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个股公告正文

武汉市汉商集团股份有限公司2001年中期报告

日期:2001-08-04

                      武汉市汉商集团股份有限公司2001年中期报告

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司中期报告未经审计。
    一、公司简介
    ㈠公司法定中文名称: 武汉市汉商集团股份有限公司
    A股简称:汉商集团
    A股代码:600774
    公司法定英文名称:WUHAN HANSHANG GROUP CO.,LTD
    英文名称缩写:HSGC
    ㈡   公司注册地址:湖北省武汉市汉阳大道134号
    公司办公地址:湖北省武汉市汉阳大道134号
    邮政编码:430050
    公司网址:HTTP://WWW.hanshang.com.cn
    公司电子信箱:hanshang@public.wh.hb.cn
    ㈢ 法定代表人姓名:张宪华
    ㈣ 公司董事会秘书:张 晴
    联系电话:(027)84773750
    传真:(027)84843197
    电子信箱:hssd@public.wh.hb.cn
    联系地址:湖北省武汉市汉阳大道134号
    ㈤公司中报备置地点:公司股证部
    ㈥ 公司股票上市地:上海证券交易所
    ㈦信息披露媒体网站:HTTP://WWW.sse.com.cn
    定期报告刊登报刊:《中国证券报》
                      《上海证券报》
    ㈧经营范围 :百货、针纺织品、五金交电、其他食品、副食品、劳保用品、化工原料、中西药、通讯器材、建筑装饰材料、工艺美术品、日用杂品、家具、保健品、图书报刊零售批发;金银首饰、玉器零售;家电维修;儿童游乐及电子秤服务;住宿、饮食服务;摄影;茶社;信息咨询服务;汽车货运;发布灯箱、橱窗、招牌、霓虹灯、路牌广告;广告设计、制作;服装、副食品加工;自营和代理内销商品范围内商品出口业务;自营本企业零售和自用商品进口业务;经营进料加工和"三来一补"、对销贸易和转口贸易,经营和代理各类商品及技术的进出口业务(但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外);旅游服务;游泳健身、美容美发、保龄球、攀登、射击。兼营桑拿、浴池、按摩、卡拉OK。(兼营仅限分支机构经营)
    二、主要财务数据和指标
                                                 单位:元
    项目                                    本期数
    净利润                                    4,333,688.70
    扣除非经常性损益后的净利润*               3,655,126.20
    总资产                                  761,243,634.78
    资产负债率(%)                                    40.46
    股东权益(不含少数股东权益)              453,058,837.24
    每股收益                                         0.046
    报告期末至披露日股份变动后每股收益               0.046
    净资产收益率(%)                                  0.957
    每股净资产                                       4.796
    调整后每股净资产                                 4.716
    报告期末至披露日股本变化后的每股净资产           4.716
    每股经营活动产生的现金流量净额                  -0.211

    项目                                    上期数
    净利润                                    7,620,020.71
    扣除非经常性损益后的净利润*               6,889,770.71
    总资产                                  627,001,319.61
    资产负债率(%)                                    43.94
    股东权益(不含少数股东权益)              351,503,966.15
    每股收益                                         0.088
    报告期末至披露日股份变动后每股收益               0.088
    净资产收益率(%)                                  2.170
    每股净资产                                       4.065
    调整后每股净资产                                 3.840
    报告期末至披露日股本变化后的每股净资产           3.840
    每股经营活动产生的现金流量净额                   0.260
                                                      单位:元
    项   目                             2000年末
    净利润                              26,899,665.80
    扣除非经常性损益后的净利润          26,138,215.80
    每股收益                                     0.31
    报告期末至披露日股份变动后每股收益           0.28
    净资产收益率(%)                              7.36
    *注: 扣除的非经常性损益项目和金额                         单位:元
    项        目  金 额
    投资收益      678,562.50
    主要指标计算公式如下:
    1)、全面摊薄每股收益=净利润 期末普通股股份总数
    2)、每股净资产=年度末股东权益 期末普通股股份总数
    3)、调整后的每股净资产=[期末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)财产净损失-长期待摊费用]÷斯末普通股股份总数
    4)、每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额÷期末普通股股份总数
    5)、全面摊薄净资产收益率=净利润÷期末股东权益×100%
    6)、加权平均净资产收益率(ROE)=P/(E0+NP+Ei÷2+Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo)
    其中;P为报告期利润;NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;Mo为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
    7)、加权平均每股收益(EPS)=P/(S0+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo)
    其中;P为报告期利润;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数;Mo为报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    三、股本变动及股东情况
    ㈠、股本变动情况
                                  股本变动情况表               单位:万股
                                                          公积金转
    股本结构                期初数    本期配股  本期送股  增股本    增发
    一、尚未流通股份
    1、发起人股份           3,680.00
    国家拥有股份            3,200.00
    境内法人持有股份          480.00
    境外法人持有股份
    2、募集法人股           2,305.60
    尚未流通股份合计        5,985.60
    二、已流通股份
    境内上市的人民币普通股  2,662.40    798.72
    已流通股份合计          2,662.40    798.72
    三、股份总数            8,648.00    798.72

                               本期其他
    股本结构                   变动      期末数
    一、尚未流通股份
    1、发起人股份                        3,680.00
    国家拥有股份                         3,200.00
    境内法人持有股份                       480.00
    境外法人持有股份
    2、募集法人股                        2,305.60
    尚未流通股份合计                     5,985.60
    二、已流通股份
    境内上市的人民币普通股               3,461.12
    已流通股份合计                       3,461.12
    三、股份总数                         9,446.72
    本期股份总数及结构变动情况说明:
    2001年元月,公司以2000年末总股本8648万股为基数,按每10股配3股的比例向全体股东实施配股,每股配售价格为人民币12元。实际配售股份798.72万股(均为流通股),所获配股份于2001年3月16日上市流通。
    ㈡、主要股东持股情况介绍
    1、 公司主要股东持股情况
    2001年6月30日前在册,拥有公司股份前十名股东情况。
    名次             股东名称           本期末持股数(股)  本期持股变动增
                                                            减情况(+-)
    1   武汉市汉阳区国有资产管理局              32,000,000
    2   交通银行武汉市分行                       4,800,000
    3   上海证大投资管理有限公司                 3,200,000
    4   中国工商银行武汉市信托投资公司           3,200,000
    5   中国农业银行武汉市信托投资公司           3,200,000
    6   中国工商银行湖北省信托投资公司           1,600,000
    7   武汉市阳太阳广告有限公司                 1,040,000
    8   武汉国际租赁公司                           832,000
    9   武汉证券公司                               800,000
    10   海通证券有限公司                          800,000

    名次             股东名称           持股占总股  持有股份的质  股份
                                        本比例(%)   押或冻结情况  性质
    1   武汉市汉阳区国有资产管理局           33.87                国有股
    2   交通银行武汉市分行                    5.08                法人股
    3   上海证大投资管理有限公司              3.39                法人股
    4   中国工商银行武汉市信托投资公司        3.39                法人股
    5   中国农业银行武汉市信托投资公司        3.39                法人股
    6   中国工商银行湖北省信托投资公司        1.69                法人股
    7   武汉市阳太阳广告有限公司              1.10                法人股
    8   武汉国际租赁公司                      0.88                法人股
    9   武汉证券公司                          0.85                法人股
    10   海通证券有限公司                     0.85                法人股

