资本20%以下,或虽投资占20%(含20%)以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
    采用成本法核算的单位,在被投资单位宣告分派利润或现金股利时,确认投资收益;采用权益法核算的单位,中期期末或年末,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资损益。
    (3)长期股权投资采用权益法时,取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销,合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10年的期限摊销。
    (4)处置股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资损益。
    (5)长期股权投资期末计价和长期股权投资减值准备的计提方法:长期股权投资期末按历史成本和可收回金额孰低计价,按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提长期投资减值准备。
    11、长期债权投资的核算方法
    (1)长期债权投资在取得时,按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本。
    B、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入长期债权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    C、以非货币性交易换入的长期债权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定进行处理。
    (2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
    长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
    (3)处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
    (4)长期债权投资期末计价和长期债权投资减值准备的计提方法:长期债权投资期末按历史成本和可收回金额孰低计价,按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提长期债权投资减值准备。
    12、固定资产的计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法
    (1)固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的也应作为固定资产。
    (2)固定资产计价方法:购建的固定资产,按购建时实际成本计价;企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,或以应收债权换入的固定资产,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值;以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值,涉及补价的,按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定进行处理。
    (3)固定资产折旧采用直线法计算,固定资产分类及折旧年限如下:
固定资产类别          使用年限(年)                          折旧率(%)
房屋建筑物                     20-40                           5.0-2.5
机器设备                        8-16                          12.5-6.25
电子设备                         5-8                           20-12.5
运输工具                           8                              12.5
其他                            8-10                              12.5-10
    (4)固定资产期末计价和固定资产减值准备的计提方法:固定资产期末按历史成本和可收回金额孰低计价,按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    (5)固定资产折旧的核算方法,对未使用、不需用固定资产按直线法计提折旧。
    13、在建工程
    (1)在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出,包括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的,按《企业会计准则-借款费用》的规定进行利息资本化,计入在建固定资产的造价;在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息,计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。
    (2)在建工程期末计价和在建工程减值准备的计提方法:在建工程期末按历史成本和可收回金额孰低计价,按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    14、委托贷款计价以及委托贷款减值准备的确认标准、计提方法:
    (1)委托贷款计价:委托贷款视同短期投资进行核算,并按期计提利息,计入损益。公司按期计提的利息到付息期不能收回的,应当停止计提利息,并冲回原已计提的利息。
    (2)委托贷款期末计价和委托贷款减值准备的计提方法:
    委托贷款在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量,按可收回金额低于账面价值的差额计提委托贷款减值准备。
    15、无形资产计价和摊销政策
    (1)无形资产计价:无形资产在取得时,按实际成本计量。购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本;为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产,按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本;接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本;以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本,涉及补价的,按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定进行处理;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。
    (2)摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限;合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的受益年限;合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者;合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。
    (3)无形资产期末计价和无形资产减值准备的计提方法:无形资产期末按历史成本和可收回金额孰低计价,按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
    16、长期待摊费用摊销政策
    公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
    17、借款费用的会计处理方法
    (1)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均于发生当期确认为费用,直接计入当期财务费用。
    (2)为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用,按以下规定处理:
    A、借款发生的辅助费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前,将金额较大的费用计入所购建固定资产成本;在所购建固定资产达到可使用状态后发生的,计入当期费用。
    B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益,满足资本化条件的,在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的,计入购建固定资产的成本;在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的,于发生时计入当期损益。
    18、应付债券的核算方法:
    (1)应付债券计价:按照实际的发行价格总额计量。
    (2)债券溢价或折价的摊销方法:债券发行价格总额与债券面值总额的差额,作为债券溢价或折价,在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。
    19、收入确认原则:
    (1)商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认:
    A、商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    B、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    C、与交易相关的经济利益能够流入公司;
    D、相关的收入和成本能够可靠的计量。
    (2)提供劳务:
    A、在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
    B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;
    C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿,则不确认收入。
    20、所得税的会计处理方法
    所得税采用应付税款法核算。即将本期税前会计利润与应税所得额之间产生的差异均在当期确认所得税费用。
    21、合并会计报表的编制方法
    本公司依据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
    (1)合并范围:本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业;
    (2)编制方法:以母公司和子公司的个别会计报表为基础,合并资产、负债、所有者权益以及利润表和利润分配表各项目,并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
    附注三、税项
    1、增值税
    农药系列产品按销售收入的13%计缴,化工产品按销售收入的17%计缴。
    2、所得税
    根据财政部、国家税务总局财税字(94)001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的有关规定,本公司系获准进入高新技术产业开发区的高新技术企业,按15%计缴所得税。海利贵溪化工农药有限公司、株洲精细化工有限公司、湖南海利常德化工农药有限公司、北农(海利)涿州种衣剂有限公司所得税率为33%。
    3、其他税项按国家和地方有关规定计缴。
    附注四、控股子公司
     金额单位:人民币万元
公司名称                          注册资本                       经营范围
海利贵溪化工农药有限公司          4,000.00     高新农药、精细化工产品、化
                                                           工原料生产销售
湖南海利株洲精细化工有限公司      4,132.81     精细化工产品、氯碱、表面活
                                                             性剂生产销售
北农(海利)涿州种衣剂有限公司    1,000.00     各种系列种衣剂及其主要原材
                                               料、配套助剂的开发、生产、
                                                                     经营
湖南海利常德农药化工有限公司      2,600.00       农药、化工产品、生产销售
湖南海利泵业有限责任公司          1,000.00     泵、电机、阀门、机电一体化
                                                                 设备销售

公司名称                                  本公司             本公司所占权
                                          投资额                益比例(%)
海利贵溪化工农药有限公司                2,800.00                    70.00
湖南海利株洲精细化工有限公司            4,027.81                    97.46
北农(海利)涿州种衣剂有限公司            510.00                       51
湖南海利常德农药化工有限公司            2,580.00                       98
湖南海利泵业有限责任公司                  720.00                       72
    注:本期将子公司湖南海利泵业有限责任公司纳入合并报表范围。
    附注五、会计报表项目注释(金额单位:人民币元)
    (一)合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金
项目                          期末数                               期初数
现金                         213,536.45                        182,884.38
银行存款                 190,195,723.44                     93,412,023.13
其他货币资金               1,233,778.11                      5,359,096.34
合计                     191,643,038.00                     98,954,003.85
    注:货币资金期末数比期初数增加,主要系配股资金到位而暂未使用。
    2、短期投资
项目                    期初数    本期增加数    本期减少数         期末数
一、股权投资合计    2,984,390.28                             3,368,958.16
其中:股票投资      3,795,840.95                             3,795,840.95
跌价准备              811,450.67               384,567.88      426,882.79
二、债券投资合计    2,400,180.00                             2,400,180.00
其中:国债投资      2,400,180.00                             2,400,180.00
合计                5,384,570.28        -      384,567.88    5,769,138.16
    本公司不存在短期投资变现的重大限制。
    3、应收票据
种类                              期末数                           期初数
银行承兑汇票                4,475,575.00                       524,130.00
    注:本项目期末数比期初数增加,主要系货款回笼所收到的银行票据增加所致。
    4、应收款项
    (1)应收账款
                    期末数
账龄
                              所占比        计提比
                     金额                                        坏账准备
                                   例%       例%
一年以内    114,431,658.10       74.55       5.50            6,293,741.20
一至二年     26,456,216.34       17.24       5.50            1,455,091.90
二至三年      6,656,243.25        4.34       5.50              366,093.38
三年以上      5,955,658.24        3.88       5.50              327,561.20
合计        153,499,775.93      100.00                      8,442,487.681

