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个股公告正文

湖南海利化工股份有限公司2001年中期报告

日期:2001-07-31

              湖南海利化工股份有限公司2001年中期报告

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    公司中期财务会计报告已经湖南开元有限责任会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。
    一、公司简介
    1.公司法定中文名称:             湖南海利化工股份有限公司
    公司英文名称:                 Hunan  Haili  Chemical Industry Co., Ltd.
    公司英文名称缩写:             HLC
    2.公司注册、办公地址:           湖南省长沙市芙蓉中路399号
    邮  编:                        410007
    公司国际互联网网址:           http://www.hnhlc.com
    公司电子信箱:                   hnhlzq01@public.cs.hn.cn
    3.公司法定代表人:                 王晓光
    4.公司董事会秘书:               肖光普
    联系地址:                      湖南省长沙市芙蓉中路399号
    电  话:                        (0731)5552484
    传  真:                        (0731)5540475
    电子信箱:                      hnhlzq03@public.cs.hn.cn
    5.   公司信息披露报纸名称:         《中国证券报》、《上海证券报》
    登载中报的指定网址:           http://www.sse.com.cn
    公司中报备置地点:               公司证券办公室
    6.   公司股票上市地:               上海证券交易所
    股票简称:                      湖南海利
    股票代码:                      600731
    二、主要财务数据和指标
    1、本报告期末和上年末(或报告期内和上年相同期间)的主要财务指标:
    (单位:人民币元)
    项目                             2001年1-6月   2000年1-6月
    净利润                            16223620.82   15281385.92
    扣除非经常性损益后的净利润:      16302575.38   13582789.97
    每股收益:                              0.069          0.11
    净资产收益率(%):                        3.76          4.87
    每股经营活动产生的现金流量净额:         0.011         0.031
    总资产:                         831880265.58  655959572.44
    资产负债率(%):                           46%         49.6%
    股东权益(不含少数股东权益):     431947848.13  313506226.11
    每股净资产:                             1.85          2.23
    调整后的每股净资产                       1.80          2.20

    项目                             2000年1-12月
    净利润                            27560302.86
    扣除非经常性损益后的净利润:      33511240.40
    每股收益:                               0.12
    净资产收益率(%):                         6.6
    每股经营活动产生的现金流量净额:          0.03
    总资产:                         880031143.35
    资产负债率(%):                           51%
    股东权益(不含少数股东权益):     415724227.31
    每股净资产:                             1.78
    调整后的每股净资产                       1.77
    *注  扣除的非经常性损益项目和金额
    单位:人民币元
    项目            金额
    (营业外收入)   63092.00
    (营业外支出)  142046.56
    以上涉及金额  78954.56元。
    报告期利润                  全面摊薄净资  加权平均净资  全面摊薄每股
                                产收益率(%)   产收益率(%)   收益(元/股)
    主营业务利润                        9.94         10.18         0.184
    营业利润                            4.36          4.46         0.081
    净利润                              3.76          3.85         0.069
    扣除非经常性损益后的净利润          3.77          3.86         0.070