    2、十大股东持股相关情况说明:
    公司原十大股东之一的“建设银行武汉市信托投资公司”将持有的公司法人股全部转让给“上海证大投资管理有限公司”。
    四、经营情况的回顾与展望
    ㈠、公司报告期内主要经营情况:
    1、公司主营业务的范围及其经营状况:
    ⑴、公司是百货商业公司,主营百货零售,是一家集零售、旅游、餐饮、进出口贸易等业务为一体的集团公司。
    ⑵、公司主营业务的范围及其经营状况。
    公司主营业务范围为:百货、针纺织品、五金交电、其他食品、副食品、劳保用品、化工原料、中西药、通讯器材、建筑装饰材料、工艺美术品、日用杂品、家具、保健品、图书报刊零售批发;金银首饰、玉器零售;家电维修;儿童游乐及电子秤服务;住宿、饮食服务;摄影;茶社;信息咨询服务;汽车货运;发布灯箱、橱窗、招牌、霓虹灯、路牌广告;广告设计、制作;服装、副食品加工;自营和代理内销商品范围内商品出口业务;自营本企业零售和自用商品进口业务;经营进料加工和“三来一补”、对销贸易和转口贸易,经营和代理各类商品及技术的进出口业务(但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外);旅游服务;游泳健身、美容美发、保龄球、攀登、射击。兼营桑拿、浴池、按摩、卡拉OK(兼营仅限分支机构经营)。
    今年上半年,在需求回升和假日经济的拉动下,零售市场较前几年活跃,但商品市场依然供过于求;外资商业大举进入,新开网点不断增加,有效需求不足,消费分流,使市场竞争更趋激烈。今年来,公司在董事会的领导下,根据年初制定的“调整提高、挖潜创效、务实开拓、稳中求进”的工作思路,以经济效益为中心,以结构调整为主线,以增强企业的整体实力和竞争力为根本出发点,开拓经营,加快发展,深化改革,严格管理,各方面取得了新的成绩。确立了"品牌低价 满意服务"的经营理念,在经营实践中得到深入的贯彻落实,效果明显;干部、用工和分配机制创新的力度加大,为公司增添了新的活力;成立了专门的经营业务管理部门货品部,三大商场全部实现内部联网和微机收款,公司在运用现代化管理手段提升管理水平上有了新的进展。
    ①紧紧围绕“品牌低价 满意服务”的经营理念,创造特色,开拓市场
    上半年,公司以这一经营理念为指导,利用品牌商品、低廉价格和满意服务“三位一体”的经营策略,全力拼抢市? 。在全面分析市场竞争特点和自身的传统优势的基础上,致力于培植核心竞争力而提出的面向新世纪的经营战略。
    ②抓住机遇,乘势而上,稳步推进发展项目
    上半年,集团公司继续遵循“壮中求大、扬长避短、抓住机遇、滚动发展”的发展战略,坚定不移地走低成本扩张和低成本营运的内涵式发展道路,注重盘活存量,搞好重点项目的建设和效益好的项目的滚动发展,练强自己,壮大自己。把商品经营、资本经营、资产经营结合起来,以百货零售业为主体向多业渗透,形成了以商业、展览业、旅游业、外贸业四业全面发展的格局。
    公司控股武汉国际会展中心议案6月26日在2001年第一次临时股东大会上获全票通过,出资12000万元购买武汉展览馆持有会展中心53.1%股权,实现控股经营。控股武汉国际会展中心是汉商发展史上一座新的里程碑,它改写了汉商的历史,也改变了武汉商业的格局。会展中心建成后,汉商的规模和实力将有一个质的提升,跨入全国大型商业集团行列。
    ③开展机制创新,增强企业活力
    上半年,我们进一解放思想,转变观念,按照"有利于提高企业效益,有利于调动各方面积极性,有利于创造公平竞争的良好氛围"的要求,以建立规范的现代企业制度和上市公司为目标,进一步深化企业改革,完善竞争激励机制。
    ④强化管理,全面提高企业管理水平
    上半年,公司管理主要在运用现代化管理方法和手段、完善管理制度、强化监督调控、改善薄弱环节等方面有了新的突破。
    ㈡、公司投资情况
    1、募集资金的运用和结果(单位:万元)
    募集资金                           承诺运    项目总    项目预
              承诺投资项目             用日期    投资      计收益
    的方式
              公司承诺投资 5,000万元
              人民币组建楚雄家居装饰
    A股配股   中心,投资5,000万元人民  2000.11.  10000.00  2,000.00
              币组建古田家居装饰中
              心。

    募集资金  实际投    实际投    实际投
              资项目    资金额    资日期
    的方式
              武汉国际
              会展中心
    A股配股   股份有限  9,000.00  2001.6.
              公司