                   期初数
账龄
                                     所占比    计提比
                            金额                                 坏账准备
                                       例%      例%
一年以内           85,516,805.53     71.23      5.50         4,703,424.30
一至二年           19,785,588.00     16.48      5.50         1,088,207.34
二至三年            8,193,183.79      6.82      5.50           450,625.12
三年以上            6,566,748.92      5.47      5.50           361,171.19
合计               20,062,326.24    100.00                   6,603,427.94
    注:a、本项目前五名金额合计17,487,258.86元,占应收账款总额的11.4%。
    b、本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    (2)其他应收款.
                   期末数
账龄                              所占比        计提比
                      金额                                       坏账准备
                                     例%          例%
一年以内      32,181,045.96        74.09          5.50       1,769,957.53
一至二年       4,965,412.56        11.43          5.50         273,097.69
二至三年       4,306,489.24         9.91          5.50         236,856.91
三年以上       1,984,563.20         4.57          5.50         109,150.97
合计          43,437,510.96       100.00                     2,389,063.10

                   期初数
账龄                                 所占比       计提比
                          金额                                   坏账准备
                                        例%         例%
一年以内         34,075,274.55        73.68         5.50     1,874,140.11
一至二年          6,139,148.04        12.29         5.50       337,653.14
二至三年          5,909,669.25         8.65         5.50       325,031.81
三年以上          3,370,268.43         5.38         5.50       185,364.76
合计             49,494,360.27       100.00                  2,722,189.82
    注:本项目前五名金额合计8,652,413.2元,占其他应收款总额的19.9%。
    本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    5、预付账款
                              期末数                               期初数
帐龄
                        金额        所占比例%           金额    所占比例%
一年以内        72,624,444.11         90.26    49,765,149.32        89.83
一至二年         7,617,315.44          9.47     5,286,096.97         9.54
二至三年           215,683.23          0.27       349,455.50         0.63
合计            80,457,442.78        100.00    55,400,701.79       100.00
    注:本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    本项目期末数比期初数增加,主要系采购备料部分发票未到所致。
    6、存货及存货跌价准备
    (1)存货
                                       期末数
项目
                                       金额                  跌价准备
原材料及辅助材料                  62,288,929.05                460,075.86
产成品                           176,232,209.80                274,729.65
在产品                             2,425,543.59
低值易耗品                         3,524,210.47
包装物                             3,614,911.33
发出商品                          21,145,632.25
合计                             269,231,436.49                734,805.51

                                       期初数
项目
                                      金额                       跌价准备
原材料及辅助材料                     49,961,796.28           1,548,227.85
产成品                              158,817,612.20             400,142.19
在产品                                2,425,543.59
低值易耗品                            3,524,210.47
包装物                                3,614,911.33
发出商品                             19,323,692.36
合计                                237,667,766.23           1,948,370.04
    注:a、存货可变现净值按各存货项目的市价减去其变现过程应支付的税费确定;
    b、存货期末数比期初数增长,主要系公司生产规模扩大所致。
    (2)存货跌价准备
项目                 期初数        本期增加        本期减少        期末数
原材料         1,548,227.85       42,351.00    1,130,502.99    460,075.86
产成品           400,142.19       12,050.00      137,462.54    274,729.65
合计           1,948,370.04       54,401.00    1,267,965.53    734,805.51
    存货跌价准备减少主要是新增库存增加而无减值因素,老库存减少且大幅度升值(主要是原辅材料)所致。
    7、待摊费用
项目                              期末数                           期初数
财产保险                          52,645.23                     71,531.50
大修理费                         901,027.20                  1,343,347.89
其它
合计                             953,672.43                  1,414,879.39
    8、长期股权投资
    (1)投资项目
项目名称                          期初数    本期增加             本期减少
股票投资                    1,140,000.00
其他股权投资               10,529,717.55                     7,180,157.70
其中:对子公司投资          7,200,000.00                     7,200,000.00
对联营企业投资              3,528,140.50
股权投资差额                 -198,422.95                       -19,842.29
合计                       11,669,717.55                     7,180,157.70

项目名称                                                           期末数
股票投资                                                     1,140,000.00
其他股权投资                                                 3,349,559.85
其中:对子公司投资                                                      -
对联营企业投资                                               3,528,140.49
股权投资差额                                                  -178,580.66
合计                                                         4,489,559.85
    注:对子公司投资减少系本期将子公司湖南海利泵业有限责任公司纳入合并报表范围。
    (2)股票投资
被投资单位名称                             股份类别              股份数量
北海银河高科技产业股份有限公司               法人股              15,186股
长沙市商业银行                               法人股           1,020,000股
小计
被投资单位名称                         占被投资公司     初始投资成本(元)
                                       注册资本比例
北海银河高科技产业股份有限公司               0.007%             40,000.00
长沙市商业银行                               0.433%          1,100,000.00
小计                                                         1,140,000.00
    (3)对联营企业投资
被投资单位名称                      投资成本         股权比例    本期权益
湖南海利高新化工有限公司          480,000.00              48%
株洲化工赤蜂(沅江)有限公司      2,390,697.36               8%
海利集团永州生化有限公司          270,000.00               9%
湖南海利益康信息科技有限公司      180,000.00              15%
小计                            3,320,697.36                            -

被投资单位名称                  累计权益      累计投资额             备注
湖南海利高新化工有限公司                      687,443.14       权益法核算
株洲化工赤蜂(沅江)有限公司                  2,390,697.36       成本法核算
海利集团永州生化有限公司                      270,000.00       成本法核算
湖南海利益康信息科技有限公司                  180,000.00       成本法核算
小计                                   -    3,528,140.50
    本期未发生长期股权投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。
    (4)股权投资差额
被投资单位名称                     初始金额          期初余额    本期增加
海利贵溪化工农药有限公司        -238,107.53        -198422.95