    报告期利润                   加权平均每股
                                 收益(元/股)
    主营业务利润                        0.184
    营业利润                            0.081
    净利润                              0.069
    扣除非经常性损益后的净利润          0.070
    注:(1)财务指标计算公式如下:
    每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
    扣除非经常性损益后的每股收益=扣除非经常性损益后的净利润/报告期末普通股股份总数
    每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
    净资产收益率=(净利润/报告期末股东权益)×100%
    加权平均净资产收益率=P/(Eo+NP/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)
    加权平均每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo)
    其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;So 为期初数股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数;Eo为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期内回购或现金分红等减少净资产;Mo为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
    (2) 2000年度财务数据与指标是根据财政部《企业会计制度》进行调整后的资料。
    三、股本变动和主要股东持股情况
    1、股本变动情况
    截止2001年6月30日,总股本为23392.1176 万股,其股权结构及变动增减如下:
    (数量单位:股)
    股份类别                本次变动前  本次变动增减(+,-)  本次变动后
    一、未上市流通股份
    1、发起人股份            125475286                  0   125475286
    其中:
    国家持有股份             117054016                  0   117054016
    境内法人持有股份           8421270                  0     8421270
    境外法人持有股份                 0                  0           0
    其他                             0                  0           0
    2、募集法人股份           33802815                  0    33802815
    3、内部职工股                    0                  0           0
    4、优先股或其他                  0                  0           0
    其中:转配股                     0                  0           0
    未上市流通股份合计       159278101                  0   159278101
    二、已流通股份
    境内上市的人民币普通股    74643075                  0    74643075
    已流通股份合计            74643075                  0    74643075
    三、股份总数             233921176                  0   233921176
    2、主要股东持股情况(前十名股东):
    股东名称  期末持股数(股)  占总股本(%)
    海利集团         117054016          50.04
    湘化工会           5565694           2.38
    湘化学会           4726828           2.02
    大榭公司           3827850           1.64
    京信泰珂           3827850           1.64
    科旺公司           3827850           1.64
    湖南驰宇           3500000           1.50
    贵溪工行           2754614           1.18
    电力公司           1913925           0.82
    国贸公司           1913925           0.82
    注:前十名股东之间不存在关联关系。
    本报告期内原持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东湖南化工研究院根据湖南省人民政府湘证函[2000]138 号文批复,湖南化工研究院整体改制更名为湖南海利高新技术产业集团有限公司(以下称“海利集团”),原湖南海利化工股份有限公司等控股企业及参股企业的国有资产全部由“海利集团”负责经营,原湖南化工研究院持有的湖南海利化工股份有限公司国有法人股股权相应变更为“海利集团”持有,此次股权变更属于非交易性更名过户,变更登记过户手续已于 2001 年 4 月 6 日完成,变更登记后“海利集团”所持本公司股份11705.4016万股仍为国有法人股,占公司总股本的50.04%,“海利集团”为本公司第一大股东;“海利集团”所持公司股份无质押或冻结情况。
    四、经营情况的回顾与展望
    1、公司主营业务的范围及其经营状况
    本公司主营农药、精细化工产品的开发、生产及产品的销售;化工新技术新产品的研究开发及成果转让、技术咨询、培训与服务。本公司是湖南省首家集科、工、贸于一体的高科技股份制企业,公司建有国家计委“氨基甲酸酯类农药工业性试验基地”和国家科技部“南方农药创制中心湖南基地”两个国家级科研开发基地,被国家科技部(原国家科委)认定为国家火炬计划重点高新技术企业,并发给重点高新技术企业证书。
    在本报告期内,公司全体员工在董事会和经理层领导下,面对农资市场竞争激烈、产品价格持续疲软低迷的经营环境,坚持“以市场为导向、以效益为中心”的经营方针,积极面向国内和国际两个市场,强化公司内部管理,完善法人治理结构,采取措施积极调整产品结构,提升公司核心产品的竞争力,公司新产品产值累计达 6167 万元,占公司总产值的 31%,较去年同期增长4611 万元,增幅达 296%,其中呋喃酚新增产值 3639 万元,甲萘威新增产值 812万元,两种产品合计4451万元,占新产品增加值的 96%,表明新产品开发比较成功。公司更加注重技改工作,老产品通过技改提高了质量,销量增加,贵溪公司的MIC装置通过改造,月生产能力提高了 32%,成本下降了7.5%。同时积极完善适应市场的内部运行机制和经营管理模式,通过对产品结构和产品价格的双重调整以适应市场发展,销售网络逐步由大区域为中心向县、镇为中心发展,从而达到了巩固、稳定和拓展市场的目的,取得了较好的经济效益。报告期内本公司共生产原药 2725 吨,农药制剂 5756 吨,其它化工产品及精细化学品 1042.7 吨,分别为去年同期的 124.66 %、155.19 %、60.94 %;公司自产产品出口创汇 60.5 万美元。实现主营业务利润 4294.15 万元,净利润1622.36万元,较去年同期分别增加 10.63%及6.17%。
    本公司农药(原药、制剂)、精细化工产品等的主营业务利润占业务利润总额的93.59% 。
    2、公司投资情况
    (1)募集资金使用情况
    本报告期内公司共计完成投资 5073.75 万元,公司所投资项目均建在公司所属分公司及控股子公司内。
    公司于 2000年 7 月实施了 2000年度配股方案,募集资金总额 13489.31万元,减去国有法人股以其拥有的实物资产权益抵配的 2623.30 万元和发行费用,实收货币资金为 10375.01 万元人民币。该次配股所募资金实际投资项目没有发生变更,项目建设延续至本报告期内:
    年产500吨90%好安威原药生产装置技术改造项目:项目总投资额2990万元,本报告期内完成投资 1668.63 万元,累计完成投资 1785万元,完成进度的60%,现正按计划建设。
    年产 1000 吨 35%好安威杂交水稻种子处理剂生产装置技改项目:项目总投资额2505万元,本报告期内完成投资1412.60万元,累计完成投资1709.9万元,完成进度的 68%,现正按计划建设。
    年产 1000 吨邻仲丁基酚生产装置技术改造项目:项目总投资额 1976 万元,本报告期内完成投资 620.67 万元,累计完成投资 2455.05 万元,该项目为自筹资金先期启动建设项目,于 2001 年年初建成投产并产生效益,实际生产能力达到1500吨/年。
    年产 1000 吨嘧啶磷原油生产装置技术改造项目:项目总投资额 2181 万元,本报告期内完成投资 736.42 万元,累计完成投资 1104.76 万元,完成进度的50.7%,现正按计划建设。
    剩余募集资金 723.00975 万元用作新产品推广与销售网点建设及补充流动资金。本报告期内完成投资 402.00 万元,累计用于新产品推广和销售网点建设资金为 752万元,完成进度 100%,目前新建销售网点已投入运营。
    (2)其他投资情况
    除募集资金投资项目正按计划建设之外,公司还自筹资金或贷款进行新技术新产品投资开发,其中重大项目有公司利用国家贴息贷款进行苯噻草胺重点技改,该项目总投资 6821 万元,本报告期内完成投资 435.73 万元,累计完成投资 886.38万元,完成进度的35%,现正按计划建设。
    3、如果生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化,因而已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明:
    (1)我国加入 WTO 的日期愈来愈近,企业经营管理将逐步与国际接轨,所面临的国际市场竞争压力会越来越大,经营风险也越来越大,同时,也为企业提供了许多新的发展机遇,对此公司已作了以下准备:一、以积极的态势面对国际竞争,向世界一流企业看齐,积极学习引进国外企业高效运营机制和管理方式方法,培养吸收一批懂技术、会管理的复合知识型人才,加快发展外向型技术经济工作,从企业运营体制上确保公司健康发展;二、加强企业经营管理工作,严格按照 ISO9000 要求管理生产,积极进行产业结构和产品结构调整,努力提高产品质量降低经营成本,加强销售管理拓展市场,适时建设销售网点,逐步建立完善销售网络和物流管理体系,确保公司产品在国际竞争中具有质量优势和成本价格优势;三、充分利用公司科技开发优势,加大研究开发特别是科技创新力度,谨慎、积极地拓展公司产业领域,做到“生产一代、开发一代、贮备一代”,确保公司在国际竞争中具有科技优势和发展后劲。
    (2) 经营中出现的问题与困难及解决方案:
    目前我国农药行业总体格局是供大于求,市场秩序较为混乱。我公司主导产品氨其甲酸酯类农药虽然科技含量高市场前景好,但也同样面临着产品盈利空间缩? 、行业竞争加剧的局面。另外,公司主导产品之一克百威因对鸟类的影响,在国外一些发达国家和地区已开始限用,因而对其市场营销拓展特别是出口创汇带来了一定影响。针对上述情况,公司已采取了相应措施,积极开发新产品新剂型,培育新的效益增长点。克百威的低毒化衍生产品好安威也已开发成功并投放市场,目前有必要进一步提高质量特别是加强市场推广。
    4、下半年计划
    为全面实现年初公司董事会制订的年度生产经营目标,公司下半年将重点抓好以下几个方面工作:
    (1)、不断强化企业管理,严格按照 ISO9000 的要求,以经济效益为中心,坚持以销定产的原则,积极协调好销、产、供三者关系,根据市场变化情况及时调整生产计划,加强生产现场管理,精心组织安排生产,努力降低生产成本,提高产品经济效益。
    (2)、继续加强公司产品销售管理工作,按照“掌握市场主动、售后优质服务、积极争创效益”的销售指导思想,认真做好市场调研,在原有销售网点建设试点的基础上,进一步加大营销网点建设工作力度,一是有计划地加大营销网点的建设数量,二是加强营销网点的质的建设,加强对营销人员的培训考核管理,认真做好市场风险意识教育,努力提高经营风险防范能力,提高营销队伍的整体素质,努力提高公司产品产销率和货款回笼率,采取得力措施确保货款回笼,逐步减少公司应收帐款。
    (3)、公司前次募集资金建设项目要争时间、保质量,确保公司在 2000年配股募集资金投资项目能够按计划投产并创造经济效益。
    (4)、认真抓好公司增发A股的准备工作,确保公司本次增发A股成功,为公司健康发展奠定更加坚实的基础。
    五、重要事项
    1、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案:
    公司中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。本预案须提交公司2001年度第一次临时股东大会审议。
    2、公司 2000 年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况,报告期内配股方案的实施情况:
    公司2001年5月9日召开的 2000年度股东大会审议通过了公司2000年度利润分配及资本公积金转增股本方案,即:以公司 2000 年 12 月 31 日的总股本23392.1176万股为基数,向全体股东实施每10股派发现金红利0.5元(含税),不送红股亦不进行资本公积金转增股本。公司董事会已实施该方案,于 2001 年 5 月 18 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了《公司2000年度分红派息实施公告》,派发现金红利股权登记日为2001年5月24日,除息交易日为 2001年5月25日,红利发放日为2001年5月31日。
    报告期内,公司未实施配股方案。
    3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    5、重大关联交易:不存在控制关系的关联方湖南化工研究院进出口公司代理本公司购进邻苯二酚、呋喃酚等原料,金额 5111.59 万元;该公司代理本公司出售残杀威、克百威、菜王星等产品,金额 2896.56 万元,其价格按市场价结算,代理费用按销售价的1%计算。
    6、公司与控股股东湖南海利高新技术产业集团有限公司实现了在人员、资产、财务上的“三分开”。
    人员方面:按公司法和有关法律法规的要求,本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、财务人员均属专职,公司设有独立的劳动、人事及工资管理机构,总经理及其它高管人员均在本公司领取报酬,未在股东单位担任职务。
    资产方面:公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施;拥有独立的“海利”牌注册商标;拥有独立的“海利”牌工业产权,公司拥有独立的采购和销售业务部门。
    财务方面:公司拥有独立的财务部门和财务人员,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,开立了独立的银行帐户。
    7、报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、租赁、承包公司资产的事项。
    8、报告期内公司聘请的会计师事务所仍为湖南开元有限责任会计师事务所。
    9、报告期内无重大合同。
    10、报告期内公司未发生担保事项。
    11、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
    12、公司或持股 5%以上股东对监管部门或公众投资者承诺事项的履行情况:
    报告期内持股 5%以上股东没有对监管部门或公众投资者披露承诺有关事项。
    报告期内公司严格按照《公司 2000 年度配股说明书》承诺,进行配股募集资金投资项目建设。
    六、财务会计报告
    开元所(2001)股审字第064号
    审  计  报  告
    湖南海利化工股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司2001年6月30日母公司及合并的资产负债表、2001年1-6月母公司及合并的利润表及利润分配表和母公司及合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年6月30日的财务状况及合并财务状况、2001年1-6月的经营成果和现金流量及合并现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    湖南开元有限责任会计师事务所            中国注册会计师:周重揆
    湖南 · 长沙                     中国注册会计师:甘维希
    2001年7月22日
    会  计  报  表  附  注
    附注一、公司简介
    湖南海利化工股份有限公司(以下简称本公司)于 1993 年 6月 18 日经湖南省体改委湘体改字(1993)185号文批复,由湖南化工研究院为主发起组建,采用定向募集方式设立。1994年4月15日公司经湖南省工商行政管理局依法登记注册,注册号 18378604?(3?),注册资本 4000 万元人民币。1996年7月9日经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]100号和证监发字[1996]101号文批准,于1996年7月12日通过上海证券交易所,采用上网定价发行方式向社会公开发行1100万A股,连同200万股内部职工股占用额度一并上市。1996年12月22日,经公司1996年度临时股东大会审议通过并经湖南省证监会湘证监字[1996]70号文同意以5100万股为基数,向全体股东以10:3的比例用资本公积金转增股本,转增股本合计1530万股,转增后股本总额为 6630万股。1997 年5 月10日,经公司股东大会审议通过并经湖南省证监会湘证监字(1997)74号文同意按97年初股本总额6630 万股为基数,以10:3 的比例送红股,共计送红股1989 万股,以10:2 的比例用资本公积金转增股本,共计转增股本1326万股,经过送红股和以资本公积金转增股本后,公司股本总额为9945万股。
    1998年6月,经公司97年度股东大会审议通过并经湖南省证监会湘证监字(1998)40号文批复,公司以1997年末总股本9945万股为基数,按10:2.5的比例向全体股东送红股;同时,按10:0.5的比例向全体股东以资本公积金转增股本。送红股及转增股本后,本公司股本总额变更为12928.5万股。1998年7月,经中国证券监督管理委员会证监上字(1998)73号文批复,公司以1997年末总股本9945万股为基数,以 10:2的比例向全体股东配股,实际配售11430413股。配股后公司股本总额变更为140715413股。
    2000年5月30 日,经中国证券监督管理委员会证监公司字(2000)58号文批复,公司以1999年末总股本14071.5413万股为基数,以10:3的比例向全体股东配股,实际配售1419.9273万股。配股后公司股本总额变更为15491.4686万股。2000年10月24日,公司2000年第一次临时股东大会审议通过2000年中期资本公积转增股本方案: 以2000年8月公司配股方案实施后的股份总数15491.4686万股为基数,按10:5.1的比例用资本公积金转增股本,经过转增股本后公司股本总额为23392.1176万股。
    2000年12月19日,公司经湖南省工商行政管理局核准变更登记,注册资本变更为233921200元,企业法人营业执照注册号 4300001000499。公司经营:化工产品、农药、种衣剂、精细化工的开发、生产、销售及经营本企业《中华人民共和国进出口企业资格证书》核定范围内的进出口业务等。
    附注二、公司采用的主要会计政策
    1、会计制度:公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。
    2、会计年度:公司采用公历年度为会计年度。即从每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    3、记账本位币:公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币折算方法:
    公司发生外币业务时,以发生之日中国人民银行公布的汇率(中间价)折算为人民币记账,中期期末、年终时,按期末国家外汇汇率(中间价)进行调整,调整后的各外币账户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化原则进行处理。
    6、现金等价物的确定标准
    公司现金等价物指所持有的期限在三个月以内(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算方法
    (1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。
    B、投资者投入的短期投资,按投资各方确认的价值,作为短期投资成本。
    C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的,按以下方法确定受让的短期投资成本:收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为短期投资成本;支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费,作为短期投资成本。
    D、以非货币性交易换入的短期投资,按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费,作为短期投资成本。涉及补价的,按以下方法确定受让的短期投资成本:收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为短期投资成本;支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为短期投资成本。
    (2) 短期投资收益确认方法:短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收项目外,以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时,按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额,确认为当期投资损益。
    (3) 短期投资的计价和跌价准备的计提方法:短期投资采用期末成本与市价孰低法计价,按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
    8、坏账核算方法
    (1)本公司坏帐损失采用备抵法核算。
    (2)坏帐准备的计提方法和标准:本公司坏帐准备的计提采用余额百分比法,应收款项(包括应收帐款和其他应收款)按年末余额的5.5%计提坏帐准备。
    (3)坏帐的确认:本公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收帐款和因债务人逾期未履行其偿债义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收帐款确认为坏帐损失。
    9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法
    (1)存货的分类:本公司存货主要包括原材料、辅助材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等。
    (2)存货的取得采用实际成本计价,除低值易耗品外,发出均采用加权平均法。
    (3)低值易耗品领用时,采用一次摊销法摊销。
    (4)存货期末计价采用历史成本与可变现净值孰低法,中期或期末对存货进行单项比较,按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。
    10、长期股权投资及其减值准备的核算方法
    (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的长期投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),作为初始投资成本;实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。
    B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入长期股权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    C、以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    (2)公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上,或虽投资不足 20%但具有重大影响,采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下,或虽投资占 20%(含 20%)以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
    采用成本法核算的单位,在被投资单位宣告分派利润或现金股利时,确认投资收益;采用权益法核算的单位,期中或年末,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资损益。
    (3)长期股权投资采用权益法时,取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销,合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过 10 年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10 年的期限摊销。
    (4) 处置股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资损益。
    (5) 长期投资减值准备的计提方法:长期股权投资期末按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提。
    11、长期债权投资的核算方法
    (1) 长期债权投资在取得时,按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本。
    B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入长期债权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    C、以非货币性交易换入的长期债权投资,按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则- -非货币性交易》的相关规定进行处理。
    (2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
    长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
    (3)处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
    12、固定资产的计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法
    (1) 固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在 2000 元以上,并且使用期限超过两年的也应作为固定资产。
    (2) 固定资产计价方法:购建的固定资产,按购建时实际成本计价;企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固 定资产,或以应收债权换入的固定资产,按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费,作为入帐价值;以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费,作为入帐价值,涉及补价的,按《企业会计准则- -非货币性交易》的相关规定进行处理。
    (3) 固定资产折旧采用直线法计算,固定资产分类及折旧年限如下:
    固定资产类别  使用年限(年)  折旧率(%)
    房屋建筑物             20-40      2.5-5.0
    机器设备                8-16    6.25-12.5
    电子设备                 5-8      12.5-20
    运输工具                   8         12.5
    其他                    8-10      10-12.5
    (4)固定资产减值准备的计提方法:固定资产期末按可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
    13、在建工程
    (1) 在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出,包括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的,计入在建固定资产的造价;在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息,计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。
    (2) 在建工程减值准备的计提方法:在建工程期末按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。
    14、无形资产计价和摊销政策
    (1) 无形资产计价:无形资产在取得时,按实际成本计量。购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本;为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产,按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本;接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本;以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本,涉及补价的,按《企业会计准则- -非货币性交易》的相关规定进行处理;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。
    (2) 摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限;合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的受益年限;合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者;合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。
    (3) 无形资产减值准备的计提方法:按单个无形资产项目的帐面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
    15、长期待摊费用摊销政策
    公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
    16、借款费用的会计处理方法
    (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均于发生当期确认为费用,直接计入当期财务费用。
    (2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用,按以下规定处理:
    A、因借款发生的辅助费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前,将金额较大的费用计入所购建固定资产成本;在所购建固定资产达到可使用状态后发生的,计入当期费用。
    B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益,满足资本化条件的,在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的,计入购建固定资产的成本;在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的,于发生时计入当期损益。
    17、收入确认原则
    (1)商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认:
    A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    C、与交易相关的经济利益能够流入公司;
    D、相关的收入和成本能够可靠的计量。
    (2) 提供劳务:
    A、在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
    B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;
    C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿,则不确认收入。
    18、所得税的会计处理方法
    公司所得税采用应付税款法核算。即将本期税前会计利润与应税所得额之间产生的差异均在当期确认所得税费用。
    19、合并会计报表的编制方法
    本公司依据财政部财会字(1995)11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。(1)合并范围:本公司直接或间接拥有 50%以上(不含 50%)权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业;(2)编制方法:以母公司和子公司的个别会计报表为基础,合并资产、负债、所有者权益以及利润表和利润分配表各项目,并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
    20、主要会计政策、会计估计变更说明
    (1)本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会[2000]25 文《关于印发<企业会计制度>的通知》及财政部财会[2001]17 文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》等文件的规定,公司 2001 年度制定并实施了计提固定资产减值准备、在建工程减值准备及无形资产资产减值准备的内部控制制度,相关会计政策变更如下:
    ①期末固定资产按可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备;
    ②期末在建工程按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备;
    ③期末无形资产按可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备;
    ④开办费原按五年期限摊销,现采取从公司开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月的损益的核算方法;
    (2)根据财政部财会(2001)5号文的有关要求,公司从2001年1月1日起取消“住房周转金”项目,其余额全部调整2001年年初未分配利润。
    对于上述会计政策的变更,已采用追溯调整法,其累积影响数为-36881208.19 元,其中:因开办费处理方法改变的累积影响数为-1127199.96  元;计提固定资产减值准备的累积影响数为-36293166.68 元;因取消“住房周转金”项目的累计影响数为539158.45元。
    附注三、税项
    1、增值税
    农药系列产品按销售收入的13%计缴,化工产品按销售收入的17%计缴。
    2、所得税
    (1)根据财政部、国家税务总局财税字(94)001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的有关规定,公司系获准进入高新技术产业开发区的高新技术企业,按15%计缴所得税。
    (2)根据江西省贵溪市人民政府贵府字(1997)13 号文批复,海利贵溪化工农药有限公司从开办之日起三年内按 15%计征所得税。根据贵溪市人民政府贵府字(1999)63 号贵溪市人民政府关于市经贸委《关于提请对海利贵溪化工农药公司享受的优惠条件再给予延长二年执行的请示》的批复,同意享受的优惠条件由原定三年延长至五年,即从原来的1997年3月至2000年2月的优惠期限,再延长至2002年2月止。
    (3)根据株洲市人民政府政发(1997)95号文批准,株洲精细化工有限公司自 1998年起,3年内享受应纳所得税先征后退优惠政策。从2001年开始,所得税先按33%征收后,再由财政返回18%。
    (4)经常德市人民政府批准:湖南海利常德化工农药有限公司从被收购之日起免征所得税2 年,从第3年起按15%的税率征收所得税,本期系第二个纳税年度,故免征所得税。
    (5)湖南海利高新化工有限公司企业所得税率为33%。
    3、其他税项按国家和地方有关规定计缴。
    附注四、控股子公司
    金额单位:万元
                                                          本公司
    公司名称              注册资本  经营范围
                                                          投资额
    海利贵溪化工农药有限            高新农药、精细化工产
    公司                      1350  品、化工原料生产销售      900
    湖南海利株洲精细化工            精细化工产品、氯碱、
    有限公司               4132.81  表面活性剂生产销售    4027.81
                                    各种系列种衣剂及其主
    北农(海利)涿州种衣
    剂有限公司                1000  要原材料、配套助剂的      510
                                    开发、生产、经营
    湖南海利常德农药化工            农药、化工产品、生产
    有限公司                  2600  销售                     2580
    湖南海利高新化工有限            农药制剂及化工产品制
    公司                       100  造、销售                   98