    2、尚未使用的募集资金去向:
    存入银行。
    3、项目变更原因、程序和披露情况:
    为了获得稳定的投资回报,拓展新的经营领域,向行业横向及纵向延伸发展,公司于2001年5月25日召开的董事会2001年第一次临时会议提出变更本次配股募集资金投向,由公司出资12,000万元购买武汉展览馆持有的武汉国际会展中心股份有限公司53.10%的股权。经2001年6月26日召开的2001年第一次临时股东大会审议通过,并于2001年6月27日在《中国证券报》和《上海证券报》上进行了披露。
    4、项目进度及收益情况:
    武汉国际会展中心股份有限公司项目正在建设阶段,预计2001年9月完工投入使用。
    5、非募集资金的投资、进度及收益情况:
    ⑴、千步滩工程预计投资4,000万元,目前已投入1,200万元。
    ⑵、21购物中心四期工程投入3,000万元,工程收尾阶段。
    ㈢、公司财务状况
    1、主要会计科目增减变动情况及变动原因:
    指标项目      2001年中期(或期末)  2000年中期(或年末)  增减变动+-
    总资产            761,243,634.78      668,545,342.37  92,698,292.41
    应收款项            1,868,237.46        2,171,400.89    -303,163.43
    存货               81,464,783.19       86,542,320.38  -5,077,537.19
    长期投资           94,066,200.00        4,866,200.00  89,200,000.00
    固定资产          403,341,965.53      405,828,293.02  -2,486,327.49
    长期负债           76,147,362.15       68,147,362.15   8,000,000.00
    股东权益          453,058,837.24      365,650,587.61  87,408,249.63
    主营业务利润       34,038,650.71       37,015,525.38  -2,976,874.67
    净利润              4,333,688.70        7,620,020.71  -3,286,332.01
    2、变动幅度超过30%的会计报表项目注释及变动原因:
    1)长期投资比年初增长1,833.05%,主要是公司对武汉国际会展中心股份有限公司股权投资9,000万元;
    2)净利润同比下降43.13%,由于主营业务收入同比下降,而管理费用、财务费用上升所致。
    ㈣、下半年计划:
    1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作:
    中国下半年加入WTO已成定局,国外商业资本和新业态的涌入,在给我们发展机遇的同时,面临的市场考验将更严峻;国内在进一步实施积极的财政政策和货币政策的同时,由企业改制等因素引发的下岗失业人员将增加,部分人员的绝对收入下降,因此消费品市场仍将继续低迷。公司要抓住机遇迎难而上,奋力拼搏,大战下半年,全面完成全年的各项工作目标和任务。
    2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策:
    抓住“十一”、“元旦”等假日经济热点,根据市场变化,从中捕捉商机,深入研究品牌,创造经营特色。
    五、重要事项
    ㈠、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案:
    公司中期不分配,也不进行公积金转增股本。
    ㈡、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况,报告期内配股方案的实施情况:
    公司总股本94,467,200股为基数,从2000年实现的可分配利润中,向全体股东按每10股派现金1元(含税)的比例派发红利,计派红利9,446,720元,剩余未分配利润104,630,871.95元,转入下一年度。
    公司于2001年5月16日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了派息公告,5月22日为股权登记日,5月30日为红利发放日。
    公司1999年度股东大会于2000年4月11日审议通过了2000年配股方案,并授权董事会根据国家有关法律法规全权办理配股有关事宜。
    董事会根据股东大会授权,以1999年末总股本8648万股为基数,向全体股东按每10股配3股的比例配售新股。国家股股东和法人股股东承诺全部放弃此次配股权,社会公众股股东可配售股份798.72万股。每股配售价格12元人民币,可募集资金9584.64万元。股权登记日为2001年2月14日,除权交易日为2001年2月15日。《配股说明书》刊登在2001年元月17日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
    此次配股缴款工作于2001年2月28日结束,扣除发行及相关费用后,实际募集资金共计9,253.14万元,全部为货币资金,于2001年3月6日全部到位,并已经湖北中正会计师事务所有限公司出具鄂中正一[2001]第1037号验资报告。
    经公司申请,上海证券交易所安排此次配股可流通股份于2001年3月16日上市交易,其中公司董事、监事、高级管理人员获配新增的股份按有关规定暂时冻结。
    2000年配股股份变动公告及配股可流通股份上市公告刊登在2001年3月13日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
    ㈢、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项:
    报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
    ㈣、报告期内公司重大关联交易事项
    报告期内公司无重大关联交易事项.
    ㈤、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明:
    上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
    情况说明如下:
    公司设立了劳动人事部,管理公司的劳动人事及薪酬工作,并制定一系列员工考核奖罚规章制度。公司总经理、副总经理等高级管理人员没有在公司股东单位担任行政职务,均在本公司领取薪酬。
    上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
    情况说明如下:
    公司拥有独立的采购和销售系统;独立拥有商标等无形资产。公司资产完整,与控股股东严格分开。
    上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
    情况说明如下:
    公司设立独立的财会部门,建立独立的会计核算体系和财务管理制度;独立在银行开设账户。
    ㈥、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况:
    报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
    ㈦、本报告期内委托理财协议的具体内容,委托理财的收益情况,以及委托理财履行法定程序的情况:
    委托中国科技信托股份有限公司武汉证券交易营业部代理国债投资600万元,上半年内暂无收益。投资金额在股东大会授权范围以内。
    六、财务报告
    本公司中期财务会计报告未经审计。
    公司2001年中期会计报表附后。
    武汉市汉商集团股份有限公司
    2001年中期会计报表附注
    ㈠、主要编制方法:
    1、重要会计政策和会计估计说明:
    1)、会计制度:公司会计核算执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
    2)、会计年度:自公历年1月1日至12月31日为一个会计年度。
    3)、记账原则和计价基础:会计核算采用权责发生制原则,采用借贷复式记账法记账,会计计价以实际发生的历史成本为计价基? 。
    4)、现金等价物的确定标准:从购买日起,三个月内到期的短期债券。
    5)、存货计价方法:
    ⑴库存商品实行售价金额核算。
    ⑵库存材料按实际成本核算,发出和领用采用加权平均法。
    ⑶低值易耗品的发出和领用采取五五摊销法。
    ⑷存货跌价准备的计提方法:
    ①确认标准为单个存货项目的成本与可变现净值孰低。
    ②核算方法采用备抵法,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
    6)、短期投资核算方法:
    ⑴公司对短期投资按实际成本价计价入账,短期投资转让或收回时,按实际成本转账,超过成本部分作为投资收益的实现,但不同时调整已计提的短期投资跌价准备,待中期期末或年度终了再作调整。
    ⑵短期投资跌价准备的计提方法:
    ①确认标准为单项投资计算的成本与市价孰低。中期期末或年度终了,短期投资的市价低于成本的差额,应当计提短期投资跌价准备,并计入当期损益。
    ②核算方法采用备抵法计提短期投资跌价准备。
    7)、长期投资核算方法:
    ⑴公司投资占被投资单位权益性资本20%或20%以上按权益法核算,对于拥有实际控制权的编制合并会计报表;占被投资单位权益性资本20%以下按成本法核算。
    ⑵长期投资减值准备计提方法:
    ①确认标准为:
    A、由于市价持续下跌或因被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复;
    B、对于无市价的长期投资,被投资单位在经营期内因政治或法律环境、市场因素的变化,导致亏损或财务状况恶化。
    ②核算方法采用备抵法计提长期投资减值准备。中期期末或年度终了,长期投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额,应当计提长期投资减值准备,并计入当期损益。
    8)、固定资产及其折旧:
    ⑴固定资产的单位价值标准为2,000元以上,使用年限一年以上;
    ⑵固定资产按实际成本计价;
    ⑶固定资产折旧采用平均年限法,各类固定资产折旧年限,预计残值率及折旧率如下:
      项   目        残值率        使用年限      年折旧率
    房屋及建筑物    3.4%-4.6%       20-35年      4.8%-2.76%
    通用设备        3.52%-4%        10-12年      9.6%-8.04%
    专用设备        3.52%-4%        10-12年      9.6%-8.04%
    运输工具        4%              10年               9.6%
    其   他        3.4%-4.6%       6-10年        15.9%-9.6%
    ⑷固定资产减值准备计提方法:
    Ⅰ、确认标准
    期末或者在年度终了,如果由于市价持续下跌,或者技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值。
    Ⅱ、核算方法按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,应当按照该项固定资产的账面价值金额计提固定资产减值准备:
    ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    ③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    ④已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    9)、在建工程
    ⑴在建工程核算方法:
    工程完工交付使用时,按工程的实际成本转入固定资产核算。用借款进行的工程发生的借款利息,属于在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建固定资产成本。
    ⑵在建工程减值准备计提方法:
    Ⅰ、确认标准
    期末或年度终了,如果有证据表明在建工程存在下列一项或若干项情况的,应当计提在建工程减值准备:
    ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    ③其他是以证明在建工程已经发生减值的情形。
    Ⅱ、核算方法按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值。
    10)、无形资产及长期待摊费用摊销:
    ⑴土地使用权按50年摊销;
    ⑵装修支出按五年摊销;
    ⑶大修理支出按二年摊销。
    ⑷无形资产减值准备计提方法:
    Ⅰ、确认标准
    期末或年度终了,检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,若存在下列一项或若干项情况,预计可收回金额低于其账面价值时,应确认为无形资产减值:
    ①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    ②某项无形资产的市价在初期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复;
    ③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    Ⅱ、核算方法按单项项目预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值。
    11)、利润分配:按净利润提取法定公积金10%,法定公益金5%至10%,按照股东大会决议提取任意公积金和分配利润。
    12)、收入确认原则:
    公司以商品的所有权上的主要风险和报酬已经转移,收讫价款或取得收取价款的凭证,且相关成本能够可靠计量为标志确认收入的实现。其中,房屋租赁收入根据谨慎性原则,以实际收到价款确认收入的实现。
    13)、合并会计报表的编制方法:对所属全资子公司及对外投资占被投资单位权益性资本50%以上(不含50%)或拥有实际控股权者,按财政部《合并会计报表暂行规定》要求,编制合并会计报表。
    2、会计政策变更及影响:
    会计政策的变更影响公司利润总额的金额:7,039,835.82元
    会计政策变更的说明:
    公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定,公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定,改变以下会计政策:
    (1)、开办费原按5年期限摊销,现采取一次性进入企业开业当期损益处理;
    (2)、期末固定资产原按账面净值计价,现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备;
    (3)、期末在建工程原按账面价值计价,现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备;
    (4)、期末无形资产原按账面价值计价,现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    公司从成立至今,未发生委托贷款业务,不涉及会计政策的变更。
    对于上述会计政策变更公司已采用追溯调整法,取消开办费科目,将1997年以来的开办费及具有开办费性质的待摊费用,在本报告期对相应年度的留存收益及相关项目进行追溯调整,开办费处理方法变更对留存收益的累积影响数为5,983,860.45元。
    3、会计估计变更及影响:
    本报告期会计估计未发生变更。
    4、坏帐核算方法:
    Ⅰ、确认标准
    根据各应收款项的特性、金额的大? 、信用期限、债务人的信誉等因素,凡符合下列条件之一的,应确认为坏账:
    ①债务人死亡,以其遗产清偿后仍然无法收回;
    ②债务人破产,以其破产财产清偿后仍然无法收回;
    ③债务人较长时期内未履行其偿债义务,并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极? 。
    Ⅱ、对已确认为坏账的应收账款,公司保留其追索权,一旦重新收回,应及时入账。
    Ⅲ、核算方法采用备抵法,并按账龄分析法估计坏账损失。
    ①应收帐款核算方法:
    采用帐龄分析法:
    帐龄期限                                              计提比例(%)
    1年以内                                                      0.30
    1-2年以内                                                    5.00
    2-3年以内                                                   10.00
    3年以上                                                     20.00
    有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性不大的       100.00
    ②其他应收款核算方法:
    采用帐龄分析法:
    帐龄期限                                              计提比例(%)
    1年以内                                                      0.30
    1-2年以内                                                    5.00
    2-3年以内                                                   10.00
    3年以上                                                     20.00
    有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性不大的       100.00
    5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
    调减了2001 年年初留存收益为5,983,860.45元,其中调减未分配利润5,086,281.38 元,调减盈余公积897,579.07 元。
    ㈡、所得税的会计处理方法:
    采用应付税款法。
    ㈢、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
    注1、货币资金
    项目              期初数         期末数
    现金                 316,433.45     180,216.69
    银行存款          69,734,987.49  68,512,165.83
    其他货币资金
    合计              70,051,420.94  68,692,382.52
    注2、短期投资
    项目              期初余额(元)   本期增加数(元)  本期减少数(元)
    一、股权投资合计
    其中:股票投资
    二、债券投资      11,001,000.00                    5,000,000.00
    其中:国债投资
    其他债券
    三、其他投资
    合   计           11,001,000.00                    5,000,000.00