被投资单位名称                  摊销期限       本期摊销额        摊余金额
海利贵溪化工农药有限公司            10年        -19842.29      -178580.66
    9、固定资产及累计折旧
    (1)固定资产原值
项目              期初余额       本期增加额   本年减少额         期末余额
房屋及建筑物  195,781,000.64   2,965,322.30  1,156,321.54  197,590,001.40
机器设备      227,117,640.76   5,022,090.02  2,835,478.65  229,304,252.13
电子设备        8,175,486.30   2,165,412.80    625,478.20    9,715,420.90
运输工具       11,206,331.37     526,542.21    290,258.58   11,442,615.00
其它            1,082,141.99     406,321.54                  1,488,463.53
合计          443,362,601.06  11,085,688.87  4,907,536.97  449,540,752.96
    (2)累计折旧
房屋及建筑物   42,463,824.93   3,405,631.24    612,365.21   45,257,090.96
机器设备       65,847,092.25   6,214,653.21  1,968,421.30   70,093,324.16
电子设备        4,576,409.15   1,154,048.81    356,321.10    5,374,136.86
运输工具        5,102,602.56     548,776.45     76,454.64    5,574,924.37
其它              806,331.93      95,642.20                    901,974.13
合计          118,796,260.82  11,418,751.91   3,013,562.25 127,201,450.48

   (3)固定资产净值
              324,566,340.24                               322,339,302.48
    (4)固定资产减值准备
房屋及建筑物   20,359,094.52                                20,359,094.52
机器设备       15,360,505.62                                15,360,505.62
合计           35,719,600.14           -              -     35,719,600.14

    (5)固定资产净额
              288,846,740.10                               286,619,702.34
    注:(1)无融资租赁租入和经营租赁租入固定资产;
    (2)固定资产减值准备系以前年度计提,本期未发现固定资产的可收回金额低于账面价值的情况。
    10、在建工程
                                                                   本期转
工程名称               预算数          期初金额    本期增加额      入固定
                                                                   资产额
苯噻草胺重
                68,210,000.00     18,014,574.60    7,755,218.13
点技改
百虫杀项目      29,130,000.00      9,247,739.45    2,078,289.36
其中:资本化
                                     559,674.02      364,000.00
利息
二氧化锰工
                68,420,000.00     11,578,422.47    9,021,362.24       -

其中:资本化
                                     829,551.13      579,404.98
利息
甲萘威项目      70,000,000.00        129,309.00      340,363.50
其他                                  44,557.45      107,739.00
合计                             39,014,602.971    9,302,972.23       -

                                                         工程投入
                 其他减
工程名称                       期末金额            资金来源      占预算的
                   少额
                                                                   比例%
苯噻草胺重                                       国债贴息贷
                        25,769,792.73                               46.00
点技改                                           款配股资金
                                                 金融机构贷
百虫杀项目              11,326,028.81                               40.00
                                                          款
其中:资本化
                           923,674.02
利息
二氧化锰工                                     贷款、配股资
                        20,599,784.71                               31.00
程                                                       金
其中:资本化
                         1,408,956.11
利息
                                                 国债贴息贷
甲萘威项目                 469,672.50                                1.50
                                                   款和自筹
其他                       152,296.45
合计               -    58,317,575.20
    注:(1)本期确定资本化金额的资本化率为6.03%;
    (2)在建工程期末数比期初数增长44.3%,主要由于本年度对二氧化锰工程和苯噻草胺等技改项目增加投入所致;
    (3)在建工程本期未发现减值情况。
    11、无形资产
种类          取得方式             原值        期初余额        本期增加额
高效新农药    控股股东
                           4,793,248.00      804,720.00
非专利技术        投入
土地使用权      购买 1    9,225,561.361    8,489,990.16
              子公司股
土地使用权    东增资投    7,500,000.00     7,350,000.00
                    入
低磨损渣浆    子公司股
                          1,100,000.00                       1,100,000.00
泵技术          东投入
合计                     31,518,809.362     6,644,710.16     1,100,000.00

            本期转                                                 剩余摊
种类                本期摊销额累       计摊销额       期末余额
             出额                                                  销年限
高效新农药
                    239,664.00     4,228,192.00      565,056.00     1.5年
非专利技术
土地使用权          169,747.20      905,318.401    8,320,242.96    46.5年
土地使用权           75,000.00       225,000.00    7,275,000.00    48.5年
低磨损渣浆
                     61,111.08        61,111.08    1,038,888.92       9年
泵技术
合计                545,522.28    5,358,510.402    7,199,187.88
    注:(1)本期增加1,100,000.00元,系湖南海利泵业有限责任公司接受投入专利技术所致;
    (2)无形资产本期未发生减值情况;
    12、短期借款
借款类别                          期末数                           期初数
保证借款                  219,907,000.00                   240,000,000.00
抵押借款                   15,000,000.00                    15,000,000.00
信用借款
合计                      234,907,000.00                   255,000,000.00
    注:本项目无逾期借款。
    13、应付票据
种类                            期末数                             期初数
银行承兑汇票                 69,383,000.00                  21,856,724.00
    注:应付票据期末数比期初数增加,主要系公司生产经营规模扩大而增加原材料储备及工程材料等较多采用银行承兑汇票结算方式所致。
    14、应付账款
期末数                                                             期初数
80,619,815.57                                               67,617,647.80
    注:(1)本项目中无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项;
    (2)本项目无超过3年的大额应付账款。
    15、预收账款期末余额为16,130,536.32元。本项目中无超过1年的大额预收账款,无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    16、应付股利
期末数                                                             期初数
191856.7                                                       5047343.97
    注:本项目期末数比期初数减少,系公司支付了2002年度分配的股利所致。
    17、应交税金
税种                        期末数                期初数本     期法定税率
增值税              -20,284,672.35           -19,769,699.89      13%、17%
所得税                4,457,467.54             3,491,714.94      15%、33%
营业税                      100.00                                     5%
城建税                   62,676.11               193,879.26            3%
房产税                   11,345.52                14,679.19             -
土地使用税               21,381.60                85,526.40             -
个人所得税                6,951.31              -553,802.21             -
合计                -15,724,750.27           -16,537,702.31
    18、其他应付款期末余额为18,505,895.85元,无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    19、预提费用期末余额为570,849.18元,主要系计提的大修理费和水电费。
    20、长期借款
借款类别              币种                 期末数                  期初数
保证借款            人民币          94,653,450.00           79,500,000.00
    合计                            94,653,450.00           79,500,000.00
    21、股本
                                数量单位:股
                                               本次变动增减(+、-)
项目                               期初数                          公积金
                                                配股      送股
                                                                    转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份              125,475,286.00
其中:国家持有股份         117,054,016.00
境内法人持有股份             8,421,270.00
2、募集法人股               33,802,815.00
3、内部职工股
尚未流通股合计             159,278,101.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股   74,643,075.00   22,392,922.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股合计                74,643,075.00   22,392,922.00
三、股份总数               233,921,176.00   22,392,922.00

