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个股公告正文

凤凰光学股份有限公司2002年年度报告

日期:2003-03-21

                      凤凰光学股份有限公司2002年年度报告

    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事任捷女士因公在外未出席本次会议,已书面委托董事长王熙晏先生代为出席并行使表决权。
    公司董事长王熙晏先生、总经理唐文明先生、总会计师及会计机构负责人孙志云先生声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    一、公司基本情况简介
    二、会计数据和业务数据摘要
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    五、公司治理结构
    六、股东大会情况简介
    七、董事会报告
    八、监事会报告
    九、重要事项
    十、财务报告
    十一、备查文件目录
    一、公司基本情况简介
    (一)公司法定中文名称:凤凰光学股份有限公司
    公司简称:凤凰光学
    公司英文名称:PHENIX OPTICAL COMPANY LIMITED
    (二)公司法定代表人:王熙晏
    (三)公司董事会秘书:邹建伟
    联系地址:凤凰光学股份有限公司董事会办公室
    电    话:0793--8259547
    传    真:0793—8259547
    电子信箱:jianweiz@phenixoptics.com.cn
    (四)公司注册地址:江西省上饶市光学路1号
    公司办公地址:江西省上饶市光学路1号
    邮政编码:334000
    公司电子信箱:srfhgf@public1.srptt.jx.cn
    公司国际互联网网址:http://www.phenixoptics.com
    (五)公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》、《中国证券报》
    登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
    (六)公司股票上市地:上海证券交易所
    股票简称:凤凰光学
    股票代码:600071
    (七)公司的其他有关资料
    1、公司首次注册登记日期:1997年5月23日,地点:江西省上饶市光学路1号。
    最近一次变更注册登记日期:2002年4月16日,地点:江西省上饶市光学路1 号。
    2、法人营业执照注册号:3600001131058
    3、税务登记号码:362301158310586
    4、公司聘请的会计师事务所:安永大华会计师事务所有限责任公司
    办公地址:上海市昆山路146号
    二、会计数据和业务数据摘要
    (一)本年度业务数据指标情况:                      单位:人民币元
项目                                                             金额
利润总额                                                26,076,896.60
净利润                                                  19,682,541.72
扣除非经常性损益后的净利润                              19,418,117.20
主营业务利润                                            70,971,250.17
其他业务利润                                             1,669,478.43
营业利润                                                19,349,028.31
投资收益                                                 6,482,571.55
补贴收入                                                   295,863.98
营业外收支净额                                             -50,567.24
经营活动产生的现金流量净额                              28,929,444.22
现金及现金等价物净增加额                               -81,200,916.04
    注:报告期内涉及的非经常性损益项目及金额:
    单位:人民币元
项  目                                                           金额
补贴收入                                                  295,863.98
营业外收支净额                                            -50,567.24
所得税影响数                                               19,127.78
合  计                                                    264,424.52
    (二)截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:人民币元):
项      目                 2002年                  2001年
                                            调整后           调整前
主营业务收入       340,437,936.15   313,599,930.80   313,599,930.80
净利润              19,682,541.72    34,448,494.93    36,476,355.00
总资产             673,395,410.70   658,980,480.52   660,999,613.37
股东权益           443,437,806.77   401,605,181.34   404,844,164.39
每股收益                     0.0829           0.1451           0.1536
每股收益(加权)             0.0829           0.1451           0.1536
每股收益(扣除非经
                             0.0818           0.1262           0.1347
常性损益后)
每股净资产                   1.87             1.69             1.71
调整后每股净资产             1.84             1.68             1.69
每股经营活动产生
                             0.12             0.23             0.23
的现金流量净额
净资产收益率%                4.44             8.58             9.01

项      目                                                     2000年
主营业务收入                                           273,396,537.84
净利润                                                  38,304,883.68
总资产                                                 563,888,466.95
股东权益                                               372,934,587.39
每股收益                                                         0.36
每股收益(加权)                                                 0.36
每股收益(扣除非经
                                                                 0.34
常性损益后)
每股净资产                                                       3.47
调整后每股净资产                                                 3.47
每股经营活动产生
                                                                 0.18
的现金流量净额
净资产收益率%                                                   10.27
    (三)利润表附表
    根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定,计算本报告期利润的净资产收益率和每股收益:
                                             净资产收益率(%)
报告期利润                             全面摊薄              加权平均
主营业务利润                              16.01                 17.25
营业利润                                   4.37                  4.71
净利润                                     4.44                  4.79
扣除非经营性损益后的净利润                 4.38                  4.72

                                                 每股收益(元)
报告期利润                           全面摊薄                加权平均
主营业务利润                             0.30                    0.30
营业利润                                 0.08                    0.08
净利润                                   0.08                    0.08
扣除非经营性损益后的净利润               0.08                    0.08
    (四)报告期内股东权益变动情况                     单位:人民币元
项目                      股本             资本公积          盈余公积
期初数          237,472,456.00        88,002,274.97     40,405,749.99
本期增加                  0.00        22,173,425.85      5,012,819.74
本期减少                  0.00                 0.00              0.00
期末数          237,472,456.00       110,175,700.82     45,418,569.73
                                       参股公司泰豪
                                                         2002年度提取
变动原因                               科技股份公司
                                                             盈余公积
                                       发行股票上市

项目               法定公益金            未分配利润          股东权益
                                                                 合计
期初数          20,199,015.19         35,724,700.38    401,605,181.34
本期增加         2,506,409.87         14,646,379.84     41,832,625.43
本期减少                 0.00                  0.00              0.00
期末数          22,705,425.06         50,371,080.22    443,437,806.77
               2002年度提取法          2002年实现利
变动原因
                 定盈余公益金                  润;
    三、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表:
    公司股份变动情况表
                                                          数量单位:股
                          本次变        本次变动增减(+、-)
                                                    公积金
                            动前    配股    送股      转股    增发
一、未上市流通股份
1、发起人股份          130022256
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份       130022256
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计     130022256
二、已上市流通股份
1、人民币普通股        107450200
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计     107450200
三、股份总数           237472456

                                                               本次变
                              其他             小计              动后
一、未上市流通股份                                          130022256
1、发起人股份
其中:
国家持有股份                                                130022256
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他                                             130022256
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份                                          107450200
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他                                                     107450200
已上市流通股份合计                                          237472456
三、股份总数
    2、股票发行与上市情况:
    (1)前三年历次股票发行情况:无。
    (2)报告期内公司股份总数及结构变动情况:无。
    (3)公司目前不存在内部职工股。
    (二)股东情况介绍
    1、截止2002年12月31日,公司股东总数为41690户。
    2、前十名股东持股情况:
股东                        期末持有量(股)            持有比例(%)
①凤凰光学控股有限公司             130022256                    54.75
②华顺达                             2552196                     1.08
③国泰金鹰                            750910                     0.32
④湘财证券                            503080                     0.22
⑤李风超                              286260                     0.12
⑥梁庆云                              268700                     0.12
⑦战松棠                              243800                     0.11
⑧刘勇业                              221260                     0.10
⑨新联通业                            205981                     0.09
⑩程瑞元                              200800                     0.09

股东                                                         股份类别
①凤凰光学控股有限公司                                     国有法人股
②华顺达                                                   社会流通股
③国泰金鹰                                                 社会流通股
④湘财证券                                                 社会流通股
⑤李风超                                                   社会流通股
⑥梁庆云                                                   社会流通股
⑦战松棠                                                   社会流通股
⑧刘勇业                                                   社会流通股
⑨新联通业                                                 社会流通股
⑩程瑞元                                                   社会流通股
    注:(1)持有本公司股份5%以上的股东只有凤凰光学控股有限公司,年末持股130022256股,年度内持股没有变化,其持有本公司的股份未发生质押或冻结等情况。
    (2)公司控股股东与社会流通股股东不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司前10名股东中的第2至10位为社会流通股股东,本公司未知其之间是否存在关联关系,也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    (3)凤凰光学控股有限公司为代表国家持有股份的单位。本公司第一大股东原江西光学仪器总厂经国经贸产业(2000)1086号文批准实行“债转股”后,更名为凤凰光学控股有限公司,江西光学仪器总厂已办理了注销登记手续。本公司于2001年11月24日将此公告刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。目前原江西光学仪器总厂持有本公司的股份登记变更手续尚在办理之中。
    3、持有本公司股份10%以上的股东及其控股股东或实际控制人情况介绍。
    凤凰光学控股有限公司系本公司控股股东,年末持股130022256股,占本公司总股本的54.75%,注册资本19717.7万元,法定代表人刘林春,经营范围是:光电子信息产品的研制、开发、销售及服务,照相器材、光学仪器仪表、影视设备的研制、开发、销售及修理,对光学行业及高新技术产品的投资(以上项目国家有专项规定的除外)。其营业执照号码为3600001132212。
    凤凰光学控股有限公司第一大股东为江西凤凰光学仪器(集团)有限公司。江西凤凰光学仪器(集团)有限公司成立于1996年2月28日,法定代表人任捷,注册资本12600万元,经营范围是:照相机械及器材制造、修理,光学仪器仪表制造、修理,汽车货运、客运,汽车修理,经营本公司自产产品,进口本公司所需元器件、样机、工装模具、原辅材料、设备、仪表、零部件、文化用品、影视设备生产、销售、生活小区内的工程管理,家务服务,市场管理服务。
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    (一)董事、监事和高级管理人员情况:
    1、基本情况:
                                                         任期起止日期
姓名          性别        年龄                 职 务       (年、月)
王熙晏          男        44岁                董事长    2000.4-2003.4
任  捷          女        58岁                  董事    2000.4-2003.4
刘林春          男        54岁                  董事    2002.4-2003.4
唐文明          男        35岁          董事、总经理    2000.4-2003.4
缪建新          男        39岁    董事、常务副总经理    2000.4-2003.4

孙志云          男        42岁        董事、总会计师    2002.4-2003.4
姚保颖          男        58岁        董事、总经济师    2000.4-2003.4
吴晓求          男        43岁              独立董事    2000.4-2003.4
卢福财          男        39岁              独立董事    2002.4-2003.4
吴高武          男        40岁            监事会主席    2000.4-2003.4
杨小军          男        38岁                  监事    2001.9-2003.4
朱布宪          男        49岁                  监事    2000.4-2003.4
邹建伟          男        29岁            董事会秘书    2000.4-2003.4
姚名福          男        41岁              副总经理    2002.3-2003.4
龙华林          男        40岁              副总经理    2002.3-2003.4
戈良辉          男        38岁              副总经理    2002.3-2003.4
乐东农          男        42岁              总工程师    2002.3-2003.4
唐良鸿          男        35岁            总经理助理    2002.3-2003.4

                     年初持股            年末持股            年度内股
姓名                   (股)              (股)              份增加
                                                               (股)
王熙晏                  24421               24421                   0
任  捷                  24421               24421                   0
刘林春                   4000                4000                   0
唐文明                   7326                7326                   0
缪建新                   1954                1954                   0
孙志云                      0                   0                   0
姚保颖                  24421               24421                   0
吴晓求                      0                   0                   0
卢福财                      0                   0                   0
吴高武                      0                   0                   0
杨小军                      0                   0                   0
朱布宪                      0                   0                   0
邹建伟                      0                   0                   0
姚名福                  24421               24421                   0
龙华林                      0                   0                   0
戈良辉                   7326                7326                   0
乐东农                      0                   0                   0
唐良鸿                      0                   0                   0
    注:公司董事、监事在股东单位任职情况:
姓名                      任职的股东名称         在股东单位担任的职位
刘林春              凤凰光学控股有限公司               董事长、总经理
吴高武              凤凰光学控股有限公司                     总会计师

姓名                            任职期间           是否领取报酬、津贴
刘林春                     2002年4月至今                           否
吴高武                    2000年12月至今                           否
    2、年度报酬情况:
    (1)董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。
    本公司根据公司章程和高级管理人员考核制度的有关规定,按照基本工资加效益、考核奖金的形式按月发放报酬。
    (2)年度报酬总额及报酬数额区间。
    现任公司董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为545000元,其中:4万元至6万元之间有5人;在3万元—4万元之间有7人,3万元以下的有2人。金额最高的前三名董事的年度报酬总额为160000元,金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为145000元。
    (3)独立董事的津贴及其他待遇。
    2002年4月22日召开的公司2001年度股东大会审议通过了关于独立董事津贴的议案:每位独立董事年度工作津贴为人民币1.5万元(含税),独立董事参加公司董事会、股东大会及行使职权时所需交通、食宿费用据实报销。
    (4)不在公司领取报酬、津贴的董事、监事情况:
    刘林春董事、监事会主席吴高武先生在凤凰光学控股有限公司领取报酬、津贴。
    3、报告期内董事、监事和高级管理人员的离任和聘任情况:
    (1)2002年4月22日召开的公司2001年度股东大会审议通过了关于变更部分董事会成员的议案:①同意王朝松先生、顾鸣芳女士、龙华林先生、姚名福先生、戈良辉先生辞去公司董事职务;②选举刘林春先生、孙志云先生为公司董事。
    (2)2002年4月22日召开的公司2001年度股东大会审议通过了关于聘请公司独立董事的议案:会议选举卢福财先生为公司独立董事。
    (3)2002年3月18日召开的公司第二届董事会第八次会议审议通过了关于公司高层管理人员变更的议案:①由于工作变动的原因,同意龙华林先生辞去总工程师职务,姚名福先生辞去总会计师职务;②根据总经理提名,决定聘任龙华林先生、姚名福先生、戈良辉先生为公司副总经理,乐东农先生为总工程师,孙志云先生为总会计师,唐良鸿先生为总经理助理。
    (二)公司员工情况:
    报告期内公司在编员工总数为2025人,其中:生产人员1429人,销售人员316人,技术人员187人,财务人员46人,行政人员47人。教育程度:本科以上文化123人,大专以上文化294人,中专、高中文化1025人,初中文化583人。公司不承担离退休职工费用,离退休费用由社会保险承担。
    五、公司治理结构
    (一)公司治理情况:
    公司自上市以来,严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,建立现代企业制度,规范公司内部运作。公司按照有关法律法规的要求,认真执行《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《总经理工作细则》、《公司内部控制制度》和《公司信息披露管理办法》等规章制度,这些规则和制度符合《上市公司治理准则》的要求。
    根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》要求,结合公司实际情况,2002年4月22日召开的公司2001年年度股东大会增选卢福财先生担任独立董事。
    2002年5月10日,中国证监会、国家经贸委联合发布了《开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》,根据通知的要求以及中国证监会、国家经贸委对检查工作的安排,公司进行了认真的自查。2002年6月16日,公司董事会审议通过了《凤凰光学股份有限公司建立现代企业制度自查报告》并上报中国证监会、国家经贸委。公司控股股东凤凰光学控股有限公司也相应进行了自查。
    2002年11月4日至8日,中国证监会上海证管办对公司进行了例行巡回检查,公司积极配合此次巡检工作。通过巡检,有助于提高公司规范运作水平,健全和完善公司治理结构,提高信息披露质量,强化管理、规范运作,实现公司的可持续健康发展。
    (二)独立董事履行职责情况:
    公司聘请了吴晓求先生、卢福财先生担任独立董事,两人未在公司担任除董事以外的其他任何职务。两位独立董事参加公司股东大会和董事会,按照有关法律、法规和公司章程的规定,认真履行职责,对公司重大事项发表独立意见,维护公司整体利益和中小股东的权益。
    (三)与控股股东分开情况:
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面实行分开,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司董事会、监事会和内部机构保持独立运作。
    1、业务方面。本公司业务独立于控股股东,自主经营。公司主导产品是凤凰牌照相机、望远镜,控股股东与公司不存在同业竞争。
    2、人员方面。本公司在劳动、人事及工资管理等方面保持独立,公司总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书均属专职,没有在母公司兼职的情况,且均在上市公司领薪。
    3、资产方面。本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施;工业产权、非专利技术等无形资产由公司拥有。公司资产独立完整、权属清晰,不存在其资产、资金被控股股东占有而损害上市公司利益的情况。
    4、机构方面。公司股东大会、董事会、监事会及其他内部机构保持独立运作,控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。
    5、财务方面。公司设立了独立的财会部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,公司独立开设银行帐户,独立纳税。
    (四)考评及激励机制的建立、实施情况。
    根据《上市公司治理准则》的要求,为了充分调动经营者的积极性,公司正在积极探索建立对公司高级管理人员的长期激励约束机制,进一步完善考核和激励制度,以保持公司健康、稳步发展。
    六、股东大会情况简介
    (一)股东大会的通知、召集、召开情况:
    2002年3月20日,公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了关于召开2001年年度股东大会的公告。2002年4月22日,公司2001年年度股东大会召开,出席会议的股东及股东代表53人,代表股份130,312,905股,占公司股本总额的54.87%,符合《公司法》和公司章程的有关规定。
    (二)股东大会通过的决议及决议刊登情况:
    2001年年度股东大会以投票表决方式审议通过了如下决议:1、2001年董事会工作报告;2、2001年监事会工作报告;3、2001年财务决算报告;4、2001年利润分配及资本公积金转增股本议案;5、公司2001年年度报告及年报摘要;6、关于修改《公司章程》的议案;7、《凤凰光学股份有限公司股东大会议事规则》;8、关于变更部分董事会成员的议案;9、关于聘请卢福财先生为公司独立董事议案;10、关于公司独立董事津贴的议案;11、关于续聘会计师事务所及其审计报酬的议案。股东大会决议公告于2002年4月23日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
    (三)选举、更换公司董事、监事情况:
    2002年4月22日召开的公司2001年年度股东大会以投票表决方式审议通过了关于变更部分董事会成员和聘请独立董事的议案:1、同意王朝松先生、顾鸣芳女士、龙华林先生、姚名福先生、戈良辉先生辞去公司董事职务;2、选举刘林春先生、孙志云先生为公司董事;3、聘请卢福财先生担任公司独立董事。
    本报告期内公司无监事选举、更换情况。
    七、董事会报告
    (一)公司经营情况。
    1、主营业务范围及其经营状况。
    本公司属光学行业,是经中国科技部认证的国家级重点高新技术企业,也是中国光学行业
    第一家上市公司,主要从事光学镜头、照相器材、望远镜、钢片快门、水晶饰品、电子产品及通信设备、光学原材料、仪器零配件等产品的生产和销售。目前,公司已发展成为我国屈指可数的重点综合性光学企业之一。
    (1)报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况:
    2002年公司实现主营业务收入34043.80万元,比去年同期增长8.56%;主营业务利润7097.13万元,比去年同期下降4.42%;净利润1968.25 万元,比上年同期下降42.87 %。净利润出现下降的主要原因是:A、照相机市场竞争激烈,公司采取了降价销售策略;B、从2002年度开始,公司按33%的税率征收所得税;C、与去年同期相比,公司投资收益减少。
    按产品分类:
类 别                  主营业务收入(元)          主营业务成本(元)
照相器材产品               253,178,337.89              187,130,963.82
其他产品                    87,259,598.26               81,181,844.09
合计                       340,437,936.15              268,312,807.91