    项目              期末余额(元)
    一、股权投资合计
    其中:股票投资
    二、债券投资      6,001,000.00
    其中:国债投资
    其他债券
    三、其他投资
    合   计           6,001,000.00
    短期投资较年初减少5,000,000.00元,减少45.45%,系收回中国科技信托股份有限公司武汉证券交易营业部代理的国债投资。
    短期投资中电力建设债券投资1,000.00元,委托中国科技信托股份有限公司武汉证券交易营业部代理的国债投资6,000,000.00元,由于投资收益能得到保障,故未提短期投资减值准备。
    注3、应收帐款
    *合并会计报表附注
    帐 龄               期初金额      期初比例(%)  期初坏帐准备
    1年以内             2,120,558.06        97.17      6,361.67
    1-2年                  32,410.00         1.49      1,620.50
    2-3年                  29,350.00         1.34      2,935.00
    3年以上
    其中:应收持股5%以
    上股份股东的金额
    合 计               2,182,318.06       100.00     10,917.17

    帐 龄               期末金额      期末比例(%)  期末坏帐准备
    1年以内             1,842,976.89        98.27      5,528.93
    1-2年                  32,410.00         1.73      1,620.50
    2-3年
    3年以上
    其中:应收持股5%以
    上股份股东的金额
    合 计               1,875,386.89       100.00      7,149.43
    *母公司会计报表附注
    帐龄                期初金额      期初比  期初坏帐  期末金额
                                      例(%)   准备
    1年以内             2,110,980.06   98.63  6,332.84  1,824,348.89
    1-2年
    2-3年                  29,350.00    1.37  2,935.00
    3年以上
    其中:应收持股5%以
    上股份股东的金额
    合计                2,140,330.06  100.00  9,267.84  1,824,348.89

    帐龄                期末比  期末坏帐
                        例(%)   准备
    1年以内             100.00  5,473.05
    1-2年
    2-3年
    3年以上
    其中:应收持股5%以
    上股份股东的金额
    合计                100.00  5,473.05
    主要欠款单位:
    单位名称            金   额       时 间        原  因
    应收出口退税     738,356.97      1年以内       退税款
    汉商美国店       370,542.10      1年以内       应收货款
    广州办事处        79,750.08      1年以内       周转款
    武汉劲松服装厂    54,144.11      1年以内       应收货款
    注:在应收账款中无持5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    注4、其他应收款
    帐 龄             期初金额      期初比例(%)  期初坏帐准备(元)
    1年以内             853,574.90        25.28          2,560.73
    1-2年             2,270,869.78        67.27        113,543.49
    2-3年               251,398.66         7.45         25,139.87
    3年以上
    其中:应收持股5%
    以上股份股东金额
    合 计             3,375,843.34          100        141,244.09

    帐 龄             期末金额       期末比例(%)  期末坏帐准备(元)
    1年以内            7,979,598.00        63.29         23,938.80
    1-2年              1,119,096.87         8.88         55,954.84
    2-3年              3,498,795.05        27.75        349,879.51
    3年以上               11,200.00         0.08          2,240.00
    其中:应收持股5%
    以上股份股东金额
    合 计             12,608,689.92          100        432,013.15
    主要欠款单位:
    单位名称                    金   额       时 间    原 因
    北京长青益康公司           3,934,510.00   1年以内  软件款
    湖北华侨实业公司           2,287,215.59   2-3年    清算欠款
    深圳江汉辉贸易公司           870,000.00   1年以内  代垫款
    武汉新视线系统工程有限公司   555,300.00   1年以内  电脑设备款
    武汉市汉阳区保险公司         406,919.46   2-3年    保险费
    注:在其他应收款中无持5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    其他应收款较上年末增加9,232,846.58元,增加273.50%,系公司加大管理力度,增加对计算机软件、设备投入款项。
    注5、预付帐款
    帐龄     期初金额       期初比例(%)  期末金额       期末比例(%)
    1年以内  28,202,708.69        99.04  38,369,463.05       100.00
    1-2年       272,911.49         0.96
    2-3年
    3年以上
    合计     28,475,620.18       100.00  38,369,463.05       100.00
    主要预付款单位:
    单 位名称                 金   额           时  间   原 因
    武汉海尔工贸有限公司          5,308,867.51  1年以内  预付货款
    无锡小天鹅股份有限公司        2,950,100.00  1年以内  预付货款
    深圳恩特利贸易公司            2,525,295.94  1年以内  预付货款
    四川长虹电子股份有限公司      2,392,369.57  1年以内  预付货款
    深圳实发工贸公司              1,203,367.38  1年以内  预付货款
    注:在预付货款中无持5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    注6、存货及存货跌价准备
    项  目      期初金额       期初跌价准备  期末金额       期末跌价准备
    库存材料       913,938.18                   905,949.28
    低值易耗品   1,238,008.25                 1,315,232.96
    库存商品    85,075,840.65    685,466.70  80,198,412.25    954,811.26
    合计        87,227,787.08    685,466.70  82,419,594.45    954,811.26
    注7、待摊费用
    类   别           期初数        本期增加    本期摊销    期末数
    期初未摊销进项税  2,429,062.63                          2,429,062.63
    维修费            2,227,704.89  133,777.32  213,961.58  2,147,520.63
    合  计            4,656,767.52  133,777.32  213,961.58  4,576,583.26
    注8、长期股权投资
    *合并会计报表附注
                                        股 票 投 资
    被投资公司名称            类别股份  股票数量(股)  持股比例%
    武汉中商集团股份有限公司  法人股         312,000       0.17
    武汉双虎涂料股份有限公司  法人股         273,000       0.21
    合计

    被投资公司名称           初始投资成本(元)  市价总值(元)  减值准备(元)
    武汉中商集团股份有限公司       280,000.00
    武汉双虎涂料股份有限公司       360,000.00
    合计                           600,000.00
                                    其他股权投资
                                  投资                 持股比
    被投资公司名称                期限  投资金额(元)   例%
    太阳股饰(原汉派服饰)                 900,000.00   10.00
    常州自行车厂                            50,000.00
    汉商美国中式店                         835,000.00   50.00
    海南黄海美机电公司工贸大厦           1,400,000.00   70.00
    安琪尔股份                             240,000.00    0.22
    武汉国际会展中心股份有限公司        90,000,000.00   39.82
    合    计                            93,425,000.00

                                  本期权益增  累计权益增  减值准
    被投资公司名称                减额(元)    减额(元)    备(元)
    太阳股饰(原汉派服饰)
    常州自行车厂
    汉商美国中式店
    海南黄海美机电公司工贸大厦
    安琪尔股份
    武汉国际会展中心股份有限公司
    合    计
    公司于报告期内将持有的黄石美尔雅135万股法人股全部转让给武汉聚鑫科技有限公司,获取投资收益678,562.50元。对武汉国际会展中心股份有限公司应投资12000万元,持股比例为53.1%,报告期内按付款协议已付9000万元,持股比例为39.82%。
    长期投资由于股权投资主要为原始法人股投资,故未计提长期投资减值准备。
    注9、长期债权投资
    *合并会计报表附注
                                             债券投资
    债券种类及面值  年利率(%)  初始投资成本  到期日  期初应收利息
    电力债券                       1,200.00

    债券种类及面值  本期利息  收利息期末应  减值准备
    电力债券
    电力债券属集资性质,无利息。
     注10、长期投资
     *合并会计报表附注
    项  目              期初余额(元)  本期增加(元)   本期减少(元)
    一、长期股权投资    4,865,000.00  90,000,000.00    800,000.00
    其中:对子公司投资
    对合营企业投资
    对联营企业投资
    长期债券投资            1,200.00
    其中:国债投资
    三、其他股权投资
    合  计              4,866,200.00  90,000,000.00    800,000.00