项目                                     其他      小计            期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份                                              125,475,286.00
其中:国家持有股份                                         117,054,016.00
境内法人持有股份                                             8,421,270.00
2、募集法人股                                               33,802,815.00
3、内部职工股
尚未流通股合计                                             159,278,101.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股                                   97,035,997.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股合计                                                97,035,997.00
三、股份总数                                               256,314,098.00
    22、资本公积
项目            期初数         本期增加        本期减少            期末数
股本溢价    134,927,565.78    91,598,703.94                226,526,269.72
    23、未分配利润
期初数                     本期增加          本期减少              期末数
58,248,465.13          9,908,198.86                         68,156,663.99
    注:未分配利润本期增加9,908,198.86元,系本期实现的净利润转入。
    24、主营业务收入及主营业务成本
项 目                              本期发生数                  上年同期数
主营业务收入
境内:湖南地区                 121,713,941.65              134,716,907.99
江西地区                        48,251,798.29               41,504,756.55
河北地区                        16,511,181.96               11,381,315.78
广东地区                                                       965,911.91
合 计                          186,476,921.90              188,568,892.23
主营业务成本
境内:湖南地区                  88,446,734.65               91,002,306.73
江西地区                        40,334,169.01               35,843,892.24
河北地区                        11,669,701.29                8,459,973.32
广东地区                                                       873,430.56
合计                           140,450,604.95              136,179,602.85
    注:本年度公司向前五名客户的销售额合计为14256321.56元,占公司主营业务收入的7.6%。主营业务成本上升系原辅材料价格上涨所致。
    25、其他业务利润
项目                 其他业务收入           其他业务支出     其他业务利润
材料让售利润         3,563,214.20           2,164,121.08     1,399,093.12
废旧物资             1,511,256.25             954,321.20       556,935.05
其它                    56,321.20              43,251.30        13,069.90
合计                 5,130,791.65           3,161,693.58     1,969,098.07
    26、财务费用
项目                          本期发生数                       上年同期数
利息支出                   10,995,240.31                    11,774,067.75
减:利息收入                1,456,151.30                     3,514,903.15
其他                          165,846.32                       200,220.20
合计                        9,704,935.33                     8,459,384.80
    27、投资收益
项目                                         本期发生数        上年同期数
股票投资收益                                 183,600.00        193,796.44
债权投资收益                                                       999.00
非控股公司按权益法计入的投资收益                                11,818.65
短期投资跌价损失                             384,567.88
股权投资差额摊销                              19,842.29         19,842.29
合计                                         588,010.17        226,456.38
    注:本期投资收益比上年同期增加,主要系本公司短期股票投资市价有所回升。
    28、支付的其他与经营活动有关的现金,主要包括支付运输费4,112,035.52元、办公费956,245.25元、招待费1,486,583.85元、差旅费1,865,472.47元、水电费1,165,487.68元、技术开发费865,412.24元、咨询费、审计费628,385.00元等。
    (二)母公司会计报表主要项目注释:
    1、应收账款
                    期末数
账龄                                               计提比
                        金额        所占比例%                    坏账准备
                                                     例%
一年以内        84,168,010.59           81.20        5.50    4,629,240.58
一至二年        10,469,173.73           10.10        5.50      575,804.56
二至三年         6,012,000.76            5.80        5.50      330,660.04
三年以上         3,006,000.38            2.90        5.50      165,330.01
合计           103,655,185.46          100.00                5,701,035.20

                  期初数
账龄                                  所占比例     计提比
                         金额                                    坏账准备
                                             %       例%
一年以内          58,364,966.65          77.00       5.50    3,210,073.17
一至二年           8,426,852.87          11.12       5.50      463,476.91
二至三年           5,114,905.63           6.75       5.50      281,319.81
三年以上           3,890,328.70           5.13       5.50      142,502.62
合计              75,797,053.85         100.00               3,202,306.00
    注:(1)本项目期末数比期初数增加,主要系母公司对下属子公司的产品采取集中销售的办法,扩大了销售收入所致。
    (2)本项目前五名金额合计14,742,365.72元,占应收账款总额的14.2%。
    (3)本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    2、其他应收款
                    期末数
账龄                                    所占比计      提比
                         金额                                    坏账准备
                                           例%       例%
一年以内          291,183,558.96         97.10      5.50    16,015,095.74
一至二年            5,457,817.48          1.82      5.50       300,179.96
二至三年            1,199,520.33          0.40      5.50        65,973.62
三年以上            2,039,184.55          0.68      5.50       112,155.15
合计              299,880,081.32        100.00              16,493,404.47

                  期初数
账龄                                    所占比    计提比
                            金额                                 坏账准备
                                         例%       例%
一年以内            249,534,985.92     96.22      5.50      13,724,424.23
一至二年              3,921,365.08      1.51      5.50         215,675.08
二至三年              1,515,187.54      0.60      5.50          83,335.31
三年以上              4,370,268.43      1.69      5.50         240,364.76
合计                259,341,806.97    100.00                14,263,799.38
    本项目对外单位的前五名金额合计9,456,245.53元,占应收账款总额的3.15%。
    3、长期股权投资
    (1)投资项目
项目名称                      期初数           本期增加          本期减少
股票投资                1,140,000.00
其他股权投资          121,987,243.58
其中:对子公司投资    118,837,526.03       2,202,363.18
对联营企业投资          3,348,140.50
股权投资差额             -198,422.95                           -19,842.29
合计                  123,127,243.58       2,202,363.18        -19,842.29

项目名称                                                           期末数
股票投资                                                     1,140,000.00
其他股权投资                                               124,209,449.05
其中:对子公司投资                                         121,039,889.21
对联营企业投资                                               3,348,140.50
股权投资差额                                                  -178,580.66
合计                                                       125,349,449.05
    (2)股票投资
被投资单位名称                    股份类别       股份数量    占被投资公司
                                                             注册资本比例
北海银河高科技产业股份有限公司      法人股       15,186股          0.007%
长沙市商业银行                      法人股    1,020,000股          0.433%
小计

被投资单位名称                            初始投资成             减值准备
                                            本(元)
北海银河高科技产业股份有限公司             40,000.00                 0.00
长沙市商业银行                          1,100,000.00                 0.00
小计                                    1,140,000.00
    (3)对子公司投资
                                                                   本期分
被投资单位名称       投资成本      股权比例        本期权益
                                                                   派红利
海利贵溪化工农
                   28,000,000.00    70.00%    1,658,260.39
药有限公司
湖南海利株洲精
                   40,278,100.00    97.46%       20,324.93
细化工公司
北农(海利)涿州
                    5,100,000.00    51.00%      833,312.62
种衣剂公司
湖南海利常德农
                   25,800,000.00    98.00%      -36,901.65
药化工有限公司
湖南海利泵业有
                    7,200,000.00    72.00%     -272,633.11
限责任公司
小计              106,378,100.00              2,202,363.18

被投资单位名称      累计权益               累计投资额                备注
海利贵溪化工农
                5,863,376.59            33,863,376.59          控股子公司
药有限公司
湖南海利株洲精
                3,676,727.51            43,954,827.51          控股子公司
细化工公司
北农(海利)涿州
                6,528,204.00            11,628,204.00          控股子公司
种衣剂公司
湖南海利常德农
                -1,133,885.78            24,666,114.22         控股子公司
药化工有限公司
湖南海利泵业有
                 -272,633.11             6,927,366.89          控股子公司
限责任公司
小计            14,661,789.21           121,039,889.21
    (4)对联营企业投资
被投资单位名称                         投资成本      股权比例    本期权益
湖南海利高新化工有限公司             480,000.00           48%
株洲化工赤蜂(沅江)有限公司         2,390,697.36            8%
海利集团永州生化有限公司             270,000.00            9%
小计                               3,140,697.36                         -