类 别                                             主营业务毛利率(%)
照相器材产品                                                    26.09
其他产品                                                         6.97
合计                                                            21.19
    按地区分类:
地 区     主营业务收入(元)  主营业务成本(元)  主营业务毛利率(%)
国内市场      274,764,674.94      211,852,045.63                22.90
国外市场       65,673,261.21       56,460,762.28                14.03
合计          340,437,936.15      268,312,807.91                21.19
    (2)主要产品及其市场占有率情况。
    公司主要产品是:凤凰牌照相机、望远镜。1999年12月,凤凰牌照相机被评为中国驰名商标。2002年9月,凤凰单镜头反光照相机和凤凰透视取景照相机又双双被国家质检总局评为“中国名牌产品”称号,雄居2002年中国名牌产品照相机类榜首,并实现了江西省“中国名牌产品”零的突破。
    2002年,公司在稳步发展传统照相器材产品、提升产品科技含量的同时,逐步加大对现有光学产业的整合力度,大力实施董事会确定的“融入大道、占领两厢”的“大光学”发展战略,充分发挥凤凰光学的品牌影响力,积极进行产品产业结构调整。根据中国商业联合会、中华全国商业信息中心最新统计监测结果表明:2002年12月,公司生产 “凤凰”牌照相机的市场占有率在国产品牌中继续稳居第一,国内外品牌综合排名第四。
    (3)报告期内公司主营业务或其结构未发生较大变化。
    2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩:
    (1)上海凤凰光学有限公司。
    上海凤凰光学有限公司注册资本为1000万元,本公司占76%的股权。该公司主要业务是经销光学仪器、照相器材、电子元件、通讯设备等产品,是本公司在国内市场的销售总公司。截止2002年12月31日,上海凤凰光学有限公司总资产为11991.43万元,2002年度完成销售收入23006.22万元,实现净利润986.21万元。
    (2)南昌凤凰数码科技有限公司。
    南昌凤凰数码科技有限公司是经江西省科学技术厅认证的高新技术企业,注册资本为3000万元,本公司占60%的股权。该公司主要业务范围是生产、销售数码照相机、照相器材、光学仪器、数字电子产品、开发新技术产品及技术服务等。截止2002年12月31日,南昌凤凰数码科技有限公司总资产为6181.85万元,2002年度完成销售收入3088.00万元,实现净利润-336.68万元。
    (3)凤凰光学(广东)有限公司。
    凤凰光学(广东)有限公司成立于2002年8月,注册资本为2000万元,本公司占75%的股权。该公司主要业务是光学镜头、光学镜片、光学元件、数字照相机及其关键件的开发与生产。凤凰光学(广东)有限公司从成立以来,呈现出快速发展的良好势头,截止2002年12月31日,公司总资产为2859.29万元,2002年度完成销售收入1210.54万元,实现净利润-55.11万元。
    (4)泰豪科技股份有限公司。
    泰豪科技股份有限公司注册资本为13305.68万元,本公司占17.48%的股权。该公司主要从事计算机及其外设、计算机软件及信息系统、空调机组、发电机组、输变电配套设备、电子产品及通信设备、光机电一体化设备、医疗仪器的开发、生产和销售。2002年7月3日,泰豪科技股份有限公司在上海证券交易所成功发行股票上市。截止2002年12月31日,公司总资产为64639.40万元,2002年度完成销售收入38192.56万元,实现净利润2471.00万元。
    3、主要供应商、客户情况。
    (1)前五名供应商情况:
    公司前五家供应商合计采购金额为40,247,241.86元,占2002年公司采购总额的39.56%。
    (2)前五名客户情况:
    公司前五家客户合计销售金额为54,049,656.68元,占2002年公司销售总额的15.87%。
    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案:
    (1)公司在经营中出现的问题与困难:
    ① 世界产业技术突飞猛进,数字技术与现代光学的迅速发展,促进传统光学产品向现代光电子与光信息产品转型,数码照相机已经在一定程度上遏制了传统照相机的增长和发展,传统光学行业面临技术变革的紧迫局面。
    ②公司主业——传统照相器材产业整体发展进入成熟期,市场竞争激烈,产品价格出现一定程度的下调,赢利空间缩小。
    ③公司一些对外投资项目大多数是2000年、2001年决定或投资的,处于投资建设期或市场开拓时期,短期内无法达到最佳的规模效果,在一定程度上影响了本公司净利润的增长。
    (2)解决方案与对策:
    多年来,公司紧跟世界经济与产业技术的发展步伐,不断分析面临的宏观与微观形势,一直在探索持续发展的路子和产业调整的方向,针对公司自身的产业特点及中国加入WTO给公司带来的机遇与挑战,提出了“占领两厢,融入大道”的“大光学”发展战略,抓住光机配套的世界光学产业向中国的转移期和世界数码产品技术调整中的光学产业发展期,将产业调整、投资发展的重点转移到大光学产业,通过业务合作与世界高科技光电子产业巨头结成战略联盟,相互依存、融为一体,将公司的主业逐步调整成为与当代数字技术相结合的照相器材、镜头镜片、光学显示共荣的事业架构,在做强中做大,同时在看准的情况下投资一些有良好发展前景的产业。具体对策是:
    ①继续推进产品产业结构调整,光学产品由单一化向多角化调整,产业结构由一元化向多元化调整,产品形态由单形态向多形态调整,适应终端客户和中间客户、制造企业客户等多个市场。打好光学牌,以光学制造为基础,以大光学为主题,大力发展光学、机械零部件配套经济,使之成为公司2003年重要的利润增长点,形成公司未来新的经济支柱。
    ②外引内联拓展事业:针对公司事业发展方向目标,有目的、有策略地选择事业合作伙伴,形成技术互补、制造互补、市场互补、资金互补等各方面资源的互补,推动镜片镜头、光学显示等光学事业的发展,走你中有我、我中有你的互补路子。
    ③研发优先,提升产品竞争力。根据产品方向和市场定位、规划目标,优先保证研发项目的进度,依托技术进步来调整照相器材产品结构和光学事业多角化经营格局,提升产品的附加值和市场竞争力。
    ④加快培养和招聘与产品产业结构调整相适应的高级人才与学科带头人,尽快形成一直强有力的研发队伍。
    ⑤改进营销模式、提高营销战斗力。努力建立一个以市场为导向、快速反应、灵活经营,并能充分调动销售人员积极性的营销运行机制。
    ⑥整理整顿在外的投资子公司,整顿清理经营效果不理想和不符合规划方向的投资项目,设立对外投资的管理职能或机构,建立对外投资的管理制度,开展正常的监督管理活动。
    (二)报告期内公司投资情况。
    1、募集资金使用情况。
    公司在报告期内无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
    2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况说明:
    为适应中国加入WTO后,世界光学加工中心向中国大陆沿海转移的新形势,充分发挥本公司在国内外享有盛誉的光学冷加工经验、优势,2002年5月,本公司与隆源光电(香港)有限公司在广东省中山市中山火炬高新技术开发区合资设立了凤凰光学(广东)有限公司。合资公司注册资本为2000万元,本公司持股75%。由于优越的地理位置、先进的管理理念以及凤凰技术水平与品牌影响力等有利因素,凤凰光学(广东)有限公司一经成立,迅即呈现出快速发展的良好势头,2002年8~12月份的短短5个月内,完成销售收入1210.54万元,净利润-55.11万元。目前,凤凰光学(广东)有限公司正抓住新经济对光电子信息产业所带来的巨大市场机会,继续扩大投资,争取2003年内形成月产300万片的光学加工能力,并形成各类镜头规模生产的能力,力争成为我国沿海地区具有世界知名度的大光学产业加工基地。本公司将抓住光学产业快速增长的历史发展机遇,以凤凰光学(广东)有限公司成功投资为契机,继续拓展光学事业,使公司逐步形成以多角化、多元化的数字光学产品为主干核心、其他产业为侧翼的综合性光学企业。
    (三)公司财务状况、经营成果分析:
    1、表一(单位:人民币元):
项 目                     本期数                    期 初 数
                                             调整后            调整前
货币资金          138,390,940.64     219,591,856.68    217,276,089.30
应收帐款           27,827,967.92      15,131,981.30     15,152,997.36
长期股权投资       84,377,321.08      54,966,323.68     60,443,811.85
总资产            673,395,410.70     658,980,480.52    660,999,613.37
短期借款           68,000,000.00     154,000,000.00    154,000,000.00
股东权益          443,437,806.77     401,605,181.34    404,844,164.39

项 目                                      增减比例(%)
                              调整后                           调整前
货币资金                      -36.98                           -36.31
应收帐款                       83.91                            83.65
长期股权投资                   53.51                            39.60
总资产                          2.22                             1.88
短期借款                      -55.85                           -55.85
股东权益                       10.41                             9.54
    说明:(1)货币资金同比减少36.98%,主要原因是:①归还银行贷款;②投资设立凤凰光学(广东)有限公司。
    (2)应收帐款同比增长83.91%,主要原因是:2002年度的合并报表中,由于货款结算期的原因,形成了应收帐款加大,另外增加了子公司凤凰光学(广东)有限公司、上海凤凰凯冠有限公司列入合并报表范围。
    (3)长期股权投资同比增长53.51%,主要原因是:①投资设立凤凰光学(广东)有限公司;②上海凤凰光学有限公司出资308万元投资参股江西商报文化传播有限公司。
    (4)总资产同比增长2.22%,主要原因是:2002年度实现利润。
    (5)短期借款同比减少55.85%,主要原因是:归还银行贷款。
    (6)股东权益同比增长10.41%,主要原因是:参股公司泰豪科技股份公司发行股票上市和本年度实现利润。
    2、表二(单位:人民币元):
项  目                     报告期                            上年同期
                                            调整后             调整前
主营业务利润        70,971,250.17    74,250,392.98      74,250,392.98
投资收益             6,482,571.55     9,879,380.02      11,645,745.21
所得税               6,510,108.27     2,194,911.10       2,194,911.10
少数股东损益          -115,753.39     2,649,199.29       3,015,622.41
净利润              19,682,541.72    34,448,494.93      36,476,355.00
现金及现金等       -81,200,916.04    82,109,093.60      82,109,093.60
价物净增加额