                          本公司所占
    公司名称
                          权益比例(%)
    海利贵溪化工农药有限
    公司                        66.67
    湖南海利株洲精细化工
    有限公司                    97.46

    北农(海利)涿州种衣
    剂有限公司                     51

    湖南海利常德农药化工
    有限公司                       98
    湖南海利高新化工有限
    公司                           98
    附注五、会计报表项目注释(金额单位:人民币元)
    (一)合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金
    项   目       期初数        期末数
    现   金          188073.91      331938.1
    银行存款      202893013.68  115046747.16
    其他货币资金    1016683.83    8836421.54
    合   计       204097771.42   124215106.8
    注:货币资金期末数比期初数减少39.14% ,主要系公司配股资金已投入使用所致。
    2、短期投资
    项目              期初数       本期增加数  本期减少数   期末数
    一、股权投资合计    487145.71   634414.29               1121560.00
    其中:股票投资      487145.71   634414.29               1121560.00
    二、债券投资      42209720.00              42209720.00
    其中:国债投资    42209720.00              42209720.00
    其他债券
    三、其他投资
    合   计           42696865.71   634414.29  42209720.00  1121560.00
    注:(1)本公司股票投资截止至2001年6月30日股票投资的市价总额为2575250.00元,其市价资料来源于2001年6月30日的《中国证券报》。
    3、应收票据
    种  类        期初数       期末数
    银行承兑汇票  10337290.11  1801000.00
    注:(1)应收票据期末数比期初数减少82.57% ,系货款回笼所收到的银行承兑汇票到期所致。
    (2)本项目中无贴现、抵押的应收票据。
    (3)本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    4、应收款项
    (1)应收帐款
    帐 龄     期初数                               期末数
              金 额         所占比例%  坏帐准备    金 额
    一年以内   49324468.69      43.65  2712845.78  102316509.44
    一至二年   55556931.74      49.17  3055631.25   10708792.33
    二至三年    4189476.08       3.71   230421.18    3864104.51
    三年以上    3912646.53       3.47   215195.56    6006172.62
    合  计    112983523.04     100.00  6214093.77   122895578.9