    项  目              期末余额(元)
    一、长期股权投资    94,065,000.00
    其中:对子公司投资
    对合营企业投资
    对联营企业投资
    长期债券投资             1,200.00
    其中:国债投资
    三、其他股权投资
    合  计              94,066,200.00
    *母公司会计报表附注
    项  目              期初余额(元)   本期增加(元)   本期减少(元)
    一、长期股权投资     9,766,964.74  90,000,000.00    129,007.94
    其中:对子公司投资   8,931,964.74  90,000,000.00    129,007.94
    对合营企业投资         835,000.00
    对联营企业投资
    长期债券投资
    其中:国债投资
    三、其他股权投资     2,630,000.00                   800,000.00
    合  计              12,396,964.74  90,000,000.00    929,007.94

    项  目              期末余额(元)
    一、长期股权投资     99,637,958.80
    其中:对子公司投资   98,802,958.80
    对合营企业投资
    对联营企业投资
    长期债券投资
    其中:国债投资
    三、其他股权投资      1,830,000.00
    合  计              101,467,956.80
    注11、固定资产原值
    项 目         期初数          本期增加    本期减少    期末数
    房屋及建筑物  342,209,747.08      949.00              342,210,696.08
    运输工具        7,879,665.95              137,000.00    7,742,665.95
    专用设备       20,747,958.69   84,170.00               20,832,128.69
    通用设备       24,412,406.69   17,174.00    3,005.00   24,426,575.69
    其他           12,412,795.19  807,722.00              132,205,157.15
    合 计         407,662,573.60  910,015.00  140,005.00  527,417,223.56

    项 目          备注
    房屋及建筑物
    运输工具
    专用设备
    通用设备
    其他
    合 计
    注12、累计折旧
    项 目         期初数         本期增加      本期减少    期末
    房屋及建筑物  60,395,302.84  5,595,607.95
    运输工具       3,893,501.10    371,391.75  130,635.94
    专用设备      10,858,282.26    884,358.34
    通用设备       4,394,356.31    781,782.39    2,905.00
    其他           4,697,343.99  1,100,460.04
    合 计         84,238,786.50  8,733,600.47  133,540.94

    项 目         数       备注
    房屋及建筑物  65,990,910.79
    运输工具       4,134,262.91
    专用设备      11,742,640.60
    通用设备       5,173,233.70
    其他           5,797,804.03
    合 计         92,838,852.03
    注13、在建工程
    工程名称    期初数         本期增加      本期转入固定资产
    汉商大厦
    写字楼装     1,644,796.10  1,642,419.13         79,672.50
    修
    设备用房    10,567,232.88
    改造三层
    停车场      10,751,788.59
    营业大厅
    扩建工程     5,500,382.62
    二十一购
    物中心四    29,557,537.89    539,977.00         30,000.00
    期扩建
    程千步滩工  11,648,168.58    803,913.26
    咸宁工程                      70,000.00
    天合超市
    工程         1,820,235.24
    建材超市    10,403,857.33  2,247,211.65         30,126.50
    合计        81,893,999.23  5,483,521.04        148,235.00

    工程名称    期末数         来源资金
    汉商大厦
    写字楼装     3,207,542.73  自筹
    修
    设备用房    10,567,232.88  自筹
    改造三层
    停车场      10,751,788.59  自筹
    营业大厅
    扩建工程     5,500,382.62  自筹
    二十一购
    物中心四    30,067,514.89  自筹
    期扩建
    程千步滩工  12,452,081.84  自筹
    咸宁工程        70,000.00  自筹
    天合超市
    工程         1,820,235.24  自筹
    建材超市    12,800,942.48
    合计        87,237,721.27
    注14、无形资产
    种   类     实际成本       期初数         增加本期  转出本期
    土地使用权  55,064,524.55  48,292,427.67
    合   计     55,064,524.55  48,292,427.67

    种   类     本期摊销    期末数         剩余摊销期限
    土地使用权  550,645.26  47,741,782.41  43年1个月
    合   计     550,645.26  47,741,782.41
    注15、长期待摊费用
    类 别       期初数        本期增加  本期摊销    期末数
    修理费用    1,244,516.20  2,841.90  251,358.10    996,000.00
    水电增容费  1,908,560.59                        1,908,560.59
    其他           40,000.00                           40,000.00
    合   计     3,193,076.79  2,841.90  251,358.10  2,944,560.59
    注16、短期借款
    借款类别  期初数          期末数          备注
    抵押借款  107,690,000.00  121,990,000.00
    担保借款
    信用借款
    合   计   107,690,000.00  121,990,000.00
    注17、应付票据
    期初数         期末数
    10,587,011.72  60,000,000.00
    注18、应付帐款
    期初数          期末数
    109,414,915.35  41,907,774.07
    注19、应交税金
    税 项           期初数(元)     期末数(元)
    增值税          -4,500,270.57  -4,929,842.71
    营业税            -205,627.05     -84,181.09
    消费税             383,417.76     290,548.29
    城市维护建设税  -1,663,337.18  -1,802,954.45
    所得税           4,500,032.52   3,939,233.07
    房产税                           -321,210.56
    合   计         -1,485,784.52  -2,908,407.45
    注20、其他应交款:
    项      目    金       额
    教育费附加      -937,187.83
    堤防费           270,095.12
    平抑物价基金  -2,140,364.89
    教育发展基金  -2,128,283.11
    合      计    -4,935,740.71
    注21、其他应付款
    期初数         期末数
    11,283,316.72  7,894,213.59
    注:无应付持有5%以上股份股东款项。
    注22、长期借款
    借款单位        金额           借款期限(年)     年利率  借款条件
                                                         %
    工行汉阳区支行  30,000,000.00    2000.7-2001.7    5.36  抵押
    工行汉阳区支行  10,000,000.00  2000.12-2001.12    5.36  抵押
    工行汉阳区支行  10,000,000.00    2001.5-2002.5    5.36  抵押
    工行汉阳区支行   5,000,000.00  1999.11-2001.11    5.36  抵押
    工行汉阳区支行   2,500,000.00    2000.7-2001.7    5.36  抵押
    工行汉阳无支行   1,810,000.00  2000.11-2001.11    5.36  抵押
    农行汉阳区支行  10,000,000.00    2001.6-2004.6    5.45  抵押
        合    计    69,310,000.00
    以上部分借款按银行要求每年办理一次转期手续,属于长期借款,故未转作一年内到期的长期负债科目核算。
    注23、股本
    见股本变动情况表。
    注24、资本公积
    项目            期初数          本期增加       本期减少
    股本溢价         75,636,360.00  84,544,200.28
    接收捐赠资产准    3,541,164.18
    备
    住房周转金收入      534,940.48         300.00  10,419.35
    资产评估增值准   41,289,584.32
    备
    合计            121,002,048.98  84,544,500.28  10,419.35

    项目            期末数
    股本溢价        160,180,560.28
    接收捐赠资产准    3,541,164.18
    备
    住房周转金收入      524,821.13
    资产评估增值准   41,289,584.32
    备
    合计            205,536,129.91
    注25、盈余公积
    项目          期初数         本期增加  本期减少  期末数
    法定公积金    22,293,943.86                      22,293,943.86
    公益金        14,517,387.70                      14,517,387.70
    任意盈余公积  12,365,896.50                      12,365,896.50
    合计          49,177,228.06                      49,177,228.06
    注26、未分配利润
    项  目            金  额
    期初数            108,991,310.57
    加:本年净利润      4,333,688.70
    减:送普通股股利    9,446,720.00
    期末未分配利润    103,878,279.27
    合 计             226,649,998.54
    注27、其他业务利润
    类 别                 收 入          成 本         利 润
    咸宁温泉山庄营业收入   1,501,048.36  1,772,864.50    -271,816.14
    广告收入               4,596,788.37     97,494.81   4,499,293.56
    房屋租赁收入           6,818,588.02    149,162.99   6,669,425.03
    装修收入               2,745,391.76    169,328.26   2,576,063.50
    其他                      48,742.00    327,602.18    -278,860.18
    合 计                 15,710,558.51  2,516,452.74  13,194,105.77
    注28、财务费用
    类 别          本期发生数    上年同期发生数
    利息支出       2,774,663.24    2,397,423.58
      减:利息收入    427,747.58    1,108,511.21
    汇兑损失
      减:汇兑收益
    其 他             38,818.14       37,637.52
    合 计          2,385,733.80    1,326,549.89
    注29、投资收益
    *合并会计报表附注
    项  目                                  本期金额    上年同期金额
    股票投资收益                            678,562.50
    债权投资收益                                          730,250.00
    非控股公司分配来的利润
    年末调整的被投资公司所有者权益净增减额
    (+-)
    其他
    合  计                                  678,562.50    730,250.00
    *母公司会计报表附注
    项   目                                       本期金额
    股票投资收益                                   678,562.50
    债权投资收益
    非控股公司分配来的利润
    年末调整的被投资公司所有者权益净增减额(+-)  -129,007.94
    其他
    合   计                                        549,554.56