被投资单位名称                    累计权益      累计投资额           备注
湖南海利高新化工有限公司        207,443.14      687,443.14     权益法核算
株洲化工赤蜂(沅江)有限公司                    2,390,697.36     成本法核算
海利集团永州生化有限公司                        270,000.00
小计                            207,443.14    3,348,140.50
    本期未发生长期股权投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。
    (5)股权投资差额
被投资单位名称                    初始金额          期初余额     本期增加
海利贵溪化工农药有限公司       -238,107.53        -198422.95

被投资单位名称                 摊销期限        本期摊销额        摊余金额
海利贵溪化工农药有限公司           10年         -19842.29      -178580.66
    4、投资收益
项目                                      本期发生数           上年同期数
股票投资收益                              183,600.00           193,796.44
债权投资收益                                                       999.00
控股公司按权益法计入的投资收益          2,202,363.18         1,881,766.93
非控股公司按权益法计入的投资收益                                11,818.65
股权转让收益
短期投资跌价损失                          384,567.88
股权投资差额摊销                           19,842.29            19,842.29
合计                                    2,790,373.35         2,108,223.31
    附注六、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1、控制关系的关联方
                                            与本企业
企业名称                      注册地址                           经济性质
                                                关系
湖南海利高新技术产
                          长沙市芙蓉路      控股股东             国有独资
业集团有限公司
北农(海利)涿州种衣
                        涿州市石城坊镇        子公司         有限责任公司
剂化工有限公司
海利贵溪化工农药有
                              江西贵溪        子公司         有限责任公司
限公司
湖南海利株洲精细化
                      株洲市石峰区霞湾        子公司         有限责任公司
工有限公司
湖南海利常德农药有
                        常德德山苏家渡        子公司         有限责任公司
限公司
湖南海利泵业有限责    望城县雷锋大道台
                                              子公司         有限责任公司
任公司                        商工业园

企业名称                      法定代表人                         主营业务
湖南海利高新技术产
                                  朱明德           研究开发、技术服务转让
业集团有限公司
                                                   各种种衣剂及其主要原材
北农(海利)涿州种衣
                                  黄国强         料、配套助剂的开发生产经
剂化工有限公司
                                                                       营
海利贵溪化工农药有                               高新农药、精细化工产品化
                                  彭樟彬
限公司                                                   工原料生产、销售
湖南海利株洲精细化                               精细化工产品、氯碱、表面
                                  冯建东
工有限公司                                               活性剂生产及销售
湖南海利常德农药有
                                  游剑飞         农药、化工产品生产及销售
限公司
湖南海利泵业有限责                               泵、电机、阀门、机电一体
                                   石峰
任公司                                                         化设备销售
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
                                              (金额单位:人    民币万元)
企业名称                               期初数    本期增加数    本期减少数
湖南海利高新技术产业集团有限公司    14,628.00
海利贵溪化工农药有限公司              4000.00
湖南海利株洲精细化工有限公司         4,132.81
北农(海利)涿州种衣剂有限公司       1,000.00
湖南海利常德农药化工有限公司         2,600.00
湖南海利泵业有限责任公司              1000.00

企业名称                                                           期末数
湖南海利高新技术产业集团有限公司                                14,628.00
海利贵溪化工农药有限公司                                         4,000.00
湖南海利株洲精细化工有限公司                                     4,132.81
北农(海利)涿州种衣剂有限公司                                   1,000.00
湖南海利常德农药化工有限公司                                     2,600.00
湖南海利泵业有限责任公司                                         1,000.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份及变化
                                              (金额单位:人民币元)
                                            期初数               本期增加
企业名称
                                              金额          %      金额 %
湖南海利高新技术产业集团有限公司    117,054,016.00      50.04
海利贵溪化工农药有限公司             28,000,000.00      70.00
湖南海利株洲精细化工有限公司         40,278,100.00      97.46
北农(海利)涿州种衣剂有限公司        5,100,000.00      51.00
湖南海利常德农药化工有限公司         25,800,000.00      98.00
湖南海利泵业有限责任公司              7,200,000.00      72.00