项  目                                        增减比例(%)
                                    调整后                     调整前
主营业务利润                         -4.42                      -4.42
投资收益                            -34.39                     -44.34
所得税                              196.60                     196.60
少数股东损益                       -104.37                    -103.84
净利润                              -42.87                     -46.04
现金及现金等                       -198.90                    -198.90
价物净增加额
    说明:(1)主营业务利润同比减少4.42%,主要原因是:产品降价。
    (2)投资收益同比减少34.39%,主要原因是:减少国债投资收益。
    (3)所得税同比增加196.60%,主要原因是:A、公司从2002年起按33%税率征收所得税;B、2002年1月1日至2003年12月31日,上海凤凰光学有限公司由全额减免所得税变更为减半征收所得税。
    (4)少数股东损益同比减少34.39%,主要原因是:上海凤凰光学有限公司利润下降及部分子公司亏损。
    (5)净利润同比减少42.87%,主要原因是:产品降价、所得税率提高以及投资收益减少。
    (6)现金及现金等价物净增加额同比减少-198.90%,主要原因是:A、报告期内公司固定资产投资4606.60万元;B、投资凤凰光学(广东)有限公司;C、归还银行贷款6000万元。
    (四)生产经营环境和宏观政策变化对公司财务状况和经营成果的影响。
    从2002年1月1日起,公司不再享受“先按33%税率计征所得税,然后由省财政返还18%,实际所得税税负为15%”先征后返的所得税优惠政策,这在一定程度上影响了公司的净利润指标。
    (五)董事会日常工作情况:
    1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。报告期内董事会共召开了六次会议,会议情况及决议内容如下:
    (1)第二届董事会第八次会议于2002年3月18日召开,会议审议通过了《2001年总经理工作报告》、《2001年董事会工作报告》、《公司2001年财务决算报告》、《公司2001年利润分配及资本公积金转增股本预案》、《预计公司2002年度利润分配政策及2002年度资本公积金转增股本的次数和比例》、《公司2001年年度报告及年报摘要》、《关于修改公司章程的议案》、《关于公司高层管理人员变更的议案》、《关于变更部分董事会成员的议案》、《关于聘请卢福财先生为公司独立董事的议案》、《关于独立董事津贴的议案》、《关于公司董事长变更的议案》、《关于续聘会计师事务所及其审计报酬的议案》、《关于将公司证券部变更为董事会办公室的议案》、《公司股东大会议事规则》(草案)、《公司信息披露管理办法》、《关于核销公司坏账的议案》以及决定于2002年4月22日召开2001年年度股东大会。
    (2)第二届董事会第九次会议于2002年4月22日召开,会议审议通过了《凤凰光学股份有限公司第一季度报告》。
    (3)2002年6月16日召开公司临时董事会会议,会议审议通过了《凤凰光学股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。
    (4)第二届董事会第十次会议于2002年8月7日召开,会议审议通过了公司2002年半年度报告及其摘要。
    (5)公司第二届董事会第十一次会议于2002年10月23日召开,会议审议通过了《凤凰光学股份有限公司2002年第三季度报告》、修订后的《凤凰光学股份有限公司总经理工作细则》。
    (6)公司第二届董事会第十二次会议于2002年12月11日召开,会议审议通过了《关于为控股子公司南昌凤凰数码科技有限公司流动资金贷款2800万元人民币提供担保的事项》、《关于调整公司应收款项坏帐损失计提政策的议案》、《凤凰光学股份有限公司关于对中国证监会上海证券监管办公室巡检有关问题的整改报告》。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况:
    根据2001年年度股东大会决议,公司2001年度不进行利润分配,也不用资本公积金转增股本。
    (六)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
    经安永大华会计师事务所有限公司审计,公司本年度实现净利润19,682,541.72元,按公司章程有关规定提取法定盈余公积金2,506,409.87元,按公司章程有关规定提取法定公益金2,506,409.87元,加上年初未分配利润35,724,700.38元,2002年度可供股东分配利润为50,371,080.22元,2002年度资本公积金为110,175,700.82元。由于公司处于全面的产品产业结构的战略调整期,大光学战略正在快速实施中,在广东中山等地的光学加工产业基地发展迅速,第一期投资计划已如期完成,预计项目后续资金需求量仍然较大,经第二届董事会第十三次会议讨论提议:本次不进行利润分配,也不用资本公积金转增股本。该预案递交2002年年度股东大会审议。
    (七)其他报告事项:
    1、报告期内,公司选定《上海证券报》、《中国证券报》为信息披露指定报刊。
    2、根据安永大华会计师事务所有限公司审计意见,公司对以下会计事项进行了追溯调整:
    (1)公司原投资比例为25%的泰豪科技股份有限公司于本年度内发行股票并上市,根据该公司2001年度股东大会决议,该公司发行前形成的滚存利润由老股东与股票发行后产生的新股东共同享有。泰豪科技股份有限公司发行股票并上市后,公司持股比例下降至17.48%,是其第三大股东。公司本年度对以前年度采用权益法按25%比例确认的长期股权投资收益更改为按17.48%比例确认,此项调整影响为调减年初未分配利润2,381,990.53元。
    (2)子公司上海青浦凤凰光学有限公司持股62.5%的上海凤凰凯冠电子有限公司纳入本年度及上年度合并报表范围,因其执行《企业会计制度》而将原在“长期待摊费用”中归集并分5年摊销的筹建期间费用余额837,538.57元改为自开始正常生产经营的当月起一次性记入损益,此项调整影响为调减年初未分配利润376,892.37元。
    (3)公司上年末其他应收款余额中应收上海凤凰凯冠电子有限公司3,493,676.16元因将该公司纳入合并报表范围而抵销原计提的坏帐准备209,620.57元,此项调整影响为调增年初未分配利润167,696.45元。
    八、监事会报告
    (一)报告期内监事会的工作情况。
    报告期内公司监事会共召开了四次会议:
    1、公司第二届监事会第五次会议于2002年3月18日召开,会议审议通过了《2001年监事会工作报告》、《公司2001年年度报告及其摘要》。
    2、公司第二届监事会第六次会议于4月22日召开,会议审议通过了《凤凰光学股份有限公司第一季度报告》。
    3、公司第二届监事会第七次会议于2002年8月7日召开,会议审议通过了公司2002年半年度报告及其摘要。
    4、公司第二届监事会第八次会议于2002年10月23日召开,会议审议通过了《凤凰光学股份有限公司2002年第三季度报告》。
    (二)监事会独立意见。
    1、公司依法运作情况:
    2002年度,监事会列席了公司召开的董事会、股东大会,并根据有关法律法规,对董事会、股东大会的召开程序、决策程序、决议事项、董事会对股东大会的决议执行情况、公司董事、总经理等高级管理人员在执行公司职务的情况等进行了监督检查。监事会认为,公司董事会按照股东大会的决议要求,认真履行了各项决议,其决策程序符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定。公司本着审慎经营的原则,建立和完善了内部控制制度,公司董事、总经理等高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、检查公司财务情况:
    公司监事会对公司财务状况进行了认真、细致的检查,监事会认为,本年度财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果,经安永大华会计师事务所有限公司审计并出具的审计报告是客观公正的。
    3、公司最近一次募集资金投入情况:
    公司最近一次募集资金是1999年配股募集,其实际投入项目与承诺投入项目一致。募集资金已于2001年12月31日前全部使用完毕。
    4、报告期内公司无收购、出售资产行为。
    5、2002年度,公司关联交易按照公允的原则进行,没有损害上市公司的利益。
    6、安永大华会计师事务所有限公司为本公司2002年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。
    九、重要事项
    (一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (三)重大关联交易事项。
    1、购销商品、提供劳务发生的关联交易:
    (1)采购货物
    公司2002年度及2001年度向关联方采购货物的有关明细资料如下:
                                                    2002年度
类别                  企业名称             金额    占本年购货    计价
                                                    百分比(%)    标准
采购材料        凤凰光学控股有    17,017,768.59         16.73    市价
                        限公司
提供劳务        凤凰光学控股有    11,600,909.87         14.70    市价
                        限公司
合计                              28,618,678.46         31.43

                                                    2001年度
类别                  企业名称             金额    占本年购货    计价
                                                    百分比(%)    标准
采购材料        凤凰光学控股有    13,584,473.11         17.21    市价
                        限公司
提供劳务        凤凰光学控股有    10,969,921.21         13.90    市价
                        限公司
合计                              24,554,394.32         31.11    市价
    (2)销售货物
    公司2002年度和2001年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
                                                  2002年度
企业名称                           金额          占本年销货      计价
                                                  百分比(%)      标准
凤凰光学控股有限          19,535,701.04                5.74      市价
公司

                                              2001年度
企业名称                         金额        占本年销货          计价
凤凰光学控股                                   百分比(%)         标准
有限公司                   29,340,039.35           9.36          市价
    (3)代理进、出口货物
    根据代理进、出口协议,公司2002年度通过关联方江西凤凰光学进出口有限公司代理进口货物26,631,905.52元,代理出口货物65,673,261.21元。
    2、报告期内公司未发生资产、股权转让的关联交易。
    3、关联方债权、债务往来及担保事项:
    (1)2002年12月31日和2001年12月31日关联方应收应付款项余额:
项目                                         年末余额
                                  2002年12月31日       2001年12月31日
应收帐款:
凤凰光学控股有限公司               537,684.52              438,485.96
江西凤凰光学进出口有限           5,060,703.27            5,310,763.14
公司
应付帐款:
凤凰光学控股有限公司             1,695,436.75            3,568,449.37
江西凤凰光学进出口有限              32,903.37
公司
预付帐款:
凤凰光学控股有限公司                                       227,116.97
江西凤凰光学进出口有限           2,839,073.23              923,714.73
公司
预收帐款:
凤凰光学控股有限公司               131,317.17              413,970.86

项目                            占全部应(预)收(付)款项余额的比重(%)
                                  2002年12月31日       2001年12月31日
应收帐款:
凤凰光学控股有限公司                     1.78                    2.66
江西凤凰光学进出口有限                  16.75                   32.25
公司
应付帐款:
凤凰光学控股有限公司                     0.17                   13.13
江西凤凰光学进出口有限
公司
预付帐款:
凤凰光学控股有限公司                                             1.65
江西凤凰光学进出口有限                  15.77                    6.70
公司
预收帐款:
凤凰光学控股有限公司                     0.84                    3.62
    (2)公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
    2002年12月31日和2001年12月31日与关联方其他应收款和其他应付款余额:
项  目                                        年末余额
                           2002年12月31日              2001年12月31日
其他应收款
凤凰光学控                       1,201.00                  600,089.54
股有限公司
江西凤凰光                      46,023.43                   35,571.25
学进出口有
限公司
其他应付款
凤凰光学控                     546,325.07                  549,499.95
股有限公司

项  目                            占全部其他应收(付)款余额的比重(%)
                           2002年12月31日              2001年12月31日
其他应收款
凤凰光学控                           0.02                        3.99
股有限公司
江西凤凰光                           0.15                        0.24
学进出口有
限公司
其他应付款
凤凰光学控                           8.03                       10.14
股有限公司

项  目                                        计息标准
                               2002年12月                  2001年12月
                                     31日                        31日
其他应收款
凤凰光学控                         不计息                      不计息
股有限公司
江西凤凰光                         不计息                      不计息
学进出口有
限公司
其他应付款
凤凰光学控
股有限公司
     4、其他重大关联交易。
    (1)公司拥有独立的国内采购和销售系统,产品进出口由控股股东的进出口公司代理,2002年共支付代理费90.82万元。
    (2)公司使用的中国驰名商标——“凤凰”牌商标归控股股东所有,根据双方签订的《商标使用许可合同》,公司每年向其支付商标使用费223.42万元,其中的163.42万元作为对凤凰商标的广告投入,并由本公司负责使用,剩余60万元每年直接支付给控股股东。
    (3)根据双方签订的土地使用权租赁协议,2002年公司向控股股东支付土地使用费74万元。
    (四)重大合同及其履行情况。
    1、报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    2、重大担保。
    (1)经第二届董事会第七次会议审议通过,公司决定为控股子公司上海凤凰光学有限公司在2001年12月14日至2004年12月14日向中国工商银行上海市虹口支行借款提供最高金额为人民币3000万元的连带责任保证担保。
    (2)经第二届董事会第十二次会议审议通过,公司决定为控股子公司南昌凤凰数码科技有限公司向中国建设银行南昌市高新支行流动资金贷款2800万元人民币提供连带责任保证担保,担保期限为担保期限为半年,即2002年9月25日至2003年3月25日。本担保事项于2002年12月28日提前履行完毕。
    3、报告期内公司无委托理财事项。
    4、报告期内公司无其他重大合同。
    (五)报告期内公司或持股5%以上的股东未在指定报刊和网站上披露过任何承诺事项。
    (六)公司聘任会计师事务所情况。
    1、报告期内公司聘任的会计师事务所没有变更,仍为安永大华会计师事务所有限公司。
    2、2001年度审计费用根据公司和会计师事务所签定的《业务约定书》确定,2001年8月,公司向该所支付了2001年中期报告审计费用20万元。2002年4月,公司向该所支付2001年度报告审计费用28万元。截止2002年底,公司尚未向该所支付2002年度报告审计费用40万元。除承担安永大华会计师事务所有限公司审计人员审计期间在本公司的食宿费用外,公司不承担其他费用。
    3、目前的审计机构为公司提供审计服务的连续年限为6年。
    (七)公司、公司董事会及董事在报告期内未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
    中国证监会上海证券监管办公室于2002年11月4日至11月8日对公司进行了例行巡回检查,并于2002年12月4日向公司下达了《关于凤凰光学股份有限公司有关问题限期整改的通知》。公司接到《通知》后,及时组织董事、监事、高级管理人员和有关部门负责人进行了认真的学习和讨论,对《通知》所提出的问题,按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关法律、法规和规定的要求,本着严格自律、对全体股东负责的态度,逐项制定和落实整改措施。整改报告书于2002年12月13日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
    (八)公司在报告期内发生的《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》(试行)第十七条所列的重大事件。
    1、公司第二届董事会第八次会议和2001年度股东大会会议审议通过了《关于修改公司章程的议案》、《关于变更部分董事会成员的议案》、《关于聘请卢福财先生为公司独立董事的议案》和《关于公司董事长变更的议案》。本次董事会决议公告刊登在2002年3月21日的《上海证券报》、《中国证券报》上,股东大会决议公告刊登在2002年4月23日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
    2、2002年5月19日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了《凤凰光学股份有限公司对外投资公告》。
    3、公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于为控股子公司南昌凤凰数码科技有限公司提供担保的事项》,本次决议公告刊登在2002年12月12日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
    十、财务报告
    (一)审计报告:
    审计报告
    安永大华业字(2003)第448号
    凤凰光学股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司2002年12月31日资产负债表和合并资产负债表、2002年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度经营成果和现金流量变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    安永大华会计师事务所有限责任公司         中国注册会计师
                                                  吕秋萍
                                                  曹  勤
    中国  上海  昆山路146号                   2003年3月8日
    (二)会计报表(见附表)。
    (三)会计报表附注。
    一、公司基本情况
    1、公司的历史沿革
    公司系1997年4月1日经江西省人民政府以赣股[1997]02号文批准设立的股份有限公司。1997年4月29日,经中国证券监督管理委员会以证监发[1997]191号文和证监发[1997]192号文批准,公司向社会公众公开发行境内上市内资股(A股)。公司于2001年 10月变更注册资本,变更后注册资本为237,472,456.00元,业经大华会计师事务所有限公司验证并出具“华业字(2001)第1146号”验资报告。公司于2002年4月16日换领江西省工商行政管理局颁发的注册号为3600001131058《企业法人营业执照》,法定代表人为王熙晏。
    2、公司经济性质和经营范围
    公司经济性质:股份有限公司;所属行业:工业企业。
    经营范围:光学镜头、照相器材、望远镜、钢片快门、水晶饰品、电子产品及通信设备、光学原材料、仪器零配件的制造、批发、零售、光学加工、机械加工、经营本企业和本成员企业自产产品及相关技术的出口业务、经营本企业和本企业成员企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家限定公司经营和禁止进出口的商品除外)、经营本企业的进料加工和三来一补业务(以上项目国家有专项规定的除外)。
    3、公司主要产品和提供劳务情况
    公司主要产品为凤凰牌照相机及望远镜。
    公司属光学行业,是经中国科技部认证的国家级重点高新技术企业。近年来公司在致力于发展光、机、电一体化的高科技产品的同时,积极向数码、光电子产品、光信息科学、生物医学光子技术、激光技术等高新技术领域拓展。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度:
    公司及子公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
    2、会计年度:
    自公历1月1日至12月31日。
    3、记帐本位币:人民币。
    4、记帐原则:权责发生制;计价基础:历史成本。
    5、外币业务核算方法:
    会计年度内涉及外币的经济业务,按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额(损益)与购建固定资产有关的部分予以资本化,属于筹建期间的部分计入长期待摊费用,其他部分计入当期费用。
    6、现金等价物的确定标准:
    公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金和价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。
    7、短期投资核算方法:
    (1)短期投资计价及其收益确认方法:
    根据《企业会计准则-投资》规定,短期投资以其初始投资成本,即取得投资时实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐;在处置时,按所收到的处置收与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。
    (2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法:
    短期投资在中期期末和年末按成本与市价孰低法计价,市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为:按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备,并计入当期损益。
    8、应收款项坏帐损失核算方法:
    (1)坏帐的确认标准:
    ①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收帐款;
    ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收帐款。
    以上确实不能收回的应收款项,报经董事会批准后作为坏帐核销。
    (2)坏帐损失核算方法:采用备抵法。
    计提范围为应收帐款和其他应收款。
    坏帐准备计提方法为按帐龄分析并结合个别认定法计提,即对于期末余额或者可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项(例如,债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等),导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备,将无法真实地反映其可收回金额的,采用个别认定法计提坏帐准备,即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析,据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏帐准备计提比例;对于其他不纳入个别认定范围的应收款项,按帐龄分析计提,具体计提比例为:
应收款项帐龄                                            计提比例(%)
1年以内                                                             6
1~2年                                                             10
2~3年                                                             20
3年以上                                                            35
    9、待摊费用的摊销方法:
    待摊费用主要为预付财产保险费、房屋维修费和模具费,摊销方法为在1年内按月平均摊销,计入成本、费用。如果上述待摊费用已经不能使企业受益,将其全部计入成本、费用,不再留待以后期间摊销。
    10、存货核算方法:
    (1)存货的分类:
    存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品,或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品,或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。存货分类为:原材料、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品、包装物。
    (2)存货的取得及发出的计价方法:
    各种存货按取得时的实际成本记帐;存货日常核算采用实际成本核算,存货发出采用加权平均法计价。低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
    (3)存货的盘存制度:
    采用永续盘存制。
    (4)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法:
    公司存货在中期期末和年末按成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目提取存货跌价准备,计入当期损益。
    11、长期投资核算方法:
    (1)长期债券投资的计价及收益确认方法:按其初始投资成本,即取得时实际支付的全部价款(扣除支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则按期计提利息,并计入投资收益。
    (2)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。期股权投资按初始投资成本入帐,初始投资成本为取得时支付的全部价款。
    投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算;投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。
    (3)股权投资差额的摊销方法和期限:对外长期股权投资采用权益法核算时,其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额。差额较大的按10年平均摊销计入损益,差额较小的于投资当年一次计入损益。
    (4)公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。
    12、固定资产计价和折旧方法:
    (1)固定资产标准为:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
    (2)固定资产分类为:房屋及建筑物、机械设备、运输设备、动力及简易设备、仪器仪表、办公设备以及进口模具。
    (3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法:按实际成本或确定的价值计价。中期期末和年末对固定资产逐项进行检查,将可收回金额低于帐面价值的差额作为固定资产减值准备,计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
    (4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的4%)制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下:
固定资产类别                估计的经济使用年限          年折旧率(%)
房屋及建筑物                          10~35年             2.74~9.60
机械设备                              10~12年             8.00~9.60
运输设备                                  12年                   8.00
动力及简易设备                        10~12年             8.00~9.60
仪器仪表                                   8年                  12.00
办公设备                                   5年                  19.20
进口模具                              工作量法
    (5)已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额;如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,则按照该项固定资产恢复后的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    13、在建工程核算方法:
    在建工程按实际发生的支出入帐,并在达到预定可使用状态时,按工程的实际成本确认为固定资产。中期期末和年末对在建工程进行全面检查,如果有证据表面在建工程已经发生了减值,则计提减值准备,计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。
    14、无形资产计价和摊销方法:
    (1)无形资产的计价:无形资产按购入时实际支付的价款计价。
    (2)无形资产的摊销:自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销,各项无形资产的摊销年限如下表所示:
无形资产类别                                                 摊销年限
土地使用权                                                   25~50年
软件                                                          5~10年
    (3)无形资产减值准备确认标准和计提方法:中期期末和年末,检查各项无形资产预计给公司带来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其帐面价值的,则计提减值准备,计入当期损益。无形资产减值准备按单项资产计提。
    15、长期待摊费用摊销方法:
    (1)模具费按产品产量平均摊销。
    (2)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    筹建期间的费用,先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营的当月一次计入损益。
    16、收入确认原则:
    销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品拥有管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入公司,并且相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认劳务收入。
    17、所得税的会计处理方法:
    采用应付税款法。
    18、合并会计报表编制方法:
    根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
    上年度,上海青浦凤凰光学有限公司持股62.5%的上海凤凰凯冠电子有限公司因收入、资产总额和净利润低于重要性标准而未纳入合并报表范围,本年度该公司规模有所扩大,故列入本年度合并报表范围,相应调整了合并报表的年初数和上年数。
    19、会计估计变更的说明:
    公司本年度将坏帐准备的计提方法由帐龄分析法变更为按帐龄分析法并结合个别认定计提坏帐准备,对帐龄为3年以上、确实无法收回的部分款项全额计提坏帐准备,此项会计估计变更影响为减少本年度净利润287,844.64元。
    三、税项
税种           税率                                          计税基数
所得税*         33%                                      应纳税所得额
增值税          17%      按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额
营业税           5%                                            营业额
城建税           7%                  应纳营业税额、增值税额和消费税额
    *根据上海市税务局闸北区分局“2001闸税管二字g012号”减免税通知书,子公司上海凤凰光学有限公司自2002年1月1日至2003年12月31日减半征收企业所得税。
    四、控股子公司及合营企业
    公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围:
被投资单位全称                                               主营业务
上海凤凰光学有限公司                         销售照相机、望远镜、光
                                             学仪器
凤凰光学(广东)有限公司                     生产经营数字照相机及
                                             其关键件,产品内销70%
江西东和光学有限公司                         生产和销售望远镜及其
                                             零配件