    项   目                                       上年同期金额
    股票投资收益
    债权投资收益                                    700,000.00
    非控股公司分配来的利润
    年末调整的被投资公司所有者权益净增减额(+-)      1,154.27
    其他
    合   计                                         701,154.27
    公司于报告期内将持有的黄石美尔雅135万股法人股全部转让给武汉聚鑫科技有限公司,获取投资收益678,562.50元。
    注30、营业外收入
    项  目          本期发生数(元)  上年同期发生数(元)
    罚款、没收收入       34,346.50              300.00
    其他                 56,007.07           59,098.50
    合  计               90,353.57           59,398.50
    注31、营业外支出
    项  目              本期发生数(元)  上年同期发生数(元)
    固定资产清理净损失        5,164.06           21,973.60
    平抑基金及堤防费        413,659.88          335,909.03
    罚款支出                 20,900.00           22,063.22
    损赠支出                 40,121.60           35,000.00
    其他                      6,955.67           40,050.05
    合计                    486,801.21          454,995.90
    ㈣、分行业资料           单位:元
    行业        同期营业收入    本期营业收入    同期营业成本
    商业        328,975,711.96  284,744,126.93  292,822,343.35
    饮食服务业    2,723,468.35    1,877,486.67      935,422.78
    合计        331,699,180.31  286,621,613.60  293,757,766.13

    行业        本期营业成本    同期营业毛利   本期营业毛利
    商业        251,406,758.94  36,153,368.61  33,337,367.99
    饮食服务业      702,669.98   1,788,045.57   1,174,816.69
    合计        252,109,428.92  37,941,414.18  34,512,184.68
    ㈤、关联方关系及其交易的披露
    1.存在控制关系的关联方情况:
    (1)存在控制关系的关联方:
    企业名称                    注册地址       主营业务
    武汉市汉商集团旅业有限公司  汉阳大道134号  住宿、餐饮
    武汉市青松摄影公司          鹦鹉大道79号   摄影、摄像
    汉商集团百福乐食品有限公司  汉阳大道287号  食品加工
    海南黄海美机电公司工贸大厦  海口秀英区     贸易

    企业名称                    关联方关系性质  经济性质或类型
    武汉市汉商集团旅业有限公司  子公司          股份公司
    武汉市青松摄影公司          子公司          其它
    汉商集团百福乐食品有限公司  子公司          股份公司
    海南黄海美机电公司工贸大厦  子公司          其它

    企业名称                    法定代表人
    武汉市汉商集团旅业有限公司  张宪华
    武汉市青松摄影公司          喻恩文
    汉商集团百福乐食品有限公司  庄汉林
    海南黄海美机电公司工贸大厦  姚贤华
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:          (单位:万元)
    企业名称                    期初数  本期增加数  本期减少数  期末数
    武汉市汉商集团旅业有限公司  569.20                          569.20
    武汉市青松摄影公司          159.50                          159.50
    汉商集团百福乐食品有限公司   50.00                           50.00
    海南黄海美机电公司工贸大厦  200.00      200.00              200.00
    合计                        978.70      200.00              978.70
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:          (单位:元)
    企业名称            期初金额      期初百  本期增  本期减少数
                                      分比%   加数
    武汉市汉商集团旅业  5,689,753.89  100.00           35,572.59
    有限公司
    武汉市青松摄影公司    844,947.15   80.00           58,944.78
    汉商集团百福乐食品    997,263.70  100.00           34,490.57
    有限公司
    海南黄海美机电公司  1,400,000.00   70.00
    工贸大厦
    合 计               8,931,964.74                  129,007.94

    企业名称            期末金额      期末百
                                      分比%
    武汉市汉商集团旅业  5,654,181.30  100.00
    有限公司
    武汉市青松摄影公司    786,002.37   80.00
    汉商集团百福乐食品    962,773.13  100.00
    有限公司
    海南黄海美机电公司  1,400,000.00   70.00
    工贸大厦
    合 计               8,802,956.80
    2.不存在控制关系的关联方情况:
    企业名称        关联方关系性质
    汉商美国中式店  合营企业
    ㈥、或有事项
    本公司本年度没有需要说明的或有事项。
    七、备查文件
    包括下列文件:
    ㈠载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
    ㈡载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表;
    ㈢报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
    ㈣公司章程。
    文件存放地:公司股证部

                              董事长    张宪华
                            武汉市汉商集团股份有限公司
                              二○○一年八月四日

    武汉市汉商集团股份有限公司
    2001年中期会计报表
                                     资产负债表
    编制:武汉市汉商集团股份有限公司       年度:2001年6月30日         单位: 人民币元
    资   产                   注释  合并本期期初    合并本期期末
    流动资产:
    货币资金                  注1    70,051,420.94   68,692,382.52
    短期投资                  注2    11,001,000.00    6,001,000.00
    应收票据
    应收股利
    应收利息
    应收帐款                  注3     2,171,400.89    1,868,237.46
    其他应收款                注4     3,234,599.25   12,176,676.77
    预付帐款                  注5    28,475,620.18   38,369,463.05
    应收补贴款
    存货                      注6    86,542,320.38   81,464,783.19
    待摊费用                  注7     4,656,767.52    4,576,583.26
    待处理流动资产净损失                222,015.73
    一年内到期的长期债权投资
    其他流动资产
    流动资产合计                    206,355,144.89  213,149,126.25
    长期投资:
    长期股权投资              注8     4,865,000.00   94,065,000.00
    长期债权投资              注9         1,200.00        1,200.00
    长期投资合计              注10    4,866,200.00   94,066,200.00
    其中:合并价差
    固定资产:
    固定资产原价              注11  407,662,573.56  408,432,583.56
    减:累计折旧              注12   84,238,792.50   92,838,852.03
    固定资产净值                    323,423,781.06  315,593,731.53
    工程物资
    在建工程                  注13   81,893,999.23   87,237,721.27
    固定资产清理                        510,512.73      510,512.73
    固定资产合计                    405,828,293.02  403,341,965.53
    无形资产及其他资产:
    无形资产                  注14   48,292,427.67   47,741,782.41
    开办费                               10,200.00
    长期待摊费用              注15    3,193,076.79    2,944,560.59
    其他长期资产
    无形资产及其他资产合计           51,495,704.46   50,686,343.00
    递延税项:
    递延税款借项
    资产总计                        668,545,342.37  761,243,634.78
    流动负债:
    短期借款                  注16  107,690,000.00  121,990,000.00
    应付票据                  注17   10,587,011.72   60,000,000.00
    应付帐款                  注18  109,414,915.35   41,907,774.07
    预收帐款                             17,218.10       15,264.50
    应付工资                          2,806,346.75    2,718,256.70
    应付福利费                           35,005.01     -240,345.90
    应付股利                                          5,389,920.00
    应交税金                  注19   -2,541,759.89   -2,908,407.45
    其他应交款                注20   -4,755,897.94   -4,935,740.71
    其他应付款                注21   11,283,316.72    7,894,213.59
    预提费用                                             10,000.00
    预计负债
    一年内到期的长期负债
    其他流动负债
    流动负债合计                    234,536,155.82  231,840,934.80
    长期负债:
    长期借款                  注22   61,310,000.00   69,310,000.00
    应付债券
    长期应付款                        6,837,362.15    6,837,362.15
    专项应付款
    其他长期负债
    长期负债合计                     68,147,362.15   76,147,362.15
    递延税项:
    递延税款贷项
    负债合计                        302,683,517.97  307,988,296.95
      少数股东权益                      211,236.79      196,500.59
    股东权益:
    股本                      注23   86,480,000.00   94,467,200.00
    减:已归还投资
    股本净额                         86,480,000.00   94,467,200.00
    资本公积                  注24  121,002,048.98  205,536,129.91
    盈余公积                  注25   49,177,228.06   49,177,228.06
    其中:法定公益金                 14,517,387.70   14,517,387.70
    未分配利润                注26  108,991,310.57  103,878,279.27
    外币报表折算差额
    其他权益
    股东权益合计                    365,650,587.61  453,058,837.24
    负债和股东权益总计              668,545,342.37  761,243,634.78