                                      本期减少            期末数
企业名称
                                        金额 %              金额        %
湖南海利高新技术产业集团有限公司                  117,054,016.00    45.67
海利贵溪化工农药有限公司                           28,000,000.00    70.00
湖南海利株洲精细化工有限公司                       40,278,100.00    97.46
北农(海利)涿州种衣剂有限公司                      5,100,000.00    51.00
湖南海利常德农药化工有限公司                       25,800,000.00    98.00
湖南海利泵业有限责任公司                            7,200,000.00    72.00
    (二)关联方交易事项
    1、不存在控制关系的关联方湖南化工研究院进出口公司为代理本公司进口邻苯二酚等原材料和代理本公司销售残杀威、克百威等产品,其价格按市场价格结算,代理费用按交易价格的1%计算。
    2、不存在控制关系的关联方
企业名称                                                     与本公司关系
湖南化工研究院进出口公司 与本企业同受湖南海利高新技术产业集团有限公司控制
海利国际经贸有限公司     与本企业同受湖南海利高新技术产业集团有限公司控制
湖南化工研究院           与本企业同受湖南海利高新技术产业集团有限公司控制
    3、代理购进货物
                                            金额
单位
                                          2002年度           2003年1—6月
湖南化工研究院进出口公司             34,809,451.51          17,204,307.09
    4、代理销售货物
                                            金额
单位
                                        2002年度             2003年1—6月
湖南化工研究院进出口公司           20,031,253.81             5,378,856.73
    (三)、关联方应收应付款项
项目                                     2002年12月30日     2003年6月30日
应收账款
湖南化工研究院进出口公司                   4,527,337.14      4,238,285.72
其他应收款
海利国际经贸有限公司                         700,000.00
预付账款
湖南化工研究院进出口公司                  16,409,444.86     15,316,314.14
其他应付款
湖南海利高新技术产业集团有限公司              11,334.26         35,642.45
海利国际经贸有限公司                       1,110,656.60
    (四)、其他应披露的事项
    1、本公司与关联方湖南化工研究院之间签署了土地租赁协议,承租湖南化工研究院土地共计86,477.66平方米,作为本公司经营场所。租金按不高于市场公允价格确定为每月每平方米0.5元,2003年16月租金259432.98元。
    2、根据与湖南化工院进出口公司签订的进出口代理协议,本公司2003年1-6月共支付代理费225,831.6元。
    附注七、期后事项
    公司第三届董事会于2003年8月8日召开董事会临时会议,审议通过了与湖南亚华种业股份有限公司签署的《交叉担保框架协议书》。公司董事会于2003年8月9日在《中国证券报》、《上海证券报》公告。
    附注八、承诺事项
    本公司尚未发生需要披露的重大承诺事项。
    附注九、或有事项
    本公司第三届七次董事会及公司2002年度第二次临时股东大会审议通过了与湖南投资集团股份有限公司签署的《贷款互保框架协议书》,本协议仅适用于双方在银行贷款但保,贷款互保担保期暂定壹年,起始为贷款协议签定日,互保最高额度为人民币贰亿元整。
    本公司向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币1000万元整(借款期限自2002年12月9日至2003年12月7日),向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币2000万元整(借款期限自2002年3月13日至2003年9月13日)、向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币2000万元整(借款期限自2002年7月18日至2003年7月17日)、向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币2000万元整(借款期限自2002年8月23日至2003年8月21日)、向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币1000万元整(借款期限自2002年10月17日至2003年10月15日)向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币1000万元整(借款期限自2002年11月8日至2003年10月13日),向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币1000万元整(借款期限自2003年1月24日至2004年1月17日),向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币2400万元整(借款期限自2003年3月31日至2004年3月22日)、湖南投资集团股份有限公司为该项借款提供了担保。
    本公司为湖南投资向向中国工商银行长沙市司门口支行借款人民币2600万整(担保期限自2002年11月29日至2003年11月14日)提供了担保。本报告期内公司为湖南投资集团股份有限公司向中国建设银行长沙市湘江支行借款人民币6000万元(借款期限为2003年3月19日至2004年3月18日)整、向中国工商银行长沙市司门口支行借款人民币3000万元(借款期限为2003年3月26日至2003年12月26日)整提供了担保。至报告日止,本公司为湖南投资提供借款担保累计数量余额为11800万元。无对外担保逾期事项。
    附注十、其他重要事项
    本公司第一大股东湖南海利高新技术产业集团有限公司于2002年12月13日将持有本公司国有法人股3900万股,占本公司总股份数的16.67%,质押给中国工商银行长沙市东塘支行,用于贷款人民币伍仟万元整,质押期从2002年12月13日至2003年12月12日。质权人中国工商银行长沙市东塘支行已于2002年12月13日取得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券质押登记证明》。
    七、备查文件
    1、载有董事长签名的半年度报告文本;
    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    4、公司章程文本。
    湖南海利化工股份有限公司
    董事长:王晓光
    二零零三年八月二十四日
    一、比较资产负债表
    编制单位:湖南海利化工股份有限公司     2003年6月30日   单位:人民币元
                                                         2003.6.30
资产                                             合并数            母公司
流动资产:
货币资金                                 191,643,038.00    166,926,983.87
短期投资                                   5,769,138.16      5,769,138.16
应收票据                                   4,475,575.00      4,057,675.00
应收股利                                                     1,663,631.55
应收帐款                                 145,057,288.25     97,954,150.26
其他应收款                                41,048,447.86    283,386,676.85
预付帐款                                  80,457,442.78     68,755,722.60
应收补贴款                                         -
存货                                     268,496,630.98    166,061,927.97
待摊费用                                     953,672.43              -
待处理流动资产净损失                               -
一年内到期的长期债权投资                           -
其他流动资产                                       -                 -
流动资产合计                             737,901,233.46    794,575,906.26
长期投资:
长期股权投资                               4,489,559.85    125,349,449.05
长期债权投资
长期投资合计                               4,489,559.85    125,349,449.05
固定资产:
固定资产原价                             449,540,752.96    162,295,593.99
减:累计折旧                             127,201,450.48     43,361,851.04
固定资产净值                             322,339,302.48    118,933,742.95
减:固定资产减值准备                      35,719,600.14     17,508,670.94
固定资产净额                             286,619,702.34    101,425,072.01
工程物资                                      70,173.52         70,173.52
在建工程                                  58,317,575.20     13,864,320.75
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计                             345,007,451.06    115,359,566.28
无形资产及其他资产:
无形资产                                  27,199,187.88        565,056.00
开办费                                             -
长期待摊费用                               1,199,392.65              0.00
其他长期资产
无形资产及其他长期资产合计                28,398,580.53        565,056.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计                               1,115,796,824.90  1,035,849,977.59

                                                          2002.12.31
资产                                               合并数          母公司
流动资产:
货币资金                                    98,954,003.85   87,724,712.01
短期投资                                     5,384,570.28    5,384,570.28
应收票据                                       524,130.00      224,130.00
应收股利                                                     1,663,631.55
应收帐款                                   113,458,898.30   71,628,215.89
其他应收款                                  46,772,170.45  245,078,007.59
预付帐款                                    55,400,701.79   47,071,162.82
应收补贴款
存货                                       235,719,396.19  137,936,978.68
待摊费用                                     1,414,879.39      866,704.93
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                               557,628,750.25  597,578,113.75
长期投资:
长期股权投资                                11,669,717.55  123,127,243.58
长期债权投资
长期投资合计                                11,669,717.55  123,127,243.58
固定资产:
固定资产原价                               443,362,601.06  160,769,779.03
减:累计折旧                               118,796,260.82   40,579,745.88
固定资产净值                               324,566,340.24  120,190,033.15
减:固定资产减值准备                        35,719,600.14   17,508,670.94
固定资产净额                               288,846,740.10  102,681,362.21
工程物资                                        36,025.52       36,025.52
在建工程                                    39,014,602.97    4,368,996.97
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计                               327,897,368.59  107,086,384.70
无形资产及其他资产:
无形资产                                    26,644,710.16      804,720.00
开办费
长期待摊费用                                   626,009.64
其他长期资产
无形资产及其他长期资产合计                  27,270,719.80      804,720.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                   924,466,556.19  828,596,462.03
    企业法定代表人:          主管会计工作负责人:      会计机构负责人:
    比较资产负债表(续)
    编制单位:湖南海利化工股份有限公司   2003年6月30日   单位:人民币元
                                                    2003.6.30
负债及股东权益                                合并数            母公司
短期借款                                 234,907,000.00    190,547,000.00
应付票据                                  69,383,000.00     36,825,000.00
应付帐款                                  80,619,815.57     41,588,718.07
预收帐款                                  16,130,536.32      1,395,635.77
代销商品款
应付工资                                     330,159.27              -
应付福利费                                 1,812,437.10        905,914.12
应付股利                                     191,856.70        191,856.70
应交税金                                 -15,724,750.27    -17,514,279.61
其他应交款                                    79,941.72         57,375.89
其他应付款                                18,505,895.85    146,222,057.09
预提费用                                     570,849.18
一年内到期的长期负债                       5,000,000.00              -
其他流动负债                                       -
流动负债合计                             411,806,741.44    400,219,278.03
长期负债:
长期借款                                  94,653,450.00     72,500,000.00
应付债券
长期应付款                                   310,000.00              -
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计                              94,963,450.00     72,500,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                 506,770,191.44    472,719,278.03
少数股东权益                              30,168,073.05
股东权益:
股本                                     256,314,098.00    256,314,098.00
资本公积                                 226,526,269.72    226,526,269.72
盈余公积                                  27,861,528.70     24,659,847.77
其中:公益金                              10,585,113.13      9,517,886.14
未分配利润                                68,156,663.99     55,630,484.07
股东权益合计                             578,858,560.41    563,130,699.56
负债和股东权益合计                     1,115,796,824.90  1,035,849,977.59

