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个股公告正文

中垦农业资源开发股份有限公司招股说明书概要

日期:2000-12-20

                 ◆中垦农业资源开发股份有限公司招股说明书概要
                            (北京市中关村科技园区丰台园)
                              人民币普通股80,000,000股
               
    主承销商     国泰君安证券股份有限公司
    副主承销商   华泰证券有限责任公司   
                 西南证券有限责任公司
    上市推荐人   联合证券有限责任公司   
                 国泰君安证券股份有限公司
    重要提示
    发行人保证本招股说明书概要的内容真实、准确、完整。政府及国家证券管理部门对本次发行所作出的任何决定,均不表明其对发行人所发行股票的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书全文方为本次发售股票的正式法律文件。投资人在做出认购本股的决定之前,应首先仔细阅读招股说明书全文,并以全文作为投资决定的依据。
    特别风险提示
  发行人是以农作物种子选育加工销售及农资贸易为主的农业高新技术企业,国家农业政策的调整及自然气候变化都会对公司经营造成一定影响;发行人所属种子业务目前享受免征增值税、所得税的优惠,税收政策的调整也可能对公司经营产生较大影响;发行人预计2000年净资产收益率低于6%且每股盈利较低。
    投资者在评价发行人此次发售的股票时,应特别认真考虑上述主要风险因素,并仔细阅读本招股说明书概要第五章“风险因素与对策”。
             (单位:人民币元)
                 面值            发行价            发行费用      募集资金
    每股          1.00              6.30               0.196
            6.104
    合计 80,000,000.00    504,000,000.00          15,710,000     488,290,000
    发行方式     上网定价
    发行日期     2000年12月22日
    拟上市地     上海证券交易所
    主承销商     国泰君安证券股份有限公司
    副主承销商   华泰证券有限责任公司
                西南证券有限责任公司
    上市推荐人   联合证券有限责任公司
                国泰君安证券股份有限公司
                 招股说明书概要签署日期:2000年12月15日
    一、  绪  言
    本招股说明书概要系根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则》和国家制定的其他有关证券管理的规定及发行人的实际情况编写而成,旨在为投资者提供有关本公司和本次发行的基本情况。
    本公司董事会已批准本招股说明书概要,董事会全体成员确信所摘内容与招股说明书正文一致且其中不存在任何重大的遗漏、虚假或者误导,并对其真实性、准确性和完整性承担个别的和连带的责任。
    新发行的股票是根据招股说明书所载明的资料申请发行的。除发行人和主承销商外,没有委托或授权任何其他人提供未在招股说明书中列载的信息和对本招股说明书概要作任何解释或者说明。
    投资者须自行负担买卖发行人股票所应支付的税款,发行人、主承销商和上市推荐人对上述税款不承担责任。
    本次新股发行已经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]178号文核准。
    本次发行的股票已委托由国泰君安证券股份有限公司为主承销商的承销团包销并已签定承销协议。
    二、 释       义
    在本招股说明书概要中,除文义另有所指外,下列简称具有如下含义:
    本公司或股份公司    指     根据《中华人民共和国公司法》于1999年8月13日注册成立的
                              股份有限公司,全称为中垦农业资源开发股份有限公司。或
                              如“本公司”在本招股说明书概要中应用时指在其未成立之
                              前的任何时间,则应假设为该公司已经成立。
    发行人              指     本公司,即中垦农业资源开发股份有限公司。
    发起人              指     以发起方式设立本公司的五家具有独立法人资格的企业,即          中国农垦(集团)总公司、江苏省农垦集团有限公司、中国
                              水果与蔬菜有限公司、江苏大圣集团有限公司、天津开发区
                              兴业房地产投资有限公司。
    主发起人江苏农垦    指     中国农垦(集团)总公司。
    、苏垦或苏垦集团    指     本公司第二大股东江苏省农垦集团有限公司
    《种子法》          指     2000年7月8日颁布的《中华人民共和国种子法》
    《种子管理条例》    指     1989年3月13日发布的《中华人民共和国种子管理条例》
    本次发行            指     本次本公司向社会公开发行人民币普通股。
    股票或A股           指     本次拟发行每股面值为1元的人民币普通股。
    主承销商            指     国泰君安证券股份有限公司。
    原种                指     用育种家种子繁育的第一代至第三代或依原种生产技术规程         生产的达到原种质量标准的种子。
    良种                指     用常规原种繁殖的第一代至第三代和杂交达到良种质量标准         的种子。
    预约生产            指     为保证种子的稳定供应、明确种子公司和生产基地的权利义         务而签订的生产协议。
    元或人民币元        指     中华人民共和国法定货币。
    美元                指     美利坚合众国法定货币。
    三、 发售新股的有关当事人
    发行人             中垦农业资源开发股份有限公司
                      法定代表人:李润福
                      注册地址:北京市丰台区科学城10D地块2号楼
                      电话:010-68083255-59转  传真:010-68083262
                      联系人:陈建政、赵宇华
    主承销商兼         国泰君安证券股份有限公司
    上市推荐人         法定代表人:金建栋
                      注册地址:上海市浦东商城路618号
                      办公地址:上海市延平路135号
                      电话:021-62580818  传真:021-62531028
                      联系人:陈曙光、张征、柴哲树
    副主承销商         华泰证券有限责任公司
                      法定代表人:张开辉
                      地址: 南京市中山东路90号
                      电话:025-4579963     传真: 025-4579930
                      联系人:曹群
                      西南证券有限责任公司
                      法定代表人: 张引
                      地址: 重庆市渝中区临江支路2号合景国际大厦A座
                      联系地址:深圳市福田区投资大厦12楼
                      电话:0755-2712805         传真:0755-2712326
                      联系人:袁可龙、舒兆云
    分销商             光大证券有限责任公司
                      法定代表人: 王明权
                      地址: 上海市浦东南路528号上海证券大厦
                      联系地址:上海市南京西路1168号中信泰富广场32层
                      电话:021-52984848-201    传真:021- 52984949
                      联系人:戴琪俊、钟妮
                      联合证券有限责任公司
                      法定代表人: 王世宏
                      地址: 深圳市深南东路5047号深圳发展大厦10层
                      电话:021-68403700    传真:021-68403690
                      联系人:李俊旭、王全国
                      大鹏证券有限责任公司
                      法定代表人:徐卫国
                      地址:深圳市深南东路5002号地王大厦八层
                      电话:0755-5862817  传真: 0755-5863952
                      联系人:刘美
                      山东证券有限责任公司
                      法定代表人:段虎
                      地址:山东省济南市泉城路180号
                      电话:021-63863286   传真:021-63862386
                      联系人:严明
                      平安证券有限责任公司
                      法定代表人:马明哲
                      地址:深圳市福田区八卦岭八卦三路平安大厦
                      电话:021-64187686       传真:021-64163704
                      联系人:张丽
                      深圳经济特区证券公司
                      法定代表人:王一楠
                      地址:深圳市福田区滨河路证券大厦21层
                      电话:0755-3379333转2045  传真:0755-2890006
                      联系人:刘文宁
                      三峡证券有限责任公司
                      法定代表人:邓贵安
                      地址:湖北省宜昌市滨湖路2号
                      联系地址:上海市安龙路843号
                      电话:021-62417868       传真:021-62347597
                      联系人:陆宜平
                      闽发证券有限公司
                      法定代表人:张晓伟
                      地址:福州市五四路环球广场28-29层
                      联系地址:上海市浦东银城东路139号
                      电话:021-68866179    传真:021-68866564
                      联系人:王时义
    上市推荐人         联合证券有限责任公司
                      法定代表人: 王世宏
                      地址: 深圳市深南东路5047号深圳发展大厦10层
                      电话:021-68403700    传真:021-68403690
                      联系人:李俊旭
    发行人律师         北京市大成律师事务所
                      法定代表人:彭雪峰
                      地址:北京市阜成门外大街2号万通新世界广场B座22层
                      电话:010-68588091/2/3/4/5/6   传真:010-68588084
                      经办律师:郭文氢、杨健
    主承销商律师       国浩律师集团(上海)事务所
                      法定代表人:吕红兵
                      地址:上海市南京西路580号南证大厦31层
                      电话:021-52341668       传真:021-52341670
                      经办律师:吕红兵、刘维
    会计审计机构       北京兴华会计师事务所有限责任公司
                      法定代表人:王全洲
                      地址:北京市阜成门外大街2号万通新世界广场B座708室
                      电话:010-68587588        传真:010-68587589
                      注册会计师:谭红旭、胡毅
    资产评估机构       北京中企华资产评估有限责任公司
                      法定代表人:孙月焕
                      地址:北京市东城区青龙胡同35号
                      电话:010-65881818        传真:010-65882651
                      注册资产评估师:刘春茹、孙健南
    资产评估确认机构   中华人民共和国财政部
                      地址:北京市三里河西路
                      部长:项怀诚
                      电话:010-68551888        传真:010-68533983
    土地评估机构       北京中地华夏咨询评估中心有限公司
                      法定代表人:周维纡
                      地址:北京市海淀区大柳树路21号
                      电话:010-66412375
                      经办人:张红、程斌
                      中国土地咨询评估中心
                      法定代表人:冯庆祥
                      地址:北京市海淀区大柳树路21号
                      电话:010-62176683
                      江苏省金陵土地资产评估高新技术公司
                      法定代表人:陈国钧
                      地址:江苏省南京市宁海路122号
                      电话:025-3739610
                      江苏省土地发展中心
                      法人代表:楼忠妙
                      地址:南京市西路57号楼
                      电话:025-3739610
                      经办人:邱群
                      北京市房地产价格评估事务所
                      法定代表人:杨于北
                      地址:北京市东城区南河沿大甜水井胡同37号
                      电话:010-65273528         传真:010-62572267
                      经办人:陈力
    土地评估确认机构   中华人民共和国国土资源部
                      地址:北京市西城区冠英园西区37号
                      部长:田凤山
                      电话:010-66127151         传真:010-66127151
    股票登记机构       上海证券中央登记结算公司
                      法定代表人:王迪彬
                      地址:上海市浦东新区浦建路727号大康花园
                      电话:021-58708888        传真:021-58709940
    四、本次发行的有关情况
    1、股票类别:人民币普通股(A股)
    2、每股面值:人民币1.00元
    3、发行日期:2000年12月22日
    4、承销起止日:2000年12月22日至2001年1月1日
    5、发行地区:全国与上海证券交易系统联网的所有证券交易网点
    6、发行对象:中华人民共和国法律规定可以从事股票投资的自然人和法人
    7、发行方式:“上网定价”发行方式
    8、每股发行价格及其确定的方法:
    本次发行新股8,000万股,采取溢价发行。本公司经与主承销商协商,并报经中国证监会核准,确定本次发行价为6.30元/股,按1999年净利润计算全面摊薄发行市盈率为53倍。
    9、公开发行数量:8000万股
    10、发行总市值:50400万元
    11、预计上市日期及上市交易所:本次发行的股票将申请尽快在上海证券交易所上市。
    五、风险因素与对策
    提示:投资者在评价本发行人此次发售的股票时,除本招股说明书概要提供的其它资料外,应特别认真地考虑下述各项风险因素。
    一、 主要风险因素
    (一)经营风险
    1、原材料供应风险
    本公司主营业务为农作物种子选育加工和化肥等农用物资贸易。种子的制种主要通过向本公司第二大股东—江苏省农垦集团有限公司预约生产,利用其下属多个农场约50万亩基地进行播种,来自该渠道的供应量占本公司种子来源的90%,因此本公司在种子供应上对其具有较大的依赖性。本公司控股85%的华垦物资有限公司主要经营化肥贸易,其供货以进口为主,并主要通过中国化工进出口公司和中国农业生产资料(集团)公司代理进行,目前化肥进口需取得进口配额,进口量受到国家进口配额的限制。上述供应渠道或配额如出现不稳定的情况,将影响到本公司的经营及业绩。
    本公司种子的原材料占制造成本的比例为75%。种子的生产和供应受旱、涝等自然灾害及病虫灾害的影响较大,若本公司种子生产基地发生较为严重的旱、涝等自然灾害及病虫灾害,将会直接影响本公司的制种产量和质量及生产经营活动。
    2、对主要客户的依赖