    帐 龄
              所占比例%  坏帐准备
    一年以内      83.25  5627408.02
    一至二年       8.71   588983.58
    二至三年       3.14   212525.75
    三年以上        4.9   330339.49
    合  计       100.00  6759256.84
    主要明细项目列示如下:
    单位名称                  金  额      欠款时间  欠款原因
    长沙高分子材料厂           5368594.4  1年以内   应收货款
    黑龙江中种集团公司        4012133.95  1年以内   应收货款
    沅江化学品厂              2390697.36  1年以内   应收货款
    广东中山中凯精细化工公司  1137285.00  1年以内   应收货款
    广东中山榄菊日用制品厂    1094246.00  1年以内   应收货款
    注:本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    (2)其他应收款
                           期初数                           期末数
    帐龄                   所占比                           所占比
              金额                 坏帐准备    金额
                           例%                              例%
    一年以内  21319452.12   48.95  1172569.86  37549871.51   78.41
    一至二年  13316711.78   30.57   732419.15   5596800.48   11.69
    二至三年   5648882.71   12.97   310688.55   1385966.07    2.89
    三年以上   3269626.73    7.51   179829.47   3359042.75    7.01
    合   计   43554673.34     100  2395507.03  47891680.81  100.00

    帐龄
              坏帐准备

    一年以内  2065242.93
    一至二年   307824.03
    二至三年    76228.13
    三年以上   184747.35
    合   计   2634042.44
    主要明细项目列示如下:
    单位名称            金额        欠款时间  欠款原因
    北京农业大学        1594192.51  1年以内   往来款
    深圳顺化贸易公司    1400000.00  1年以内   往来款
    湖南海达化工农药厂  1281389.27  1年以内   往来款
    中科院长化经营公司  1370692.68  1年以内   往来款
    长沙科发贸易公司     867612.28  1年以内   往来款
    注:本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款
    5、预付帐款
    帐龄     期初数       所占比例%  期末数       所占比例%
    1年以内  67105653.29      95.20  64751717.90      87.22
    1?年     3060738.52       4.34   9027350.34      12.16
    2?年      320738.70       0.46     459889.7       0.62
    合计     70487130.51     100.00  74238957.94        100
    主要明细项目列示如下:
    单位名称                  金额         欠款时间  欠款原因
    湖南化工研究院进出口公司  21432801.16  1年以内   预付购货款
    省工业设备安装公司         4500000.00  1年以内   预付设备款
    株洲化工机械厂             4200000.00  1年以内   预付设备款
    国营九三四厂二分厂         3100000.00  1年以内   预付设备款
    涿州康居房地产公司         1571250.00  1年以内   购房保证金
    注:本项目中有持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。见附注六(2-1)
    6、存货及存货跌价准备
                  期初数                    期末数
    项  目
                  金额          跌价准备    金额          跌价准备
    原材料         28166860.74  1367234.05   85595989.09  1415205.90
    产成品        115746696.35   976374.34   58347551.34   687088.29
    在产品          1059837.70               14174785.57
    低值易耗品      5356525.12                2969859.21
    辅助材料                                  2204937.24
    包装物          3009825.07                3000594.72
    发出商品                                 19284167.00
    委托加工材料      19551.53                2651525.48
    合计          153359296.51  2343608.39  188229409.65  2102294.19
    注:(1)存货跌价准备系根据期末存货帐面成本与可变现净值逐项比较后计提。
    (2)存货期末数比期初数增长22.74%,主要系企业为下半年的生产和销售而储备的原材料增加所致。
    7、待摊费用
    项   目   期初数      本期增加   本期摊销    期末数
    财产保险   281013.20  369837.94   315068.06   335783.08
    大修理费  1180775.89  355837.10   942061.44   594551.55
    其    它    94453.54   90000.00    66738.86   117714.68
    合    计  1556242.63  815675.04  1323868.36  1048049.31
    注:待摊费用期末数比期初数减少32.66% ,主要系本年摊销大修理费用所致。
    8、长期股权投资   972746.46
    (1)长期股票投资    1140000.00
    被投资单位名称                  股份类别  股份数量

    北海银河高科技产业股份有限公司  法人股    15186股
    长沙市商业银行                  法人股    1020000股

    被投资单位名称                  占被投资公司注册  初始投资成本
                                    资本比例          (元)
    北海银河高科技产业股份有限公司            0.007%      40000.00
    长沙市商业银行                            0.433%    1100000.00

    被投资单位名称                  减值准备

    北海银河高科技产业股份有限公司      0.00
    长沙市商业银行                      0.00
    (2)股权投资差额     -167253.54
                                                      摊销
    被投资单位名称            初始金额    期初余额          本期摊销额
                                                      期限
    海利贵溪化工农药有限公司  -257313.23  -180119.23         -12865.69

                              摊余金额
    被投资单位名称

    海利贵溪化工农药有限公司  -167253.54
    注:1、公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。
    9、固定资产及累计折旧
    (1)固定资产原值
    类    别      期初余额      本期增加    本年减少   期末余额
    房屋及建筑物  165140909.24  3710348.36          0  168851257.60
    机器设备      139327958.39  2451123.60  683638.80  141095443.19
    电子设备        7405740.31   136545.80          0    7542286.11
    运输工具        7857608.98   818916.00    7750.00    8668774.98
    其    它        1027641.42   127349.94   72483.00    1082508.36
    合    计      320759858.34  7244283.70  763871.80  327240270.24
    (2)累计折旧
    类    别      期初余额     本期增加    本年减少   期末余额
    房屋及建筑物  35655879.50  2081045.38          0  37736924.88
    机器设备      49612190.15  4069821.58  307725.00  53374286.73
    电子设备       3244936.73   263003.05          0   3507939.78
    运输工具       3787217.34   511898.89    7750.00   4291366.23
    其    它        490877.29    45678.18          0    536555.47
    合    计      92791101.01  6971447.08  315475.00  99447073.09
    (3)固定资产净值
    类别          期初余额      本期增加  本年减少  期末余额
    固定资产净值  227968757.33                      227793197.15
    减:固定资产
    减值准备       36293166.68                       36293166.68
    10、在建工程
    工程名称            期初数       本期增加     本期转入固  其他
                                                  定资产      转出
    好安威种子处理剂生   3164422.54   2234550.13
    产装置技改项目
    邻仲丁基酚生产装置  18343795.58   6206650.07
    技改
    好安威原药生产装置   1163667.43  12292637.04
    技改
    嘧啶磷生产装置技改   3683368.30   1264273.72
    苯噻草胺重点技改     4506594.74   4357254.34
    百虫杀项目           2398665.78    319310.06
    甲萘威项目           3728953.03     38873.93   654345.57
    二氧化锰工程                      2884952.70
    合    计            36989467.40  29598501.99   654345.57

    工程名称            期末数       资金来源      项目进度
                                                   (%)
    好安威种子处理剂生   5398972.67  配股资金            68
    产装置技改项目
    邻仲丁基酚生产装置  24550445.65  配股资金           100
    技改
    好安威原药生产装置  13456304.47  配股资金            60
    技改
    嘧啶磷生产装置技改   4947642.02  配股资金          50.7
    苯噻草胺重点技改     8863849.08  国家贴息贷款        30
    百虫杀项目           2717975.84  自筹和借款          25
    甲萘威项目           3113481.39  借款                90
    二氧化锰工程         2884952.70  自筹                 3
    合    计            65933623.82
    注:(1)本期无资本化利息。
    (2)在建工程本期增加 29598501.99 元,主要由于本年度对好安威原药和邻仲丁基酚生产装置等技改项目增加投入所致。
    11、无形资产
    种类          实际成本     期初数       本期增加  本期摊销
    高效新农药非
    专利技术       4793248.00   1763376.00            239664.00
    土地使用权    19225561.36  19168978.96             169747.2
    合     计     24018809.36  20932354.96            409411.20

    种类          期末余额
    高效新农药非
    专利技术       1523712.00
    土地使用权    18999231.76
    合     计     20522943.76
    12、长期待摊费用
    种类              期初数     本期增加    本期摊销    期末余额
    销售网点开发费    100109.29  2397538.59  1551486.96   946160.92
    表活乳化剂改造费             1502423.14   172540.00  1329883.14
    其    他          395318.85               157843.14   237475.71
    合     计         495428.14  3899961.73  1881870.10  2513519.77
    注:长期待摊费用期末数比期初数增加 2018091.63 元,主要系增加海利株洲精细化工有限公司表活乳化剂的改造费所致。
    13、短期借款
    借款类别  期初数        期末数
    抵押借款   23000000.00
    担保借款  158950000.00  164140000.00
    信用借款                  3000000.00
    小  计    181950000.00  167140000.00
    注:短期借款期末数比期初数减少8.14%,主要系本期归还银行贷款所致。
    14、应付票据
    种  类        期初数       期末数
    银行承兑汇票  27081080.00  5701400.00
    注:1、本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    2、应付票据期末数比期初数减少 78.95%,主要系公司购买原材料而开具的承兑汇票到期所致。
    15、应付帐款   50075043.41
    注:本项目中无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    16、 预收帐款   19219816.92
    注:本项目中无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    17、应付股利 1080977.04
    注:系根据公司2000年股东大会通过的2000年度利润分配决议而形成的应付未付股利。
    18、应交税金
    税种        期初数        期末数
    增值税      -16144132.71  -18401783.19
    所得税        2114653.91    1516941.73
    营业税           1151.50      25838.27
    城建税         -36355.82     -16141.71
    房产税         368946.98     372440.16
    土地使用税     283013.46     193013.46
    个人所得税      13303.14      15814.99
    车辆使用税       -532.00        456.50
    合  计      -13399951.54  -16293419.79
    注:应交税金期末数比期初数减少2893468.25元,主要系本公司存货增加导致进项税额的增加
    19、其他应付款
    期初数       期末数
    25905040.69  16305829.12
    注:(1)其他应付款期末数比期初数减少9599211.57元 ,主要系本年支付已来发票的工程款项等。
    (2)本项目中有应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项,见附注(六)(2-1)
    20、一年内到期的长期负债
    借款类别  期初数       期末数
    担    保  35280000.00  30800000.00
    抵    押  23300000.00  20100000.00
    合    计  58580000.00  50900000.00
    21、长期借款
    借款单位            金 额        借款期限               年利率%
    长沙市工行东塘支行  10000000.00  1999.12.29-2004.12.15     6.63
    长沙市工行东塘支行   8000000.00  1999.12.29-2004.11.15     6.63
    长沙市工行东塘支行   5000000.00  2000.01.21-2004.11.16     6.63
    长沙市工行东塘支行  10000000.00  2000.01.21-2004.10.22     6.63
    长沙市工行东塘支行  10000000.00  2000.01.25-2004.09.22     6.63
    长沙市工行东塘支行   6500000.00  2000.02.29-2005.02.15     6.63
    长沙市工行东塘支行  11500000.00  2000.04.07-2005.04.06     6.54
    长沙市工行东塘支行  11500000.00  2000.04.07-2005.03.06     6.54
    常德市工行           5000000.00  2000.12.12-2003.12.13     6.03
    常德市工行           4000000.00   2000.12.28-2005.8.28     6.03
    常德市工行           3000000.00  2000.12.28-2004.12.28     6.03
    合 计               84500000.00