上海青浦凤凰光学有限公司                     销售照相机、望远镜、光
                                             学仪器
上海凤凰凯冠电子有限公司                     生产光电器件、激光打印
                                             机及扫描仪等电脑外设、
                                             精密注塑件等
南昌凤凰数码科技有限公司                     生产、销售数码照相机等
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限公司           生产、销售专业照相机及
                                             配件等
江西凤凰软件有限公司                         电子软件生产、销售
西安凤凰光学有限责任公司                     销售凤凰系列产品包括
                                             照相机、显微镜、水准仪、
                                             望远镜等
广东索普数码科技有限公司                     数码技术的开发,销售计
                                             算机软、硬件
深圳市凤凰在线通数码科技有限公司             生产、销售索普卡网络电
                                             脑,国内商业和物资供销
                                             业
深圳凤凰良机电子有限公司                     生产经营一次及多次用
                                             相机。产品100%外销
泰豪科技股份有限公司                         生产和销售计算机及软
                                             件产品
广东联合光学仪器有限公司                     照相机的设计、生产、销
                                             售及其售后服务
江西商报文化传播有限责任公司                 信息传播服务,设计、制
                                             作、发布、代理广告

被投资单位全称                              注册资本       公司投资额
上海凤凰光学有限公司                       1,000万元        1,960万元
凤凰光学(广东)有限公司                    2000万元        1,500万元
江西东和光学有限公司                         120万元           60万元
上海青浦凤凰光学有限公司                     900万元          810万元
上海凤凰凯冠电子有限公司                  美元48万元          250万元
南昌凤凰数码科技有限公司                   3,000万元        1,800万元
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限公司        美元20万元        84.60万元
江西凤凰软件有限公司                         200万元          160万元
西安凤凰光学有限责任公司                     100万元           20万元
广东索普数码科技有限公司                   1,000万元          900万元
深圳市凤凰在线通数码科技有限公司           3,000万元        1,230万元
深圳凤凰良机电子有限公司                     600万元          348万元
泰豪科技股份有限公司                    13305.68万元      2326.40万元
广东联合光学仪器有限公司               港币3,020万元      736.161万元
江西商报文化传播有限责任公司                2200万元          308万元

被投资单位全称                             公司持股              是否
                                          比例(%)              合并
上海凤凰光学有限公司                             76               是
凤凰光学(广东)有限公司                         75               是
江西东和光学有限公司                             50               是
上海青浦凤凰光学有限公司                         90               是
上海凤凰凯冠电子有限公司                         62.50            是
南昌凤凰数码科技有限公司                         60               是
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限公司               51               是
江西凤凰软件有限公司                             80               是*
西安凤凰光学有限责任公司                         20               是*
广东索普数码科技有限公司                         90               是
深圳市凤凰在线通数码科技有限公司                 41               否
深圳凤凰良机电子有限公司                         58               是
泰豪科技股份有限公司                             17.48            否
广东联合光学仪器有限公司                         22.85            否
江西商报文化传播有限责任公司                     14               否
    *子公司上海凤凰光学有限公司分别持有江西凤凰软件有限公司和西安凤凰光学有限责任公司20%和80%股权。
    本年度合并报表范围新增凤凰光学(广东)有限公司和上海凤凰凯冠电子有限公司,其中凤凰光学(广东)有限公司为 本年新设企业,上海凤凰凯冠电子有限公司上年度因收入、资产规模和净利润低于重要性标准而未纳入上年度合并报表范围,本年度该公司经营规模有所扩大,故纳入本年度合并报表范围,相应调整合并报表上年数。
    五、会计报表主要项目注释
    (一)合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金:
项 目                                年 末 数
                     原币               汇率                 人民币
现金                                                       334,510.71
其中:港币        10,125.94             1.0611              10,744.63
银行存款                                               122,377,470.82
其中:美元       124,392.49             8.2773           1,029,633.96
其中:港币     5,298,736.21             1.0611           5,622,488.99
其他货币资金                                            15,678,959.11
其中:美元        60,500.00             8.2773             500,776.65
合 计                                                  138,390,940.64

项 目                                年 初 数
                        原币            汇率               折合人民币
现金                                                       517,905.57
其中:港币           10,113.87          1.0606              10,726.77
银行存款                                               212,959,937.57
其中:美元          468,066.21          8.2766           3,873,996.79
其中:港币        2,383,202.26          1.0606           2,527,624.32
其他货币资金                                             6,114,013.54
其中:美元           35,062.46          8.2766             290,197.96
合 计                                                  219,591,856.68
    年末其他货币资金余额中除定期存单60,500.00美元外,其他均为银行承兑汇票保证金。
    2、短期投资:
项 目                  年初数      本年增加    本年减少        年末数
开放式证券投资基金               300,000.00                300,000.00
    3、应收票据:
票据种类                        年末数                         年初数
银行承兑汇票                410,000.00
    4、应收帐款:
帐 龄                                    年末数
                       金额     占应收帐     坏帐准备        坏帐准备
                                款总额比     计提比例
                                   例(%)       (%)
1年以内         26,311,915.79       87.07           6    1,578,714.95
1~2年           2,184,575.27        7.23          10      218,457.53
2~3年             473,834.04        1.57          20       94,766.81
3年以上          1,247,293.52        4.13       39.90      497,711.41
合 计           30,217,618.62      100.00                2,389,650.70

帐 龄                                 年初数
                        金 额    占应收帐坏    帐准备        坏帐准备
                                 款总额比计    提比例
                                     例(%)     (%)
1年以内         14,122,580.66         85.88         6      847,354.84
1~2年             919,645.32          5.59        10       91,964.53
2~3年             784,839.01          4.77        20      156,967.80
3年以上            617,236.13          3.76        35      216,032.65
合 计           16,444,301.12        100.00              1,312,319.82
    本帐户年末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位凤凰光学控股有限公司的欠款有537,684.52元,其明细资料在本附注六中披露。
    本年度全额计提坏帐准备的应收款项合计为94,090.28元,均系帐龄在3年以上且确定为无法收回款项。
    本帐户年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为12,509,708.98元,占应收帐款总额的比例为41.40%.
    5、其他应收款:
帐 龄                                   年 末 数
                    金 额      占其他应坏       帐准备      坏帐准备
                               收款总额计       提比例
                                  比例(%)        (%)
1年以内       3,347,581.89           66.44            6    200,854.91
1~2年          995,111.56           18.61           10     99,511.16
2~3年          167,620.94            3.14           20     33,524.19
3年以上         631,681.13           11.81        69.53    439,181.97
合计          5,141,995.52          100.00                 773,072.23

帐 龄                                    年 初 数
                    金 额       占其他应    坏帐准备         坏帐准备
                                收款总额    计提比例
                                 比例(%)       (%)
1年以内       9,642,688.68          84.16           6      578,561.32
1~2年          571,084.33           4.98          10       57,108.43
2~3年          618,986.50           5.40          20      123,797.30
3年以上         625,073.84           5.46          35      218,775.84
合计         11,457,833.35         100.00                  978,242.89
    本帐户年末余额中持公司5%(含5%)以上股份的股东单位凤凰光学控股有限公司的欠款有1,201.00元,其明细资料在附注六中披露。
    本年度全额计提坏帐准备的其他应收款合计为335,528.58元,均系帐龄在3年以上且确定为无法收回款项。
    其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况:
债务人名称              年末欠款余额    性质或内容   欠款时间(帐龄)
中炬高新技术实业公司    1,443,432.00      房租押金            1年以内
股份公司职工备用金        827,871.22        备用金            1年以内
中国机商务有限公司        480,300.00        往来款             1~2年
潘维明                    319,172.40        备用金            1年以内
海关保证金                220,000.00        保证金            1年以内
    本帐户年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为3,290,775.62元,占其他应收款总额的比例为64.00%。
    6、预付货款:
帐 龄                                     年 末 数
                             金 额 占                   总额比例(%)
1年以内                 15,114,295.41                           83.97
1~2年                   2,885,827.13                           16.03
2~3年
3年以上
合 计                   18,000,122.22                          100.00

帐 龄                                      年 初 数
                                金 额                 占总额比例(%)
1年以内                 12,792,028.75                           91.97
1~2年                     822,040.29                            5.91
2~3年
3年以上                    294,170.88                            2.12
合 计                   13,908,239.92                          100.00
    本帐户年末余额无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位凤凰光学控股有限公司的欠款。
    7、存货:
                                          存  货
类 别               年末数              年初数                 年初数
原材料         24,034,252.36       16,916,735.98           139,327.95
低值易耗品        612,982.81          545,974.99
库存商品      138,781,005.88      114,406,073.51         2,470,646.12
在产品         13,103,731.49       11,207,497.46           939,488.65
自制半成品      4,700,577.51        4,650,367.57           421,375.49
包装物             18,726.20            6,848.85
合 计         181,251,276.25      147,733,498.36         3,970,838.21

                                        跌价准备
类 别               本年计提           本年转回*               年末数
原材料              2,231.32           28,465.22           113,094.05
低值易耗品
库存商品          322,468.07        2,210,531.29           582,582.90
在产品            118,648.68            8,525.24         1,049,612.09
自制半成品          7,098.29           13,382.38           415,091.40
包装物
合 计             450,446.36        2,260,904.13         2,160,380.44
    *存货跌价准备本年减少系公司处理呆滞存货所致。
    存货可变现净值的确定依据为:在正常生产经营情况下,以预计售价减去预计完工成本以及销售所必需的预算费用后的价值。
    8、待摊费用:
费用类别                   年末数                年初数      结存原因
保险费                 869,169.88            731,000.39    受益期未满
其他                   113,860.22             16,837.30    受益期未满
合计                   983,030.10            747,837.69
    9、长期投资:
    (1)明细项目如下:
项 目                                    金  额
                                         年初数              本年增加
①长期股权投资(权益法)          53,286,323.68         28,655,997.40
其中:对子公司投资                12,246,344.55             15,372.97
对联营企业投资                    41,039,979.13         28,640,624.43
②长期股权投资(成本法)           1,680,000.00          3,080,000.00
其中:其他股权投资                 1,680,000.00          3,080,000.00
合计                              54,966,323.68         31,735,997.40