    本公司化肥销售对象集中在黑龙江垦区、广东垦区、内蒙古垦区、海南垦区、云南垦区等地的农垦单位,对上述客户的合作关系存在一定的依赖。
    3、产品价格风险
    种子和利用配额进口的化肥在销售时国家都规定了其销售价格的加价因素及浮动幅度。如种子批发环节的加价幅度确定为综合差率不超过20%,配额进口的磷酸二铵肥可在规定的口岸中准交货价上下3%的浮动幅度内与客户协商定价。因此,本公司主要产品的销售价格方面存在一定的制约因素。
    华垦物资有限公司属于贸易性企业,贸易行业竞争较为激烈,大宗贸易商品价格波动频繁,而贸易性企业的销售利润率一般低于所经营商品的价格波动幅度,因此,贸易商品的价格变化将造成企业效益的显著波动。
    4、科研和技术方面的风险
    种子新品种的开发或引进推广都需要有较长的周期、较繁琐的审定程序,因此,科研方面的投入及效果存在较大的不确定性。此外,转基因技术的快速发展及其在应用上的争议都可能影响到本公司科研方向决策的准确性。
    5、融资能力的局限
    本公司属种子企业,根据国家计委《关于外商投资产业指导目录》规定,种子企业必须保持中方控股,因此对本公司通过中外合资或中外合作方式利用外资构成一定的限制。
    6、外汇风险
    本公司化肥贸易在进口时以外汇结算,销售时以人民币结算,汇率的变化可能影响到进口化肥的销售形势和进货成本,进而影响到公司的效益。
    7、产品质量风险
    种子质量受自然气候、病虫害、技术措施、加工存储等多种因素的影响,而种子质量问题容易引起较大的社会影响并导致相应的经济索赔,进而对本公司的生产经营造成一定的风险。
    8、管理和财务风险
    本公司下属经营实体较为分散,管理跨度较大,由此可能造成管理成本加大及培训费用上升等,进而影响到本公司的运行效率和经营效益,增加经营风险。本公司下属华垦物资有限公司贸易经营额和往来款项较大,少数的经营失误、应收款项损失或存货积压都可能给企业带来严重的后果。
    (二)行业风险
    1、严重依赖其他行业
    种子和化肥等农资行业的发展依赖于农业种植业(尤其是粮食业)的需求增长,我国农业发展基础薄弱,国家有关农业政策和粮食政策的调整以及自然条件的变化都将影响到农业生产形势、农产品价格和农民收入的变化,进而对种子和农资价格产生影响。
    2、行业发展存在的限制因素
    种子的生产与销售都具有一定的区域性,且国家在种子新品种审定方面有一系列严格的规定,此外,现阶段种子市场存在一定的行政分割,在种子生产销售上实行经营许可证、生产许可证管理制度。上述因素都将对种子产业的快速发展产生一定的制约。此外,《种子法》实施后,市场将会进一步开放,竞争格局将发生改变,如本公司未能尽早取得国务院农业主管部门核发的种子经营许可证,本公司将会在未来竞争中处于不利地位。化肥的进口贸易方面受到配额、许可证、进出口经营权的限制。
    (三)市场风险
    1、 商业周期影响
    种子、化肥等农资经营与农业生产密切相关,因此受到农业生产的周期性影响,在生产、销售上具有明显的周期性。此外,受农业生产特点影响,种子、化肥的销售一般集中在下半年,具有明显的季节性。
    2、市场不发达或分割
    现阶段种子经营需得到当地种子主管部门核发的经营许可证,但一般地方种子主管部门与当地种子公司政企不分,因此,地方种子市场存在一定的进入限制或分割。此外,利用配额进口的化肥有规定的销售方向,本公司取得的进口化肥配额主要来自于国家分配给农垦系统的配额计划,根据计划定向销售到黑龙江、广东、内蒙古、海南、云南等垦区,因此,本公司的化肥销售基本上集中在农垦系统。
    3、相关行业的制约
    我国农业种植业,尤其是粮食产业的发展受到土地资源稀缺、农业基础设施薄弱、耕作方式落后、自然气候多变等因素制约,种植业的发展水平及市场变化对种子产业的持续发展可能构成较大的影响。
    4、加入WTO后公司面临的风险
    我国加入WTO后,国外农产品的冲击将影响到我国农业生产形势,加快我国农业种植结构的调整,同时,国外种子企业凭借强大的经济实力、科技优势及品种优势,将对我国种子企业构成较大竞争,因此,本公司的种子产品结构、竞争实力将面临挑战,经营上存在一定风险。随着我国改革的深入和加入WTO的临近,贸易的进口配额制度将会改变,进口配额将会逐步取消,从而贸易行业的经营环境和竞争格局也将发生较大的变化,竞争将更趋市场化,对贸易性企业将同样构成挑战。
    (四)政策风险
    种子、农业生产资料经营受到国家的扶持,在政策上给予很多优惠。根据目前国家有关文件规定,本公司在江苏省经营种子的控股子公司和分公司免征企业所得税、本公司经营的种子、化肥、农药、种苗至2000年12月31日免征增值税。今后,若国家税收政策发生变化,将会在一定程度上影响公司的盈利水平。此外,国家在政策上对贸易行业的发展支持较少,对部分商品实行计划管理或特许经营规定,将会给公司的业务开展造成一定的限制。
    (五)其他风险
    1、投资项目的风险
    本次募集资金投资项目需要有一定的建设期,在项目建设期间和项目建设完成后,项目产品市场可能发生较大的变化,从而存在市场风险;此外,部分募集资金投资涉及到剑麻、香料等新的产品领域,在该些领域本公司缺乏相应的经营管理经验和人才,能否同产地垦区企业、种植农户建立长期稳定的合作关系影响本公司能否有效取得资源,因此,存在一定的经营管理风险。
    2、 股东控制风险
    中国农垦(集团)总公司持有本公司股票10010万股,占本公司本次发行后总股本的39.69%,有可能凭借股权优势通过表决或其他方式控制本公司的经营管理。本公司种子业务在制种上严重依赖于江苏省农垦集团有限公司下属农场的基地和配套人利物力,江苏省农垦集团有限公司有可能利用股权和上述依赖关系对本公司的经营决策和交易行为产生影响。
    3、股市风险
    股票市场投资收益与投资风险并存,股票价格不仅受公司盈利水平和发展前景的影响,而且受投资者的心理预期、股票供求关系、国家宏观经济状况以及政治、经济、金融政策等因素的影响。本公司股票市场价格可能因出现上述风险因素而背离其投资价值,直接或间接给投资者带来损失。
    二、主要风险之对策
    本公司在资产重组时尽力做到集种子科研、生产、加工、销售于一体,国内贸易与国际贸易相结合,产业链清晰,功能齐全,拥有独立的产供销体系。针对上述风险和影响,本公司采取或将采取以下对策,从而在最大程度上规避风险,保护投资者利益。
    (一)针对经营风险的对策
    1、 针对原材料供应风险的对策
    在种子方面,本公司已按照农业部统一规定的种子预约生产规则,同江苏省农垦集团有限公司签订种子预约生产原则协议,明确双方预约生产关系,在该原则协议基础上双方根据生产需要和市场情况分期分批签订预约生产合同。本公司董事会、股东大会在批准该等合同或协议时严格执行回避制度,从而双方的预约生产关系相当规范和稳定。而且,接受种子预约生产(制种)相对于生产商品粮有更好的比较效益,符合农场员工的利益要求,也是江苏省农垦集团有限公司确定的所属105万亩耕地的种植发展方向,因此,双方的合作有较好约定和基础。此外,根据目前相同地区的耕地资源和农民制种意愿来看,本公司有能力迅速在江苏省农垦集团有限公司农场以外重新建立制种基地;本公司现预约的50万亩生产基地分布在江苏省徐淮、里下河、沿海、沿江、镇宁丘陵以及太湖六个农业生态区,均为平整连片、排灌设施完备、机械化程度高、土壤肥沃的高产稳产农田,本公司将充分利用这一优势,科学布局,以地域差化解自然风险;本公司将通过提高新特优种子品种的数量来提高种子的利润率,降低原材料成本的比重。
    在化肥方面,目前国内磷肥、钾肥因资源少、品位低,短缺问题在较长时间内需依赖进口来解决,因此进口市场相当稳定。本公司拥有较强的市场竞争实力,并将进一步加强销售网络的建设和控制,加强市场营销手段,不断提高业务素质和服务质量,加大计划外产品的经营规模,来强化贸易合作的基础,并在取消进口配额限制时发挥更大优势。此外,中国农垦(集团)总公司已承诺其取得的化肥进口配额全部无偿由本公司使用。
    2、 针对对主要客户依赖风险的对策
    本公司同主要客户的供货关系长期稳定,对其需求动向和业务规程有较深的了解。本公司将加强这一客户网络的建设,提高业务素质和服务质量,加强对国内外市场的分析调查,及时准确地向客户提供市场信息,帮助客户把握市场机会,做好同客户之间的专业化协作。同时,本公司将加强对其他市场的开拓,扩大客户基础。
    3、针对产品价格风险的对策
    一般情况下,种子的正常市场价格并未达到限制水平。本公司将通过提高经营规模(尤其是高附加值产品的规模),优化产品结构,加大新品种新品系的开发推广,在市场有利的情况下,取得更高的比较效益。本公司种子成品平均销售利润率达到13.77%。本公司实行统一的市场定价策略,在国家指导价的范围内,根据每年种子市场的变化情况,制定统一的市场销售价格幅度和市场区域划分,提高公司的总体市场竞争力;同时,加强开发新品种,逐步提高效益高的三杂种子及蔬菜、花卉种子的比重。在贸易方面,本公司将进一步完善信息网络建设,及时准确地掌握国际市场价格、国内主要港口价格、各港口的到货量、市场需求及农业政策等信息,提高决策的准确性,并且利用规模优势和同国外主要化肥生产企业的密切关系,进一步减少采购和销售环节,降低成本费用。
    4、针对科研和技术风险的对策
    作为一家农业高新技术企业,本公司在规模、基地和配套推广技术力量上有明显优势,在新品种的推广速度和成功率上居全国领先水平。目前,本公司已与16家国家及省级农业科研机构建立了合作关系。本公司将继续发挥这一优势,一方面将采取灵活的方式(如买断、利润分成、入股等多种形式)加强与科技机构的合作,充分利用外部农业科研院所的开发实力和资源,引进其开发成功的新品种,不断开发出适应市场需要的高新技术产品,提高产品的科技含量,以科技创新和产品优势来提高抗风险的能力。另一方面在现有六个科研所的基础上,通过加大科研投入,更多地培育自己拥有知识产权的名特优新品种,加强自身的科研开发能力。本公司将利用国家科研体制改革的契机,大力引进高层次的科研人才,建立本公司的种子繁育、科研中心,提高对新品种的鉴定能力、对种子发展方向的把握能力和自身的开发能力。
    5、针对融资限制风险的对策
    本公司将严格执行国家有关融资限制的规定,在引进外资时可以考虑引进技术、新品种等多种方式,在合资上保持中方控股。
    6、针对外汇风险的对策
    本公司采取预收定金再采购、收到全款才发货的销售方式,并尽量缩短购销周期,因此,可以有效地回避外汇风险。
    7、针对产品质量风险的对策
    种子的纯度是种子质量最重要的指标,在该方面本公司有得天独厚的优势。本公司以苏垦大农场为生产基地,在制种时实行计划性的单一品种大规模连片种植,小品种数千亩连片,大品种数万亩连片,有效地保证种子的纯度。同时,本公司的科研人员和制种基地的技术队伍对种子的生产、田间措施、田间鉴定、收购、加工、销售实行全面质量控制,全过程跟踪监督各项技术措施,严格按照种子生产标准进行落实。本公司拥有全国最先进的全部进口的烘干系统,在种子加工的最关键环节上强化质量保障,能有效地抵御不利气候对种子质量的损害。本公司将增大检测投入,提高检测能力,推进“种子不落地”(成品入库前不落地)工程。
    本公司拥有良好的仓储条件,建有恒温库及低温、低湿库、金属库。仓储管理人员均经过严格专业培训,均具有较高的管理水平和技术水平,能针对各种不同的种子提供与之相适应的贮藏条件和管理。同时,           本公司针对各类种子的储藏制定了一套行之有效的程序和管理办法,定期抽检,确保种子贮藏处于最佳状态。
    8、针对管理和财务风险的对策
    根据种子行业生产的特点,本公司下属各种子经营实体就近依托预约生产基地,该些生产基地分布在江苏省多个市县,有利于提高种子的生态适应性,同时有利于公司形成合理的销售网络。本公司下属经营实体原均实行统一管理,因此,对分散实体的管理有较好的经验,本公司设立后即建立了大华种子事业管理部,实行区域化专业化的管理,执行统一布局、统一供种、统一商标、统一包装、统一价格等管理措施,强化了生产经营的有序性和规范化;加强管理标准化和信息化建设,实现决策信息有效传达与贯彻;建立了统一的人事、资金、财务等基本管理制度,人事、资金、财务管理独立于各经营实体,通过垂直管理,提高内部信息汇集的效率和对各经营实体的控制力度;合理界定各经营实体、各职能部门的职责及授权范围,强化风险控制;理顺管理中各环节的协调关系,降低管理费用。在贸易方面,本公司将严格进行业务标准化管理和财务监督,执行“以销定进”的政策,控制财务风险。
    (二)针对行业风险的对策
    1、 针对严重依赖其他行业的风险的对策
    农业是国家重点支持的产业,粮食的增产和种植结构的优化在很大程度上依赖于种子产业的发展。在我国人多地少的情况下,农业产业的基础地位将继续得到加强。本公司将通过加强新品种新品系的开发推广,优化自身的产品结构,适应未来农业种植结构调整的需要,同时,有力地推动相关地区农业经济和农业产业化发展。
    2、针对行业发展限制风险的对策
    种子是我国农业持续发展的基础,国家对种子产业的发展非常重视,属重点扶持的产业。我国目前的种子产业,无论是与发达国家相比,还是从国内农业生产需求来看,都处于初级阶段,发达国家种子商品供种率及种子包衣率均达到100%。目前,全国商品种子仅占生产用种总量的51%,其中:精选加工量占80%,包衣量占32%。“八五”以来,主要农作物品种更换率为57.7%。因此,国内种子数量、质量市场需求发展空间都很大,尤其是《种子法》的出台将为种子产业的发展提供更为广阔的市场前景,为本公司的市场发展带来重大机遇。本公司将凭借集种子选育、生产、经营于一体的大型种子企业的优势,在《种子法》实施后尽早争取获得国务院农业主管部门核发的种子经营许可证,利用《种子法》出台后种子经营全面放开的契机,采取灵活多样的销售模式(如合同销售、代理销售、资金入股),广开直销渠道,在江苏、安徽、河南、山东等省建立批发零售网点,在乡镇推广建立“种子超市”,扩大市场占有率,同时公司还将加强质量管理,树立品牌意识,强化营销管理。本公司一方面对种子的生产、收购、加工、销售实行全过程质量控制,严抓产品质量,另一方面将积极加强与地方行政、技术、质量监督部门的协调与沟通,通过统一品种布局、统一组织种子生产、统一大华商标、统一大华包装、统一使用防伪标签等技术手段,提高大华种子的市场认同力,加强同有关管理部门的合作,尽力保证大华品牌不受假冒伪劣产品的侵害。
    随着化肥流通体制的改革,现有的进口化肥配额管理体制在将来会有所改变,本公司密切关注国家有关政策的变化,并将积极主动地适应政策变化的需要,保证今后的化肥经营量。同时,正在积极拓展非配额经营的品种,包括豆粕、鱼粉等。
    (三)针对市场风险的对策
    1、 针对商业周期风险的对策
    本公司将根据农业经济周期的特点调整好产品品种结构和规模安排,调度好资金的使用,不断地开拓新的市场和提高技术实力,减少周期性或季节性对公司的影响。
    2、 针对市场不发达或分割风险的对策
    《种子法》已于2000年12月1日开始实施,将有利于种子市场的规范竞争和打破地方封锁。本公司作为集种子选育、生产、经营于一体的大型种子企业,将争取尽快获得由国家农业主管部门按《种子法》重新核发的种子经营许可证,从而有效地回避地方保护,广开直销渠道,建立更广更深的销售网络,在各地建立批发零售网点,在乡镇推广建立“种子超市”(或连锁店),扩大市场占有份额。
    3、 针对相关行业制约风险的对策
    目前,我国商品种子量45亿公斤,仅为全国用种量的51%,其中精选加工种子仅35亿公斤,因此,种子产业的发展空间很大。本公司将在加快发展的同时,根据我国农业生产基础和方式的特点,调整产品策略和营销策略,推出更适于农业生产需要的品种和购销方式。
    4、 针对加入WTO所面临风险的对策
    根据目前国外种子市场情况,国外种子价格远远高于国内水平,其品种优势和技术优势主要集中在经济作物种子,而本公司的种子主要为粮食作物种子,因此,受加入WTO的冲击会较小。此外,种子对气候、地理条件等自然因素有严格要求,国外种子的本地化需要一定的时间,同时农业的全面放开也需要一定的时间。本公司将利用好这一时间差,以市场为导向,依托科研网络优势,积极提高新品种开发实力;利用《种子法》即将实施的有利契机,加强销售网络建设,提高销售实力和市场占有率;利用自身的基地优势、本土优势、技术优势、网络优势、市场占有优势等综合优势充分做好与国外实力公司合作和竞争的准备。另一方面,加入WTO后我国对农资进口的贸易限制会放宽,本公司将强化客户网络的建设、提高业务和服务水准、拓宽业务范围,增强市场竞争能力,应对贸易格局国际化、市场化的趋势,迎接挑战,抓住机遇。
    (四)针对政策风险的对策
    本公司将加强对国家宏观经济形势和政策的研究、分析,提高管理人员素质和科学决策能力,增强公司的应变能力,以便根据国家政策的变化及时调整公司的经营活动,避免和减少因政策变动对本公司生产经营活动产生的不良影响。在贸易方面,本公司将坚持专业化、规模化的经营模式,以市场为首位,避免盲目扩张业务范围。
    (五)针对其他风险的对策
    1、 针对投资项目风险的对策
    本公司将深化对投资项目的市场调查,及时掌握市场变化,采取多种方式加强技术引进、人才引进和对外合作,在项目实施中强化项目管理和合资合作管理,充分发挥本公司在农业产业化方面的成功经验,妥善安排好公司与农户的合作关系,合理地控制项目进度,制订严格的责任分工制度,保证投资项目的质量,努力提高项目效益。
    2、 针对股东控制风险的对策
    本公司按照《公司法》、《公司章程》的规定规范运作,将继续强化股东代表、董事、监事和经理层干部对各自权力职责和现代企业制度的理解,在机构设置上和制度安排上形成相互制衡的关系,在关联事项上严格执行回避制度,对重大事项将予以充分披露。本公司种子产业是苏垦农业产业化的龙头,是目前苏垦所属105万亩耕地产业升级的最重要带动力量,因此,双方在共同促进种子产业发展上有很好的基础。
    3、 针对股市风险的对策
    本公司将严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和《公开发行股票公司信息披露实施细则》等国家有关法律、法规的有关规定,严格规范公司行为,及时公正、公开地披露重要信息,加强与投资公众的沟通,在股票市场上树立起公司良好形象。同时本公司将采取积极措施,保持利润的稳定增长,为股东创造稳定丰厚的回报,尽可能减低投资者面临的股市投资风险。
    六、募集资金的运用
    本次股票发行预计可向社会公众募集资金 50400万元人民币,扣除发行费用1 ,571万元,实际可运用资金48,829万元。
    一、 募集资金的计划用途
    根据本公司2000年第一次临时股东大会表决通过,本次发行A 股募集资金将全部用于投资以下6个项目:
    1)、30万吨种子加工项目                总投资17,405万元;
    2)、农作物原种基地项目                总投资4,780万元;
    其中:运用募集资金投入3,475万元。
    3)、种子销售中心项目                  总投资6,183万元;
    其中:运用募集资金投入3,875万元。
    4)、广西剑麻产业化项目                总投资18,146万元;
    其中:运用募集资金投入14,517万元。
    5)、中垦鸵鸟产业化项目                总投资15,230 万元;
    6)、天然香料加工项目                  总投资4,967万元;
    上述项目总投资为66,711万元,本公司应投入资本金59,469万元。
    上述投资项目按轻重缓急顺序排列,根据本公司2000年第一次临时股东大会决议,本次募集资金将按上述顺序用于项目投资。不足部分由本公司自筹解决。
    二、项目分析:
    (一) 30万吨种子加工项目