    借款单位            借款条件
    长沙市工行东塘支行  保证
    长沙市工行东塘支行  保证
    长沙市工行东塘支行  保证
    长沙市工行东塘支行  保证
    长沙市工行东塘支行  保证
    长沙市工行东塘支行  保证
    长沙市工行东塘支行  保证
    长沙市工行东塘支行  保证
    常德市工行          担保
    常德市工行          担保
    常德市工行          担保
    合 计
    22、股本
    数量单位:股
                                                本次变动增减(+、-)
    项 目                期初数
                                       配股  送股  公积金转股  其他
    一、尚未流通股份
    1、发起人股份        125475286.00
    其中:国家持有股份   117054016.00
    境内法人持有股份       8421270.00
    2、募集法人股         33802815.00
    3、内部职工股
    尚未流通股合计       159278101.00
    二、已流通股份
    1、境内上市的人民币   74643075.00
    普通股
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    已流通股合计          74643075.00
    三、股份总数         233921176.00

    项 目                      期末数
                         小计
    一、尚未流通股份
    1、发起人股份              125475286.00
    其中:国家持有股份         117054016.00
    境内法人持有股份             8421270.00
    2、募集法人股               33802815.00
    3、内部职工股
    尚未流通股合计             159278101.00
    二、已流通股份
    1、境内上市的人民币         74643075.00
    普通股
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    已流通股合计                74643075.00
    三、股份总数               233921176.00
    23、资本公积
    项   目   期初数        本期增加  本期减少  期末数
    股本溢价  134927565.78                      134927565.78
    24、盈余公积
    项    目    期初数       本期增加  本期减少  期末数
    法定公积金  12242060.83                      12242060.83
    公益金       8177939.95                       8177939.95
    合  计      20420000.78                      20420000.78
    注:因会计政策变更,追溯调整减少年初盈余公积5475645.80 元,其中:法定公积金3650430.53元,公益金1825215.27元。
    25、未分配利润
    期初数       本期增加     本期减少  期末数
    26455484.75  16223620.82            42679105.57
    注:(1)未分配利润本期增加数16223620.82元,系本期实现的净利润转入。
    (2)因会计政策变更,追溯调整减少期初未分配利润31356771.58元。
    26、其他业务利润
    项   目         上年同期数  本期发生数
    材料让售利润     553665.39  2278471.82
    零星加工费收入   745640.70   283220.00
    废旧物资          50920.51    11188.08
    其它              60561.64   370586.80
    合计            1410788.24  2943466.70
    27、财务费用
    项   目       上年同期数  本期发生数
    利息支出      7337753.32  8685425.04
    减:利息收入  2329289.23  2376904.09
    其    他        43853.19    44625.93
    合    计      5052317.28  6353146.88
    注:本期利息支出比上年同期增加18.37%,主要系公司本期增加银行借款所致。
    28、投资收益 1573650.56
    注:系本公司对湖南海利贵溪化工农药有限公司长期股权投资差额本期摊销额及增加股票投资等而产生的收益。
    29、营业外收入
    项     目           金    额
    罚款收入              700.00
    处理固定资产净收益  62392.00
    其       他
    合       计         63092.00
    30、营业外支出
    项    目            金额
    捐赠支出           69000.00
    处理固定资产损失   11475.00
    罚款支出           11986.00
    其   它            49585.56
    合   计           142046.56
    (二)母公司会计报表主要项目注释:
    1、应收帐款
    帐 龄     期初数                              期末数
              金 额        所占比例%  坏帐准备    金 额        所占比例%
    一年以内  52083260.69      60.12  2864579.34  52711543.05      75.66
    一至二年  28709636.80      33.14  1579030.02  10746575.42      15.43
    二至三年   2467149.90       2.85   135693.25   2000070.79       2.87
    三年以上   3366685.33       3.89   185167.69   4209826.42       6.04
    合  计    86626732.72        100  4764470.30  69668015.68        100

    帐 龄
               坏帐准备
    一年以内   2899134.87
    一至二年    591061.65
    二至三年    110003.89
    三年以上    231540.45
    合  计     3831740.86
    主要明细项目列示如下:
    单位名称                  金  额      欠款时间  欠款原因
    黑龙江中种集团公司        4012133.95  1年以内   应收货款
    广东中山榄菊日用制品厂    1094246.00  1年以内   应收货款
    广东中山中凯精细化工公司  1137285.00  1年以内   应收货款
    河南中原种衣剂厂           740000.00  1年以内   应收货款
    注:本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    2、其他应收款
    帐 龄     期初数                              期末数
              金额         所占比例%  坏帐准备    金 额
    一年以内  61908515.85      68.52  3404968.37  117690182.37
    一至二年  18528672.78      20.51  1019077.00   10432062.80
    二至三年   8641570.17       9.56   475286.36    1831492.61
    三年以上   1267577.26       1.41    69716.75      80499.43
    合  计    90346336.06        100  4969048.48  130034237.21

    帐 龄
              所占比例%  坏帐准备
    一年以内      90.51  6472960.03
    一至二年       8.02   573763.46
    二至三年       1.41   100732.09
    三年以上       0.06     4427.47
    合  计       100.00  7151883.05
    主要明细项目列示如下:
    单位名称            金  额      欠款时间  欠款原因
    中科院长化经营公司  1370692.68  1年以内   往来款
    长沙科发贸易公司     867612.28  1年以内   往来款
    3、长期股权投资   95407693.36
    (1)股票投资    1140000.00
    被投资公司名称    股份性质  股票数量  占被投资的比例(%)  投资金额
    长沙市商业银行    法人股     1020000              0.433  1100000.00
    北海银河高科技产
    业股份有限公司    法人股       15186              0.007    40000.00
    (2)其他股权投资  94434946.90
    项目          期初余额     本期增加数  本期减少数  期末余额
    对子公司投资  91778623.25  3940814.68  1284491.03  94434946.90

    被投资单位名称                投资起止期   投资金额

    北农(海利)涿州种衣剂公司      1998-2027年  12054245.95
    海利贵溪化工农药有限公司      1997-2026年  10294209.49
    湖南海利株洲精细化工公司      1998-2047年  45701147.60
    湖南海利高新化工公司          1998-2047年   1259645.96
    湖南海利常德农药化工有限公司  2000-2050年  25125697.90

                                  占被投资单位注
    被投资单位名称                                减值准备  备注
                                  册资本比例关系
    北农(海利)涿州种衣剂公司                 51%         0
    海利贵溪化工农药有限公司              66.67%         0
    湖南海利株洲精细化工公司              97.46%         0
    湖南海利高新化工公司                     98%         0
    湖南海利常德农药化工有限公司             98%         0
    注:本公司本年未发生被投资单位可收回余额低于长期股权投资帐面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。
    (3)股权投资差额       -167253.54
    被投资单位                初始金额    期初余额    摊销期  本期摊销额
    海利贵溪化工农药有限公司  -257313.23  -180119.23  10年     -12865.69

    被投资单位                 摊余金额    摊余期限
    海利贵溪化工农药有限公司   -167253.54  6.5年
    4、投资收益本期发生额 5084051.47 元,系股票投资收益、对各子公司按权益法核算应分配的利润及股权投资差额摊销。
    附注六、关联方关系及其交易
    1、关联方关系
    (1)存在控制关系的关联方
    企业名称            注册地址    与本企业   经济性质        法定代表
                        关系                                   人
    湖南海利高新技术    长沙市芙蓉   控股股东  全民所有制科研  朱明德
    产业集团有限公司    路                     事业单位
    北农(海利)涿州种衣  涿州市石城    子公司   有限责任公司    黄国强
    剂化工有限公司      坊镇

    海利贵溪化工农药    江西贵溪     子公司    有限责任公司    石峰
    有限公司

    湖南海利株洲精细    株洲市石峰    子公司   有限责任公司    冯建东
    化工有限公司        区霞湾

    湖南海利高新化工    望城县高塘    子公司   有限责任公司    郭谷音
    有限公司            岭镇
    湖南海利常德农药    常德德山苏    子公司   有限责任公司    游剑飞
    有限公司            家渡

    企业名称            主营业务

    湖南海利高新技术    研究开发、技术服务
    产业集团有限公司    转让
    北农(海利)涿州种衣  各种种衣剂及其主要
    剂化工有限公司      原材料、配套助剂的
                        开发生产经营
    海利贵溪化工农药    高新农药、精细化工
    有限公司            产品化工原料生产、
                        销售
    湖南海利株洲精细    精细化工产品、氯碱、
    化工有限公司        表面活性剂生产及销
                        售
    湖南海利高新化工    农药制剂及化工产品
    有限公司            制造销售
    湖南海利常德农药    农药、化工产品生产
    有限公司            及销售
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化      (金额单位:万元)
    企业名称                        期初数   本期增加数  本期减少数
    海利贵溪化工农药有限公司           1350
    湖南海利株洲精细化工有限公司    4132.81
    北农(海利)涿州种衣剂有限公司     1000
    湖南海利高新化工有限公司            100
    湖南海利常德农药化工有限公司       2600