项 目                                    金  额
                                       本年减少                年末数
①长期股权投资(权益法)             645,000.00         81,297,321.08
其中:对子公司投资                                      12,261,717.52
对联营企业投资                       645,000.00         69,035,603.56
②长期股权投资(成本法)           1,680,000.00          3,080,000.00
其中:其他股权投资                 1,680,000.00          3,080,000.00
合计                               2,325,000.00         84,377,321.08
    (2)长期股权投资(权益法)
                                                         损益调整额
被投资公    投资       占资                              本年增减额
                                                 追
司名称      期限       公司
                                  初始投资额     加
                       注册
                                                 投
                       资本                                     (6)
                                                 资
(1)          (2)       的比
                                         (4)     额
                    例(%)
                                                (5)
                        (3)
泰豪科技    未约
股份有限      定      17.48    24,369,523.34           4,319,305.90
公司
广东联合      11
光学仪器              22.85     7,773,346.49           2,147,892.68
有限公司
深圳市凤    未约
凰在线通      定
                         41    12,300,000.00              15,372.97
数码科技
有限公司
合计                           44,442,869.83           6,482,571.55

被投资公                                                 投资准备
                    分得现金红        累计增减额       本年增加额
司名称
                          利额
                           (7)               (8)              (9)
(1)
泰豪科技
股份有限
公司                               11,240,382.10    22,173,425.85
广东联合
光学仪器
有限公司            645,000.00      3,478,925.78
深圳市凤
凰在线通
数码科技                              -38,282.48
有限公司
合计                645,000.00     14,681,025.40    22,173,425.85

被投资公
                          累计增加额                         年末余额
司名称
                                (10)                             (11)
(1)
泰豪科技
股份有限
公司                   22,173,425.85                    57,783,331.29
广东联合
光学仪器
有限公司                                                11,252,272.27
深圳市凤
凰在线通
数码科技                                                12,261,717.52
有限公司
合计                   22,173,425.85                    81,297,321.08
    (3)长期股权投资(成本法)
    年末余额3,080,000.00元系对江西商报文化传播有限责任公司股权投资,投资比例为14%。
    年末无长期投资减值情况,长期投资变现不存在重大限制。
    年末长期投资余额占净资产比例为19.03%。
    10、固定资产及累计折旧:
固定资产分类                  年初数         本年增加        本年减少
(1)固定资产原值
房屋及建筑物           68,534,354.05     3,648,045.03
机械设备              137,374,753.51    32,959,122.75    3,615,990.59
运输设备                2,403,732.32       639,736.00       55,098.00
动力及简易设备          6,948,058.02       262,974.40      453,751.94
仪器仪表                6,769,834.84     1,975,890.41       15,781.00
办公设备                7,696,073.74     1,717,474.92      253,034.00
进口模具                7,823,233.00
合计                  237,550,039.48    41,203,243.51    4,393,655.53
(2)累计折旧
房屋及建筑物            8,698,424.79     2,051,824.83
机械设备               41,539,259.85    11,154,697.59    1,418,750.80
运输设备                  693,785.36       241,656.15       50,425.30
动力及简易设备          2,377,524.13       643,763.13      209,681.69
仪器仪表                3,535,925.83       864,383.13       14,291.81
办公设备                2,418,518.63     1,538,067.81      126,717.71
进口模具                5,965,628.60       332,347.30
合计                   65,229,067.19    16,826,739.94    1,819,867.31
(3)净值               172,320,972.29    24,376,503.57    2,573,788.22
(4)固定资产减值准备
进口模具                  327,814.80                        25,088.10
合计                      327,814.80                        25,088.10
(5)固定资产净额
房屋及建筑物           59,835,929.26
机械设备               95,835,493.66
运输设备                1,709,946.96
动力及简易设备          4,570,533.89
仪器仪表                3,233,909.01
办公设备                5,277,555.11
进口模具                1,529,789.60
合计                  171,993,157.49

固定资产分类                                年末数
(1)固定资产原值
房屋及建筑物                         72,182,399.08
机械设备                            166,717,885.67
运输设备                              2,988,370.32
动力及简易设备                        6,757,280.48
仪器仪表                              8,729,944.25
办公设备                              9,160,514.66
进口模具                              7,823,233.00
合计                                274,359,627.46
(2)累计折旧
房屋及建筑物                         10,750,249.62
机械设备                             51,275,206.64
运输设备                                885,016.21
动力及简易设备                        2,811,605.57
仪器仪表                              4,386,017.15
办公设备                              3,829,868.73
进口模具                              6,297,975.90
合计                                 80,235,939.82
(3)净值                             194,123,687.64
(4)固定资产减值准备                                          计提原因
进口模具                                302,726.70           闲置不用
合计                                    302,726.70
(5)固定资产净额                      61,432,149.46
房屋及建筑物                        115,442,679.03
机械设备                              2,103,354.11
运输设备                              3,945,674.91
动力及简易设备                        4,343,927.10
仪器仪表                              5,330,645.93
办公设备                              1,222,530.40
进口模具                            193,820,960.94
合计
    本年从在建工程转入固定资产24,192,023.60元,年末固定资产中原值为28,525,411.88元的房屋建筑物已被抵押。
    11、在建工程:
                                    年初数                   本年增加
工程名称                                其中:利息
                               金 额                          金 额
                                          资本化数
年产47万架照相机及
5万只变焦镜头技改         320,000.00
数码相机项目           16,858,986.15                     1,269,383.21
非球面光学镜片          2,019,031.27                     1,066,861.60
镜头车间工程            2,453,648.23                    17,060,151.64
办公楼装修工程                                             804,092.39
合 计                  21,651,665.65                    20,200,488.84

                                   本年转入固定资产
工程名称                 其中:利息                        其中:利息
                                                金 额
                           资本化数                          资本化数
年产47万架照相机及                        320,000.00
5万只变焦镜头技改
数码相机项目                            7,694,787.23
非球面光学镜片                          1,507,318.40
镜头车间工程                           14,669,917.97
办公楼装修工程
合 计                                  24,192,023.60

其他减少数                   年末数
                              期中:利息                   期中:利息
                      金 额                        金 额
                                资本化数                     资本化数
年产47万架照相机及
5万只变焦镜头技改
数码相机项目                               10,433,582.13
非球面光学镜片                              1,578,574.47
镜头车间工程                                4,843,881.90
办公楼装修工程                                804,092.39
合 计                                      17,660,130.89

其他减少数
                                          资金
                           预算数                            项目进度
                                          来源
年产47万架照相机及
                         2800万元         募股                 已完工
5万只变焦镜头技改
数码相机项目             6500万元         配股                    95%
非球面光学镜片           1500万元         配股                    98%
                                          自筹
镜头车间工程                                                      85%
                                          资金
                                          自筹
办公楼装修工程                                                    70%
                                          资金
合 计
    年末无在建工程减值情况。
    12、无形资产:
类 别              原始金额          年初数    本年增加      本年摊销
土地使用权     3,276,150.00    3,103,350.00                 87,123.00
软件费         1,489,552.07      941,571.26    8,200.00    227,128.41
合 计          4,765,702.07    4,044,921.26    8,200.00    314,251.41

                                                             剩余摊销
类 别                累计摊销                年末数
                                                                 年限
土地使用权         259,923.00          3,016,227.00          20~49年
软件费             766,909.22            722,642.85          1.4~8年
合 计            1,026,832.22          3,738,869.85
    年末无无形资产减值情况。
    13、长期待摊费用:
类 别                 年初数            本年增加             本年摊销
模具费          1,703,191.43        3,204,878.65         1,643,178.22
办公设施费                            488,320.72            50,861.62
装修费                                723,897.00
筹建期间费用      999,054.81        3,361,689.21         4,351,744.02
合 计           2,702,246.24        7,778,785.58         6,054,783.86

类 别                                                          年末数
模具费                                                   3,264,891.86
办公设施费                                                 437,459.10
装修费                                                     723,897.00
筹建期间费用
合 计                                                    4,426,247.96
    14、短期借款:
借款类别                       年末数                          年初数
抵押                    28,000,000.00
担保                    40,000,000.00                  154,000,000.00
合计                    68,000,000.00                  154,000,000.00
    15、应付票据:
票据种类                        年末数                         年初数
银行承兑汇票             44,737,600.00                  19,317,705.00
    上述票据均将于2003年内到期,其中无应付给持公司5%(含5%)以上股份的股东的票据。
    16、应付帐款:
    其中应付给持公司5%(含5%)以上股份的股东单位凤凰光学控股有限公司的款项7,288,203.37元,其明细情况在本附注六中披露。
    17、预收货款:
    其中预收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位凤凰光学控股有限公司的款项131,317.17元。
    18、应付工资:
    年末余额中无属于拖欠性质工资。
    19、应付股利:
主要投资者                        年末数                       年初数
凤凰光学控股有限公司        2,384,050.47                 2,384,050.47
子公司股东                    514,085.27                 2,756,527.92
合计                        2,898,135.74                 5,140,578.39
    20、应交税金:
税种                    年末欠(溢)交数             年初欠(溢)交数
增值税                     -2,476,525.65                 2,442,015.11
营业税                          3,692.19                     5,399.10
城建税                        -63,869.97                    46,110.67
企业所得税                  1,918,091.74                   278,669.10
其他                          190,460.82                    -6,707.13
合计                         -428,150.87                 2,765,486.85
    21、其他应付款:
    其中应付给持公司5%(含5%)以上股份的股东单位凤凰光学控股有限公司的款项2,901,300.01元,其明细情况在本附注六中披露。
    年末余额中金额较大的明细项目为:
债权人名称                   性质和内容                        年末数
凤凰光学控股有限公司     往来款及设备款                  2,901,300.01
上饶公安局                       退赔款                    270,915.00
江光凤凰建业有限公司             工程款                    164,441.82
    22、预提费用:
费用类别                年末数             年初数            结存原因
利息                                    58,800.00
租赁费              699,030.44                               预提未付
加工费              280,407.91                               预提未付
其他                 45,000.00                               预提未付
合计              1,024,438.35          58,800.00
    23、长期借款:
借款类别                           年末数                      年初数
担保                       23,700,000.00
合计                       23,700,000.00
    24、股本(股份种类:人民币普通股):
                                年初数       比例  本次变动增减(+、
                                                                 -)
                                              (%)                  送
                                                                   股
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份           130,022,256.00      54.75
其中:
(1)国家拥有股份
(2)境内法人持有股份     130,022,256.00      54.75
(3)境外法人持有股份
(4)其    他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
基金配售股份
柜台交易公司内部职
工股份
战略投资者配售股份
一般法人配售股份
未上市流通股份合计      130,022,256.00      54.75
二、已上市流通股份
1、人民币普通股         107,450,200.00      45.25
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其    他
已上市流通股份合计      107,450,200.00      45.25
三、股份总数            237,472,456.00     100.00

                                                     年末数      比例
                        公积金    增    合                        (%)
                          转股    发    计
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份                                130,022,256.00     54.75
其中:
(1)国家拥有股份
(2)境内法人持有股份                          130,022,256.00     54.75
(3)境外法人持有股份
(4)其    他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
基金配售股份
柜台交易公司内部职
工股份
战略投资者配售股份
一般法人配售股份
未上市流通股份合计                           130,022,256.00     54.75
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                              107,450,200.00     45.25
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其    他
已上市流通股份合计                           107,450,200.00     45.25
三、股份总数                                 237,472,456.00    100.00
    25、资本公积:
项 目                   年初数           本年增加              年末数
股本溢价         88,002,252.68                          88,002,252.68
股权投资准备             22.29      22,173,425.85       22,173,448.14
合 计            88,002,274.97      22,173,425.85      110,175,700.82
    资本公积本年增加原因为按权益法核算的联营企业泰豪科技股份有限公司于本年度内溢价发行股票并上市。
    26、盈余公积:
项 目                  年初数           本年增加               年末数
法定盈余公积    20,206,734.80       2,506,409.87        22,713,144.67
法定公益金      20,199,015.19       2,506,409.87        22,705,425.06
小 计           40,405,749.99       5,012,819.74        45,418,569.73
    27、未分配利润:
                                                             2002年度
年初未分配利润额                                        35,724,700.38
加:当年度合并净利润                                    19,682,541.72
减:提取法定盈余公积金                                   2,506,409.87
提取法定公益金                                           2,506,409.87
外商投资子公司提取的奖福基金                                23,342.14
年末未分配利润余额                                      50,371,080.22
    说明:本公司2001年报披露的2001年年末未分配利润余额为38,315,886.83元,与本次年报披露的2002年年初未分配利润35,724,700.38元的之间差异为2,591,186.45元,其中所涉及的以前年度损益调整的变动内容、变动原因如下:
    (1)公司原投资比例为25%的泰豪科技股份有限公司于本年度内发行股票并上市,根据该公司2001年度股东大会决议,该公司发行前形成的滚存利润由老股东与股票发行后产生的新股东共同享有。泰豪科技股份有限公司发行股票并上市后,公司持股比例下降至17.48%,是其第三大股东。公司本年度对以前年度采用权益法按25%比例确认的长期股权投资收益更改为按17.48%比例确认,此项调整影响为调减年初未分配利润2,381,990.53元。
    (2)子公司上海青浦凤凰光学有限公司持股62.5%的上海凤凰凯冠电子有限公司纳入本年度及上年度合并报表范围,因其执行《企业会计制度》而将原在“长期待摊费用”中归集并分5年摊销的筹建期间费用余额837,538.57元改为自开始正常生产经营的当月起一次性记入损益,此项调整影响为调减年初未分配利润376,892.37元。
    (3)公司上年末其他应收款余额中应收上海凤凰凯冠电子有限公司3,493,676.16元因将该公司纳入合并报表范围而抵销原计提的坏帐准备209,620.57元,此项调整影响为调增年初未分配利润167,696.45元。
    报告期利润预分配情况:根据公司法规定,按当年度税后利润10%、10%分别提取法定盈余公积和法定公益金后,根据公司第二届董事会第十三次决议,不分配利润,该方案尚待股东大会决议批准。
    上年度利润分配情况:按中期税后利润10%、10%分别提取法定盈余公积和法定公益金后,根据公司2001年度第一次临时股东大会决议,以2001年6月30日总股本为基数,向全体股东每10股送1股派0.25元(含税);按年度税后利润10%、10%分别提取法定盈余公积和法定公益金后,根据公司2001年度股东大会决议,不分配利润。
    28、主营业务收入和主营业务成本:
    (1)行业分部报表
行业种类                          营业收入                   营业成本
                           本年数            上年数            本年数
母公司工业         170,823,605.53    176,149,728.44    142,323,220.85
子公司工业          74,858,353.52     23,615,116.07     65,139,770.68
子公司商业         230,062,198.77    229,786,792.00    196,476,194.48
小计               475,744,157.82    429,551,636.51    403,939,186.01
减:公司内各行业   135,306,221.67    115,951,705.71    135,626,378.10
间互相抵减
合计               340,437,936.15    313,599,930.80    268,312,807.91