    种子是农业生产特殊的、不可替代的、最基本的生产资料,是农业科学技术和农业生产资料发挥作用的重要载体。在我国保证粮食稳定增长的国策要求下,加快种子产业建设,促进种子产业升级具有很强的迫切性和重要性。目前全国商品种子仅占生产用种总量的51%,而且多为初级加工,种子质量较差,供种能力和科技含量低。从江苏农垦种子生产的现状和条件看,具备50万吨良种的实际生产能力,而目前股份公司拥有的加工线年加工能力为10万吨,远不能适应种子产业化发展的需求。针对这一现状,股份公司拟投资发展该项目。
    股份公司的种子生产利用了江苏农垦的基地优势。江苏农垦下属农场现有成片耕地105万亩,拥有43个各类农作物良种生产基地,其中国家级种子基地有9个,垦区农场基础设施配套,抗灾能力强,种子生产必需的隔离条件好,种子纯度可以得到保证,种子的商品化率高(80%以上),产种规模大,与地方或农村农户相比,在产种数量和质量上都有着十分明显的优势,有利于进行大规模良种生产,成为股份公司扩大种子加工的有利条件。
    通过本项目的建设,进一步发挥农垦种子生产的独特优势,完善种子产业化经营体系,迅速扩大种子加工能力,大幅提高种子播种品质和商品品质,增强种子的市场竞争能力,为江苏和辐射区域省市农业和农村发展提供稳定的、大量的优质种子,并为建成能带动产业和区域经济发展的龙头企业创造必要的基础条件。项目建成后每年可加工销售原种和一级商品种子30万吨,其中麦种14.3万吨,稻种13.5万吨,杂交玉米0.6万吨,大豆0.8万吨,其余为棉花、甜菜、牧草种子等。初步形成育、繁、销一体化种子生产体系,为股份公司在《种子法》实施后发展成为全国主要的良种供应中心打下基础。
    本项目总投资17,405万元,其中:计划投资2,432万元在本公司苏垦湖西、云台、五里江种子分公司新建3吨/小时谷物种子加工线3条;投资11,269万元在本公司苏垦沿湖、岗埠、三河、白马湖、宝应湖、滨淮、新洋、新曹、港、南通分公司新建5吨/小时谷物加工线12条,配套建设烘干线11条及仓储设施41,400平方米;铺底流动资金3,704万元。
    本项目已经国家计委以计农经[1998]2208号文件批准。该项目可行性分析数据来源于1998年项目可行性分析报告,根据本公司对该项目的跟踪市场调研及最新测算,截止2000年6月,项目的市场供求状况及项目可行性未发生明显变化。项目达产后年销售收入6.5亿元;年税后利润3445.4万元;税后财务内部收益率18%(按33%所得税率);税后静态投资回收期6.83年;盈亏平衡点为设计能力55.10%;投资利润率19.8%。
    (二)农作物原种基地项目
    种子是决定农作物产量和品质的内因,在农业增产的诸因素中,种子的贡献率约占40%。目前,我国农业已从过去为解决温饱问题向质量和效益方向转变,特别是面临着加入世贸组织后带来的各种挑战,农业生产中普遍存在的品种结构不合理、种子质量不达标的现象,如育成推广的农作物品种品质、抗性大多不尽人意、原种基地建设严重滞后、农民自留种比例较高、品种混杂退化严重、大田生产用种纯度低等,正在制约着农业发展、农民致富。种子产业中的科研、生产、销售等环节严重脱节,阻碍着种子产业的健康发展。本项目是股份公司发展种子产业化工程的关键项目之一,股份公司发展种子产业依托于江苏农垦土地资源丰富、隔离条件好、农业现代化程度高、生产组织体系完善等独特优势,加强新品种科研开发,促进股份公司科研、生产、销售的平衡发展,拟在此建成年产30万吨的商品种子生产基地,为实现这一目标,必须为商品种子生产提供足够的、具有较高科技含量、有明显的先进性的高质量商品原种,但目前生产、经营的品种主要依赖于科研育种单位,这种受制于人的局面显然滞后于种子产业化发展的要求。
    为了适应市场经济和种子产业化发展的需要,确保股份公司的种子产业在激烈的市场竞争中立于不败之地,迫切需要加大新品种的科研开发力度。为加强种子育种环节,促使股份公司育、繁、销各环节平衡发展,股份公司拟投资4780万元在江苏建设4个作物科研实验站,在海南建设一个品种南繁基地,租用农场土地3.1万亩用于繁育作物原种,年累计生产原种及亲本种子10754吨。
    根据股份公司种子产业化发展要求,项目生产的原种(亲本)应首先保证自身种子生产需要,项目投产后,年产各类原种(亲本)10754吨,其中6776吨直销农场,用于大田商品种子生产,占项目总产量的63%,其余原种(亲本)再销售到江苏省及周边地区制种单位。此内外销比例既有一定的安全性,又具有一定的市场开拓面,项目的市场销售不存在问题。
    本项目总投资4,780万元,其中:计划投资2,915万元在湖西农场新建杂交水稻实验站,在岗埠农场新建淮北农作物实验站,在白马湖农场新建淮南粮食作物实验站,在东辛农场新建经济作物实验站,在海南省三亚市南田农场新建水稻、玉米、棉花、蔬菜等作物新品种繁殖、加代和引种的南繁育种基地,铺底流动资金560万元。
    本项目已经江苏省计经委苏计经农发(1998)1233号文件批复同意。该项目可行性分析数据来源于1998年项目可行性分析报告,根据本公司对该项目的跟踪市场调研及最新测算,截止2000年6月,项目的市场供求状况及项目可行性未发生明显变化。项目达产后年销售收入4,662.48万元;税后利润971.5万元(按33%所得税率);税后内部收益率24%;税后投资回收期5.56年;盈亏平衡点43.12%。
    (三)种子销售中心项目
    种子产业化的龙头在市场,销售是这一产业链中关键的环节,随着《种子法》的颁布实施,种子经营更加规范同时也拥有更多的空间,本项目就是股份公司发展种子产业化而建设的连接市场的载体型项目。
    目前,我国种子市场的建设正处在起步发展阶段,还很不完善,销售还存在着渠道、信息、品种质量保证等方面的薄弱环节,特别是假种子和劣质种子销售常给农业生产者带来不可挽回的损失,与其相反,许多优质种子因销路不畅、信息不灵导致压库。建立需求量大且影响到人们基本生活保障的粮食种子批发市场可以提高用种商品化率,并有助于种子质量的保证。
    本项目总投资为6,183万元,其中固定资产投资2,885万元,计划在江苏省南京市鼓楼区中保村新建一个占地10,000平方米,土建建筑面积6,250平方米,集仓储、营业、检测、信息服务为一体的种子销售中心,铺底流动资金990万元。
    本项目已经江苏省计经委苏计经农发(1998)1232号文件批复同意。该项目可行性分析数据来源于1998年项目可行性分析报告,根据本公司对该项目的跟踪市场调研及最新测算,截止2000年6月,项目的市场供求状况及项目可行性未发生明显变化。项目达产后年销售收入为29,980 万元;税后利润1,069.65万元;税后内部收益率23.05%;税后投资回收期5.94年;盈亏平衡点54.31%。
    (四)广西剑麻产业化项目
    广西是国内仅有几个适种剑麻的省份之一,广西农垦系统在剑麻种植方面占有明显的资源优势,拥有大量成片的适种土地,长年的种植管理经验,成功开发出单产为国际平均水平350%—500%的剑麻新品种,具备对剑麻资源进行深度开发的优良条件。但目前广西的剑麻大多数是80年代中期种植的,经过十多年的收割,大部分已逐步进入淘汰更新期,近期纤维产量将以每年15%的幅度递减,同时广西剑麻加工设备陈旧,工艺落后,无论是花色品种、产量规模还是产品质量上,都很难适应市场要求,而与此相对的是国际国内市场对优质剑麻产品稳定增长的需求。广西剑麻有限责任公司是广西农垦局的直属企业,注册资金为2200万元,拥有11万亩土地,4座剑麻加工厂,负责广西垦区剑麻的新品种推广、生产和加工。在新品种成本更低的情况下,中垦公司同广西剑麻有限责任公司决定共同投资建设广西剑麻产业化项目,扩大剑麻新品种的种植规模,引进设备改进技术,提高精加工程度,抢占国际市场。中垦公司在股份公司改制成立的情况下,将项目移交股份公司实施。2000年8月14日,股份公司与广西剑麻有限责任公司签订了《中垦农业资源开发股份有限公司与广西剑麻有限责任公司联营协议》,双方同意共同出资设立一家有限责任公司负责建设、开发广西剑麻产业化基地项目。 新公司的注册资本为人民币18146万元人民币,本公司以本次募集资金人民币14517万元出资,占投资总额的80 %, 广西剑麻有限责任公司拟以现有剑麻加工、纺纱生产线及厂房等价值人民币3629万元的实物资产出资(以评估后具体数值为准),占投资总额的20%,占投资总额的20%。新公司营业期限为15年。
    该项目以农业产业化模式发展,从根本上改变当前的生产规模狭小、力量分散和效益不高的低水平重复的落后经营方式,建成具有国际先进水平的产品加工龙头企业,以龙北、山圩、旺茂三大农场种植区和万亩剑麻农户为种植基地,利用股份公司和广西剑麻有限责任公司的生产管理和市场营销优势,以资产为纽带,把若干分散单位组合为规模优势,进而形成产品市场优势。
    本项目推广剑麻新品种,建设3万亩高产剑麻生产基地, 形成年加工剑麻叶片24万吨,年产剑麻纤维1.2万吨,年产剑麻细纱8000吨,年产剑麻布2000吨的生产能力。同时,将剑麻加工水平提高到国际先进水平,提高剑麻制品的档次和国际市场竞争力,增强创汇能力,带动农民致富,取得良好的经济效益和巨大的社会效益。
    本项目总投资为18,146万元,其中股份公司投资14,517万元,由股份公司同广西剑麻有限责任公司组建有限责任公司负责实施,股份公司持有该有限责任公司80%权益。项目总投资中计划投资4,060万元在广西农垦的龙北、旺茂、山圩农场等地建设3万亩剑麻高产基地,投资1,500万元在广西龙北农场新建年加工剑麻叶片24万吨能力的加工厂,投资10,576万元在南宁市改扩建一座细纱厂,铺底流动资金2 ,010万元。
    本项目作为股份公司发展剑麻产业化的项目,已得到农业部农计函[1998] 202 号文件批复同意。截止2000年6月,与原可行性分析相比该项目主要产品市场销售价格、 销售收入略有下降, 按最新市场供求状况测算:本项目达产后年销售收入13400万元;年利润总额4804.3万元;年净利润(按33%所得税)3218.9万元(其中股份公司应占2575.12万元);项目建设期为2年,税后投资回收期为6.68年(含建设期);项目税后投资利润率15.68%;项目税后财务内部收益率为17.57%;项目盈亏平衡点为设计能力的31.96%。
    (五)中垦鸵鸟产业化项目
    中垦农业资源开发股份有限公司北京农牧分公司是国内第一家按照农业产业化模式养殖鸵鸟的农牧企业,1995年引进鸵鸟试养成功,目前拥有170组(510只)种鸵鸟养殖场,1,440平方米的种蛋孵化场,80亩的幼鸟及育成鸟培育场,鸵鸟的养殖已经配套且具一定规模,饲养技术及管理水平已经成熟,亦取得可观的经济效益。为了进一步引导该产业走向深加工,提高高附加值产品的生产量,取得规模效益,北京农牧分公司拟在现有产业基础上,依照农业产业化模式,扩大饲养规模,明显有别于其他鸵鸟养殖企业,把鸵鸟生产中的育成环节以合同的形式放到农户中,公司提供幼鸵和饲养技术,并以保护价回收成鸟,在带动周边农民致富的同时也分散了公司的饲养风险,降低了饲养成本。项目通过屠宰厂、皮革厂、皮革加工厂的建设,形成以鸵鸟皮、鸵鸟皮革制品为主产品,同时供应鸵鸟肉、种鸟、幼鸟、蛋的经营局面。
    鸵鸟耐粗饲、适应各种恶劣环境、对饲养条件要求不高,因此饲养成本很低。饲鸟用的豆秧粉由豆类植物结果时取全株加工而成。豆秧不仅亩产高,而且适种于不良土地,豆秧的亩产效益较玉米高600元,可以有效提高各类土地的使用效率,降低饲养成本。由于对饲料及饲养条件要求不高,鸵鸟适合于农业产业化推广,幼鸟至成鸟的养殖工作可以同农民协作,由农户利用自身条件,饲养为成鸟再行回收。农业产业化模式的饲养方式节约了生产条件,利用了农户低成本劳动,不仅易于扩大规模,降低成本,而且带动当地农村经济发展,得到当地有力支持,有着明显的社会效益。
    本项目总投资为15,230万元,主要用于种鸟引进、养殖场及配套工程建设、引进技术设备、承包土地等方面支出。其中:计划投资7,922万元建设种鸟养殖场等,投资2,858万元新建屠宰和皮革加工车间,其他及铺底流动资金4,450万元。
    本项目已得到农业部农计函[1998]203号文件批复同意。截止2000年6月,与原可行性分析相比该项目主要产品市场销售价格明显下跌,出口鸵鸟肉由100元/公斤下降到49.8元/公斤,内销鸵鸟肉每公斤由80元下降到40元,鸵鸟皮每张由300美元下降到250美元,项目预计产品销售收入相应下降。同时,本项目产品成本也有所降低,原成鸟年收购支出预计6400万元,现成鸟年收购支出预计1377万元。根据最新市场供求状况测算:项目达产后年销售收入12569.24万元;利润总额3369.92万元;净利润2257.85万元(按33%所得税率);项目建设期2年;投资回收期6.48年(含投建设);项目税后投资利润率14.83%;项目财务内部收益率16.73%; 项目盈亏平衡点为设计能力的40.50%。
    (六)天然香料加工项目
    我国香料薄荷油生产一直落后于国际水平,尚不能实现机械化、规模化,存在着规模小,产品档次不高,燃煤效率低,资源不能充分开发的问题。国际国内市场经历1996年价格波动后,现在价格等方面均趋于稳定,市场需求稳步增长。江苏省是薄荷原油的主产区,江苏农垦下属新曹农场地处苏北沿海,具有海洋性气候特征,昼夜温差大等特点,有利于薄荷生产过程中脑份的形成,农场拥有20多年种植生产去杂保纯方面的经验,现年种植香料薄荷4-5万亩,年产量稳定在400吨左右,正常年份产量约占全国产量的十分之一,加上周边乡镇种植10万亩的天然香料薄荷,年总产量共约达1400吨左右,具备了充足的资源。此外,新曹天然香料研究院创办于1979年,选育出产量高、质量好的薄荷品种73-8、引进培育出留兰香新品种80-1、73-2等系列品种,开发新品获部省级证书和科技成果奖,具有极好的技术基础。农场生产基础设施齐全,新上项目可降低投资成本。股份公司拟利用苏垦农场的资源优势,对薄荷油生产进行深加工,发展本项目。
    本项目将充分发挥地方资源优势,改变我国香料薄荷油生产中人工割草、一家一户作坊式蒸馏的落后生产方式,改进薄荷蒸馏工艺,实行蒸馏工厂化,实现工业化作业,达到年处理薄荷鲜草4万亩,生产薄荷原油440吨。同时组建薄荷脑加工厂,对薄荷原油进行加工,年处理薄荷原油1800吨,生产薄荷脑1000吨,素油765吨。抓住我国即将加入世贸组织的时机,发展天然香料产业,提高在国际市场上的竞争能力,增加出口创汇,发展农业产业化经营,带动周边的种植业发展和农民致富,创造良好的经济效益和社会效益。
    本项目总投资4,967万元,其中:计划投资4,467万元在江苏省新曹农场建设薄荷原油蒸馏生产线一条和薄荷脑加工生产线一条,铺底流动资金500万元。
    本项目已经国家计委计农经[1998]2207号文件批复同意。该项目可行性分析数据来源于1998年项目可行性分析报告,根据本公司对该项目的跟踪市场调研及最新测算,截止2000年6月,项目的市场供求状况及项目可行性未发生明显变化。项目达产后销售收入22,184万元;税后利润902.4万元(按33%所得税率);税后财务内部收益率 29.22%;税后投资回收期4.5年(含建设期);盈亏平衡点38.83%。
    三、投资项目的计划时间表、项目产生效益的时间和投资回收期
    1、投资项目计划时间表                           单位:万元
     资 金 运 用 项 目       项目总投资     第一年    第二年    第三年
    30万吨种子加工项目         17,405       17,405
    农作物原种基地项目          4,780        4,780
    种子销售中心项目            6,183        6,183
    广西剑麻产业化项目         18,146       16,827     1,319
    中垦鸵鸟产业化项目         15,230        7,690     6,914      626
    天然香料加工项目            4,967        4,967
    总      计                 66,711       57,852     8,233      626
    注:第一年指本次发行募集资金到位后的第一个12个月,以下类推。
    本次募集资金在使用中会有一定的闲置时间,本公司将可利用的资金在不影响投资项目进度情况下,短期投资于流动性较高、风险较小的国债品种,以提高资金收益率。
    2、 投资项目效益的产生时间及投资回收期(年)
    资 金 运 用 项 目          预计效益产生时间    投资回收期(含建设期)
    30万吨种子加工项目                  1                    6.83
    农作物原种基地项目                  1                    5.56
    种子销售中心项目                    1                    5.94
    广西剑麻产业化项目                  2                    6.68
    中垦鸵鸟产业化项目                  2                    6.48
    天然香料加工项目                    1.5                   4.5 
    七、股利分配政策
    一、 本公司股利分配的一般政策
    1、本公司实行同股同利的分配政策,按股东持有股份的比例进行分配, 各类普通股享有同等权益。
    2、公司一般每年派发一次股利(股东大会另有决议的除外),在每个会计年度结束后的六个月内,由公司董事会根据该会计年度的经营业绩和未来的生产经营计划提出股利分配预案,经股东大会批准后予以执行。公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利(或股份)的派发事项。
    3、根据本公司章程规定,税后利润具体分配顺序和比例如下:
    (1)弥补上一年度亏损
    (2)提取法定公积金  10%
    (3)提取法定公益金   5%
    (4)提取任意公积金
    (5)支付股东股利
    当公司法定公积金已达到注册资本的50%时,可不再提取。任意公积金的提取比例由股东大会决定。本公司不在弥补亏损和提取法定公积金、公益金前向股东分配股利。
    4、公司股利分配采取现金或股票的形式。公司派发股利时,以公告形式通知股东。公司在向个人股东分配股利时由公司按照《中华人民共和国个人所得税法》和国家税务总局发布的《征收个人所得税若干问题的规定》代扣、代缴个人所得税。
    二、 本公司历年股利分配情况
    公司本次发行前进行过两次股利分配:
    1、经本公司2000年度第二次临时股东大会审议批准,本公司1999    年实现净利润29,978,437.45元,可供分配利润为22,078, 880. 37元,提取法定盈余公积金3,569,498.67元,提取公益金1,784,749.34元,向全体股东派发现金股利 16, 724,632.36元,平均每股派发现金红利0.0971元,无未分配利润。
    2、经本公司2000年度第二次临时股东大会审议批准,本公司2000年1-6月实现净利润13,770,753.74元,可供分配利润13,770,753.74元,提取法定盈余公积金1,395,468.04元,提取公益金697,734.02元,向全体股东派发现金股利10,000,000.00元,平均每股派发现金红利0.0580元,未分配利润为1,677,551.68元。
    三、滚存利润的分配
    根据本公司2000年度第一次临时股东大会决议,本公司本次股票发行前的滚存利润由发行后公司全体在册股东共享。
    四、 发行后首次利润分配
    本公司预测发行当年公司将出现盈利,预计发行上市后首次分配时间在2001年 6月30日前进行,最终的分配方案需由本公司公开增资发行之后的有关股东大会予以确定。
    八、发行人情况
    一、发行人名称:中垦农业资源开发股份有限公司
    英文名称:ZHONGKEN AGRICULTURAL RESOURCE DEVELOPMENT CO.,LTD.