    企业名称                        期末数
    海利贵溪化工农药有限公司           1350
    湖南海利株洲精细化工有限公司    4132.81
    北农(海利)涿州种衣剂有限公司     1000
    湖南海利高新化工有限公司            100
    湖南海利常德农药化工有限公司       2600
    (3)存在控制关系的关联方所持股份及变化
    (金额单位:人民币元)
    企 业 名 称                       期初数            本期增加
                                      金额           %  金额      %
    湖南海利高新技术产业集团有限公司  117054016  50.04
    海利贵溪化工农药有限公司            9000000  66.67
    湖南海利株洲精细化工有限公司       40278100  97.46
    北农(海利)涿州种衣剂有限公司      5100000     51
    湖南海利常德农药化工有限公司       26000000     98

    企 业 名 称                       期末数
                                      金额           %
    湖南海利高新技术产业集团有限公司  117054016  50.04
    海利贵溪化工农药有限公司            9000000  66.67
    湖南海利株洲精细化工有限公司       40278100  97.46
    北农(海利)涿州种衣剂有限公司      5100000     51
    湖南海利常德农药化工有限公司       26000000     98
    (4)不存在控制关系的关联方
    企  业  名  称            与  本  公  司  关  系
    湖南化工研究院进出口公司  与本企业同受湖南海利高新技术
                              产业集团有限公司控制
    海利国际经贸公司          与本企业同受湖南海利高新技术
                              产业集团有限公司控制
    湖南化工研究院            与本企业同受湖南海利高新技术
                              产业集团有限公司控制
    2、关联方交易事项
    (1)  关联方应收应付款项
    项目                      2000年12月31日  2001年6月31日
    其他应收款
    湖南化工研究院                4663481.05
    海利国际经贸公司               700000.00
    预付帐款
    湖南化工研究院进出口公司     38427491.66    21432801.16
    其他应付款
    湖南化工研究院                 228253.46      376631.84
    (2)购销货物
    本公司的关联方湖南化工研究院进出口公司为本公司代理产品出口和原材料进口业务。
    A、购进货物
    单   位                   金额
                              2000年1月    2001年1月
    湖南化工研究院进出口公司  47041435.00  51115904.84
    B、销售货物
    单   位                   金额
                              2000年1月   2001年1月
    湖南化工研究院进出口公司  1152000.00  28965582.60
    附注七、承诺事项、或有事项
    本公司尚未发现需要披露的重大承诺事项和或有事项。
    附注八、其他重要事项
    根据湖南省人民政府湘政函[2000]138 号文批复,湖南化工研究院整体改制为湖南海利高新技术产业集团有限公司(以下简称“海利集团”),原湖南海利化工股份有限公司等控股企业及参股企业的国有资产全部由“海利集团”负责经营,原湖南化工研究院持有的湖南海利化工股份有限公司国有法人股相应变更为“海利集团”持有。变更登记过户手续已于2001年4月6日完成,变更登记后公司总股本未发生变化,“海利集团所持本公司股份11705.4016万股仍为国有法人股,占公司总股本的50.04%,“海利集团”为本公司第一大股东。
    七、备查文件目录
    1、载有董事长亲笔签名的2001年中期报告文本;
    2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表;
    3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
    4、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
    5、公司章程。
    6、上述备查文件备置于公司办公地点,在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司将及时提供。
    董事长:王晓光
    合并资产负债表
    会股01表
    编制单位: 湖南海利化工股份有限公司(合并) 2001-6-30  单位:人民币元
    资产                        附注     年初数          期末数
    流动资产:
    货币资金                      5-1-1  204,097,771.42  124,215,106.80
    短期投资                      5-1-2   42,696,865.71    1,121,560.00
    应收票据                      5-1-3   10,337,290.11    1,801,000.00
    应收股利
    应收利息
    应收帐款                    5-1-4-1  106,769,429.27  116,136,322.06
    其他应收款                  5-1-4-2   41,159,166.31   45,257,638.37
    预付帐款                      5-1-5   70,487,130.51   74,238,957.94
    应收补贴款
    存货                          5-1-6  151,015,688.12  186,127,115.46
    待摊费用                      5-1-7    1,556,242.63    1,048,049.31
    一年内到期的长期债权投资                   4,221.00        2,814.00
    其他流动资产
    流动资产合计                         628,123,805.08  549,948,563.94
    长期投资:
    长期股权投资                  5-1-8      959,880.77      972,746.46
    长期债权投资
    长期投资合计                             959,880.77      972,746.46
    固定资产:
    固定资产原价                  5-1-9  320,759,858.34  327,240,270.24
    减:累计折旧                  5-1-9   92,791,101.01   99,447,073.09
    固定资产净值                  5-1-9  227,968,757.33  227,793,197.15
    减:固定资产减值准备          5-1-9   36,293,166.68   36,293,166.68
    固定资产净额                         191,675,590.65  191,500,030.47
    工程物资                                 854,616.35      488,837.36
    在建工程                     5-1-10   36,989,467.40   65,933,623.82
    固定资产清理
    固定资产合计                         229,519,674.40  257,922,491.65
    无形资产及其他资产:
    无形资产                     5-1-11   20,932,354.96   20,522,943.76
    长期待摊费用                 5-1-12      495,428.14    2,513,519.77
    其他长期资产
    无形资产及其他长期资产合计            21,427,783.10   23,036,463.53
    递延税项:
    递延税款借项
    资产总计                             880,031,143.35  831,880,265.58
    流动负债:
    短期借款                     5-1-13  181,950,000.00  167,140,000.00
    应付票据                     5-1-14   27,081,080.00    5,701,400.00
    应付帐款                     5-1-15   41,010,182.14   50,075,043.41
    预收帐款                     5-1-16   10,306,035.32   19,219,816.92
    应付工资                                 125,615.59      666,084.06
    应付福利费                               328,656.02      687,919.37
    应付股利                     5-1-17   11,696,058.80    1,080,977.04
    应交税金                     5-1-18  -13,399,951.54  -16,293,419.79
    其他应交款                                33,161.28    1,772,840.26
    其他应付款                   5-1-19   25,905,040.69   16,305,829.12
    预提费用                                                 529,654.58
    预计负债
    一年内到期的长期负债         5-1-20   58,580,000.00   50,900,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计                         343,615,878.30  297,786,144.97
    长期负债:
    长期借款                     5-1-21  100,360,000.00   84,500,000.00
    应付债券
    长期应付款                             3,000,000.00
    专项应付款
    其他长期负债
    长期负债合计                         103,360,000.00   84,500,000.00
    递延税项:
    递延税款贷项
    负债合计                             446,975,878.30  382,286,144.97
    少数股东权益                          17,331,037.74   17,646,272.48
    股东权益:
    股本                         5-1-22  233,921,176.00  233,921,176.00
    减:已归还投资
    股本净额                             233,921,176.00  233,921,176.00
    资本公积                     5-1-23  134,927,565.78  134,927,565.78
    盈余公积                     5-1-24   20,420,000.78   20,420,000.78
    其中:法定公益金             5-1-24    8,177,939.95    8,177,939.95
    未分配利润                   5-1-25   26,455,484.75   42,679,105.57
    股东权益合计                         415,724,227.31  431,947,848.13
    负债和股东权益合计                   880,031,143.35  831,880,265.58
    企业负责人: 财务负责人:  制表人:

    合并利润表
    2001年1-6月                                    会股02表
    编制单位:湖南海利化工股份有限公司(合并) 单位:人民币元
    项   目                     附注    本期数          上年同期数
    一、主营业务收入                    172,297,890.56  146,129,942.43
    减:主营业务成本                    129,064,127.20  107,052,641.37
    主营业务税金及附加                      292,215.42      260,347.92
    二、主营业务利润                     42,941,547.94   38,816,953.14
    加:其他业务利润            5-1-26    2,943,466.70    1,410,788.24
    减:营业费用                          5,448,124.92    5,651,607.42
    管理费用                             15,249,671.90   11,645,468.65
    财务费用                    5-1-27    6,353,146.88    5,052,317.28
    三、营业利润                         18,834,070.94   17,878,348.03
    加:投资收益                5-1-28    1,573,650.56       12,865.67
    补贴收入                                              2,000,000.00
    营业外收入                  5-1-29       63,092.00       25,985.00
    减:营业外支出              5-1-30      142,046.56      327,389.05
    四、利润总额                         20,328,766.94   19,589,809.65
    减:所得税                            3,174,379.95    3,122,917.05
    减:少数股东损益                        930,766.17    1,185,506.68
    五、净利润                           16,223,620.82   15,281,385.92
    加:年初未分配利润                   26,455,484.75   14,909,395.20
    盈余公积转入
    收到利润
    六、可分配利润                       42,679,105.57   30,190,781.12
    减:提取法定公积金
    提取法定公益金
    七、可供股东分配利润                 42,679,105.57   30,190,781.12
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积金
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
    八、未分配利润                       42,679,105.57   30,190,781.12

    项   目               上年数
    一、主营业务收入      333,164,394.89
    减:主营业务成本      251,086,871.95
    主营业务税金及附加        608,546.97
    二、主营业务利润       81,468,975.97
    加:其他业务利润        2,622,791.79
    减:营业费用           10,928,296.39
    管理费用               27,141,231.88
    财务费用                7,185,641.46
    三、营业利润           38,836,598.03
    加:投资收益               25,998.54
    补贴收入                2,000,000.00
    营业外收入                651,370.94
    减:营业外支出          8,602,308.48
    四、利润总额           32,911,659.03
    减:所得税              4,134,096.01
    减:少数股东损益        1,217,260.16
    五、净利润             27,560,302.86
    加:年初未分配利润     14,909,395.20
    盈余公积转入
    收到利润
    六、可分配利润         42,469,698.06
    减:提取法定公积金      2,878,769.68
    提取法定公益金          1,439,384.83
    七、可供股东分配利润   38,151,543.55
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积金
    应付普通股股利         11,696,058.80
    转作股本的普通股股利
    八、未分配利润         26,455,484.75
    企业负责人:  财务负责人:     制表人:

    合并现金流量表
    2001年1-6月           会股03表
    编制单位: 湖南海利化工股份有限公司(合并)  单位:人民币元
    项目                                                  附注
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金
    收到的税费返还
    收到的其他与经营活动有关的现金
    现金流入小计
    购买商品、接受劳务支付的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金
    支付的各项税费
    支付的其他与经营活动有关的现金
    现金流出小计
    经营活动产生的现金流量净额
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
    收到的其他与投资活动有关的现金
    现金流入小计
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
    投资所支付的现金
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计
    投资活动产生的现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计
    偿还债务所支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
    支付的其他与筹资活动有关的现金
    现金流出小计
    筹资活动产生的现金流量净额
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额
    1、将净利润调节为经营活动的现金流量
    净利润
    加:少数股东损益
    计提的资产减值准备
    固定资产折旧
    无形资产摊销
    长期待摊费用摊销
    待摊费用减少(减:增加)
    预提费用增加(减;减少)
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
    固定资产报废损失
    财务费用
    投资损失(减收益)
    递延税款贷项(减借项)
    存货的减少(减增加)
    经营性应收项目的减少(减增加)
    经营性应付项目的增加(减减少)
    其他
    经营活动产生的现金流量净额
    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额
    减:现金的期初余额
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额

    项目                                                           金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                           182,779,373.11
    收到的税费返还
    收到的其他与经营活动有关的现金                           3,337,257.70
    现金流入小计                                           186,116,630.81
    购买商品、接受劳务支付的现金                           157,004,352.94
    支付给职工以及为职工支付的现金                           9,513,611.13
    支付的各项税费                                           6,774,123.64
    支付的其他与经营活动有关的现金                          10,277,250.10
    现金流出小计                                           183,569,337.81
    经营活动产生的现金流量净额                               2,547,293.00
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金                                 1,560,784.87
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额        62,392.00
    收到的其他与投资活动有关的现金
    现金流入小计                                             1,623,176.87
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金        62,422,399.40
    投资所支付的现金                                           634,414.29
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计                                            63,056,813.69
    投资活动产生的现金流量净额                             -61,433,636.82
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金                                       108,240,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计                                           108,240,000.00
    偿还债务所支付的现金                                   148,990,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    22,456,040.80
    支付的其他与筹资活动有关的现金
    现金流出小计                                           171,446,040.80
    筹资活动产生的现金流量净额                             -63,206,040.80
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                          -122,092,384.62
    1、将净利润调节为经营活动的现金流量
    净利润                                                  16,223,620.82
    加:少数股东损益                                           930,766.17
    计提的资产减值准备                                         542,384.40
    固定资产折旧                                             6,971,447.08
    无形资产摊销                                               409,411.20
    长期待摊费用摊销                                         1,881,870.10
    待摊费用减少(减:增加)                                   508,193.32
    预提费用增加(减;减少)                                   529,654.58
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
    固定资产报废损失                                           142,046.56
    财务费用                                                 6,353,146.88
    投资损失(减收益)                                      -1,573,650.56
    递延税款贷项(减借项)
    存货的减少(减增加)                                   -35,111,427.34
    经营性应收项目的减少(减增加)                          12,735,399.35
    经营性应付项目的增加(减减少)                          -7,995,569.56
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                               2,547,293.00
    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                                         124,215,106.80
    减:现金的期初余额                                     204,097,771.42
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额                                42,209,720.00
    现金及现金等价物净增加额                              -122,092,384.62

    资产负债表
    会股01表
    编制单位: 湖南海利化工股份有限公司(母公司)   2001-06-30  单位:人民币元
    资产                        附注   年初数          期末数
    流动资产:
    货币资金                           179,711,749.93  104,752,417.09
    短期投资                            42,696,865.71    1,121,560.00
    应收票据                            10,337,290.11    2,791,000.00
    应收股利                             5,237,376.40    6,521,867.43
    应收利息
    应收帐款                    5-2-1   81,862,262.42   65,836,274.82
    其他应收款                  5-2-2   85,377,287.58  122,882,354.16
    预付帐款                            65,088,757.32   65,045,874.93
    应收补贴款
    存货                                81,690,434.30  110,003,621.75
    待摊费用                               624,558.62      264,180.34
    一年内到期的长期债权投资
    其他流动资产
    流动资产合计                       552,626,582.39  479,219,150.52
    长期投资:
    长期股权投资                5-2-3   93,115,674.36   95,407,693.36
    长期债权投资
    长期投资合计                        93,115,674.36   95,407,693.36
    固定资产:
    固定资产原价                       122,542,023.97  126,897,884.95
    减:累计折旧                        29,195,403.67   31,879,970.85
    固定资产净值                        93,346,620.30   95,017,914.10
    减:固定资产减值准备                17,508,670.94   17,508,670.94
    固定资产净额                        75,837,949.36   77,509,243.16
    工程物资                                86,288.27       89,378.88
    在建工程                             5,670,262.17   19,093,658.69
    固定资产清理
    固定资产合计                        81,594,499.80   96,692,280.73
    无形资产及其他资产:
    无形资产                             1,763,376.00    1,523,712.00
    长期待摊费用                                           946,160.92
    其他长期资产
    无形资产及其他长期资产合计           1,763,376.00    2,469,872.92
    递延税项:
    递延税款借项
    资产总计                           729,100,132.55  673,788,997.53
    流动负债:
    短期借款                           153,000,000.00  125,700,000.00
    应付票据                            22,000,000.00
    应付帐款                             2,238,457.22   16,520,641.06
    预收帐款                             4,096,773.72   10,902,473.56
    应付工资                                78,281.59       78,281.59
    应付福利费                            -312,185.94     -146,312.51
    应付股利                            11,696,058.80    1,080,977.04
    应交税金                           -13,272,812.59  -16,981,427.93
    其他应交款                              -2,974.89    1,743,322.62
    其他应付款                          20,898,094.20    5,268,045.00
    预提费用                                                81,000.00
    预计负债
    一年内到期的长期负债                38,580,000.00   30,880,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计                       238,999,692.11  175,127,000.43
    长期负债:
    长期借款                            77,800,000.00   72,500,000.00
    应付债券
    长期应付款                           3,000,000.00
    专项应付款
    其他长期负债
    长期负债合计                        80,800,000.00   72,500,000.00
    递延税项:
    递延税款贷项
    负债合计                           319,799,692.11  247,627,000.43
    少数股东权益
    股东权益:
    股本                               233,921,176.00  233,921,176.00
    减:已归还投资
    股本净额                           233,921,176.00  233,921,176.00
    资本公积                           134,927,565.78  134,927,565.78
    盈余公积                            18,562,103.87   18,562,103.87
    其中:法定公益金                     6,862,452.37    6,862,452.37
    未分配利润                          21,889,594.79   38,751,151.45
    股东权益合计                       409,300,440.44  426,161,997.10
    负债和股东权益合计                 729,100,132.55  673,788,997.53
    企业负责人:    财务负责人:     制表人:

    利润表
    2001年1-6月                                    会股02表
    编制单位:湖南海利化工股份有限公司(母公司)  单位:人民币元
    项   目                     附注   本期数         上年同期数
    一、主营业务收入                   96,446,894.81  102,662,236.78
    减:主营业务成本                   73,407,151.69   75,918,667.70
    主营业务税金及附加                    156,680.40       69,199.70
    二、主营业务利润                   22,883,062.72   26,674,369.38
    加:其他业务利润                    1,424,524.36      603,490.05
    减:营业费用                        1,557,648.34    2,940,472.31
    管理费用                            4,925,192.87    6,609,697.61
    财务费用                            3,675,476.95    4,011,574.32
    三、营业利润                       14,149,268.92   13,716,115.19
    加:投资收益                5-2-4   5,084,051.47    2,012,483.12
    补贴收入                                            2,000,000.00
    营业外收入                              1,100.00       18,450.00
    减:营业外支出                        107,211.00      163,452.05
    四、利润总额                       19,127,209.39   17,583,596.26
    减:所得税                          2,265,652.73    2,335,666.97
    减:少数股东损益
    五、净利润                         16,861,556.66   15,247,929.29
    加:年初未分配利润                 21,889,594.79   12,887,609.64
    盈余公积转入
    收到利润
    六、可分配利润                     38,751,151.45   28,135,538.93
    减:提取法定公积金
    提取法定公益金
    七、可供股东分配利润               38,751,151.45   28,135,538.93
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积金
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
    八、未分配利润                     38,751,151.45   28,135,538.93

    项   目               上年数
    一、主营业务收入      226,756,245.28
    减:主营业务成本      171,850,724.58
    主营业务税金及附加        478,122.93
    二、主营业务利润       54,427,397.77
    加:其他业务利润        1,203,558.19
    减:营业费用            5,273,491.66
    管理费用               16,998,724.32
    财务费用                4,361,179.38
    三、营业利润           28,997,560.60
    加:投资收益            4,892,154.99
    补贴收入                2,000,000.00
    营业外收入                 27,766.97
    减:营业外支出          8,188,496.29
    四、利润总额           27,728,986.27
    减:所得税              3,378,393.50
    减:少数股东损益
    五、净利润             24,350,592.77
    加:年初未分配利润     12,887,609.64
    盈余公积转入
    收到利润
    六、可分配利润         37,238,202.41
    减:提取法定公积金      2,435,032.56
    提取法定公益金          1,217,516.26
    七、可供股东分配利润   33,585,653.59
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积金
    应付普通股股利         11,696,058.80
    转作股本的普通股股利
    八、未分配利润         21,889,594.79
    企业负责人:      财务负责人:         制表人:

    现金流量表
    2001年1-6月     会股03表
    编制单位: 湖南海利化工股份有限公司(母公司)   单位:人民币元
    项目                                                  附注
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金
    收到的税费返还
    收到的其他与经营活动有关的现金
    现金流入小计
    购买商品、接受劳务支付的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金
    支付的各项税费
    支付的其他与经营活动有关的现金
    现金流出小计
    经营活动产生的现金流量净额
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
    收到的其他与投资活动有关的现金
    现金流入小计
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
    投资所支付的现金
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计
    投资活动产生的现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计
    偿还债务所支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
    支付的其他与筹资活动有关的现金
    现金流出小计
    筹资活动产生的现金流量净额
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额
    1、将净利润调节为经营活动的现金流量
    净利润
    加:少数股东损益
    计提的资产减值准备
    固定资产折旧
    无形资产摊销
    长期待摊费用摊销
    待摊费用减少(减:增加)
    预提费用增加(减;减少)
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
    固定资产报废损失
    财务费用
    投资损失(减收益)
    递延税款贷项(减借项)
    存货的减少(减增加)
    经营性应收项目的减少(减增加)
    经营性应付项目的增加(减减少)
    其他
    经营活动产生的现金流量净额
    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额
    减:现金的期初余额
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额

    项目                                                             金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                           129,182,126.12
    收到的税费返还
    收到的其他与经营活动有关的现金                           3,240,882.82
    现金流入小计                                           132,423,008.94
    购买商品、接受劳务支付的现金                           124,585,225.19
    支付给职工以及为职工支付的现金                           4,834,821.18
    支付的各项税费                                           3,869,984.36
    支付的其他与经营活动有关的现金                          15,099,964.76
    现金流出小计                                           148,389,995.49
    经营活动产生的现金流量净额                             -15,966,986.55
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金                                 1,560,784.87
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           400.00
    收到的其他与投资活动有关的现金
    现金流入小计                                             1,561,184.87
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金        36,517,574.25
    投资所支付的现金                                           634,414.29
    支付的其他与投资活动有关的现金                           5,889,854.74
    现金流出小计                                            43,041,843.28
    投资活动产生的现金流量净额                             -41,480,658.41
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金                                        89,700,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计                                            89,700,000.00
    偿还债务所支付的现金                                   130,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    19,421,407.88
    支付的其他与筹资活动有关的现金
    现金流出小计                                           149,421,407.88
    筹资活动产生的现金流量净额                             -59,721,407.88
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                          -117,169,052.84
    1、将净利润调节为经营活动的现金流量
    净利润                                                  16,861,556.66
    加:少数股东损益
    计提的资产减值准备                                       1,008,791.05
    固定资产折旧                                             2,718,122.15
    无形资产摊销                                               239,664.00
    长期待摊费用摊销                                         2,488,102.47
    待摊费用减少(减:增加)                                   360,378.28
    预提费用增加(减;减少)                                    81,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
    固定资产报废损失                                           107,211.00
    财务费用                                                 3,675,476.95
    投资损失(减收益)                                      -5,084,051.47
    递延税款贷项(减借项)
    存货的减少(减增加)                                   -28,313,187.45
    经营性应收项目的减少(减增加)                           5,974,220.54
    经营性应付项目的增加(减减少)                         -16,084,270.73
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                             -15,966,986.55
    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                                         104,752,417.09
    减:现金的期初余额                                     179,711,749.93
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额                                42,209,720.00
    现金及现金等价物净增加额                              -117,169,052.84

    应交增值税明细表
    会股01表附表3
    编制单位:湖南海利化工股份有限公司 2001年1-6月     单位:元
    项     目                              行次  本期累计数
                                                 母公司数
    一、应交增值税
    1、年初未抵扣数(以“-”填列)           1  -6,910,175.72
    2、销项税额                               2  27,847,683.42
    出口退税                                  3
    进项税额转出                              4         384.72
    转出多交增值税                            5     957,867.30
    3、进项税额                               9  30,117,598.74
    已交税金                                 10     957,867.30
    减免税款                                 11
    出口抵减内销产品应纳税额                 12
    转出未交增值税                           13
    4、期末未抵扣数(以“-”号填列)        17  -9,179,706.32
    二、未交增值税                           18
    1、年初未交数(多交数以“-”号填列)    19  -7,034,536.70
    2、本期转入数(多交数以“-”号填列)    20    -957,867.30
    3、本期已交数                            21
    4、期末未交数(多交数以“-”号填列)    22  -7,992,404.00

    项     目
                                           合并数
    一、应交增值税
    1、年初未抵扣数(以“-”填列)        -9,604,168.42
    2、销项税额                            42,698,031.54
    出口退税
    进项税额转出                               54,617.28
    转出多交增值税                          2,323,083.31
    3、进项税额                            42,828,126.85
    已交税金                                2,219,705.34
    减免税款
    出口抵减内销产品应纳税额
    转出未交增值税
    4、期末未抵扣数(以“-”号填列)      -9,576,268.48
    二、未交增值税
    1、年初未交数(多交数以“-”号填列)  -6,415,803.02
    2、本期转入数(多交数以“-”号填列)    -376,451.75
    3、本期已交数                           2,033,259.94
    4、期末未交数(多交数以“-”号填列)  -8,825,514.71
    企业负责人:    财务负责人:      制表人:

    所有者权益(或股东权益)增减变动表
    会股01表附表2
    编制单位:湖南海利化工股份有限公司          2001年1-6月                                单位:元
    项    目                  行次  本年数          上年数
    一、实收资本(或股本)
    年初余额                     1  233,921,176.00  140,715,413.00
    本年增加数                   2                   93,205,763.00
    其中:资本公积转入           3                   79,006,490.00
    盈余公积转入                 4
    利润分配转入                 5
    新增资本(或股本)           6                   14,199,273.00
    本年减少数                  10
    年末余额                    15  233,921,176.00  233,921,176.00
    二、资本公积:
    年初余额                    16  134,927,565.78   98,150,231.28
    本年增加数                  17                  115,783,824.50
    其中:资本(或股本)溢价    18                  115,783,824.50
    接受捐赠非现金资产准备      19
    接受现金捐赠                20
    股权投资准备                21
    拨款转入                    22
    外币资本折算差额            23
    其他资本公积                30
    本年减少数                  40                   79,006,490.00
    其中:转增资本(或股本)    41                   79,006,490.00
    年末余额                    45  134,927,565.78  134,927,565.78
    三、法定和任意盈余公积:
    年初余额                    46   12,242,060.83    9,363,291.16
    本年增加数                  47                    2,878,769.67
    其中:从净利润中提取数      48                    2,878,769.67
    其中:法定盈余公积          49                    2,878,769.67
    任意盈余公积                50
    储备基金                    51
    企业发展基金                52
    法定公益金转入数            53
    本年减少数                  54
    其中:弥初亏损              55
    转增资本(或股本)          56
    分派现金股利或利润          57
    分派股票股利                58
    年末余额                    62   12,242,060.83   12,242,060.83
    其中:法定盈余公积          63   12,242,060.83   12,242,060.83
    储备基金                    64
    企业发展基金                65
    四、法定公益金:
    年初余额                    66    8,177,939.95    6,738,555.12
    本年增加数                  67                    1,439,384.83
    其中:从净利润中提取数      68                    1,439,384.83
    本年减少数                  70
    其中:集体福利支出          71
    年末余额                    75    8,177,939.95    8,177,939.95
    五、未分配利润:
    年初未分配利润              76   26,455,484.75   14,909,395.20
    本年净利润                  77   16,223,620.82   27,560,302.86
    本年利润分配                78                   16,014,213.31
    年末未分配利润              80   42,679,105.57   26,455,484.75
    企业负责人:       财务负责人:      制表人:

    资产减值准备明细表
    会股01表附表1
    编制单位:湖南海利化工股份有限公司        2001年1-6月   单位:元
    项目                             年初余额    本年增加数  本年转回数
    一、坏帐准备合计               8,609,600.80  783,698.48           -
    其中:应收帐款                 6,214,093.77  545,163.07
    其他应收款                     2,395,507.03  238,535.41
    二、短期投资跌价准备合计                  -           -           -
    其中:股票投资
    债券投资
    三、存货跌价准备合计           2,343,608.39  331,577.87  572,892.07
    其中:库存商品                   976,374.34  283,606.02
    原材料                         1,367,234.05   47,971.85  572,892.07
    四、长期投资减值准备合计                  -           -           -
    其中:长期股权投资
    长期债权投资
    五、固定资产减值准备合计      36,293,166.68           -           -
    其中:房屋、建筑物            15,437,054.19
    机器设备                      20,856,112.49
    六、无形资产减值准备                      -           -           -
    其中 :专利权
    商标权
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备

    项目                       年末余额
    一、坏帐准备合计           9,393,299.28
    其中:应收帐款             6,759,256.84
    其他应收款                 2,634,042.44
    二、短期投资跌价准备合计              -
    其中:股票投资                        -
    债券投资                              -
    三、存货跌价准备合计       2,102,294.19
    其中:库存商品             1,259,980.36
    原材料                       842,313.83
    四、长期投资减值准备合计              -
    其中:长期股权投资                    -
    长期债权投资                          -
    五、固定资产减值准备合计  36,293,166.68
    其中:房屋、建筑物        15,437,054.19
    机器设备                  20,856,112.49
    六、无形资产减值准备                  -
    其中 :专利权                         -
    商标权                                -
    七、在建工程减值准备                  -
    八、委托贷款减值准备                  -
    企业负责人:      财务负责人:    制表人:

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