    资   产                   母公司本期期初  母公司本期期末
    流动资产:
    货币资金                   69,087,343.99   67,667,815.10
    短期投资                   11,000,000.00    6,000,000.00
    应收票据
    应收股利
    应收利息
    应收帐款                    2,131,062.22    1,818,875.84
    其他应收款                  2,632,731.25   11,854,952.58
    预付帐款                   28,475,620.18   38,369,463.05
    应收补贴款
    存货                       85,895,004.69   80,808,982.10
    待摊费用                    4,607,398.72    4,373,174.55
    待处理流动资产净损失          222,015.73
    一年内到期的长期债权投资
    其他流动资产
    流动资产合计              204,051,176.78  210,893,263.22
    长期投资:
    长期股权投资               12,396,964.74  101,467,956.80
    长期债权投资
    长期投资合计               12,396,964.74  101,467,956.80
    其中:合并价差
    固定资产:
    固定资产原价              400,646,283.49  401,402,124.49
    减:累计折旧               81,951,096.16   90,326,332.12
    固定资产净值              318,695,187.33  311,075,792.37
    工程物资
    在建工程                   81,893,999.23   87,237,721.27
    固定资产清理
    固定资产合计              400,589,186.56  398,313,513.64
    无形资产及其他资产:
    无形资产                   48,292,427.67   47,741,782.41
    开办费                         10,200.00
    长期待摊费用                2,163,076.79    1,914,560.59
    其他长期资产
    无形资产及其他资产合计     50,465,704.46   49,656,343.00
    递延税项:
    递延税款借项
    资产总计                  667,503,032.54  760,331,076.66
    流动负债:
    短期借款                  107,690,000.00  121,990,000.00
    应付票据                   10,587,011.72   60,000,000.00
    应付帐款                  109,386,921.09   41,850,616.81
    预收帐款                       17,218.10       15,264.50
    应付工资                    2,418,776.89    2,418,776.89
    应付福利费                     58,509.35     -186,002.03
    应付股利                                    5,389,920.00
    应交税金                   -2,578,570.66   -2,921,738.22
    其他应交款                 -4,757,244.05   -4,936,939.20
    其他应付款                 10,642,460.34    7,254,978.52
    预提费用                                       10,000.00
    预计负债
    一年内到期的长期负债
    其他流动负债
    流动负债合计              233,465,082.78  230,884,877.27
    长期负债:
    长期借款                   61,310,000.00   69,310,000.00
    应付债券
    长期应付款                  7,077,362.15    7,077,362.15
    专项应付款
    其他长期负债
    长期负债合计               68,387,362.15   76,387,362.15
    递延税项:
    递延税款贷项
    负债合计                  301,852,444.93  307,272,239.42
      少数股东权益
    股东权益:
    股本                       86,480,000.00   94,467,200.00
    减:已归还投资
    股本净额                   86,480,000.00   94,467,200.00
    资本公积                  121,002,048.98  205,536,129.91
    盈余公积                   49,177,228.06   49,177,228.06
    其中:法定公益金           14,517,387.70   14,517,387.70
    未分配利润                108,991,310.57  103,878,279.27
    外币报表折算差额
    其他权益
    股东权益合计              365,650,587.61  453,058,837.24
    负债和股东权益总计        667,503,032.54  760,331,076.66

    资产负债表附表1:          资产减值准备明细表
    项 目                     期初余额    本期增加数  本期转回数
    一、坏账准备合计          152,161.26  294,532.74    7,531.42
        其中:应收账款         10,917.17       27.15    3,794.89
              其他应收款      141,244.09  294,505.59    3,736.53
    二、短期投资跌价准备合计
        其中:股票投资
              债券投资
    三、存货跌价准备合计      685,466.70  269,344.56
        其中:库存商品        685,466.70  269,344.56
              原材料
    四、长期投资减值准备合计
        其中:长期股权投资
              长期债权投资
    五、固定资产减值准备合计
        其中:房屋、建筑物
              机器设备
    六、无形资产减值准备
        其中:专利权
              商标权
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备

    项 目                     期末余额
    一、坏账准备合计          439,162.58
        其中:应收账款          7,149.43
              其他应收款      432,013.15
    二、短期投资跌价准备合计
        其中:股票投资
              债券投资
    三、存货跌价准备合计      954,811.26
        其中:库存商品        954,811.26
              原材料
    四、长期投资减值准备合计
        其中:长期股权投资
              长期债权投资
    五、固定资产减值准备合计
        其中:房屋、建筑物
              机器设备
    六、无形资产减值准备
        其中:专利权
              商标权
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备
    资产负债表附表2:          股东权益增减变动表
    项 目                     本期数          上期数
    一、实收资本(或股本):
    期初余额                   86,480,000.00   86,480,000.00
    本期增加数                  7,987,200.00
    其中:资本公积转入
    盈余公积转入
    利润分配转入
    新增资本(或股本)          7,987,200.00
    本期减少数
    期末余额                   94,467,200.00   86,480,000.00
    二、资本公积:
    期初余额                  121,002,048.98  120,268,866.50
    本期增加数                 84,544,500.28      198,242.00
    其中:资本(或股本)溢价   84,544,200.28
    接受损赠非现金资产准备                        198,242.00
    接受现金捐赠
    股权投资准备
    拨款转入
    外币资本折算差额
    资本评估增值准备
    其他资本公积                      300.00
    本期减少数                     10,419.35
    其中:转增资本(或股本)
    期末余额                  205,536,129.91  120,467,108.50
    三、法定和任意盈余公积:
    期初余额                   34,659,840.36   32,536,670.20
    本期增加数
    其中:从净利润中提取数
    其中:法定盈余公积
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    法定公益金转入数
    本期减少数
    其中:弥补亏损
    转增资本(或股本)
    分派现金股利或利润
    分派股票股利
    期末余额                   34,659,840.36   32,536,670.20
    其中:法定盈余公积         22,293,943.86   20,170,773.70
    储备基金
    企业发展基金
    四、法定公益金
    期初余额                   14,517,387.70   13,455,802.61
    本期增加数
    其中:从净利润中提取数
    本期减少数
    其中:集体福利支出
    期末余额                   14,517,387.70   13,455,802.61
    五、未分配利润:
    期初未分配利润            108,991,310.57   90,944,364.13
    本期净利润                  4,333,688.70    7,620,020.71
    本期利润分配                9,446,720.00
    期末未分配利润            103,878,279.27   98,564,384.84

    利润及利润分配表
    编制:  武汉市汉商集团股份有限公司 年度:2001年1至6月               单位: 人民币元
    项目                      注释  合并上年同期    合并本期
    一、主营业务收入                331,699,180.31  286,621,613.60
    减:主营业务成本                293,757,766.13  252,109,428.93
    主营业务税金及附加                  925,888.80      473,533.96
    二、主营业务利润                 37,015,525.38   34,038,650.71
    加:其他业务利润          注27    8,374,139.73   13,194,105.77
    减:营业费用                     13,321,744.81   12,977,680.99
    管理费用                         19,687,637.05   27,065,335.46
    财务费用                  注28    1,326,549.89    2,385,733.80
    三、营业利润                     11,053,733.36    4,804,006.23
    加:投资收益              注29      730,250.00      678,562.50
    补贴收入
    营业外收入                注30       59,398.50       90,353.57
    减:营业外支出            注31      454,995.90      486,801.21
    四、利润总额                     11,388,385.96    5,086,121.09
    减:所得税                        3,775,768.84      767,168.59
    少数股东损益                         -7,403.59      -14,736.20
    五、净利润                        7,620,020.71    4,333,688.70
    加:年初未分配利润               86,126,594.64  108,991,310.57
    其他转入
    六、可供分配的利润               93,746,615.35  113,324,999.27
    减:提取法定盈余公积
    提取法定公益金
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润         93,746,615.35  113,324,999.27
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利                                    9,446,720.00
    转作股本的普通股股利
    八、未分配利润                   93,746,615.35  103,878,279.27