    二、 发行人成立日期:1999年8月13日
    三、 发行人注册地址:北京市丰台区科学城10D地块2号楼
         办公地址:北京市月坛北街2号月坛大厦C501
    四、 发行人历史沿革和基本情况
    1、 发行人的历史沿革
    本公司经农业部农财函[1999]76号文和经贸委国经贸企改[1999]698号文批准,由中国农垦(集团)总公司作为主发起人,联合江苏省农垦集团有限公司、江苏大圣集团有限公司、中国水果与蔬菜有限公司以及天津开发区兴业房地产投资有限公司共同发起设立,并于1999年8月13日在国家工商行政管理局注册登记,取得企业法人营业执照,注册号为1000001103216(2-2)。本公司经北京市科学技术委员会认定为高新技术企业(编号为0121105F),注册于北京市中关村科技园区丰台园。
    中国农垦(集团)总公司投入本公司的资产为原北京中垦农牧有限责任公司、原北京中垦农业物资供销公司、原华垦物资公司、原中国农垦进出口江苏公司、原北京华垦农科公司的经营性净资产;江苏省农垦集团有限公司投入本公司的资产为原江苏省农垦大华种子集团公司(含17家全资子公司及江苏省农垦大华淮阴种子有限公司80%的股权和江苏省农垦大华种子徐州有限公司52%的股权)经剥离为农场服务的资产及相关负债后的全部净资产;江苏大圣集团有限公司、中国水果与蔬菜有限公司以及天津开发区兴业房地产投资有限公司分别以50万元现金投入本公司。
    本公司成立后,进行如下改制:
    将原江苏省农垦大华种子集团公司的全资子公司江苏省农垦东辛农场、岗埠农场、云台农场、黄海农场、滨淮农场、新洋农场、新曹农场、港农场、沿湖农场、湖西农场、五里江农场、三河农场、宝应湖农场、南通农场种子公司,以及原北京中垦农牧有限责任公司、原北京中垦农业物资供销公司、原北京华垦农科公司分别取消原有法人资格,相应改制为:中垦农业资源开发股份有限公司苏垦东辛、岗埠、云台、黄海、滨淮、新洋、新曹、弓京港、沿湖、湖西、五里江、三河、宝应湖、南通种子分公司及中垦农业资源开发股份有限公司北京农牧分公司、科技发展分公司、北京第一分公司。同时,将原江苏省农垦大华种子集团公司所持有的江苏省农垦大华淮阴种子有限公司80%的股权及江苏省农垦大华种子徐州有限公司52%的股权转由本公司直接持有以原江苏省农垦大华种子集团公司总部及其全资子公司江苏省农垦白马湖农场种子公司、江苏省农垦淮海农场种子公司、江苏省农垦临海农场种子公司经评估的净资产2981.7万元出资,与江苏省农垦集团有限公司合资组建了江苏省农垦大华种子集团有限公司,本公司占90%权益;以原华垦物资公司经评估净资产4250万元,与中国农垦(集团)总公司及原华垦物资公司19名员工合资组建了华垦物资有限公司,本公司占85%权益;以原中国农垦进出口江苏公司经评估净资产900万元出资,与中国农垦进出口公司合资组建了中垦进出口江苏有限公司,本公司占90%权益。
    2、发行人基本情况
    本公司主要经营农作物种子选育加工、化肥等农资贸易和特种种养殖业务。本公司是全国商品种子量最大的生产企业,现经营各种农作物种子近百个品种,拥有最齐全的大宗作物种子品种,年加工销售一级商品种子达10万吨。本公司种子销往全国23个省、市、自治区,其中主要品种麦种、稻种在江苏省市场的占有率达50%以上,棉花种、大豆种、甜菜种、牧草种在江苏省的市场占有率位居第一,玉米种在江苏省的市场占有率位居第二,甜菜种占全国市场的25%。通过预约生产关系,本公司在江苏省不同生态地区建立了定点制种基地约50万亩,其中包括:5个国家级小麦种子生产基地、2个国家级杂交水稻种子生产基地、2个国家级杂交棉花种子生产基地,该些基地为连片平整、排灌设施优良、完全机械化作业的高产稳产农田。本公司拥有国内先进的种子检测设备574台、种子加工线(包括种子包衣机)16条、金属仓库、晒场和全国最先进的烘干系统,是江苏省标准计量局确定的唯一的种子质量免检单位。“大华”牌商标在江苏省及周边地区享有较好的信誉,是江苏省打假保名牌办公室确定的重点保护品牌。本公司下属六家专业农科所,拥有一支强大的新品种开发、推广和质量控制技术队伍,在新品种推广速度和成功率上居全国最好水平,并利用国内农业科研单位建立了全国种子科研交流网,其中包括协议合作单位16个、技术交流单位约30个。本公司凭借生产规模、科研力量、播种基地、推广速度上的优势,现年引进开发新品种约50个,年推广新品种约8个, 居全国领先水平。此外,本公司在北京昌平地区承包了720 亩农田进行冬桃冬枣等果苗的培育种植。
    在特种种养殖方面,本公司承包了600余亩农田进行鸵鸟、名贵鱼养殖和特菜、花卉种植等高效农业产业化经营。本公司拥有1440平方米鸵鸟种蛋孵化场、80亩幼鸟及育成鸟培育场,现已形成年育雏8000只、繁育成鸟2500只的生产能力,并在京郊及河北等周边地区拥有大量协作生产农户,是国内第一家按农业产业化模式养殖鸵鸟的企业。1999年本公司出栏鸵鸟2176只,存栏后备种鸟500只。本公司拥有两口水源相当丰富的地热温泉井(出水温度70度以上),利用天然地热进行罗非、白鲳、胡子鲶、彩虹彪等名贵热带鱼的养殖,具有反季节提供多种新特鲜活农副产品的实力,是农垦系统在北京的菜篮子工程项目,1999年销售热水鱼20万公斤。1999年本公司在名贵鱼种的开发上突破了热带鱼范围的局限,引进了有“黑黄金”之称的冷水鱼——史氏鲟80万尾鲟鱼水花,成活并售出鱼苗42万尾。日本三菱公司协议为本公司捐建的现代农业示范农场,现已建成50亩的全日光温室群,该示范农场通过引进农业微循环工程、日本农业遗传工程、无土栽培及电脑温控等现代农业技术,充分调节农产品的生产周期,设定特定的生长环境,进行特种农产品日本网纹甜瓜、草莓、番茄及名贵花卉的生产。本公司1999年获得北京市农委颁发的“北京市高效农业先进企业”称号,上述特种种养殖基地是中国农科院蔬菜花卉研究所的唯一挂牌示范基地。
    在农资贸易方面,本公司控股85%的华垦物资有限公司拥有化肥、农药、农膜、成品油、种子、粮食等经营权,并拥有上述部分商品的进出口权。该公司利用配额进口化肥供应给全国主要垦区,拥有广泛的销售网络和较强的业务实力,1999年经营化肥达45万吨,其化肥供应占全国农垦系统进口量80%,是全国农垦系统最大的农资供应单位和全国前十大农资贸易公司。该公司建立了严格的合同管理制度、定金管理制度、业务操作规范、责任制度和销售管理制度,在中国农业银行、中国工商银行的信用等级为AA级。该公司截止2000年6月30日的总资产为41598.95万元,净资产为5645.69万元,2000年1-6月实现净利润629.02万元。
    五、 发起人简介
    1、中国农垦(集团)总公司
    中国农垦(集团)总公司(以下简称中垦总公司)前身是国家农垦部、中国农垦农工商联合企业总公司,1994年以其为核心企业成立了中垦集团,1998年底与农业部脱钩后划归中央直接管理。目前中垦总公司是国家120家试点企业集团和国家经贸委确定的1000家重点企业之一。经过多年的业务拓展,中垦总公司目前已发展成为拥有境内二级全资子公司16家、境内三级全资子公司61家、境外全资子公司和项目17个,以海外农业开发、国内农业综合开发、农副产品及农用生产资料经营为主的贸、工、农一体化的大型农业综合企业,在非洲、东南亚、澳大利亚兴办了9个农场、牧场和林业加工场,共开发土地78万亩,拥有我国在柬埔寨的第二大投资项目、在澳大利亚的第四大投资项目和我国援助非洲的示范农场以及缅甸最大的制糖厂,是我国最大的海外农业开发企业之一。截止1999年末,中垦总公司资产总额达52.44亿元,净资产4.5亿元,实现年销售收入26.94亿元,进出口额1.5亿美元。
    2、江苏省农垦集团有限公司
    江苏省农垦集团有限公司是江苏省地方农垦系统的主管单位,成立于 1997年6月,注册资本81800万元,其前身是江苏省生产建设兵团、江苏省农垦局、江苏省农垦农工商联合总公司。苏垦集团下属28个农林场,共有垦区土地120万亩,其中耕地105万亩、高产稳产农田76万亩,农业综合机械化水平85%,科技在农业增长中的贡献率达60%,具备较为雄厚的农业资源开发物质和科技基础。以科教兴垦为方针,苏垦集团建有科委、农科所、农技员三级科技推广网络,并与国内众多大专院校进行科研合作,自“八五”以来,先后获得省部级种子高科技研究开发成果奖       18项,培育和引进农作物新品种(组合)55个;以农业产业化为主线,苏垦集团利用垦区丰富的农业资源优势,先后投资数亿元建成贸工农一体化的种子、醋、酒、羽绒服等九条产业链。截止1999年末,苏垦集团现有总资产59.9亿元,净资产15.4亿元 ,1999年实现产值61.38亿元,销售收入54.08亿元 。
    3、中国水果与蔬菜有限公司
    中国水果与蔬菜有限公司成立于1995年12月,注册地在香港,是以农作物产品、水果、蔬菜的零售、批发、代理、进出口,购销农业、牧业、渔业、副业产品、农业生产资料的经营、农业科学研究开发及组织经营、矿采业、运输业、旅游业、信托投资业的经营及综合咨询服务为主的综合性商贸企业。
    4、江苏大圣集团有限公司
    江苏大圣集团有限公司成立于1983年6月,注册资本7075万元,以棉纱、针织内衣制造、自产产品及技术的进出口、生产所需原辅材料、机械设备、零配件及技术的出口、对外合资经营、合作生产及“三来一补”业务为主。现有总资产2亿元,净资产1.13亿元,1999年销售收入2亿元,实现利润0.42亿元。
    5、天津开发区兴业房地产投资有限公司
    天津开发区兴业房地产投资有限公司成立于1991年5月,注册资本1000万元,以房地产开发及商品房销售、物业管理及相关服务、土木建筑及室内外装修、建筑装饰材料开发、生产及销售、国内贸易批发兼零售及咨询服务为主。
    六、发行人组织结构和内部管理机构
    本公司在改制中将下属17家全资子公司注销了原有法人资格,成立了17家分公司,包括:中垦农业资源开发股份有限公司苏垦东辛种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦沿湖种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦湖西种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦五里江种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦宝应湖种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦三河种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦滨淮种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦黄海种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦云台种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦岗埠种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦新洋种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦新曹种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦港种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦南通种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司北京第一分公司、中垦农业资源开发股份有限公司北京农牧分公司、中垦农业资源开发股份有限公司科技发展分公司等。
    根据本公司第一届董事会第二次会议及99年度第一次临时股东大会决议,为有效控制贸易风险和有利于特种经营权的延续,本公司以原华垦物资公司4250万元的净资产与中国农垦(集团)总公司等合资组建专营农资的华垦物资有限公司,注册资本5000万元,本公司占85%权益;为保证主要杂交种子的统一经营,本公司以原全资子公司江苏省农垦大华种子集团公司(不含下属子公司)、江苏省农垦白马湖农场种子公司、江苏省农垦淮海农场种子公司、江苏省农垦临海农场种子公司共计2981.7万元的净资产与江苏省农垦集团有限公司合资组建江苏省农垦大华种子集团有限公司,注册资本3310万元,本公司占90%权益;为有效控制进出口风险,本公司以原中国农垦进出口江苏公司900万元的净资产与中国农垦进出口公司合资组建一家专业经营进出口的中垦进出口江苏有限公司,注册资本1000万元,本公司占90%权益。此外,本公司还控股两家重组投入的有限责任公司,包括:江苏省农垦大华淮阴种子有限公司,注册资本50万,本公司控股80%;江苏省农垦大华种子徐州有限公司,注册资本50万,本公司控股52%。至此本公司形成了下属17家分公司、控股5家子公司的组织结构。
    本公司的组织结构图:
    十四家种子分公司指:中垦农业资源开发股份有限公司苏垦东辛、沿湖、湖西、五里江、宝应湖、三河、滨淮、黄海、云台、岗埠、新洋、新曹、港、南通农场种子分公司。6个农科所指优质水稻研究所、杂交水稻研究所、麦类作物研究所、油料作物研究所、玉米研究所和特种经济作物研究所。
    上述十四家种子分公司主营种子选育加工销售,业务和经营管理模式基本一致;北京农牧分公司主要从事特种种养殖;北京第一分公司主要从事果园、果苗、农业旅游接待和来料加工等业务;科技发展分公司主要经营冬桃冬枣等果苗的培育种植。
    三家种子分公司指:江苏省农垦大华种子集团有限公司白马湖分公司、 临海分公司、淮海分公司。
    七、发行人控股子公司概况
    1、江苏省农垦大华种子集团有限公司
    江苏省农垦大华种子集团有限公司成立于1999年11月,由本公司和江苏省农垦集团有限公司共同出资设立,注册于南京市,注册资本3313万元,本公司占90%的权益。该公司拥有各种农作物种子的生产经营权和较强的技术力量,共有员工188名,其中科技人员占33%。该公司下设白马湖、淮海、临海三家种子分公司,主营农作物种子、种苗的选育、加工、销售。该公司1999年共加工销售各类种子3000万公斤,实现销售收入5952.25万元,利润总额1121.52万元,截止2000年6月30日的总资产为5682.11万元、净资产为3678.46万元,2000年1-6月实现净利润282.47万元。
    2、华垦物资有限公司
    华垦物资有限公司成立于1999年10月,由本公司、中国农垦(集团)总公司及该公司内部19名员工共同出资设立,注册于北京市,注册资本5000万元,本公司占85%的权益。该公司主要经营化肥等农资贸易,拥有化肥、农药、农膜、成品油、种子、粮食等经营权,拥有上述部分商品的进出口权。该公司利用配额进口化肥供应给全国主要垦区,拥有广泛的销售网络和较强的业务实力,1999年经营化肥达45万吨,其化肥供应占全国农垦系统进口量80%,是全国农垦系统最大的农资供应单位和全国前十大农资贸易公司。该公司建立了严格的合同管理制度、定金管理制度、业务操作规范、责任制度和销售管理制度,在中国农业银行、中国工商银行的信用等级为AA级。该公司截止2000年6月30日的总资产为41598.95万元,净资产为5645.69万元,2000年1-6月实现净利润629.02万元。
    3、中垦进出口江苏有限公司
    中垦进出口江苏有限公司成立于1999年12月,由本公司和中国农垦进出口公司共同出资设立,注册于南京市,注册资本1000万元,本公司占90%的权益,该公司主营农药等农业生产资料、粮油食品、畜产品的进出口业务。该公司截止2000年6月30日的总资产为5599.84万元、净资产为1037.64万元,2000年1-6月实现主营业务收入2288.95万元、净利润37.64万元。
    4、江苏省农垦大华种子徐州有限公司
    江苏省农垦大华种子徐州有限公司成立于1996年3月, 由原江苏省农垦大华种子集团公司和江苏省徐州农垦公司共同出资组建,注册资金50万元。本公司成立后,原江苏省农垦大华种子集团公司持有的该公司52%的股权,转由本公司直接持有。该公司主营农作物种子、种苗、农副产品(棉花除外)的销售,是本公司种子的销售网点之一,截止2000年6月30日的总资产为324.95万元,净资产为117.80万元, 2000年1-6月实现净利润21.40万元。
    5、江苏省农垦大华淮阴种子有限公司
    江苏省农垦大华淮阴种子有限公司成立于1996年7月,由原江苏省农垦大华种子集团公司和淮阴市兽药饲料公司共同出资组建,注册资金50万元。本公司成立后,原江苏省农垦大华种子集团公司拥有的该公司80%的股权,转由本公司直接持有。该公司主营农作物种子、种苗、农副产品(棉花除外)的销售,是本公司种子的销售网点之一,截止2000年6月30日的总资产为104.61万元,净资产为46.00 万元, 2000年1-6月实现净利润-3.21万元。
    八、发行人的职工人数及其构成
    截止2000年6月30日,本公司在册职工人数共989人,员工的专业分工、技术构成及年龄分布如下:
    1、按专业分工:
    专业分工        人数       占员工总数的比例
    财务人员         61              6.2%
    研发人员         88              8.9%
    生产及技术人员  472             47.7%
    销售人员        262             26.5%
    管理人员        106             10.7%
    2、按技术职称
    职称            人数       占员工总数的比例
    高级职称         36              3.6%
    中级职称        104             10.5%
    初级职称        212             21.4%
    3、按年龄分布
    年龄区间        人数       占员工总数的比例
    30岁以下        198               20%
    31-50岁         771             77.9%
    51岁以上         20              2.1%
    本公司实行全员劳动合同用工制度,职工工资、福利、劳保、社会保险等均按照国家和地方政府的有关规定执行,本公司职工参加了养老保险、失业保险、医疗保险和住房公积金等社会统筹。目前,本公司无离退休人员。
    九、发行人业务经营范围
    本公司的业务经营范围是:油料作物、花卉、剑麻的种植、加工销售;粮食种植;水产品养殖;农业高新技术及产品的开发、技术转让、技术服务;种子加工设备、检验仪器的销售、安装;饲料及饲料添加剂、针纺织品及服装、皮革制品的生产、销售;货物仓储服务;对农业、食品业的投资、管理;与上述业务相关的信息咨询服务;农作物种子经营;对住宿、餐饮、文化娱乐项目的投资管理。
    十、发行人的主要业务
    本公司目前实际从事的主要业务是:以小麦、水稻、杂交水稻、杂交玉米、棉花、油菜、大豆、蔬菜、花卉为主的农作物种子的选育、生产与经营;以化肥、农药、农膜、油料、橡胶为主的农业生产资料和农副产品的国内外贸易;以鸵鸟、热带鱼、特菜、名贵花卉为主的特种农产品的种养殖。
    十一、发行人的主要产品、生产能力、主要市场及市场占有情况
    1、 种子选育加工业务
    本公司是全国商品种子量最大的生产企业,现经营各种农作物种子近百个品种,年加工销售一级商品种子达10万吨。本公司种子销往全国23个省、市、自治区,其中主要品种麦种、稻种在江苏省市场的占有率达50%以上,棉花种、大豆种、甜菜种、牧草种在江苏省的市场占有率位居第一,玉米种在江苏省的市场占有率位居第二,甜菜种占全国市场的25%。常规种占本公司种子产量的90%,其中麦种占本公司产量60%。
    2、特种种养殖业务
    本公司在北京昌平区承包了600余亩农田进行鸵鸟、名贵鱼养殖和特菜、花卉种植等高效农业产业化经营。在特种养殖方面,本公司拥有1440平方米鸵鸟种蛋孵化场、80亩幼鸟及育成鸟培育场,现已形成年育雏8000只、繁育成鸟2500只的生产能力,1999年出栏鸵鸟2176只,存栏后备种鸟500只。此外,本公司利用天然地热进行罗非、白鲳、胡子鲶、彩虹彪等名贵鱼养殖, 1999年销售热水鱼20万公斤,鲟鱼苗42万尾;在特种种植方面,本公司现有50亩全日光温室群的示范农场,采用无土栽培及电脑温控技术进行日本网纹甜瓜、草莓、番茄及名贵花卉的种植。
    3、农资贸易
    本公司的农资贸易产品以化肥为主,目前主要市场为全国主要垦区,该等业务在本公司控股85%的华垦物资有限公司开展。1999年本公司化肥经营量达45万吨,占全国农垦系统进口量80%。