                                                     2002.12.31
负债及股东权益                                 合并数          母公司
短期借款                                  255,000,000.00  191,100,000.00
应付票据                                   21,856,724.00    8,280,000.00
应付帐款                                   67,617,647.80   35,446,845.18
预收帐款                                    7,628,799.52    1,115,753.27
代销商品款
应付工资                                      456,019.68
应付福利费                                  1,467,461.78      456,785.32
应付股利                                    5,047,343.97    5,047,343.97
应交税金                                  -16,537,702.31  -16,748,087.14
其他应交款                                    147,073.32      108,147.10
其他应付款                                 16,501,534.81   90,694,454.84
预提费用
一年内到期的长期负债                        5,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                              364,184,902.57  315,501,242.54
长期负债:
长期借款                                   79,500,000.00   72,500,000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计                               79,500,000.00   72,500,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                  443,684,902.57  388,001,242.54
少数股东权益                               25,822,918.01
股东权益:
股本                                      233,921,176.00  233,921,176.00
资本公积                                  134,927,565.78  134,927,565.78
盈余公积                                   27,861,528.70   24,659,847.77
其中:公益金                               10,585,113.13    9,517,886.14
未分配利润                                 58,248,465.13   47,086,629.94
股东权益合计                              454,958,735.61  440,595,219.49
负债和股东权益合计                        924,466,556.19  828,596,462.03
    企业法定代表人:          主管会计工作负责人:    会计机构负责人:
    二、比较利润及利润分配表
    编制单位:湖南海利化工股份有限公司    2003年1-6月     单位:人民币元
                                                         2003年1-6月
项目                                               合并数          母公司
一、主营业务收入                           186,476,921.90  133,446,105.42
减:折扣与折让                                       -
主营业务收入净额                           186,476,921.90  133,446,105.42
减:主营业务成本                           140,450,604.95  110,142,673.72
主营业务税金及附加                             227,999.08       86,499.29
二、主营业务利润                            45,798,317.87   23,216,932.41
加:其他业务利润                             1,969,098.07    1,258,238.41
减:营业费用                                 8,056,038.53    3,476,770.57
管理费用                                    16,246,375.46    6,721,055.67
财务费用                                     9,704,935.33    7,688,612.04
三、营业利润                                13,760,066.62    6,588,732.54
加:投资收益                                   588,010.17    2,790,373.35
补贴收入                                             -               -
营业外收入                                     193,333.40      170,713.40
减:营业外支出                                 274,491.40      121,021.29
四、利润总额                                14,266,918.79    9,428,798.00
减:所得税                                   2,866,788.09      884,943.87
少数股东本期收益                             1,491,931.84
五、净利润                                   9,908,198.86    8,543,854.13
加:年初未分配利润                          58,248,465.13   47,086,629.94
盈余公积转入数
六、可分配利润                              68,156,663.99   55,630,484.07
减:提取法定公积金                                   -               -
提取法定公益金                                       -               -
七、可供股东分配的利润                      68,156,663.99   55,630,484.07
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利                                     -               -
                                                     -
八、未分配利润                              68,156,663.99   55,630,484.07

                                                         2002年1-6月
项目                                               合并数          母公司
一、主营业务收入                           188,568,892.23  147,401,696.81
减:折扣与折让                                       -
主营业务收入净额                           188,568,892.23  147,401,696.81
减:主营业务成本                           136,179,602.85  118,090,537.01
主营业务税金及附加                             118,399.03        6,457.38
二、主营业务利润                            52,270,890.35   29,304,702.42
加:其他业务利润                             2,575,173.61    1,544,643.38
减:营业费用                                 7,120,225.59    2,871,692.67
管理费用                                    18,887,092.21    7,649,245.73
财务费用                                     8,459,384.80    6,347,884.85
三、营业利润                                20,379,361.36   13,980,522.55
加:投资收益                                   226,456.38    2,108,223.31
补贴收入                                             -               -
营业外收入                                      11,872.77        2,230.00
减:营业外支出                                 494,700.79      220,322.75
四、利润总额                                20,122,989.72   15,870,653.11
减:所得税                                   3,272,763.54    1,947,007.51
少数股东本期收益                               809,919.54
五、净利润                                  16,040,306.64   13,923,645.60
加:年初未分配利润                          39,792,382.38   35,086,758.41
盈余公积转入数
六、可分配利润                              55,832,689.02   49,010,404.01
减:提取法定公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润                      55,832,689.02   49,010,404.01
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
八、未分配利润                              55,832,689.02   49,010,404.01
    企业法定代表人:             主管会计工作负责人:  会计机构负责人:
    比较现金流量表
    编制单位:湖南海利化工股份有限公司    2003年1-6月     单位:人民币元
                                                        2003年1-6月
项目                                              合并数          母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金               252,825,413.30  136,012,179.69
收到税费返还                                 4,740,764.65    4,540,764.65
收到的其他与经营活动有关的现金               1,845,307.43    1,147,244.63
现金流入小计                               259,411,485.38  141,700,188.97
购买商品、接受劳务支付的现金               211,960,686.59  118,754,637.24
支付给职工以及为职工支付的现金              19,789,780.18   10,008,809.59
支付的各项税费                               5,380,991.75    2,420,936.18
支付的其他与经营活动有关的现金              12,514,988.42    4,164,725.38
现金流出小计                               249,646,446.94  135,349,108.39
经营活动产生的现金流量净额                   9,765,038.44    6,351,080.58
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                       183,600.00      183,600.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额                           163,000.00      121,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                   346,600.00      304,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金                            12,967,429.83   11,139,401.61
投资所支付的现金                                     -               -
支付的其他与投资活动有关的现金                       -      18,000,000.00
现金流出小计                                12,967,429.83   29,139,401.61
投资活动产生的现金流量净额                 -12,620,829.83  -28,834,801.61
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金                 113,991,625.94  113,991,625.94
子公司吸收少数股东权益性投资收
到的现金
借款所收到的现金                           106,500,450.00   83,447,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                       -               -
现金流入小计                               220,492,075.94  197,438,625.94
偿还债务所支付的现金                       111,440,000.00   84,000,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金        15,907,430.40   14,152,813.05
支付的其他与筹资活动有关的现金                       -               -
现金流出小计                               127,347,430.40   98,152,813.05
筹资活动产生的现金流量净额                  93,144,645.54   99,285,812.89
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                90,288,854.15   76,802,091.86