行业种类                                          营业毛利
                            上年数           本年数            上年数
母公司工业         144,209,498.81     28,500,384.68     31,940,229.63
子公司工业          22,591,936.64      9,718,582.84      1,023,179.43
子公司商业         188,684,905.19     33,586,004.29     41,101,886.81
小计               355,486,340.64     71,804,971.81     74,065,295.87
减:公司内各行业   117,470,703.18       -320,156.43    -1,518,997.47
间互相抵减
合计               238,015,637.46     72,125,128.24    75,584,293.34
    (2)地区分部报表
                                 营业收入                    营业成本
地  区                    本年数             上年数            本年数
国内:
上海市            214,321,939.66     219,775,778.22    188,842,557.71
江西省            158,280,783.62     154,663,625.56    136,077,507.54
四川省              8,197,351.63       8,092,406.93      7,425,888.66
山东省              9,583,097.59       9,696,276.01      8,922,016.00
河北省              9,167,671.89      10,990,209.58      8,073,623.89
江苏省             10,424,028.05      10,111,128.31      9,249,275.03
浙江省              5,805,254.39       7,858,335.33      5,082,897.29
广西壮族自治区      7,793,866.57       7,622,830.33      6,990,250.25
广东省             30,981,178.35       6,972,813.33     23,299,994.86
辽宁省              8,400,318.35      11,509,656.65      7,820,450.87
湖北省              7,861,728.64      10,849,285.47      6,996,399.16
陕西省              5,788,350.66       2,007,386.54      5,210,407.57
国内小计          476,605,569.40     460,149,732.26    413,991,268.83
国外:             65,673,261.21      50,605,143.45     56,460,762.28
小  计            542,278,830.61     510,754,875.71    470,452,031.11
减:公司内各地
区分部间互相抵    201,840,894.46     197,154,944.91    202,139,223.20

合计              340,437,936.15     313,599,930.80    268,312,807.91

                                                  营业毛利
地  区                     上年数           本年数             上年数
国内:
上海市             186,415,967.48    25,479,381.95      33,359,810.74
江西省             128,183,089.73    22,203,276.08      26,480,535.83
四川省               7,337,325.81       771,462.97         755,081.12
山东省               8,925,483.82       661,081.59         770,792.19
河北省              10,052,792.88     1,094,048.00         937,416.70
江苏省               8,784,748.15     1,174,753.02       1,326,380.16
浙江省               7,038,773.86       722,357.10         819,561.47
广西壮族自治区       6,905,602.01       803,616.32         717,228.32
广东省               6,447,653.81     7,681,183.49         525,159.52
辽宁省              10,490,990.36       579,867.48       1,018,666.29
湖北省               9,929,281.64       865,329.48         920,003.83
陕西省               1,847,722.80       577,943.09         159,663.74
国内小计           392,359,432.35    62,614,300.57      67,790,299.91
国外:              43,429,070.09     9,212,498.93       7,176,073.36
小  计             435,788,502.44    71,826,799.50      74,966,373.27
减:公司内各地
区分部间互相抵     197,772,864.98      -298,328.74        -617,920.07

合计               238,015,637.46    72,125,128.24      75,584,293.34
    29、财务费用:
费用项目                          本年数                       上年数
利息支出                    6,479,360.90                 6,595,090.76
减:利息收入                1,476,684.08                   895,139.80
汇兑损失                       32,528.54                    34,761.85
减:汇兑收益                   42,679.69                     2,144.84
其   他                       618,117.24                   311,015.30
合 计                       5,610,642.91                 6,043,583.27
    30、投资收益:
                                              本年数           上年数
债券投资收益                                             4,556,307.94
年末调整的被投资公司所有者权益净增额    6,482,571.55     5,323,072.08
合 计                                   6,482,571.55     9,879,380.02
    公司投资收益汇回不存在重大限制。
    31、收到的其他与经营活动有关的现金:
    其中价值较大的项目情况如下:
项目名称                                                       本年数
利息收入                                                 1,240,360.13
单位往来                                               163,673,625.12
    32、支付的其他与经营活动有关的现金:
    其中价值较大的项目情况如下:
项目名称                                                       本年数
营业费用                                                 8,630,692.28
管理费用                                                12,655,670.41
单位往来                                               154,529,910.49
    (二)母公司报表主要项目注释
    33、应收帐款:
                                           年 末 数
帐龄                          金额         比例(%)           坏帐准备
1年以内              10,563,750.64           89.76         633,825.04
1~2年                  988,392.74            8.40          98,839.27
2~3年                  123,036.18            1.05          24,607.24
3年以上                  94,090.28            0.79          94,090.28
合计                 11,769,269.84          100.00         851,361.83

                                           年 初 数
帐龄                          金额         比例(%)           坏帐准备
1年以内               7,852,987.86           95.83         471,179.27
1~2年                  228,737.38            2.79          22,873.74
2~3年                   50,134.67            0.61          10,026.93
3年以上                  62,733.61            0.77          21,956.76
合计                  8,194,593.52          100.00         526,036.70
    本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 8,145,604.51元,占应收帐款总额的比例为69.21%。
    34、其他应收款:
                                     年 末 数
帐龄                金额 比              例(%)               坏帐准备
1年以内       19,577,694.00              66.80           1,174,661.64
1~2年         8,640,494.30              29.48             864,049.43
2~3年           129,078.81               0.45              25,815.76
3年以上          959,390.01               3.27             553,880.08
合计          29,306,657.12             100.00           2,618,406.91

                                       年 初 数
帐龄                   金额            比例(%)               坏帐准备
1年以内       10,317,880.97              72.35             619,072.86
1~2年         2,905,441.25              20.37             290,544.13
2~3年           503,820.50               3.53             100,764.10
3年以上          534,970.04               3.75             187,239.51
合计          14,262,112.76             100.00           1,197,620.60
    本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 26,268,755.57元,占其他应收款总额的比例为89.63%。
    其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况:
债务人名称                                               年末欠款余额
南昌凤凰数码科技有限公司                                 7,057,637.56
上海凤凰凯冠电子有限公司                                 7,768,053.02
江西东和光学仪器有限公司                                 4,480,180.00
凤凰光学(广东)有限公司                                 4,002,884.99
深圳凤凰良机电子有限公司                                 2,960,000.00
    上述款项均为与合并报表范围内子公司往来款项,帐龄在1~3年以内。
    35、长期投资:
    (1)明细如下:
项 目                                                  金  额
                                           年初数            本年增加
①长期股权投资(权益法)           121,957,609.94       47,166,900.98
其中:对子公司投资                  80,917,630.81       18,526,276.55
对联营企业投资                      41,039,979.13       28,640,624.43
②长期股权投资(成本法)             1,680,000.00
其中:其他股权投资                   1,680,000.00
合 计                              123,637,609.94       47,166,900.98

项 目
                                         本年减少              年末数
①长期股权投资(权益法)             6,633,035.13      162,491,475.79
其中:对子公司投资                   5,988,035.13       93,455,872.23
对联营企业投资                         645,000.00       69,035,603.56
②长期股权投资(成本法)             1,680,000.00
其中:其他股权投资                   1,680,000.00
合 计                                8,313,035.13      162,491,475.79
    (2)长期股权投资(权益法)
被投资公司    投资       占被
名称          期限       投资
               (2)       公司        初始投资额       追加投资额
                         注册
(1)                      资本
                         的比               (4)              (5)
                      例(%)
                          (3)
上海凤凰光      10
                           76      1,600,000.00    18,000,000.00
学有限公司
江西东和光      10
                           50        600,000.00
学有限公司
上海青浦凤      20
凰光学有限                 90      8,100,000.00                -
公司
南昌凤凰数      20
码科技有限                 60     18,000,000.00                -
公司
南昌凤凰潘      20
福莱专业照
                           51        846,000.00
相机有限公

泰豪科技股    未约
                        17.48     24,369,523.34
份有限公司      定
广东联合光      11
学仪器有限              22.85      7,773,346.49
公司
江西凤凰软      10
                           80        200,000.00
件有限公司
西安凤凰光    未约
学有限责任      定         20      1,600,000.00
公司
深圳市凤凰    未约
在线通数码      定
                           41     12,300,000.00
科技有限公

深圳凤凰良      50
机电子有限                 58      3,480,000.00
公司
广东索普数      20
码科技有限                 90      9,000,000.00
公司
凤凰光学        15
(广东)有                 75     15,000,000.00
限公司
合 计                            102,868,869.83    18,000,000.00

                                损益调整额
被投资公司        本年增减额      分得现金红       累计增减额
名称                                    利额
                         (6)                              (8)
(1)                                      (7)
上海凤凰光
                7,495,196.92    5,988,035.13    12,440,560.17
学有限公司
江西东和光
                 -123,737.96                      -373,695.88
学有限公司
上海青浦凤
凰光学有限      1,592,266.93                    -2,063,382.38
公司
南昌凤凰数
码科技有限      2,011,751.05                    -4,793,117.80
公司
南昌凤凰潘
福莱专业照
                 -224,980.77                      -349,194.79
相机有限公

泰豪科技股
                4,319,305.90                    11,240,382.10
份有限公司
广东联合光
学仪器有限      2,147,892.68      645,000.00     3,478,925.78
公司
江西凤凰软
                    6,738.43                         4,421.41
件有限公司
西安凤凰光
学有限责任        468,392.45                       456,120.41
公司
深圳市凤凰
在线通数码
                   15,372.97                       -38,282.48
科技有限公

深圳凤凰良
机电子有限        304,121.54                       257,230.33
公司
广东索普数
码科技有限       -397,497.65                      -397,497.65
公司
凤凰光学
(广东)有       -413,311.40                      -413,311.40
限公司
合 计           9,993,475.13    6,633,035.13    19,449,157.82

被投资公司                         投  资  准  备
名称                本年增加额       累计增加额          年末余额
                           (9)
(1)                                        (10)              (11)
上海凤凰光
学有限公司                                          32,040,560.17
江西东和光
学有限公司                                             226,304.12
上海青浦凤
凰光学有限
公司                                                 6,036,617.62
南昌凤凰数
码科技有限
公司                                      22.29     13,206,904.49
南昌凤凰潘
福莱专业照
相机有限公                                             496,805.21


泰豪科技股
份有限公司       22,173,425.85    22,173,425.85     57,783,331.29
广东联合光
学仪器有限
公司                                                11,252,272.27
江西凤凰软
件有限公司                                             204,421.41
西安凤凰光
学有限责任
公司                                                 2,056,120.41
深圳市凤凰
在线通数码
科技有限公                                          12,261,717.52

深圳凤凰良
机电子有限
公司                                                 3,737,230.33
广东索普数
码科技有限
公司                                                 8,602,502.35
凤凰光学
(广东)有
限公司                                              14,586,688.60
合 计
                 22,173,425.85    22,173,448.14    162,491,475.79
    年末长期投资余额占母公司净资产比例为36.76%。
    36、主营业务收入和主营业务成本:
主营                         营业收入                        营业成本
业务种类               本年数            上年数                本年数
照相器         155,248,414.25
材销售                           160,743,437.94        129,914,828.19
光学元          15,575,191.28     15,406,290.50         12,408,392.66
件销售
合计           170,823,605.53    176,149,728.44        142,333,220.85

主营                                                 营业毛利
业务                    上年数               本年数            上年数
照相器                                                  28,376,717.41
材销售          132,366,720.53        25,333,586.06
光学元           11,620,247.88         3,166,798.62      3,786,042.62
件销售
合计            143,986,968.41        28,500,384.68     32,162,760.03
    37、投资收益:
                                              本年数           上年数
债券投资收益                                             4,556,307.94
年末调整的被投资公司所有者权益净增额    9,993,475.13    18,172,803.14
合 计                                   9,993,475.13    22,729,111.08
    公司投资收益汇回不存在重大限制。
    六、关联方关系及其交易的披露
    (一)存在控制关系的关联方情况
    1、 存在控制关系的关联方情况
企业名称                                                     注册地址
凤凰光学控股有限公司                                   江西上饶光学路
江西凤凰光学进出口有限公司                          江西上饶光学路1号
上海凤凰光学有限公司                              上海市中山北路864号
凤凰光学(广东)有限公司                   广东省中山市中山火炬高技术
                                                 产业开发区集中新建区
江西东和光学有限公司                                江西上饶光学路1号
上海青浦凤凰光学有限公司                          上海市青浦北青路5号
上海凤凰凯冠电子有限公司                     上海市青浦区北青公路8768
                                                                   号
南昌凤凰数码科技有限公司                         南昌市高新区火炬大街
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限公司                南昌市高新区火炬大街
江西凤凰软件有限公司                        南昌高新开发区火炬大街618
                                                                   号
西安凤凰光学有限责任公司                      西安端旅门46号云龙大厦3
                                                          号楼7楼H1号
深圳凤凰在线通数码科技有限公司               深圳市福田区车公庙工业区
                                                          210栋8楼F座
广东索普数码科技有限公司                    广州市天河区天河北路698号
                                                 光大银行大厦13楼C1房
深圳凤凰良机电子有限公司                   深圳市宝安区龙华镇第五工业
                                                           区第9栋3层

企业名称                                         主营业务    与本公司
                                                                 关系
凤凰光学控股有限公司                   光电子信息产品的研      母公司
                                     制、开发、销售及服务
江西凤凰光学进出口有限公司           经营和代理各类商品及    同受母公
                                         技术的进出口业务      司控制
上海凤凰光学有限公司                   销售照相机和望远镜      子公司
凤凰光学(广东)有限公司             生产经营数字照相机及      子公司
                                    其关键件,产品70%内销
江西东和光学有限公司                   望远镜的生产和销售      子公司
上海青浦凤凰光学有限公司                       销售照相机      子公司
上海凤凰凯冠电子有限公司             生产光电器件、激光打      子公司
                                     印机等电脑外设和精美
                                                   注塑件
南昌凤凰数码科技有限公司                 生产和销售照相机      子公司
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限公司          销售专业照相机      子公司
江西凤凰软件有限公司                   电子软件生产、销售      子公司
西安凤凰光学有限责任公司                 销售凤凰系列产品      子公司
深圳凤凰在线通数码科技有限公司       生产索普卡网络电脑;      子公司
                                     国内商业和物资供销业
广东索普数码科技有限公司             数码技术的开发、计算      子公司
                                           机软硬件的销售
深圳凤凰良机电子有限公司             生产经营一次及多次用      子公司
                                       相机,产品100%外销

企业名称                                 经济性质或              法定
                                               类型            代表人
凤凰光学控股有限公司                   有限责任公司            刘林春
江西凤凰光学进出口有限公司             有限责任公司            王朝松
上海凤凰光学有限公司                   有限责任公司              任捷
凤凰光学(广东)有限公司               中外合资企业            姚名福
江西东和光学有限公司                   中外合资企业          田村丰弘
上海青浦凤凰光学有限公司               有限责任公司            王朝松
上海凤凰凯冠电子有限公司               中外合资企业            唐文明
南昌凤凰数码科技有限公司               中外合资企业              任捷
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限公司      中外合资企业            顾鸣芳
江西凤凰软件有限公司                   有限责任公司              任捷
西安凤凰光学有限责任公司               有限责任公司            汪继元
深圳凤凰在线通数码科技有限公司         有限责任公司              任捷
广东索普数码科技有限公司               有限责任公司              任捷
深圳凤凰良机电子有限公司               有限责任公司              肖峰
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                                     年初数        本年增加数
凤凰光学控股有限公司                 197,177,000.00
江西凤凰光学进出口有限公司             1,000,000.00
上海凤凰光学有限公司                  10,000,000.00
凤凰光学(广东)有限公司                                20,000,000.00
江西东和光学有限公司                   1,200,000.00
上海青浦凤凰光学有限公司               9,000,000.00
上海凤凰凯冠电子有限公司             美元480,000.00
南昌凤凰数码科技有限公司              30,000,000.00
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限公司    美元200,000.00
江西凤凰软件有限公司                   2,000,000.00
西安凤凰光学有限责任公司               1,000,000.00
深圳凤凰在线通数码科技有限公司        30,000,000.00
广东索普数码科技有限公司              10,000,000.00
深圳凤凰良机电子有限公司               6,000,000.00