    十二、发行人主要原材料供应、自然资源耗用和外汇平衡的情况
    1、 种子业务
    本公司与江苏省农垦集团有限公司形成种子预约生产关系,本公司根据需要在播种季节前与其签订种子预约生产合同(该等合同以农业部《农作物种子预约生产合同》范本为依据),由本公司提供计划、原种和技术指导,利用江苏省农垦集团有限公司下属的制种基地、机械设备、人力等进行制种工作,在收获后由本公司按合同收购。目前,来自该渠道的种子供应占本公司的90%。
    2、 农资贸易
    本公司下属华垦物资有限公司进口的化肥按规定全部通过中国化工进出口总公司和中国农业生产资料(集团)公司代理进行,进口以外汇结算,销售以人民币结算,外汇来源主要通过购买取得,目前年用汇为2423万美元。
    十三、发行人无形资产等有关情况
    1、 土地使用权
    本公司拥有位于北京市密云县溪翁庄镇密云水库七孔桥西南地块的国有土地使用权(至2049年)。经评估和国土资源部以国土资函[1999]197号文确认,该宗土地面积70126平方米,评估价值为2026.64万元,由本公司发起人中国农垦(集团)总公司在本公司成立时折股投入股份公司。本公司已于1999年3月3日取得该宗土地的土地使用权证,土地使用证号为密国用(1999)字第00225号。
    本公司拥有位于北京市昌平县小汤山镇常兴庄村南地块的国有土地使用权(至 2048年)。经评估和国土资源部国土资函以[1999] 197号文确认, 该宗土地面积5912平方米,评估价值为214.43万元,由本公司发起人中国农垦(集团)总公司在本公司成立时折股投入股份公司。本公司已于1998年12月10日取得该宗土地的土地使用权证,土地使用证号为京昌国用(98出)字第040号。
    根据本公司北京农牧分公司的前身原北京农垦综合养殖场、原北京中垦农牧有限责任公司(承包方)与北京市昌平县小汤山镇常兴庄村民委员会(发包方)签定的《土地承包合同》,以及北京市昌平县小汤山镇常兴庄村民委员会出具的确认函,本公司拥有位于北京市昌平县小汤山镇常兴庄村面积分别为265亩、264亩及84亩的三块(共计613亩)集体土地的承包使用权,承包期分别至2062年4月5日、2044年6月27日及2027年8月27日,上述土地的承包费已全部支付完毕。上述土地主要用于从事高档蔬菜、花卉和名贵淡水水产品的良种繁育、生产经营以及建立中垦三菱友好示范农场等项目。
    根据本公司科技发展分公司的前身原北京中垦农业物资供销公司(承包方)与北京市昌平县小汤山镇后牛坊村经济合作社(发包方)签定的《土地承包合同书》及《土地承包合同书补充协议》,及北京市昌平县小汤山镇后牛坊村经济合作社出具的确认函,本公司拥有位于北京市昌平县小汤山镇后牛坊村东北角河北的720亩集体土地的承包使用权,承包期至2048年底。该块土地的承包费分十期支付,本公司已按期支付第一期(5年)的承包费。根据约定,该块土地主要用于从事农业项目开发,包括种植、养殖及其他国家政策允许的农业项目。
    2、 “大华”牌商标
    本公司控股90%的江苏省农垦大华种子集团有限公司拥有使用于商品和服务国际分类第31类商品上的第1241721、1264658号“大华”牌商标。根据本公司与该公司1999年11月30日签订的《关于无偿使用大华商标和统一防伪标签许可的协议》,本公司各种子分公司无偿使用该公司的“大华”牌商标。“大华”牌商标在江苏省及周边地区享有较好的信誉,是江苏省打假保名牌办公室确定的保护品牌。
    3、 捐赠事项
    根据日本三菱公司、中国农垦(集团)总公司、原北京中垦农牧有限责任公司(该公司经重组投入本公司)三方协议约定:日本三菱公司将从1997年起5年内为原北京中垦农牧有限责任公司捐建价值300万美元的现代农业示范农场(包括实物价值及专家、培训费用)。截止1998年10月31日(股东投入资产评估基准日),该项捐赠已实施236万元人民币,计入中国农垦(集团)总公司的出资。截止2000年6月30日该项捐赠所剩余额已实施166万元,现由中国农垦(集团)总公司接手进行安装、调试、完善有关手续,完成后将正式移交股份公司。中国农垦(集团)总公司已证实此事并承诺不主张任何权利、放弃追索任何补偿的权力,按规定将捐赠物品在完成有关工作后无偿移交本公司。本公司未来接受的捐赠所得将计入资本公积金,归属本公司全体在册股东。
    十四、新产品、新项目的研究开发情况
    本公司下设6个专业农科所,包括优质水稻研究所、杂交水稻研究所、麦类作物研究所、油料作物研究所、玉米研究所和特种经济作物研究所,该些研究所下设共20个试验站,共有中高级职称125人,科研领域包括遗传、育种、良种繁育、生物技术、植物保护、耕作栽培、土壤农化、农业机械、技术推广等。本公司有较强的新品种开发能力,在新品种推广速度和成功率上居全国最好水平,现年引进开发新品种约50个(约在3年后进入推广阶段),现年推广新品种约8个,居全国领先水平。
    本公司在生产规模、科研力量、播种基地、推广速度上具备优势,是许多科研单位成果转化的首选基地。籍此,本公司利用国内农业科研单位建立了全国种子科研交流网,包括中国农科院、水稻研究所、棉花和油料所、扬州大学农学院、江苏省农科院、中科院植物所等16个技术合作单位和约30个技术交流单位。本公司充分利用社会科研资源推动技术进步,目前合作研究的项目有:优质、高产杂交稻新组合的选育;出口优质米新品种的引进、示范和产业化开发;双低油菜新品种、新组合的开发;特种玉米新组合的试验、示范和开发;名优野生花卉苗木的研究开发;优质专用型小麦品种的引进、示范和开发推广等项目。
    本公司现开发、经营的种子新品种如下:
    品种                     已开发并经审定                            已开发尚未审定
    稻      II优2070、II优084、汕优559、协优63、武育粳3号、
            23A/559、25A/998、丰优63、粤杂889、II优抗65、
    种      早丰九号、镇稻88、太湖糯、苏香梗1号、武香粳9号、
            丰优559、菲优多系一号、中优4321、两优273、超优281、
           武运粳7号、武运粳8号、泗稻10号、镇稻2号等
            4A/2035、N6A/99-8、N6A/2038、日引粳A/418、5A/418、越光A/418、23
     
            A/418、23A/R18、朝A/418、朝A/418-1、镇88A/418、35S/日引粳、
     
            35S/镇稻88、D26、镇稻99、盐9619、越光、朝光、秋田小町、
     
            一目惚、CY6、预5、D26、9618、日光、94006、94007、94014等
    棉花种           苏棉8号、苏棉9号、苏棉10号、              泗棉167、苏抗103
                    苏棉12号、苏棉15号、苏棉16号等
    麦       扬麦158、扬麦10号、宁麦8号、宁麦9号、淮麦16、     偃展1号、济南17号、莱州95021、新麦9号、
    种       淮麦17、淮麦18、徐州24、徐州25、豫麦18、
            郑州9023、扬9798、邯郸5316、邯郸4564、皖宿9604、
            苏麦6号、皖麦19、苏引麦2号、
            西农2208、莱州137、烟航选3号、西农9508、豫麦29、烟2801等
            单二、港啤1号、西引2号、皖麦38等
    油       宁油10号、苏油1号、中                             99G11、5034、7789等
    菜种     双4号、油研7号、油研8号等
    玉米种  苏玉糯1号、苏玉12号、苏玉1号、掖单13等
            大华1号、大华2号、农大108、鲁单50、D99-1、D99-2、3119、紫甜糯玉米系列等
    大豆种  淮豆4号、冀豆4号、豫豆22号、徐豆9号等
    十五、正在进行或计划进行的投资项目、技术改造的情况
    (一)本公司目前正在进行的投资项目
    1、 大华种子销售中心项目
    该项目计划投资2800万元,用于建立种子批发市场,现已投资500万元。
    2、 无土栽培温室项目
    该项目计划投资18万元,用于对部分温室进行改造,已投资10万元。
    3、 新区工程项目
    该项目计划投资210万元,用于菜篮子、鸵鸟繁育等设施建设,已投资203万元。
    4、 水产车间项目
    该项目计划投资175万元,用于活鱼库的改建,已投资12万元。
    5、 湖西种子加工线项目
    该项目计划投资250万元,用于种子加工线的建设,已投资221万元。
    6、 三河种子加工线项目
    该项目计划投资140万元,用于种子加工线的建设,已投资35万元。
    7、 三河种子仓库项目
    该项目计划投资70万元,用于种子仓库建设,已投资61万元。
    8、 三河种子配套设备项目
    该项目计划投资30万元,用于水泥晒场等建设,已投资16万元。
    (二) 本公司计划投资的项目
    1、30万吨种子加工项目
    2、农作物原种基地项目
    3、种子销售中心项目
    4、广西剑麻产业化项目
    5、中垦鸵鸟产业化项目
    6、天然香料加工项目
    (上述计划投资项目已在第六章“募集资金的运用”详细披露)
    十六、国家政策、法规、制度对发行人影响的变化
    本公司所从事的农作物种子经营属于国家规定的特许经营业务,涉及特许经营权,公司已取得北京市农业局核发的农作物种子经营许可证“京农种经许字(1999)第001011号”,各种子分公司及子公司已获得江苏省种子站核发的种子生产许可证及种子经营许可证;本公司控股子公司华垦物资有限公司所从事的化肥、农药、农膜、成品油经营业务也属于国家规定的特许经营业务,业已取得国家经贸委核发的成品油批发经营批准证书“油批发证书第711001号”及由农业部以“(1997)农(肥政药政)便2号文”确认的同意其经营化肥、农药、农膜项目的文件。
    本公司于1999年8月18日经北京市科学技术委员会认定为高新技术企业(编号为0121105F),注册于北京市中关村科技园区丰台园(国家级高科技园区),按照财政部、国家税务总局财税字[94]001号文可享受15%的所得税率优惠。本公司正在向税务部门申报享受该项所得税率优惠,尚待批准。
    根据财政部、国家税务总局财税字[1998]78号文,本公司经营的种子、化肥、农药、种苗至2000年12月31日免征增值税;依据2000年6月21日江苏省地方税务局对本公司《关于继续享受免征企业所得税的请示》批复:江苏省对本公司在江苏省境内的三家控股子公司及其所属三家种子分公司以及在江苏省境内的十四家种子分公司的种子生产经营所得继续免征企业所得税。
    我国于2000年7月8日颁布了《种子法》,并于2000年12月1日起施行, 同时, 1989年3月13日国务院发布的《种子管理条例》将废止。 《种子法》第十六条规定“通过国家级审定的主要农作物品种和主要林木良种由国务院农业、林业行政主管部门公告,可以在全国适宜的生态区域推广”,第二十六条规定“实行选育、生产、经营相结合并达到国务院农业、林业行政主管部门规定的注册资本金额的种子公司和从事种子进出口业务的公司的种子经营许可证,由省、自治区、直辖市人民政府农业、林业行政主管部门审核,国务院农业、林业行政主管部门核发”, 第三十条规定“种子经营许可证的有效区域由发证机关在其管辖范围内确定”。《种子法》的施行将对种子产业的规范发展产生重大影响,同样也将对本公司的种子经营产生有利影响。
    十七、发行人近三年的重组和重大投资情况
    1、资产重组和重大投资
    本公司根据农业部农财函〔1999〕2号文件、证监会证发预审字[1998]162号文反馈意见,经农业部农财函[1999]76号文件和国家经贸委国经贸企改[1999]698号文件批准,由中国农垦(集团)总公司作为主发起人,联合江苏省农垦集团有限公司、江苏大圣集团有限公司、中国水果与蔬菜有限公司以及天津开发区兴业房地产投资有限公司共同发起设立。
    中国农垦(集团)总公司以五家全资子公司的经营性资产及相关负债投入股份公司,以相应净资产为出资额。五家全资子公司指:原北京中垦农牧有限责任公司、原北京中垦农业物资供销公司、原华垦物资公司、原中国农垦进出口江苏公司、原北京华垦农科公司;江苏省农垦集团有限公司以其全资子公司江苏省农垦大华种子集团公司经剥离为农场服务的资产及相关负债后的全部净资产投入股份公司;中国水果与蔬菜有限公司、江苏大圣集团有限公司、天津开发区兴业房地产投资有限公司三家发起人分别以现金50万元投入股份公司。上述投入的基准日为1998年10月31日。股份公司成立后,上述重组投入的全资子公司及其下属全资子公司分别取消了原有法人资格,被剥离之资产负债划归各发起人。
    本公司在改制中将下属17家全资子公司注销了原有法人资格,成立了17家分公司,包括:中垦农业资源开发股份有限公司苏垦东辛种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦沿湖种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦湖西种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦五里江种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦宝应湖种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦三河种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦滨淮种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦黄海种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦云台种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦岗埠种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦新洋种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦新曹种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦港种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司苏垦南通种子分公司、中垦农业资源开发股份有限公司北京第一分公司、中垦农业资源开发股份有限公司北京农牧分公司、中垦农业资源开发股份有限公司科技发展分公司等。
    根据本公司第一届董事会第二次会议及99年度第一次临时股东大会决议,为有效控制贸易风险和有利于特种经营权的延续,本公司以原华垦物资公司4250万元的净资产与中国农垦(集团)总公司等合资组建专营农资的华垦物资有限公司,注册资本5000万元,本公司占85%权益;为保证主要杂交种子的统一经营,本公司以原全资子公司江苏省农垦大华种子集团公司(不含下属子公司)、江苏省农垦白马湖农场种子公司、江苏省农垦淮海农场种子公司、江苏省农垦临海农场种子公司共计2981.7万元的净资产与江苏省农垦集团有限公司合资组建江苏农垦大华种子集团有限公司,注册资本3310万元,本公司占90%权益;为有效控制进出口风险,本公司以原中国农垦进出口江苏公司900万元的净资产与中国农垦进出口公司合资组建一家专业经营进出口的中垦进出口江苏有限公司,注册资本1000万元,本公司占90%权益。此外,本公司还控股两家重组投入的有限责任公司,包括:江苏省农垦大华淮阴种子有限公司,注册资本50万,本公司控股80%;江苏省农垦大华种子徐州有限公司,注册资本50万,本公司控股52%。至此本公司形成了下属17家分公司、控股5家子公司的组织结构。
    2、无形资产重组
    土地使用权的处置
    国土资源部国土函[1999]197号文批准, 本公司(包括本公司下属子公司)已向江苏省农垦集团有限公司租赁使用位于该公司有关农场内的         26 宗土地(面积为 315648.35平方米),江苏省农垦集团有限公司已出让取得该些土地50年使用权;原北京华垦农科公司、原北京中垦农牧有限责任公司已出让取得的位于北京市密云县溪翁庄镇密云水库七孔桥西南地块(土地使用证号为密国用(1999)字第00225 号)、位于北京市昌平县小汤山镇常兴庄村南地块(土地使用证号为京昌国用(98出)字第040号)的50年使用权,上述两宗土地50 年使用权在本公司重组时折股投入本公司。
    本公司北京农牧分公司的前身原北京农垦综合养殖场、原北京中垦农牧有限责任公司(承包方)分别于1992年4月6日、1994年6月28日及1997年8月28日与北京市昌平县小汤山镇常兴庄村民委员会(发包方)签定了《土地承包合同》,协议约定发包方将位于常兴庄村265亩、264亩及84亩的三块(共计613亩)集体土地发包给承包方使用,承包期限分别至2062年4月5日、2044年6月27日及2027年8月27日。原北京中垦农牧有限责任公司重组投入本公司后,发包方北京市昌平县小汤山镇常兴庄村民委员会于1999年9月8日出具确认函,同意由本公司继续执行上述《土地承包合同》,完全按照该等合同书承担和享有约定的义务和权利,并不再变更和增减合同的约定或重新签订协议。
    本公司科技发展分公司的前身原北京中垦农业物资供销公司(承包方)分别于 1998年12月8日及1998年12月22日与北京市昌平县小汤山镇后牛坊村经济合作社(发包方)签定了《土地承包合同书》及《土地承包合同书补充协议》,承包位于北京市昌平县小汤山镇后牛坊村东北角河北的720亩集体土地,承包期限自1999年1月1日至2048年12月31日止。原北京中垦农业物资供销公司重组投入本公司后,发包方北京市昌平县小汤山镇后牛坊村经济合作社于1999年9月8日出具确认函,同意由本公司继续执行上述《土地承包合同》,完全按照该等合同书承担和享有约定的义务和权利,并不再变更和增减合同的约定或重新签订协议。
    商标权的处理
    大华商标原由江苏省农垦大华种子集团公司拥有。在该公司投入本公司后,本公司于1999年8月18日同该公司签订了《关于无偿使用大华商标和统一防伪标签许可的协议》;在该公司改建为江苏省农垦大华种子集团有限公司后,本公司于1999年11月30日与本公司控股90%的江苏省农垦大华种子集团有限公司重新签订了《关于无偿使用大华商标和统一防伪标签许可的协议》。现大华商标所有权属于江苏省农垦大华种子集团有限公司,本公司可以按约定使用。
    接受捐赠问题的处理
    根据日本三菱公司、中国农垦(集团)总公司、原北京中垦农牧有限责任公司三方协议约定:日本三菱公司将从1997年起5年内为原北京中垦农牧有限责任公司捐建价值300万美元的现代农业示范农场(包括实物价值及专家、培训费用)。截止1998年10月31日,该项捐赠已实施236万元人民币。为了促进该示范农场的发展及原北京中垦农牧有限责任公司的农业科技实力,发起人中国农垦(集团)总公司承诺截至2000年6月30日捐赠所形成的166万元资产无偿移交本公司,放弃追索任何补偿的权力,所得捐赠计入本公司之资本公积金,归属股份公司全体股东。
    3、非经营性资产重组
    本公司重组时剥离的非经营性资产主要为职工住宅,该些资产经剥离后移交予各发起人统一负责管理。根据本公司与中国农垦(集团)总公司、江苏省农垦集团有限公司签署的《综合服务协议》,本公司的职工租用或购买发起人住房的,享有与发起人职工同等的待遇,参与国家推行的住房改革。
    4、非竞争安排
    本公司重组时,主要发起人将系统内有关种子生产、化肥经营、鸵鸟养殖的主要资产、业务及人员投入本公司,因此,本公司在主营业务方面同发起人不存在任何重大的同业竞争关系。中国农垦(集团)总公司、江苏省农垦集团有限公司已向本公司出具《不竞争承诺函》,承诺不从事、不扩大从事与本公司主营业务相竞争的业务。
    十八、关联企业及关联交易
    (一)关联企业