                                                       2002年1-6月
项目                                              合并数          母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金               217,511,164.38  164,447,145.75
收到税费返还                                 1,794,510.02    1,067,624.98
收到的其他与经营活动有关的现金               4,190,147.70    3,611,549.85
现金流入小计                               223,495,822.10  169,126,320.58
购买商品、接受劳务支付的现金               178,687,411.99  139,326,976.98
支付给职工以及为职工支付的现金              17,658,305.65    6,741,754.07
支付的各项税费                               7,066,310.75    4,220,032.26
支付的其他与经营活动有关的现金              14,221,736.69   10,751,518.30
现金流出小计                               217,633,765.08  161,040,281.61
经营活动产生的现金流量净额                   5,862,057.02    8,086,038.97
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                         1,874,624.08    1,874,624.08
取得投资收益所收到的现金                       194,795.44      194,795.44
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额                            86,270.50
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                 2,155,690.02    2,069,419.52
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金                            24,235,299.14    3,179,616.86
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                       -      29,500,000.00
现金流出小计                                24,235,299.14   32,679,616.86
投资活动产生的现金流量净额                 -22,079,609.12  -30,610,197.34
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
子公司吸收少数股东权益性投资收
到的现金
借款所收到的现金                           137,650,000.00  109,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金               3,514,903.15    3,476,548.05
现金流入小计                               141,164,903.15  112,476,548.05
偿还债务所支付的现金                       173,610,000.00  139,300,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金        16,174,338.84   14,038,632.87
支付的其他与筹资活动有关的现金                 200,220.20      186,071.12
现金流出小计                               189,984,559.04  153,524,703.99
筹资活动产生的现金流量净额                 -48,819,655.89  -41,048,155.94
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额               -65,037,207.99  -63,572,314.31
    企业法定代表人:           主管会计工作负责人:     会计机构负责人:
    比较现金流量表附表
    编制单位:湖南海利化工股份有限公司      2003年1-6月   单位:人民币元
                                                        2003年1-6月
项目                                               合并数          母公司
净利润                                       9,908,198.86    8,543,854.13
加:计提的资产减值准备                          27,800.61    2,079,203.20
少数股东损益                                 1,491,931.84
固定资产折旧                                11,418,751.91    6,782,105.16
无形资产摊销                                   545,222.28      239,664.00
长期待摊费用摊销                               573,383.01
待摊费用减少(减:增加)                         461,206.96      866,704.93
预提费用增加(减:减少)                         570,849.18
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                     9,704,935.33    7,688,612.04
投资损失(减:收益)                            -588,010.17   -2,790,373.35
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                       -33,161,802.67  -28,509,517.17
经营性应收项目的减少(减:增加)             -50,594,418.20  -59,286,003.48
经营性应付项目的增加(减:减少)              59,406,989.50   70,736,831.12
其他
经营活动产生的现金流量净额                   9,765,038.44    6,351,080.58
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
应付海利转资本
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                             191,643,038.00  166,926,983.87
减:现金的期初余额                          98,954,003.85   87,724,712.01
加:现金等价物的期末余额                             0.00            0.00
减:现金等价物的期初余额                     2,400,180.00    2,400,180.00
现金及现金等价物净增加额                    90,288,854.15   76,802,091.86

                                                    2002年1-6月
项目                                           合并数          母公司
净利润                                  16,040,306.64   13,923,645.60
加:计提的资产减值准备                   1,112,503.60    1,539,313.87
少数股东损益                               809,919.54
固定资产折旧                            10,879,256.09    6,099,661.59
无形资产摊销                               484,411.20      239,664.00
长期待摊费用摊销                           772,936.70      585,133.81
待摊费用减少(减:增加)                      10,675.31      969,719.13
预提费用增加(减:减少)                    -345,022.08
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失(减:收益)                     174,544.30       76,264.75
固定资产报废损失                           217,799.59      141,958.00
财务费用                                 8,459,384.80    6,347,884.85
投资损失(减:收益)                        -226,456.38   -2,108,223.31
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                   -35,883,192.34  -25,084,159.70
经营性应收项目的减少(减:增加)         -17,915,176.35  -14,267,608.46
经营性应付项目的增加(减:减少)          21,270,166.40   19,622,784.84
其他
经营活动产生的现金流量净额               5,862,057.02    8,086,038.97
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
应付海利转资本
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                         114,295,951.12   97,102,288.60
减:现金的期初余额                     176,632,889.11  157,974,332.91
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额                 2,700,270.00    2,700,270.00
现金及现金等价物净增加额               -65,037,207.99  -63,572,314.31
    企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    资产减值准备明细表
    编制单位:湖南海利化工股份有限公司     2003年1-6月     单位:人民币元
项目                                       年初余额     本期增加数
一、坏帐准备合计                       9,325,617.75   1,505,933.03
其中:应收帐款                         6,603,427.94   1,839,059.74
其他应收款                             2,722,189.81
二、短期投资跌价准备合计                 811,450.67
其中:股票投资                           811,450.67
债券投资                                       -
三、存货跌价准备合计                   1,948,370.04      54,401.00
其中:库存商品                           400,142.19      12,050.00
原材料                                 1,548,227.85      42,351.00
四、长期投资减值准备合计                       -
其中:长期股权投资                             -
长期债权投资                                   -
五、固定资产减值准备合计              35,719,600.14
其中:房屋、建筑物                    20,359,094.52
机器设备                              15,360,505.62
六、无形资产减值准备                           -              -
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项目                                      本期转回数          期末余额
一、坏帐准备合计                                         10,831,550.78
其中:应收帐款                                            8,442,487.68
其他应收款                                333,126.71      2,389,063.10
二、短期投资跌价准备合计                  384,567.88        426,882.79
其中:股票投资                            384,567.88        426,882.79
债券投资
三、存货跌价准备合计                    1,267,965.53        734,805.51
其中:库存商品                            137,462.54        274,729.65
原材料                                  1,130,502.99        460,075.86
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                 35,719,600.14
其中:房屋、建筑物                                       20,359,094.52
机器设备                                                 15,360,505.62
六、无形资产减值准备                            -                 -
其中:专利权                                                      -
商标权                                                            -
七、在建工程减值准备                                              -
八、委托贷款减值准备                                              -
    公司法定代表人:           主管会计工作负责人:   主管会计机构负责人:
    净资产收益率和每股收益
    根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算的净资产收益率如下:
                                   净资产收益率%            净资产收益率%
报告期利润                           2003年1--6月       2002年1--6月
主营业务利润                     7.91          8.86  11.64         11.85
营业利润                         2.38          2.66   4.54          4.62
净利润                           1.71          1.92   3.57          3.64
扣除非经常性损益后净利润         1.63          1.82   3.62          3.69
    根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算的每股收益如下:
                                每股收益               每股收益
报告期利润                  2003年1-6月               2002年1-6月
主营业务利润              0.179       0.187       0.224          0.224
营业利润                  0.054       0.056       0.087          0.087
净利润                    0.039       0.04        0.069          0.069
扣除非经常性损益后净利润  0.037       0.038       0.07           0.07

关闭