    项目                      合并上年累计    母公司上年同期
    一、主营业务收入          624,378,858.28  328,975,711.96
    减:主营业务成本          546,090,937.20  292,822,343.35
    主营业务税金及附加          3,840,651.52      793,136.38
    二、主营业务利润           74,447,269.56   35,360,232.23
    加:其他业务利润           21,446,010.29    8,374,139.73
    减:营业费用               24,865,966.82   11,961,684.46
    管理费用                   36,058,175.66   19,380,101.50
    财务费用                    3,231,263.07    1,306,160.45
    三、营业利润               31,737,874.30   11,086,425.55
    加:投资收益                  761,450.00      701,154.27
    补贴收入
    营业外收入                    996,412.36       56,692.50
    减:营业外支出              1,843,958.74      448,482.77
    四、利润总额               31,651,777.92   11,395,789.55
    减:所得税                  4,772,648.77    3,775,768.84
    少数股东损益                  -20,536.65
    五、净利润                 26,899,665.80    7,620,020.71
    加:年初未分配利润         86,126,594.64   86,126,594.64
    其他转入
    六、可供分配的利润        113,026,260.44   93,746,615.35
    减:提取法定盈余公积        2,689,966.58
    提取法定公益金              1,344,983.29
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润  108,991,310.57   93,746,615.35
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
    八、未分配利润            108,991,310.57   93,746,615.35

    项目                      母公司本期      母公司上年累计
    一、主营业务收入          284,744,126.93  619,098,660.26
    减:主营业务成本          251,406,758.94  544,301,147.58
    主营业务税金及附加            382,262.43    3,592,016.52
    二、主营业务利润           32,955,105.56   71,205,496.16
    加:其他业务利润           13,194,105.77   21,446,010.29
    减:营业费用               12,064,789.22   22,032,688.28
    管理费用                   26,757,858.87   35,452,612.13
    财务费用                    2,386,928.68    3,203,690.35
    三、营业利润                4,939,634.56   31,962,515.69
    加:投资收益                  549,554.56      675,880.35
    补贴收入
    营业外收入                     90,353.57      607,521.36
    减:营业外支出                481,085.40    1,578,402.83
    四、利润总额                5,098,457.29   31,667,514.57
    减:所得税                    764,768.59    4,767,848.77
    少数股东损益
    五、净利润                  4,333,688.70   26,899,665.80
    加:年初未分配利润        108,991,310.57   86,126,594.64
    其他转入
    六、可供分配的利润        113,324,999.27  113,026,260.44
    减:提取法定盈余公积                        2,689,966.58
    提取法定公益金                              1,344,983.29
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润  113,324,999.27  108,991,310.57
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利              9,446,720.00
    转作股本的普通股股利
    八、未分配利润            103,878,279.27  108,991,310.57
                                   利润表附表
    报告期利润                  全面摊薄净资  加权平均净资  全面摊薄每股
                                产收益率(%)   产收益率(%)   收益(元/股)
    主营业务利润                        7.51          7.94         0.360
    营业利润                            1.06          1.16         0.051
    净利润                              0.96          1.05         0.046
    扣除非经常性损益后的净利润          0.81          0.88         0.039

    报告期利润                   加权平均每股
                                 收益(元/股)
    主营业务利润                        0.394
    营业利润                            0.056
    净利润                              0.050
    扣除非经常性损益后的净利润          0.042
                                  现金流量表
    编制:  武汉市汉商集团股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
    项       目                           注释  合并报表
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                347,415,789.17
    收到的税费返还
    收到的其他与经营活动有关的现金                  224,360.33
    现金流入小计                                347,640,149.50
    购买商品、接受劳务支付的现金                319,978,999.83
    支付给职工以及为职工支付的现金               10,862,092.12
    支付的各项税费                                3,711,547.15
    支付的其他与经营活动有关的现金               33,059,325.68
    现金流出小计                                367,611,964.78
    经营活动产生的现金流量净额                  -19,971,815.28
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金                          5,800,000.00
    取得投资收益所收到的现金                        678,562.50
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产
    所收回的现金净额                                  1,300.00
    收到的其他与投资活动有关的现金                  419,805.40
    现金流入小计                                  6,899,667.90
    所支付的现金购建固定资产、无形资产和
    其他长期资产                                  6,253,737.04
    投资所支付的现金                             90,000,000.00
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计                                 96,253,737.04
    投资活动产生的现金流量净额                  -89,354,069.14
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金                         92,531,400.28
    借款所收到的现金                             77,005,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计                                169,536,400.28
    偿还债务所支付的现金                         54,700,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金          6,831,113.24
    支付的其他与筹资活动有关的现金                   38,441.04
    现金流出小计                                 61,569,554.28
    筹资活动产生的现金流量净额                  107,966,846.00
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                 -1,359,038.42
    补充资料:
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润                                        4,333,688.70
    加:少数股东损益                                -14,736.20
    计提的资产减值准备                              289,318.37
    固定资产折旧                                  9,120,584.23
    无形资产摊销                                    550,645.26
    长期待摊费用摊销
    待摊费用减少(减:增加)                     -1,069,958.95
    预提费用增加(减:减少)                         10,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长
    期资产损失(减:收益)
    固定资产报废损失                                  5,164.06
    财务费用                                      2,392,556.65
    投资损失(减:收益)                             -678,562.50
    递延税款贷项(减:借项)
    存货的减少(减:增加)                          5,263,192.62
    经营性应收项目的减少(减:增加)              -20,056,498.42
    经营性应付项目的增加(减:减少)              -20,003,935.64
    其他                                           -113,273.46
    经营活动产生的现金流量净额                  -19,971,815.28
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                               68,692,382.52
    减:现金的期初余额                            70,051,420.94
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                     -1,359,038.42

    项       目                           母公司报表
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金          345,320,464.08
    收到的税费返还
    收到的其他与经营活动有关的现金             90,353.57
    现金流入小计                          345,410,817.65
    购买商品、接受劳务支付的现金          319,456,507.70
    支付给职工以及为职工支付的现金         10,252,858.38
    支付的各项税费                          3,583,862.85
    支付的其他与经营活动有关的现金         32,167,988.67
    现金流出小计                          365,461,217.60
    经营活动产生的现金流量净额            -20,050,399.95
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金                    5,800,000.00
    取得投资收益所收到的现金                  678,562.50
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产
    所收回的现金净额                            1,200.00
    收到的其他与投资活动有关的现金            419,805.40
    现金流入小计                            6,899,567.90
    所支付的现金购建固定资产、无形资产和
    其他长期资产                            6,236,563.04
    投资所支付的现金                       90,000,000.00
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计                           96,236,563.04
    投资活动产生的现金流量净额            -89,336,995.14
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金                   92,531,400.28
    借款所收到的现金                       77,000,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计                          169,531,400.28
    偿还债务所支付的现金                   54,700,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金    6,825,093.04
    支付的其他与筹资活动有关的现金             38,441.04
    现金流出小计                           61,563,534.08
    筹资活动产生的现金流量净额            107,967,866.20
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额           -1,419,528.89
    补充资料:
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润                                  4,333,688.70
    加:少数股东损益
    计提的资产减值准备                        272,650.11
    固定资产折旧                            8,505,871.90
    无形资产摊销                              550,645.26
    长期待摊费用摊销
    待摊费用减少(减:增加)                 -909,919.04
    预提费用增加(减:减少)                   10,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长
    期资产损失(减:收益)
    固定资产报废损失                            5,164.06
    财务费用                                2,386,928.68
    投资损失(减:收益)                       -549,554.56
    递延税款贷项(减:借项)
    存货的减少(减:增加)                    5,308,038.32
    经营性应收项目的减少(减:增加)        -19,803,204.72
    经营性应付项目的增加(减:减少)        -20,160,708.66
    其他
    经营活动产生的现金流量净额            -20,050,399.95
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                         67,667,815.10
    减:现金的期初余额                      69,087,343.99
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额               -1,419,528.89

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