    本公司的关联方包括5家发起人中国农垦(集团)总公司、江苏省农垦集团有限公司、中国水果与蔬菜有限公司、天津开发区兴业房地产投资有限公司、江苏大圣集团有限公司,本公司控股子公司华垦物资有限公司、江苏省农垦大华种子集团有限公司、中垦进出口江苏有限公司、江苏省农垦大华淮阴种子有限公司、江苏省农垦大华种子徐州有限公司,以及中国农垦(集团)总公司下属子公司(包括中国农垦农业公司、中国农垦进出口公司、中国农垦商业公司、中国农垦百货公司、中国农垦岳各庄批发市场、中国海外农业发展公司、北京丰南加油站、北京中垦池田鸵鸟发展有限公司、北京凯迪饲料有限公司)、江苏省农垦集团有限公司下属子公司(包括江苏农垦国营沿湖农场、江苏农垦国营湖西农场、江苏农垦国营岗埠农场、江苏农垦国营白马湖农场、江苏农垦省国营宝应湖农场、江苏农垦国营五里江农场、江苏农垦国营滨淮农场、江苏农垦国营黄海农场、江苏农垦国营新洋农场、江苏农垦国营弓京港农场、江苏农垦国营南通农场、江苏农垦国营云台农场、江苏农垦国营东辛农场、江苏农垦国营临海农场、江苏农垦国营三河农场、江苏农垦国营新曹农场、江苏农垦国营淮海农场)。
    (二)关联交易
    1、 合资设立华垦物资有限公司
    本公司以经评估的原华垦物资公司净资产4250万元出资(占85%股权),中国农垦(集团)总公司以现金500万元出资(占10%股权),原华垦物资公司19名职工以现金250万出资(占5%股权),于1999年10月合资设立了华垦物资有限公司。本次合资行为属关联交易,已经本公司第一届董事会第二次会议在关联董事回避表决下审议通过,并经本公司99年第一次临时股东大会在关联股东中国农垦(集团)总公司回避表决下审议通过

    2、合资设立中垦进出口江苏有限公司
    本公司以原中国农垦进出口江苏公司经评估净资产900万元出资(占90%股权),中国农垦进出口公司以现金100万元出资(占10%股权),于1999年12月合资设立了中垦进出口江苏有限公司。本次合资行为属关联交易,已经本公司第一届董事会第二次会议在关联董事回避表决下审议通过,并经本公司99年第一次临时股东大会在关联股东中国农垦(集团)总公司回避表决下审议通过。
    3、合资设立江苏省农垦大华种子集团有限公司
    本公司以原江苏农垦大华集团公司总部及其全资子公司江苏农垦白马湖种子公司、江苏农垦淮海种子公司、江苏农垦临海种子公司经评估的净资产2981.7万元出资(占90%股权),江苏省农垦集团有限公司以现金331.3万元出资(占10%股权),于1999年11月合资设立了江苏农垦大华种子集团有限公司。本次合资行为属关联交易,已经本公司第一届董事会第二次会议在关联董事回避表决下审议通过,并经本公司99年第一次临时股东大会在关联股东江苏省农垦集团有限公司回避表决下审议通过。
    4、土地租赁
    本公司于1999年8月30日与江苏省农垦集团有限公司签署《国有土地使用权租赁合同》,该公司将其出让取得的22宗面积为251350.09平方米的土地50年使用权租赁给本公司,租赁期限从该公司变更土地登记、领取《中华人民共和国国有土地使用证》之日起计算,租赁价格为每年平均每平方米2.7元人民币,年租金总计68万元整,以后按国家每两年调整一次基准地价的规定,相应调整年租金,重新签订租赁合同。该合同经本公司董事会、股东大会在关联方回避表决下审议通过,其定价符合国家政策。
    本公司控股子公司江苏省农垦大华种子集团有限公司于1999年11月30日与江苏省农垦集团有限公司签署《国有土地使用权租赁合同》,江苏省农垦集团有限公司将其出让取得的4宗面积为64298.26平方米的土地50年使用权租赁给江苏省农垦大华种子集团有限公司,租赁期限从变更土地登记、领取《中华人民共和国国有土地使用证》之日起计算,租赁价格为每年平均每平方米2.7元人民币,年租金总计17.5万元整,以后按国家每两年调整一次基准地价的规定,相应调整年租金,重新签订租赁合同。
    5、种子预约生产
    本公司于1999年1月8日与江苏省农垦集团有限公司签订了《种子预约生产原则协议》,协议确定双方的预约生产关系,规定该公司接受预约生产任务时按本公司的质量及技术标准要求,具体价格以国家指导价格作为参考,参照江苏种子市场价格情况,针对不同品种或等级的农作物种子再进行协商,以此作为双方每次签订《种子预约生产合同》的基础。该等协议和合同执行农业部《种子预约生产合同》范本。
    本公司于2000年1月15日与该公司签订了五份《农作物种子预约生产合同》,共预约生产2000年度所需各类种子2940万公斤,其中:水稻1990万公斤、大豆80万公斤、棉花46O万公斤、杂交水稻21O万公斤、玉米200万公斤,实际结算价格根据当时政府指导价和市场价格协商确定。
    本公司于2000年9月10日与该公司签订了一份《农作物种子预约生产合同》,预约生产2001年度所需各类小麦种子4350万公斤,实际结算价格根据当时政府指导价和市场价格协商确定。
    6、种子销售
    江苏省农垦集团有限公司所属农场生产需要的各类种子主要由本公司负责供应,每年根据生产需要签订销售合同,供应期结束后根据各农场向本公司实际采购量结算,价格随市场情况变动。本公司于2000年1月28日与江苏省农垦集团有限公司签订了三份《农作物种子购销合同》(合同号:[2000]001-[2000]003),向江苏省农垦集团有限公司各农场销售水稻种子469万公斤,金额总计850.64万元。
    7、饲料采购
    本公司下属农牧分公司所需鸵鸟、鱼饲料主要向北京凯迪饲料有限公司采购。本公司于2000年1月10日与北京凯迪饲料有限公司签订了2000年1-6月《饲料购销协议》(0003844),共采购各类饲料515吨,金额总计108.6万元,其中鸵鸟育成料120吨,金额26.4万元,鸵鸟维持料100吨,金额17.9万元,鲤鱼料120吨,金额28.56万元,罗非鱼料175吨,金额35.74万元。
    8、综合服务协议
    本公司1999年8月18日与中国农垦(集团)总公司签署了《综合服务协议》,约定该公司为本公司提供的职工住房、职工集体宿舍等方面服务,其费用的计收按以下顺序及标准执行:由国家定价或执行国家规定的,依国家定价或执行国家规定;如无国家价格,则适用市场价格;如无市场价格,由双方秉着公平的原则协商确定价格。  
    本公司1999年8月30日与江苏省农垦集团有限公司签署了《综合服务协议》,约定该公司向本公司提供水、电、职工住房、职工集体宿舍、食堂、浴室、子女教育、公共设施等综合服务,其服务费用的计收按以下顺序及标准执行:由国家定价或执行国家规定的,依国家定价或执行国家规定;如无国家价格,则适用市场价格;如无市场价格,由双方秉着公平原则协商确定价格。
    9、抵押和担保
    本公司由下列单位作担保,向中国农业银行北京分行昌平县支行等十二家金融机构借款15726.99万元,其明细情况如下(金额单位:万元):
    担保单位              报表项目   余额          贷款银行
                                  (2000/6/30)
中国农垦(集团)总公司      短期借款  710.00  中国农业银行昌平县支行
中国农垦(集团)总公司    一年内到期  500.00  中国农业银行昌平县支行
          的长期负债
中国农垦(集团)总公司      长期借款 2266.99  中国农业银行昌平县支行
中国农垦(集团)总公司      短期借款 5000.00  中国工商银行北京市长安支行
中国农垦(集团)总公司      短期借款 2500.00  中国农业银行总行
北京华垦环球化肥有限公司  短期借款  800.00  中国农业银行西城支行
中国农垦农业公司          短期借款  300.00  中国农业银行西城支行
北京华垦出租汽车公司      短期借款  100.00  中国建设银行密云支行
中国农垦进出口公司        短期借款 1700.00  中国工商银行南京市分行
中国农垦进出口公司        短期借款  1250.00  交通银行白下支行(南京)
中国农垦进出口公司        短期借款  200.00  中信实业银行广州路
                                            分理处(南京)
中国农垦进出口公司        短期借款  400.00  光大银行南京山西路支行
    十九、不竞争承诺
    1、根据中国农垦(集团)总公司1999年1月10日出具的《不竞争承诺函》及1999年11月28日出具的《关于不竞争承诺函的补充协议》,中国农垦(集团)总公司以及其除本公司以外的其他控股子公司将不增加对与本公司生产经营相同或类似业务的投入,以避免对本公司构成竞争,同时承诺不会利用其在本公司的控股地位及控制关系进行侵害、侵占、影响本公司其他股东利益的经营活动,此外,其若取得计划内进口化肥配额将全部无偿转让给华垦物资有限公司,其若取得钢材、腈纶、涤纶、植物油、柴汽油、燃料油及其他华垦物资有限公司业务经营范围内产品的计划内配额也应优先于任何第三方给予华垦物资有限公司使用。
    2、本公司第二大股东江苏省农垦集团有限公司于1999年1月10日向本公司出具《不竞争承诺函》,承诺其以及其除本公司以外的其他控股子公司将不增加对与本公司生产经营相同或类似业务的投入,以避免对本公司构成竞争,同时承诺不会利用其第二大股东的地位进行侵害、侵占、影响本公司其他股东利益的经营活动。
    九、董事、监事、高级管理人员及重要职员
    1、董事会成员:
    李润福先生,53岁,大专,高级农业经济师。历任江苏省国营大中农场党委书记兼场长、江苏省农垦总公司副总经理、党委委员,分管农业、劳资工作。现任江苏省农垦集团有限公司总经理、副董事长、党委副书记、本公司董事长。
    魏淑琪女士,59岁,大学本科,高级农艺师。历任国家农垦生产总局办公室干部、中国农垦农业公司处长、副总经理、总经理。现任中国农垦(集团)总公司总经理、本公司副董事长。
    徐昌年先生,50岁,大学本科,工程师。历任农业部农垦司热作处副处长、中国农垦物资公司副总经理、华垦物资公司总经理。现任华垦物资有限公司董事长、本公司副董事长。
    梁宝忠先生,44岁,大学本科,高级经济师。历任中国农垦经济研究所经济室副主任、中国农垦南方公司(深圳)生产发展部副主任、中国农垦工业公司项目开发处处长、中国农垦(集团)总公司计划部主任、总经理助理。现任本公司董事、总经理。
    李伟斌先生,47岁,高级经济师。历任黑龙江生产建设兵团31团防疫员、兽医,北京市朝阳区南磨房种鸡场场长、北京中垦农牧有限责任公司总经理。现任本公司北京农牧分公司总经理、本公司董事。
    黄金鉴先生,36岁,大学本科,高级审计师。历任农业部审计局审计员、中国农垦(集团)总公司审计室主任。现任本公司董事、副总经理。
    彭重民先生,50岁,博士。历任英国W.G.CURTIN合伙公司土木工程师、英国DUNLOP公司计划部经济师、英国BOOKER农业国际公司财务与经济分析员、中国农垦部/农牧渔业部经济师、世界银行国际金融公司资本市场部高级投资官员、亚洲部首席投资官员、驻曼谷亚洲地区首席代表、美国所罗门兄弟公司董事及中国首席代表、美国美洲银行高级副总裁及中国部总经理。现任中国水果与蔬菜有限公司总裁、本公司董事。
    苏南俊先生,男,59岁,大学本科,高级工程师。历任江苏省清江合成纤维厂厂长、党委书记,江苏省农垦总公司副总经理。现任江苏省农垦集团有限公司总工程师、本公司董事。
    顾学明先生,47岁,大专,经济师。历任江苏农垦大华甜菜种子公司经理、江苏省农垦大华种子集团公司副总经理。现任江苏省农垦大华种子集团有限公司董事长、总经理、本公司董事、副总经理。
    孙宝成先生,37岁,本科,高级会计师。历任江苏省农垦总公司计财处副科长、副处长。现任江苏省农垦集团有限公司财务处处长、本公司董事。
    张海波先生,37岁,工商管理硕士,高级经济师。历任中共江苏省委农村工作部副处长、江苏省政府办公厅秘书处秘书。现任华泰证券有限责任公司总裁助理、本公司独立董事。
    2、监事会成员:
    吴玉潮先生,52岁,中专,经济师。历任江苏省清江制药厂厂长、党支部书记,江苏省农垦总公司工业处处长、江苏省农垦总公司副总经理。现任江苏省农垦集团有限公司副总经理、本公司监事长。
    韩相山先生,48岁,大学本科,工程师。历任国家农垦总局、农垦部、农牧渔业部干部、劳资处处长,中国农垦总公司人事劳资部副主任、党办主任、计划部经理,中国农垦上海公司经理、中国农垦(集团)总公司党委副书记。现任中国农垦(集团)总公司副总经理、本公司副监事长

    陈建军先生,41岁,大学,高级统计师。历任江苏省农垦总公司计财处副处长。现任江苏省农垦集团有限公司办公室主任、本公司监事。
    王子明先生,46岁,研究生,副研究员。历任江苏省农科院研究室主任、江苏省农垦大华种子公司副总经理。现任江苏省农垦大华种子集团有限公司副总经理,本公司职工监事。
    杨汉琴女士,44岁,大专,高级会计师。历任江苏省棉纺织厂总会计师、副厂长、江苏大圣集团有限公司副董事长、副总经理、财务总监。现任江苏大圣集团有限公司总经理、本公司监事。
    王世水先生,42岁,大学,高级会计师。现任中国农垦(集团)总公司财务部经理、本公司监事。
    包秀丽女士,39岁,大专,助理会计师。历任北京华垦农科公司财务部经理、副总经理。现任本公司北京第一分公司副总经理、本公司职工监事。
    戎武康先生,35岁,大学,会计师。历任中国农垦进出口江苏公司综合开发部经理兼财务部经理。现任中垦进出口江苏有限公司副总经理、本公司职工监事。
    吴军先生,33岁,大学本科。现任天津开发区兴业房地产投资有限公司证券部经理、本公司监事。
    3、其他高级管理人员:
    杨炳生先生,37岁,大专,会计师。历任江苏东辛集团公司会计主管、计划财务处处长、财务总监。现任本公司财务总监。
    陈建政先生,32岁,硕士,高级经济师。历任江苏省农垦总公司办公室主任科员、江苏省国营掘港农场副场长、江苏省国营掘港农场党委书记。现任本公司董事会秘书。
    十、经营业绩
    1、生产经营的一般情况
    本公司主要经营农作物种子选育加工、化肥等农资贸易和特种种养殖业务。本公司是全国商品种子量最大的生产企业,现经营各种农作物种子近百个品种,年加工销售一级商品种子达10万吨。本公司种子销往全国23个省、市、自治区,其中主要品种麦种、稻种在江苏省市场的占有率达50%以上。
    在特种种养殖方面,承包了600余亩农田进行鸵鸟、名贵鱼养殖和特菜、花卉种植等高效农业产业化经营。本公司1999年获得北京市农委颁发的“北京市高效农业先进企业”称号,上述特种种养殖基地是中国农科院蔬菜花卉研究所的唯一挂牌示范基地。
    在农资贸易方面,本公司控股85%的华垦物资有限公司年经营化肥达45万吨,其化肥供应占全国农垦系统进口量80%,是全国农垦系统最大的农资供应单位和全国前十大农资贸易公司。
    2、收入和利润实现情况
    根据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的(2000)京会兴字第175号审计报告,本公司前三年的主营业务收入和利润情况如下所示:
    利润表(合并)主要数据单位:人民币元
    项目/年份       2000年1-6月       1999年       1998年     1997年
    主营业务收入   617070267.30 1367267463.85 1293075114.16 975946991.48
    营业利润        18487253.44   35587644.63   50124657.05  51511752.13
    利润总额        18917231.96   36371162.53   49675493.09  58725839.49
    净利润          13770753.74   29978437.45   42900999.62  48919648.74
    3、业务收入的主要构成
    (1)经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计,本公司的主要业务收入按业务内容分类的构成情况如下:
    单位:万元
    ① 项目                   2000年1-6月           1999年度  1998年度       1997年度
                        收入                比例      收入               比例    收入     比例    收入     比例
    (100%) (100%) (100%) (100%)
    农业生产资料:   371778591.52            60.25    1125713111.83           82.33 1110871984.42 85.91 783267035.05 80.26
    其中:农用物资   296969409.12            48.13     938744338.56           68.66  860958767.94 66.58 567146528.14 58.11
    种子             74809182.40            12.12     186968773.26           13.67  249913216.48 19.33 216120506.91 22.14
    农副产品         58430399.53             9.47      19224876.92            1.41    106483845.9   8.23 118337445.37 12.13
    其中:种植          295761.35             0.05        180121.00              0.01      159271.58   0.01    674785.44  0.07
    畜牧              2634160.00             0.43       9452920.00            0.69    9179951.00  0.71   3664660.00  0.38
    水产              3169691.00             0.51       2069578.60            0.15    2363806.29  0.18   4584987.30  0.47
    饲料原料         50397119.18             8.17       6177306.97            0.45   71324297.90  5.52  72281320.00  7.41
    其他              1933668.00             0.31       1344950.35            0.12    3456519.13  1.81  37131692.63  3.80
    油               83004378.07            13.45     105691446.61            7.73   22607001.85  1.75   2341115.79  0.24
    钢材             31291829.95             5.07      36208039.68            2.65   12327723.85  0.95     76456.41  0.01
    橡胶             16192890.61             2.62      40100041.02            2.93   30218574.32  2.34  37489186.67  3.84
    塑料              1948269.17             0.32       6092736.82            0.45   -5355686.67  0.55
    其他             54423908.45             8.82      34237210.98            2.51    0565983.82  0.82  29080065.52  2.98
    合计            617070267.30 1001367267463.85 1001293075114.16 100975946991.48           100
    (2)本公司前三年及最近一期的按合并报表计算的所属单位的利润构成:
    单位名称            2000年1-6月          1999年                                      
                      净利润     占净    净利润    占净    
                     贡献        利润     贡献     利润                                                                     