企业名称                                                       年末数
凤凰光学控股有限公司                                   197,177,000.00
江西凤凰光学进出口有限公司                               1,000,000.00
上海凤凰光学有限公司                                    10,000,000.00
凤凰光学(广东)有限公司                                20,000,000.00
江西东和光学有限公司                                     1,200,000.00
上海青浦凤凰光学有限公司                                 9,000,000.00
上海凤凰凯冠电子有限公司                               美元480,000.00
南昌凤凰数码科技有限公司                                30,000,000.00
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限公司                      美元200,000.00
江西凤凰软件有限公司                                     2,000,000.00
西安凤凰光学有限责任公司                                 1,000,000.00
深圳凤凰在线通数码科技有限公司                          30,000,000.00
广东索普数码科技有限公司                                10,000,000.00
深圳凤凰良机电子有限公司                                 6,000,000.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称                             年初数                  本年增加
                                       金额      (%)             金额
凤凰光学控股有限公司          100,017,120股    54.75
上海凤凰光学有限公司          19,600,000.00    76.00
凤凰光学(广东)有限公司                                15,000,000.00
江西东和光学有限公司             600,000.00    50.00
上海青浦凤凰光学有限公司       9,000,000.00    90.00
上海凤凰凯冠电子有限公司*      2,500,000.00    62.50
南昌凤凰数码科技有限公司      18,000,000.00    60.00
南昌凤凰-潘福莱专业照相机        846,000.00    51.00
有限公司
江西凤凰软件有限公司           1,600,000.00    80.00
西安凤凰光学有限责任公司**       200,000.00    20.00
深圳凤凰在线通数码科技有限    12,300,000.00    41.00
公司
广东索普数码科技有限公司       9,000,000.00    90.00
深圳凤凰良机电子有限公司       3,480,000.00    58.00

企业名称                                          年末数
                                 (%)                金额          (%)
凤凰光学控股有限公司                       100,017,120股        54.75
上海凤凰光学有限公司                       19,600,000.00        76.00
凤凰光学(广东)有限公司       75.00       15,000,000.00        75.00
江西东和光学有限公司                          600,000.00        50.00
上海青浦凤凰光学有限公司                    9,000,000.00        90.00
上海凤凰凯冠电子有限公司*                   2,500,000.00        62.50
南昌凤凰数码科技有限公司                   18,000,000.00        60.00
南昌凤凰-潘福莱专业照相机                     846,000.00        51.00
有限公司
江西凤凰软件有限公司                        1,600,000.00        80.00
西安凤凰光学有限责任公司**                    200,000.00        20.00
深圳凤凰在线通数码科技有限                 12,300,000.00        41.00
公司
广东索普数码科技有限公司                    9,000,000.00        90.00
深圳凤凰良机电子有限公司                    3,480,000.00        58.00
    *上海青浦凤凰光学有限公司持股62.5%。
    **上海凤凰光学有限公司持股80%。
    4、存在控制关系的关联方交易
    (1)采购货物
    公司2002年度及2001年度向关联方采购货物的有关明细资料如下:
                                         2002年度
类别             企业名称                金额    占本年购货      计价
                                                  百分比(%)      标准
采购材料       凤凰光学控       17,017,768.59         16.73      市价
               股有限公司
提供劳务       凤凰光学控       11,600,909.87         14.70      市价
               股有限公司
合计                            28,618,678.46         31.43

                                       2001年度
类别              企业名称               金额    占本年购货    计价标
                                                  百分比(%)        准
采购材料      凤凰光学控股      13,584,473.11         17.21      市价
                  有限公司
提供劳务      凤凰光学控股      10,969,921.21         13.90      市价
                 有限公司
合计                 合计       24,554,394.32         31.11      市价
    (2)销售货物
    公司2002年度和2001年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
                                2002年度                     2001年度
企业名称                 金额    占本年销货百    计价        企业名称
                                      分比(%)    标准
凤凰光学控股    19,535,701.04            5.74    市价    凤凰光学控股
有限公司                                                     有限公司

企业名称                 金额       占本年销货                   计价
                                     百分比(%)                   标准
凤凰光学控股    29,340,039.35             9.36                   市价
有限公司
    (3)代理进、出口货物
    根据代理进、出口协议,公司2002年度通过关联方江西凤凰光学进出口有限公司代理进口货物26,631,905.52元,代理出口货物65,673,261.21元。
    (4)公司与关联方应(预)收应(预)付款项余额
    2002年12月31日和2001年12月31日关联方应收应付款项余额:
项目                                            年末余额
                                  2002年12月31日       2001年12月31日
应收帐款:
凤凰光学控股有限公司                  537,684.52           438,485.96
江西凤凰光学进出口有限              5,060,703.27         5,310,763.14
公司
应付帐款:
凤凰光学控股有限公司                7,288,203.37         9,161,215.99
江西凤凰光学进出口有限                 32,903.37
公司
预付帐款:
凤凰光学控股有限公司                                       227,116.97
江西凤凰光学进出口有限              2,839,073.23           923,714.73
公司
预收帐款:
凤凰光学控股有限公司                  131,317.17           413,970.86

项目                           占全部应(预)收(付)款项余额的比重(%)
                                2002年12月31日         2001年12月31日
应收帐款:
凤凰光学控股有限公司                      1.78                   2.67
江西凤凰光学进出口有限                   16.75                  32.30
公司
应付帐款:
凤凰光学控股有限公司                     22.06                  33.72
江西凤凰光学进出口有限
公司
预付帐款:
凤凰光学控股有限公司                                             1.63
江西凤凰光学进出口有限                   15.77                   6.64
公司
预收帐款:
凤凰光学控股有限公司                      0.84                   3.62
    (5)公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
    2002年12月31日和2001年12月31日与关联方其他应收款和其他应付款余额:
项目                                             年末余额
                        2002年12月31日                 2001年12月31日
其他应收款
凤凰光学控                    1,201.00                     600,089.54
股有限公司
江西凤凰光                   46,023.43                      35,571.25
学进出口有
限公司
其他应付款
凤凰光学控                  546,325.07                     549,499.95
股有限公司

项目       占全部其他应收(付)款余额的比重(%)             计息标准
             2002年12月31日    2001年12月31日  2002年12月  2001年12月
                                                     31日        31日
其他应收款
凤凰光学控             0.02              3.99      不计息      不计息
股有限公司
江西凤凰光             0.15              0.24      不计息      不计息
学进出口有
限公司
其他应付款
凤凰光学控             8.03             10.14
股有限公司
    (6)租赁和许可协议:
    根据公司与股东单位凤凰光学控股有限公司签订的土地使用权租赁和商标使用许可协议,公司每年向其支付土地使用费和商标使用费人民币1,340,000.00元,2002年度支付人民币1,340,000.00元。
    (二)不存在控制关系的关联方情况
    1、不存在控制关系的关联方
企业名称                                               与本公司的关系
广东联合光学有限公司                                         联营企业
泰豪科技股份有限公司                                         联营企业
江西商报文化传播有限责任公司                                 联营企业
    2、不存在控制关系的关联方交易
    公司2002年度无关联方交易。
    七、或有事项
    无。
    八、承诺事项
    无。
    九、资产负债表日后事项
    无。
    十、债务重组事项
    无。
    十一、非货币性交易事项
    无。
    十二、其他事项
    无。
    十三、财务报表的批准报出
    本会计报表业经公司第二届董事会第十三次会议于2003年3月19日批准报出。
    十一、备查文件目录
    1、2002年年度报告正本。
    2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
    3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    以上备查文件均完整置于公司董事会办公室。
    凤凰光学股份有限公司董事会
    董事长:王熙晏
    二00三年三月二十一日
    资产负债表
    编制单位:凤凰光学股份有限公司    2002年12月31日    金额单位:元
资产                                               注释号        行次
流动资产:
货币资金                                               1            1
短期投资                                               2            2
应收票据                                               3            3
应收股利                                                            4
应收利息                                                            5
应收帐款                                           4、33            6
其他应收款                                         5、34            7
预付帐款                                               6            8
应收补贴款                                                          9
存货                                                   7           10
待摊费用                                               8           11
一年内到期的长期债权投资                                           21
其他流动资产                                                       24
流动资产合计                                                       30
长期投资:
长期股权投资                                       9、35           31
长期债权投资                                                       32
长期投资合计                                                       33
其中:合并价差(贷差以"-"号表示,合并报表填列)                    34
                                                                   35
固定资产:
固定资产原值                                          10           39
减:累计折旧                                          10           40
固定资产净值                                          10           41
减:固定资产减值准备                                  10           42
固定资产净额                                          10           43
工程物资                                                           44
在建工程                                              11           45
固定资产清理                                                       46
固定资产合计                                                       50
无形资产及其他资产:
无形资产                                              12           51
长期待摊费用                                          13           52
其他长期资产                                                       53
无形资产及其他资产合计                                             54
递延税项:
递延税款借项                                                       56
资产总计                                                           60

                                                      年末数
资产                                         母公司              合并
流动资产:
货币资金                              79,778,663.53    138,390,940.64
短期投资                                 300,000.00        300,000.00
应收票据                                                   410,000.00
应收股利                               5,988,035.13
应收利息
应收帐款                              10,917,908.01     27,827,967.92
其他应收款                            26,688,250.21      4,368,923.29
预付帐款                               2,762,912.38     18,000,122.22
应收补贴款
存货                                 107,725,014.98    179,090,895.81
待摊费用                                 869,169.88        983,030.10
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                         235,029,954.12    369,371,879.98
长期投资:
长期股权投资                         162,491,475.79     84,377,321.08
长期债权投资
长期投资合计                         162,491,475.79     84,377,321.08
其中:合并价差(贷差以"-"号表
示,合并报表填列)
固定资产:
固定资产原值                         204,588,171.77    274,359,627.46
减:累计折旧                          74,441,147.43     80,235,939.82
固定资产净值                         130,147,024.34    194,123,687.64
减:固定资产减值准备                     302,726.70        302,726.70
固定资产净额                         129,844,297.64    193,820,960.94
工程物资
在建工程                              17,660,130.89     17,660,130.89
固定资产清理
固定资产合计                         147,504,428.53    211,481,091.83
无形资产及其他资产:
无形资产                                 131,000.01      3,738,869.85
长期待摊费用                           3,030,600.84      4,426,247.96
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                 3,161,600.85      8,165,117.81
递延税项:
递延税款借项
资产总计                             548,187,459.29    673,395,410.70

                                                       年初数
资产                                        母公司               合并
流动资产:
货币资金                            171,188,222.30     219,591,856.68
短期投资
应收票据
应收股利                             10,472,879.82
应收利息
应收帐款                              7,668,556.82      15,131,981.30
其他应收款                           13,064,492.16      10,479,590.46
预付帐款                              1,266,836.87      13,908,239.92
应收补贴款
存货                                 90,962,513.42     143,762,660.15
待摊费用                                731,000.39         747,837.69
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                        295,354,501.78     403,622,166.20
长期投资:
长期股权投资                        123,637,609.94      54,966,323.68
长期债权投资
长期投资合计                        123,637,609.94      54,966,323.68
其中:合并价差(贷差以"-"号表
示,合并报表填列)
固定资产:
固定资产原值                        184,268,936.51     237,550,039.48
减:累计折旧                         62,702,314.82      65,229,067.19
固定资产净值                        121,566,621.69     172,320,972.29
减:固定资产减值准备                    327,814.80         327,814.80
固定资产净额                        121,238,806.89     171,993,157.49
工程物资
在建工程                             21,009,892.00      21,651,665.65
固定资产清理
固定资产合计                        142,248,698.89     193,644,823.14
无形资产及其他资产:
无形资产                                218,024.01       4,044,921.26
长期待摊费用                          1,608,752.20       2,702,246.24
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                1,826,776.21       6,747,167.50
递延税项:
递延税款借项
资产总计                            563,067,586.82     658,980,480.52
    法定代表人:王熙晏              主管会计工作负责人: 唐文明           总会计师:孙志云             会计机构负责人:孙志云
    (签名并盖章)                    (签名并盖章)                       (签名并盖章):              (签名并盖章):
    资产负债表(续)
    编制单位:凤凰光学股份有限公司     2002年12月31日    金额单位:元
                                        注释                   年末数
负债和股东权益                                 行次
                                         号
                                                               母公司
流动负债:
短期借款                                 14      61     40,000,000.00
应付票据                                 15      62      6,568,081.00
应付帐款                                 16      63     21,163,062.35
预收帐款                                 17      64      8,913,918.87
应付工资                                 18      65
应付福利费                                       66      3,417,266.15
应付股利                                 19      67      2,384,050.47
应交税金                                 20      68     -1,506,802.35
其他应交款                                       69
其他应付款                               21      70      1,246,108.99
预提费用                                 22      71        280,407.91
预计负债                                         72
应付利息
一年内到期的长期负债                             78
其他流动负债                                     79
流动负债合计                                     80     82,466,093.39
长期负债:
长期借款                                 23      81     23,700,000.00
应付债券                                         82
长期应付款                                       83
专项应付款                                       84
其他长期负债                                     85
长期负债合计                                     87     23,700,000.00
递延税项:
递延税款贷项                                     89
负债合计                                         90    106,166,093.39
少数股东权益(合并报表填列)                     91
股东权益:
实收资本(或股本)股本                   24      92    237,472,456.00
资本公积                                 25      93    110,175,700.82
盈余公积                                 26      94     32,700,439.80
其中:法定公益金                         26      95     16,350,219.90
减:未确认的投资损失(合并报表填列)             96
未分配利润                               27      97     61,672,769.28
外币报表折算差额(合并报表填列)                 98
股东权益合计                                     99    442,021,365.90
负债和股东权益总计                              100    548,187,459.29

                                                               年初数
负债和股东权益
                                               合并            母公司
流动负债:
短期借款                              68,000,000.00     94,000,000.00
应付票据                              44,737,600.00     12,317,705.00
应付帐款                              33,034,888.73     16,836,280.50
预收帐款                              15,650,496.12     29,004,145.36
应付工资                                 432,371.38
应付福利费                             4,705,328.16      2,850,007.85
应付股利                               2,898,135.74      2,384,050.47
应交税金                                -428,150.87        294,019.68
其他应交款                                46,154.63        949,586.96
其他应付款                             6,800,519.18      2,112,140.61
预提费用                               1,024,438.35
预计负债
应付利息
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                         176,901,781.42    160,747,936.43
长期负债:
长期借款                              23,700,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                          23,700,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                             200,601,781.42    160,747,936.43
少数股东权益(合并报表填列)          29,355,822.51
股东权益:
实收资本(或股本)股本               237,472,456.00    237,472,456.00
资本公积                             110,175,700.82     88,002,274.97
盈余公积                              45,418,569.73     29,194,781.86
其中:法定公益金                      22,705,425.06     14,597,390.93
减:未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润                            50,371,080.22     47,650,137.56
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                         443,437,806.77    402,319,650.39
负债和股东权益总计                   673,395,410.70    563,067,586.82