                                  %                %              
    股份公司总部   -1957643.77 -14.22 -1252793.90 -4.18 
    中垦股份北京
    第一分公司        82872.12   0.60  306092.49    1.02 
    中垦股份北京
    农牧分公司       161283.87   1.17   802240.92   2.68 
    中垦股份科技
    发展分公司       734760.57   5.34 -1023002.94  -3.41 
    江苏14家种子
    分公司          6436145.94  46.74 11346981.57  37.85 
    华垦物资有限
    公司            5346655.18  38.83  9047891.04  30.18 
    江苏省农垦大
    华种子集团有
    限公司          2542273.39  18.46 10662633.67  35.57 
    中垦进出口江
    苏有限公司       338778.78   2.46    30907.80   0.10 
    江苏省农垦大
    华淮阴种子有
    限公司           -25659.70  -0.19      972.25   0.00 
    江苏省农垦大
    华种子徐州有
    限公司           111287.36   0.81    56514.55   0.19   
    合计           13770753.74 100.00 29978437.45 100.00 
续上表:
    单位名称            1998年              1997年
                 净利润       占净    净利润    占净    
                  贡献        利润    贡献      利润 
                               %               %              
    股份公司总部     0.00    0.00              0.00
    中垦股份北京
    第一分公司   953250.53   2.22  1305204.31  2.67
    中垦股份北京
    农牧分公司  2227431.57   5.19  2776807.00  5.68
    中垦股份科技
    发展分公司  2729375.96   6.36  4725648.81  9.66
    江苏14家种子
    分公司     23390713.00  54.52 19650826.42 40.17
    华垦物资有限
    公司        6877528.43  16.03  7255701.18  14.83
    江苏省农垦大
    华种子集团有
    限公司      5935642.62  13.84  9551728.58  19.53
    中垦进出口江
    苏有限公司   562887.06   1.31  3532754.81   7.22
    江苏省农垦大
    华淮阴种子有
    限公司       104294.62   0.24    40186.00   0.08
    江苏省农垦大
    华种子徐州有
    限公司       119875.83   0.28    80791.63   0.17
    合计       42900999.62 100.00 48919648.74 100.00
    4、发行人完成的主要工作
    近三年,本公司培育的甜菜品种苏8321表现出高产、抗病、出糖率高等优点,年产种子量达2500吨,占全国总用种量的25%,在我国西北、华北等地区大面积种植,占新疆总种植面积的70%以上;育成的大豆品种东辛一号,水稻新品系D26、D09、D8815,玉米组合大华一号、大华二号、D99-1、D99-2、甜玉米、糯玉米、紫色甜糯玉米等品种都具有良好的社会效益和经济效益;引进开发各类农作物优良品种、品系60个左右,已有38个新品种投放市场,其中杂交水稻新组合5个、常规水稻新品种10个、棉花新品种4个、玉米新品种4个、油菜新品种3个、麦种品种(系)12个。
    本公司近三年来共有五项成果获奖:
序号          项目名称                         级别              获奖时间
1  水稻高产群体质量理论和技术的应用  江苏省农业科技成果转化一    1997年
    等奖
2  棉花新品种及综合生产技术          农业部丰收计划三等奖    1997年
3  高糖兼抗病型甜菜多倍体甜研        农业部科技进步一等奖    1998年
    303、  304
4  早熟高产夏大豆新品种淮豆四号      江苏省科技进步三等奖    1998年
5  系列出口优质米的研制              外贸部科技进步二等奖    1999年
    5、市场情况
    近三年来,本公司一直是全国商品种子量最大的生产企业,所销售的种子以江苏省为主,遍布全国23个省、市、自治区。近年来,本公司种子在江苏省的市场占有率不断提高,主要品种如麦种、稻种在江苏省市场的占有率达50%以上,棉花种、大豆种、甜菜种、牧草种在江苏省的市场占有率位居第一,玉米种在江苏省的市场占有率位居第二,甜菜种占全国市场的25%。
    此外,本公司的农资贸易主要集中在全国农垦系统,未发生明显变化,但销售量在不断提高;本公司的特种种养殖产品主要销往北京市及周边地区。
    6、产品性能、质量方面情况
    本公司拥有最齐全的大宗作物种子品种,所生产的种子达到国标GB4404.1-4404.2和GB4407.1-4407.2(1996年《农作物种子质量标准》),并且全部为一级商品种子。本公司销售的种子达到原种纯度的占50%,其余均达到良种纯度。本公司于1999年获江苏省技术监督局“江苏省农业标准化产品指定标志授权使用证书”;同年被江苏省打假治劣保名牌办公室(35家厅局组成)推荐为“江苏省种子市场首选经销商”。本公司种子产品在江苏省及周边地区享有较好的信誉。
    7、筹资与投资方面情况
    本公司过去以利用银行贷款等筹资方式为主,未来将充分利用资本市场筹集资金。根据本公司第一届董事会第二次会议及99年度第一次临时股东大会决议,本公司组建了华垦物资有限公司、江苏省农垦大华种子集团有限公司、中垦进出口江苏有限公司。
    8、生产经营设备、主要固定资产的增加、改进情况
    近几年本公司增加和改进的主要固定资产项目和生产项目有:
    本公司改进了种子检测、加工系统,拥有国内先进的种子检测设备574台、种子加工线(包括种子包衣机)16条、金属仓库、晒场和全国最先进的烘干系统。在特种种养殖方面,本公司改进了1440平方米鸵鸟种蛋孵化场、80亩幼鸟及育成鸟培育场;日本三菱公司为本公司捐建的现代农业示范农场,现已建成50亩的全日光温室群。
    9、职工数量和业务水平的变化
    本公司职工总数989人,近三年未发生明显变动,技术人员和营销人员总数累计增加了15%。本公司经营的种子业务、农资贸易业务和特种种养殖业务都在不断的发展扩大,职工的技术水平、开发能力、生产经营经验都有明显的提高,随着种子业务和农资贸易业务经营规范的逐步确立,本公司员工的业务水平都已达到公司对员工业务素质的要求。
    十一、股本
    一、注册资本:本次发行前,本公司注册股本为17220万元。
    二、股本的形成
    经北京中企华资产评估有限责任公司评估和经财政部财评字[1999]264号文、国土资源部国土资函[1999]197号文确认,并经财政部财管字[1999]214号文批复同意,中国农垦(集团)总公司投入到股份公司的净资产为14299.6万元,按1:0.7比例折为10010万国有法人股,由中国农垦(集团)总公司持有并行使股权;江苏省农垦集团有限公司投入股份公司的净资产为10149.7万元,按1:0.7比例折为7105万国有法人股,由江苏省农垦集团有限公司持有并行使股权;江苏大圣集团有限公司投入现金50万元,按1:0.7比例折为35万股国有法人股;中国水果与蔬菜有限公司(在香港注册)、天津开发区兴业房地产投资有限公司各投入现金50万元,按1:0.7比例分别折为35万股。由此形成公司成立时17220万股的总股本。
    三、超过面额缴入的资本及用途
    本公司发起设立时,发起人投入净资产的折股比例为1:0.7,超面额缴入的资本为7379.40万元,全部转入本公司的资本公积金。本次社会公众股发行后,所募集资本金(扣除发行费用后)超过面额部分将计入资本公积金。
    四、本次发行前后的股本结构
    本公司于1999年8月13日注册成立后,至今股本结构并未发生变化。本次发行前股本结构如下所示:
    股本种类                股数    比例
    发起人股            17220万股      100%
    其中:国有法人股     17150万股    99.60%
    法人持股               35万股     0.20%
    外资持股               35万股     0.20%
    总股本              17220万股      100%
    本次发行后股本结构如下所示:
    股本种类            股数     比例
    发起人持股       17220万股    68.28%
    其中:国有法人股  17150万股    68.00%
    法人持股            35万股     0.14%
    外资持股            35万股     0.14%
    社会公众股        8000万股    31.72%
    总股本           25220万股      100%
    五、发行前后净资产总额及每股净资产
    发行前(截止2000年6月30日)净资产总额:255,196,362.34元
    发行前(截止2000年6月30日)每股净资产:1.4819元
    预计发行后净资产总额:74348万元(扣除发行费用)
    预计发行后每股净资产:2.948元(扣除发行费用)
    六、本次发行前本公司前五名股东
    本次发行前,本公司共有5个股东:
    股东名称                        股数  占本次发行前总股本比例
    中国农垦(集团)总公司         10010万股        58.13%
    江苏省农垦集团有限公司        7105万股        41.26%
    中国水果与蔬菜有限公司          35万股         0.20%
    江苏大圣集团有限公司            35万股         0.20%
    天津开发区兴业房地产投资有限公司 35万股        0.20%
    七、股票回购程序
    根据《中华人民共和国公司法》第149条规定,公司不得收购本公司的股票。但为减少公司注册资本而注销股份或者与持有本公司股票的其他公司合并时除外。
    根据本公司章程规定,并报经国家有关机构批准后,本公司可以按照以下方式的一种购回本公司股票。
    (一)向全体股东按照相同比例发出购回要约;
    (二)通过公开交易方式购回;
    (三)法律、行政法规规定和国务院证券主管部门批准的其他情形。
    根据《公司法》的规定,由于上述原因回购本公司股票后,应在10日内注销,同时办理有关变更登记并进行公告。
    八、董事、监事、高级管理人员及重要职员的持股情况
    本公司董事、监事、高级管理人员及重要职员未持有本公司的股份。本公司副董事长徐昌年先生持有本公司控股85%的华垦物资有限公司0.38%的股份。
    十二、财务会计资料
    以下资料全文引自北京兴华会计师事务所有限责任公司(2000)京会兴字第175号《审计报告》。
    一、审计报告
    中垦农业资源开发股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日、1998年12月31日、1999年12月31日、2000年6月30日的资产负债表和合并资产负债表,1997年度、1998年度、1999年度、2000年1-6月的利润表和合并利润表,1999年度、2000年1-6月的利润分配表和合并利润分配表以及2000年1-6月的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日、1998年12月31日、1999年12月31日和2000年6月30日的财务状况,1997年度、1998年度、1999年度和2000年1-6月的经营成果以及2000年1-6月的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    北京兴华会计师事务所有限责任公司        注册会计师:谭红旭
    地址:北京市阜成门外大街2号              注册会计师:胡毅
    万通新世界广场708室
                                            二000年七月十五日
                              会计报表附注
    (一)、公司基本情况
    经国家经济贸易委员会经贸委企改[1999]698号文批准,中垦农业资源开发股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)由中国农垦(集团)总公司作为主发起人,同时联合江苏省农垦集团有限公司、中国水果与蔬菜有限公司、天津开发区兴业房地产投资有限公司及江苏大圣集团有限公司共同发起设立。公司于1999年8月13日在国家工商行政管理局登记注册,取得企业法人营业执照(注册登记号:1000001103216)。
    上述五家发起人投入本公司经评估确认的净资产为24599.4万元(评估基准日为1998年10月31日),按70%的折股比例折为17220万股发起人股。其中中国农垦(集团)总公司投入的净资产14299.7万元,折为10010万股国有法人股,占总股本的58.13%;江苏省农垦集团有限公司投入净资产10149.7万元,折为7105万股国有法人股,占总股本的41.26%;中国水果与蔬菜有限公司、天津开发区兴业房地产投资有限公司及江苏大圣集团有限公司各投入现金50万元,分别折为35万股社会法人股、35万股社会法人股和35万股国有法人股,各占总股本的0.203%。
    中国农垦(集团)总公司是农业部原直属企业,是国家确定的120家试点企业集团和1000家国有重点企业之一。其重组投入本公司的资产包括五家全资子公司:北京中垦农牧有限责任公司、北京中垦农业物资供销公司、华垦物资公司、中国农垦进出口江苏公司和北京华垦农科公司。本公司成立后,上述五家全资子公司分别取消法人资格,作为本公司的分公司。
    江苏省农垦集团有限公司是江苏省政府授权经营其所属农垦企业国有资产的国有独资公司,全资拥有88个企业(包括27个农场),其重组投入本公司的资产包括其全资子公司----江苏省农垦大华种子集团公司及其所属的17家种子公司以及该集团公司持有的江苏省农垦大华淮阴种子有限公司80%的股权和江苏省农垦大华种子徐州有限公司52%的股权。本公司成立后,上述江苏省农垦大华种子集团公司及其所属的17家种子公司分别取消法人资格,作为本公司的分公司。
    本公司的经营范围是:农作物种子经营;农业项目的投资;农业高新技术及产品的开发、技术转让、技术服务;种子加工设备、检验仪器的销售、安装;油料作物、蔬菜、花卉、剑麻、水果的种植、加工销售;水产品的养殖、加工销售等。
    (二)、会计报表的编制基准和方法
    公司会计报表含改制设立前和改制设立后两个期间的会计报表。
    1、公司设立前即公司1997年1月1日至1999年7月31日的会计报表是以改制方案确立的公司架构为前提,以报告期实际存在的公司架构的各构成实体的会计报表为基础,根据资产重组方案,按《股份有限公司会计制度》及其补充规定作适当的调整后编制而成。
    2、改制设立后,即1999年8月1日至2000年6月30日,公司已独立运行,公司的会计报表按《股份有限公司会计制度》及其补充规定编制。
    本公司所控制的子公司及纳入合并会计报表的情况:
    公司名称      注册资本 占权益    主营范围          是否  合并期间
                           比例                         合并
江苏省农垦大华     50万元  80%  农作物种子等销售        是  1997-1999年
淮阴种子有限公司                                            2000年1-6月
江苏省农垦大华     50万元  52%  农作物种子等销售        是  1997-1999年
种子徐州有限公司                                          2000年1-6月
华垦物资有限公司 5000万元  85%  销售化肥、农药等        是  1999年10月28日新设、合并期间:1999年11-12月、2000年1-6月
江苏省农垦大华   3313万元  90%  农作物种子等销售        是  1999年11月26日新设、合并期间:
种子集团有限公司  1999年12月、2000年1-6月
中垦进出口江苏   1000万元  90%  化肥、农药等进出口贸易  是  1999年12月29日新设,合并期间:有限公司2000年1-6月'
    (三)、公司采用的主要会计政策
    1、会计制度
    公司设立前各会计核算主体执行《农业企业会计制度》,现已按《股份有限公司会计制度》进行了调整,公司设立后执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。'
    2、会计年度
    以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
    3、记帐本位币
    记帐本位币为人民币。
    4、记帐基础及计价原则
    记帐基础采用权责发生制原则,资产的计价遵循历史成本原则。
    5、外币业务的折算
    发生外币业务时,按当日市场汇价折合成记帐本位币记帐,期末将货币性项目的外币余额按12月31日的市场汇价进行调整,与原帐面差额计入当期财务费用。
    6、现金等价物的确定标准
    现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括:现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资等。
    7、坏帐核算方法
    坏帐的确认标准:(1)债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项;(2)债务人逾期未履行其偿债义务,且具有确凿证据表明无法收回的款项;
    坏帐损失的核算方法:备抵法;
    坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例:本公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息按帐龄分析法确认应收款项(包括应收帐款和其他应收款)的坏帐准备,具体计提比例如下:
    帐龄       计提比例(%)
    一年以内        3
    一至二年        6
    二至三年       12
    三至四年       24
    四至五年       48
    五年以上      100
    8、存货核算方法
    存货包括原材料、在产品、外购商品、产成品、包装物、低值易耗品等。外购存货按实际成本计价,发出时采用加权平均法;产品成本计算主要采用品种法计算,低值易耗品摊销采用五五摊销法。
    期末存货按成本和可变现净值孰低计价,并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
    9、短期投资核算方法