负债和股东权益
                                                                 合并
流动负债:
短期借款                                               154,000,000.00
应付票据                                                19,317,705.00
应付帐款                                                27,169,182.13
预收帐款                                                11,424,696.31
应付工资                                                   428,781.26
应付福利费                                               4,339,686.60
应付股利                                                 5,140,578.39
应交税金                                                 2,765,486.85
其他应交款                                                 963,127.11
其他应付款                                               5,418,572.11
预提费用                                                    58,800.00
预计负债
应付利息
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                           231,026,615.76
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                               231,026,615.76
少数股东权益(合并报表填列)                            26,348,683.42
股东权益:
实收资本(或股本)股本                                 237,472,456.00
资本公积                                                88,002,274.97
盈余公积                                                40,405,749.99
其中:法定公益金                                        20,199,015.19
减:未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润                                              35,724,700.38
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                                           401,605,181.34
负债和股东权益总计                                     658,980,480.52
    法定代表人:王熙晏       主管会计工作负责人: 唐文明         总会计师:孙志云        会计机构负责人:孙志云
    (签名并盖章)              (签名并盖章)                       (签名并盖章):          (签名并盖章):
    利润及利润分配表
    编制单位:凤凰光学股份有限公司        2002年度                  金额单位:元
                                           注释   行       本年实际数
项目                                         号   次           母公司
一、主营业务收入                          28、36   1   170,823,605.53
减:主营业务成本                          28、36   2   142,323,220.85
主营业务税金及附加                                 3       440,414.07
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)              4    28,059,970.61
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)              5     1,348,121.86
减:营业费用                                       6     2,026,998.78
管理费用                                           7    13,078,640.02
财务费用                                     29    8     2,833,923.43
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                 10    11,468,530.24
加:投资收益(亏损以“-”号填列)            30   11     9,993,475.13
补贴收入                                          12
营业外收入                                        13        84,682.90
减:营业外支出                                    14        97,882.32
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                 15    21,448,805.95
减:所得税                                        16     3,920,516.29
少数股东损益(合并报表填列)                      17
加:未确认的投资损失(合并报表填列)              18
五、净利润(亏损以“-”号表示)                   20    17,528,289.66
加:年初未分配利润                           27   21    47,650,137.56
其他转入                                          22
六、可供分配的利润                                25    65,178,427.22
减:提取法定盈余公积                         27   26     1,752,828.97
提取法定公益金                               27   27     1,752,828.97
提取职工奖励及福利基金(合并报表填
列。子公司为外商投资企业的项目)             27   28
提取储备基金
七、可供股东分配的利润                            35    61,672,769.28
减:应付优先股股利                                36
提取任意盈余公积                                  37
应付普通股股利                                    38
转作股本的普通股股利                              39
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)   27   40    61,672,769.28
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益              41
2.自然灾害发生的损失                              42
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额              43
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额              44
5.债务重组损失                                    45
6.其他                                            46

                                                           上年实际数
项目                                            合并           母公司
一、主营业务收入                       40,437,936.15   176,149,728.44
减:主营业务成本                       68,312,807.91   143,986,968.41
主营业务税金及附加                      1,153,878.07       995,904.83
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)  70,971,250.17    31,166,855.20
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)   1,669,478.43     1,230,336.38
减:营业费用                           17,977,721.05     1,298,785.62
管理费用                               29,703,336.33    14,245,272.41
财务费用                                5,610,642.91     4,479,666.28
三、营业利润(亏损以“-”号填列)      19,349,028.31    12,373,467.27
加:投资收益(亏损以“-”号填列)       6,482,571.55    22,729,111.08
补贴收入                                  295,863.98
营业外收入                                101,479.40       117,372.68
减:营业外支出                            152,046.64       482,142.13
四、利润总额(亏损以“-”号填列)      26,076,896.60    34,737,808.90
减:所得税                              6,510,108.27     2,036,684.00
少数股东损益(合并报表填列)             -115,753.39
加:未确认的投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号表示)        19,682,541.72    32,701,124.90
加:年初未分配利润                     35,724,700.38    76,559,207.64
其他转入
六、可供分配的利润                     55,407,242.10   109,260,332.54
减:提取法定盈余公积                    2,506,409.87     3,270,112.49
提取法定公益金                          2,506,409.87     3,270,112.49
提取职工奖励及福利基金(合并报表填
列。子公司为外商投资企业的项目)           23,342.14
提取储备基金
七、可供股东分配的利润                 50,371,080.22   102,720,107.56
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                           4,566,778.00
转作股本的普通股股利                                    50,503,192.00
八、未分配利润(未弥补亏损以
“-”号填列)                         50,371,080.22    47,650,137.56
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

项目                                                             合并
一、主营业务收入                                       313,599,930.80
减:主营业务成本                                       238,015,637.46
主营业务税金及附加                                       1,333,900.36
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                   74,250,392.98
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                    2,078,650.11
减:营业费用                                            15,914,642.27
管理费用                                                24,888,676.02
财务费用                                                 6,043,583.27
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       29,482,141.53
加:投资收益(亏损以“-”号填列)                        9,879,380.02
补贴收入                                                   378,600.00
营业外收入                                                 148,860.52
减:营业外支出                                             596,376.75
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                       39,292,605.32
减:所得税                                               2,194,911.10
少数股东损益(合并报表填列)                             2,649,199.29
加:未确认的投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号表示)                         34,448,494.93
加:年初未分配利润                                      66,331,128.65
其他转入
六、可供分配的利润                                     100,779,623.58
减:提取法定盈余公积                                     4,992,476.60
提取法定公益金                                           4,992,476.60
提取职工奖励及福利基金(合并报表填
列。子公司为外商投资企业的项目)
提取储备基金
七、可供股东分配的利润                                  90,794,670.38
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                           4,566,778.00
转作股本的普通股股利                                    50,503,192.00
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)              35,724,700.38
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    法定代表人:王熙晏       主管会计工作负责人: 唐文明         总会计师:孙志云          会计机构负责人:孙志云
    (签名并盖章)              (签名并盖章)                       (签名并盖章):          (签名并盖章):
    现金流量表
    编制单位:凤凰光学股份有限公司        2002年度          金额单位:元
项目                                                注释号       行次
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                        1
收到的税费返还                                                      2
收到的其他与经营活动有关的现金                          31          3
经营活动现金流入小计                                                5
购买商品、接受劳务支付的现金                                        6
支付给职工以及为职工支付的现金                                      7
支付的各项税费                                                      8
支付的其他与经营活动有关的现金                          32          9
经营活动现金流出小计                                               10
经营活动现金流量净额                                               11
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                               12
取得投资收益所收到的现金                                           13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金                   14
收到的其他与投资活动有关的现金                                     15
投资活动现金流入小计                                               16
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金                     18
投资所支付的现金                                                   19
支付的其他与投资活动有关的现金                                     20
投资活动现金流出小计                                               22
投资活动产生的现金流量净额                                         25
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                               26
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金                       27
借款所收到的现金                                                   28
收到的其他与筹资活动有关的现金                                     29
筹资活动现金流入小计                                               30
偿还债务所支付的现金                                               31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                               32
其中:支付少数股东的股利                                           33
支付的其他与筹资活动有关的现金                                     34
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金                           35
筹资活动现金流出小计                                               36
筹资活动产生的现金流量净额                                         40
四、汇率变动对现金的影响                                           41
五、现金及现金等价物净增加额                                       42

项目                                                       母公司金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                           188,248,223.48
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                         165,972,218.75
经营活动现金流入小计                                   354,220,442.23
购买商品、接受劳务支付的现金                           164,004,624.92
支付给职工以及为职工支付的现金                          18,177,279.00
支付的各项税费                                           9,714,998.75
支付的其他与经营活动有关的现金                         184,657,422.60
经营活动现金流出小计                                   376,554,325.27
经营活动现金流量净额                                   -22,333,883.04
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                     1,680,000.00
取得投资收益所收到的现金                                   645,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金         5,144,996.63
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                     7,469,996.63
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金          26,985,228.07
投资所支付的现金                                        15,300,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                    42,285,228.07
投资活动产生的现金流量净额                             -34,815,231.44
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                        95,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                             368,686.09
筹资活动现金流入小计                                    96,068,686.09
偿还债务所支付的现金                                   126,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                     4,356,167.01
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计                                   130,356,167.01
筹资活动产生的现金流量净额                             -34,287,480.92
四、汇率率变动对现金的影响                                  27,036.63
五、现金及现金等价物净加额                             -91,409,558,77

项目                                                         合并金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                           398,551,639.77
收到的税费返还                                             289,163.98
收到的其他与经营活动有关的现金                         168,414,481.75
经营活动现金流入小计                                   567,255,285.50
购买商品、接受劳务支付的现金                           309,778,813.30
支付给职工以及为职工支付的现金                          31,427,753.80
支付的各项税费                                          19,963,953.60
支付的其他与经营活动有关的现金                         177,155,320.58
经营活动现金流出小计                                   538,325,841.28
经营活动现金流量净额                                    28,929,444.22
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                     1,680,000.00
取得投资收益所收到的现金                                   645,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金         5,144,996.63
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                     7,469,996.63
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金          46,116,065.39
投资所支付的现金                                         3,380,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                    49,496,065.39
投资活动产生的现金流量净额                             -42,026,068.76
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                     5,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金             5,000,000.00
借款所收到的现金                                       192,200,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                   197,200,000.00
偿还债务所支付的现金                                   254,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    10,816,021.05
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计                                   265,316,021.05
筹资活动产生的现金流量净额                             -68,116,021.05
四、汇率率变动对现金的影响                                  11,729.55
五、现金及现金等价物净加额                             -81,200,916.04
    法定代表人:王熙晏       主管会计工作负责人: 唐文明         总会计师:孙志云        会计机构负责人:孙志云
    (签名并盖章)              (签名并盖章)                       (签名并盖章):          (签名并盖章):
    现金流量表(续)
    编制单位:凤凰光学股份有限公司                2002年度                           金额单位:元
补充资料                                               注释号    行次
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润(亏损以“-”号填列)                                        43
加:少数股东本期损益(亏损以“-”号表示)                          44
减:未确认的投资损失                                               45
加:计提的资产减值准备                                             46
固定资产折旧                                                       47
无形资产摊销                                                       48
长期待摊费用摊销                                                   49
待摊费用减少(减:增加)                                            50
预提费用增加(减:减少)                                            51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)              52
固定资产报废损失                                                   53
财务费用                                                           54
投资损失(减:收益)                                                55
递延税款贷项(减:借项)                                            56
存货的减少(减:增加)                                              57
经营性应收项目的减少(减:增加)                                    58
经营性应付项目的增加(减:减少)                                    59
其他                                                               60
经营活动产生的现金流量净额                                         65
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                       66
一年内到期的可转换公司债券                                         67
融资租入固定资产                                                   68
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                                     69
减:现金的期初余额                                                 70
加:现金等价物的期末余额                                           71
减:现金等价物的期初余额                                           72
现金及现金等价物净增加额                                           73

补充资料                                                   母公司金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润(亏损以“-”号填列)                             17,528,289.66
加:少数股东本期损益(亏损以“-”号表示)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                    -515,943.79
固定资产折旧                                            13,166,160.74
无形资产摊销                                                87,024.00
长期待摊费用摊销                                         1,643,178.22
待摊费用减少(减:增加)                                   -138,169.49
预提费用增加(减:减少)                                    280,407.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)       -7,621.40
固定资产报废损失                                             2,854.30
财务费用                                                 3,960,444.29
投资损失(减:收益)                                     -9,993,475.13
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                  -14,525,534.43
经营性应收项目的减少(减:增加)                         -9,082,110.68
经营性应付项目的增加(减:减少)                        -24,739,387.24
其他
经营活动产生的现金流量净额                             -22,333,883.04
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                          79,778,663.53
减:现金的期初余额                                     171,188,222.30
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                               -91,409,558.77

补充资料                                                     合并金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润(亏损以“-”号填列)                             19,682,541.72
加:少数股东本期损益(亏损以“-”号表示)                 -115,753.39
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                    -963,385.65
固定资产折旧                                            16,453,051.26
无形资产摊销                                               314,251.41
长期待摊费用摊销                                         6,054,783.86
待摊费用减少(减:增加)                                   -235,192.41
预提费用增加(减:减少)                                  1,024,438.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)       -6,943.20
固定资产报废损失                                             2,854.30
财务费用                                                 6,937,214.34
投资损失(减:收益)                                     -6,482,571.55
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                  -33,517,777.89
经营性应收项目的减少(减:增加)                          5,288,384.65
经营性应付项目的增加(减:减少)                         14,493,548.42
其他
经营活动产生的现金流量净额                              28,929,444.22
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                         138,390,940.64
减:现金的期初余额                                     219,591,856.68
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                               -81,200,916.04
    法定代表人:王熙晏       主管会计工作负责人:唐文明         总会计师:孙志云        会计机构负责人:孙志云
    (签名并盖章)              (签名并盖章)                       (签名并盖章):          (签名并盖章):
    净资产收益率及每股收益计算表
    2002年度
    编制单位:凤凰光学股份有限公司                       金额单位:元
                                             净资产收益率(%)
报告期利润                             全面摊薄              加权平均
主营业务利润                              16.01                 17.25
营业利润                                   4.37                  4.71
净利润                                     4.44                  4.79
扣除非经营性损益后的净利润                 4.38                  4.72

                                                 每股收益(元)
报告期利润                              全面摊薄             加权平均
主营业务利润                                0.30                 0.30
营业利润                                    0.08                 0.08
净利润                                      0.08                 0.08
扣除非经营性损益后的净利润                  0.08                 0.08
    法定代表人:王熙晏       主管会计工作负责人: 唐文明         总会计师:孙志云         会计机构负责人:孙志云
    (签名并盖章)              (签名并盖章)                       (签名并盖章):          (签名并盖章):
    资产减值准备明细表
    编制单位:凤凰光学股份有限公司                2002年度                金额单位:元
项目                               次        年初余额      本年增加数
一、坏账准备合计                    1    2,290,562.71    1,077,330.88
其中:应收账款                      2    1,312,319.82    1,077,330.88
其他应收款                          3      978,242.89     205,170.66
二、短期投资跌价准备合计            4
其中:股票投资                      5
债券投资                            6
三、存货跌价准备合计                7    3,970,838.21      450,446.36
其中:库存商品                      8    2,470,646.12      322,458.07
原材料                              9      139,327.95        2,231.32
四、长期投资减值准备合计           10
其中:长期股权投资                 11
长期债权投资                       12
五、固定资产减值准备合计           13      327,814.80
其中:房屋、建筑物                 14
进口模具                           15      327,814.80
六、无形资产减值准备               16
其中:专利权                       17
商标权                             18
七、在建工程减值准备               19
八、委托贷款减值准备               20

项目                           本年转回(减少)?          ?年末余额
一、坏账准备合计                      205,170.66         3,162,722.93
其中:应收账款                      2,389,650.70
其他应收款                            773,072.23
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                2,260,904.13         2,160,380.44
其中:库存商品                      2,210,531.29           582,572.90
原材料                                 28,465.22           113,094.05
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计               25,088.10           302,726.70
其中:房屋、建筑物
进口模具                               25,088.10           302,726.70
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    法定代表人:王熙晏       主管会计工作负责人: 唐文明         总会计师:孙志云         会计机构负责人:孙志云
    (签名并盖章)              (签名并盖章)                       (签名并盖章):          (签名并盖章):

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