    短期投资核算公司能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。其取得成本按公司取得时实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用,但不含取得时已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息)确认,处置短期投资取得的收入与短期投资帐面余额的差额确认为投资损益。
    期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提短期投资跌价准备。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期债权投资成本按取得时支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用但不含取得时已到期尚未领取的利息)确认。长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其帐面价值的差额等。具体按以下办法处理:
    A:按债券面值取得的投资,在债券持有期间按期计提的利息收入,扣除摊销的计入投资成本的相关费用后的金额,确认为当期投资收益;
    B:溢价或折价取得的债券投资,在债券持有期间按期计提的利息收入,经调整溢价或折价(按直线法)以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额,确认为当期投资收益;
    C:到期收回或未到期提前处置的债券投资,实际取得的价款与其帐面价值(包括帐面摊余价值或摊余成本、已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已计提的减值准备)的差额,确认为收到或处置当期的收益或损失。
    (2)长期股权投资按取得时支付的全部价款、或放弃非现金资产的公允价值,或取得长期股权投资的公允价值(包括税金、手续费等相关费用,不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用)确定。本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算;本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算;本公司占被投资单位资本总额50%以上(不含50%),或虽不足50%但具有实质控制权的,按权益法核算并编制合并会计报表。长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销,合同没有规定期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
    期末长期投资按帐面价值和可收回金额孰低计价,如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
    11、固定资产计价及折旧政策
    (1)固定资产的确认标准:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000元以上、并且使用期限超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
    (2)固定资产的分类:房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输工具、其他。
    (3)固定资产的计价:按照历史成本计价。
    (4)固定资产的折旧:按平均年限法分类计提折旧,各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下:
    固定资产名称        使用年限   净残值率    年折旧率
    房屋建筑物             30-40     5%     2.375%-3.167%
    其中:受腐蚀生产用房    20-25     5%     4.75%-3.80%
    受强腐蚀生产用房       10-15     5%     6.333%-9.50%
    通用设备               10-18     5%     5.278%-9.50%
    专用设备                8-16     5%     5.9375%-11.875%
    运输工具                6-12     5%     7.917%-15.833%
    其他设备                5-10     5%     9.5%-19.00%
    12、在建工程核算方法
    (1)发生工程支出时按实际成本入帐;用借款进行的工程发生的借款利息,属于在固定资产尚未交付使用前发生的,计入在建工程成本;属于固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
    (2)在建工程结转为固定资产的时点为工程完工并交付使用。
    13、无形资产计价及摊销政策
    外购的无形资产按取得时的实际成本计价、投资者投入的无形资产按评估确认的价值计价,无形资产的摊销采用直线法,其中,土地使用权的摊销期限为50年。
    14、开办费、长期待摊费用摊销政策
    按平均年限法摊销,其中开办费按5年平均摊销、长期待摊费用按受益期限分期平均摊销。
    15、收入确认原则
    (1)销售商品:商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方,不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,且相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。
    (2)他人使用本企业资产:按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    16、借款费用的核算方法
    正常生产经营活动借入的款项,其借款费用进入当期损益;在建工程借入的款项,其借款费用进入工程成本,工程完工结转后发生的借款费用进入当期损益。
    17、所得税的会计处理方法
    采用应付税款法。
    18、合并会计报表的编制方法
    合并会计报表的合并范围:(1)本公司长期股权投资中持有50%以上有表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位;(2)合并会计报表编制方法:按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行,即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依据,将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销,逐项合并,并计算少数股东权益(损益)。
    19、利润分配
    公司税后净利润按以下顺序及比例分配:
    (1)弥补以前年度亏损;
    (2)提取10%的法定盈余公积;
    (3)提取5%的法定公益金;
    (4)提取任意盈余公积(提取比例由股东大会决定);
    (5)分配股利(由股东大会决定分配方案)。
    20、会计政策变更
    本公司依据财政部财会字(1999)35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》的有关规定,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
    (1)坏帐准备的提取范围由应收帐款改为应收款项(包括应收帐款和其他应收款),提取方法由原按年末应收帐款余额的3‰计提改为按帐龄分析法计提,具体计提比例如下:
    帐龄      计提比例(%)
    一年以内        3
    一至二年        6
    二至三年       12
    三至四年       24
    四至五年       48
    五年以上      100
    (2)期末短期投资原按成本计价,现改为按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备;
    (3)期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目计提跌价准备;
    (4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
    上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了1999年度合并资产负债表的留存收益期初数和1999年度合并利润表及合并利润分配表的相关项目上年数。这些会计政策变更的累计影响数为7,822,244.87元,其中,因坏帐准备计提政策变更的累计影响数为6,541,355.24元,因期末存货计价方法变更的累计影响数为1,280,889.63元;这些变更,调减了1997年度的净利润4,166,604.09元;调减了1998年度的净利润3,655,640.78元;调减了1999年年初留存收益7,822,244.87元;1999年度合并利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了4,166,604.09元。
    (四)、税项
        公司名称                                增值税 企业所得税  减免依据
    中垦农业资源开发股份有限公司总部              17% 33%
    中垦农业资源开发股份有限公司北京第一分公司    17% 33%
    中垦农业资源开发股份有限公司科技发展分公司    17% 33%
    中垦农业资源开发股份有限公司北京农牧分公司  免税  33%  ①
    中垦农业资源开发股份有限公司苏垦沿湖等14家
    种子分公司                                  免税  免税  ②
    华垦物资有限公司 
                  17%、化肥、农药、农业生产资料免税  33%  ①
    江苏省农垦大华种子集团有限公司              免税  免税  ②
    中垦进出口江苏有限公司      17%、化肥、农药免税  33%  ①
    江苏省农垦大华淮阴种子有限公司              免税  免税  ②
    江苏省农垦大华种子徐州有限公司              免税  免税  ②
    ①依据财税字[1998]78号《财政部、国家税务总局关于对若干农业生产资料征免增值税问题的通知》,以下货物自1998年1月1日至2000年12月31日继续免征增值税:
    (1)饲料
    (2)农膜
    (6)批发和零售的种子、种苗、化肥、农药。
    ②依据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税字〖1994〗001号)和《国家税务总局关于企业所得税若干问题的通知》(国税发〖1994〗132文)的规定以及2000年6月21日江苏省地方税务局对本公司《关于继续享受免征企业所得税的请示》批复:江苏省对本公司在江苏省境内的二十家企业(包括江苏省境内的三家种子控股子公司及其下属三家种子分公司以及在江苏省境内的其他十四家种子分公司)的种子生产经营所得继续免征企业所得税。
    (五)、合并会计报表主要项目注释(如无特别说明,以下货币单位均为人民币元)
    1、货币资金
    项目             1999.12.31     2000.6.30
    现金              574069.54    289919.75
    银行存款       120054020.92 120345777.18
    其他货币资金    30973168.68  38479719.78
    合计           151601259.14 159115416.71
    注:公司2000年6月末其他货币资金3848万元系本公司控股子公司—华垦物资有限公司(以下简称“华垦公司”)为从G.C.LUCKMATETRADINGLIMITED.(香港)和ALFREDC.TOEPFERINTERNATIONAL.Gmbh(德国)购鱼粉等项目而存入银行的信用证保证金存款。
    2、应收票据
    出票单位                        出票日期    到期日 金额(2000.6.30) 种类
    山东梁山县金山角轮胎有限公司  2000.5.29  2000.10.29  600,000.00  银行承兑汇票
    山东梁山县金山角轮胎有限公司  2000.4.18  2000.9.18  600,000.00  银行承兑汇票
    长春轮胎有限公司              2000.5.19  2000.10.20  500,000.00  银行承兑汇票
    合计                    
1700000.00
    本公司无票据贴现、抵押事项。
    应收票据中,无应收持本公司5%以上股份的股东单位货款。
    3、应收帐款
    帐龄                    1999.12.31                 2000.6.30
                  金额       比例    坏帐准备     金额    比例   坏帐准备
    一年以内   36657809.47  44.86% 1099734.29 46909342.77  53.62% 1407280.28
    一至二年   35084449.19  42.94% 2105066.95 28904207.18  33.04% 1734252.43
    二至三年    6285274.19   7.69%  754232.90  8297254.04   9.48%  995670.49
    三至四年    3683233.74   4.51%  883976.10  3375596.51   3.86%  810143.16
    合计       81710766.59 100.00% 4843010.24 87486400.50 100.00% 4947346.36
    应收帐款欠款金额前五名明细情况如下:
    单位名称                        所欠金额    欠款时间  欠款原因  备注
    昌平鸵鸟产业化服务中心        7,215,500.00  一至二年  鸵鸟款  该单位已承诺于2001年1季度前归还
    天津康达经销公司              5,341,000.00  一年以内  化肥款
    江苏常州中垦经贸公司          5,017,213.00  一年以内  化肥款
    北京中垦池田鸵鸟发展有限公司  4,665,950.00  一至二年  鸵鸟款  该公司已承诺于2001年6月15日前还清
    江苏农垦国营白马湖农场        4,061,775.30  一年以内  种子款
    应收帐款中,无应收持有本公司5%以上股份的股东单位帐款。
    三年以上应收帐款未收回的原因:主要系北京房山兴房实业公司欠本公司下属科技发展分公司代销钢材款2,983,138.81元,该公司同意于2000年底前归还此笔款项。
    4、其他应收款
  帐龄                    1999.12.31                 2000.6.30
                  金额       比例    坏帐准备     金额    比例   坏帐准备
    一年以内   31210730.76  61.75%  936321.92 18484642.55  51.51%  433829.19
    一至二年    9956016.15  19.70%  597360.97 11890265.69  33.13%  713415.94
    二至三年    4656670.63   9.21%  558800.48  1017268.32   2.84%  122072.20
    三至四年    4722782.10   9.34% 1133467.70  4493087.87  12.52% 1078341.09
    合计       50546199.64 100.00% 3225951.07 35885264.43 100.00% 2347658.42
    其他应收款欠款金额前五名明细情况如下:
    单位名称                   所欠金额   欠款时间  性质或内容
    中国农垦进出口公司      5,781,398.59  一至二年  往来款
    中国农垦(集团)总公司    4,023,669.63  一年以内  往来款
    太行山集团股份有限公司  2,395,000.00  三至四年  往来款
    北京凯迪饲料有限公司    2,268,518.73  一年以内  往来款
    中国农垦农业公司        1,657,296.46  二至三年  往来款
    其他应收款中,应收持有本公司5%以上股份的股东单位款项情况如下:
    单位名称                    金额    欠款时间  性质或内容
    中国农垦(集团)总公司  4,023,669.63  一年以内  往来款
    注:上述中国农垦(集团)总公司所欠款项已于2000年7月13日归还,故在计算坏帐准备时予以剔除。
    三年以上其他应收款未收回的原因:①太行山集团股份有限公司(以下简称“太行山公司”)欠本公司下属科技发展分公司239.50万元的往来款。经北京市第一中级人民法院裁定:对太行山公司用作抵押、暂存于天津保税区的101辆韩国企亚轿车(太行山公司对用作抵押的101辆韩国企亚牌小轿车拥有完整有效的所有权,除科技分公司的抵押权外不存在任何第三人的权益)由法院进行拍卖,拍卖价款用于清偿该笔欠款,同时保留本公司下属科技发展分公司向太行山公司追索拍卖价款不足借款部分的权利。经向北京汽车贸易中心咨询,韩国起亚轿车现行市价约为每辆12万元,所以本公司不会由此产生损失;②黑龙江省八五四农场等九家欠款单位已承诺于2000年底前归还所欠本公司及其下属分公司和控股子公司的197.73万元往来款。
    5、预付帐款
    帐龄              1999.12.31            2000.6.30
                    金额      比例        金额      比例
    一年以内    56264244.86  35.75% 256030766.92  92.41%
    一至二年    93463746.48  59.38%  19480456.00   7.03%
    二至三年     7663972.94   4.87%   1546137.76   0.56%
    合计       157391964.28 100.00% 277057360.68 100.00%
    注:①预付帐款2000年6月30日余额比1999年12月31日余额增加76.03%,系由于本公司为季节性储备化肥和预约收购种子而较多预付货款所致;
    ②截止到2000年6月30日的一年以上的预付帐款为21,026,593.76元,其主要是华垦公司预付的购货款,预计年内将陆续结清。
    ③预付帐款欠款金额前五名的明细情况如下:
    单位名称                    所欠金额      欠款时间  欠款原因
    中化国际化肥贸易公司      85,988,520.59  一年以内  化肥款
    中国农业生产资料集团公司  24,922,322.09  一年以内  化肥款
    河北唐山钢铁公司           9,000,031.43  一年以内  钢材款
    中石化销售华东公司         8,553,191.63  一年以内  化肥款
    北京裕盛隆科贸有限公司     8,500,000.00  一年以内  塑料款
    ④预付帐款中,无预付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    6、存货及存货跌价准备
    项目                         1999.12.31             2000.6.30
                            金额        跌价准备      金额  跌价准备
    原材料              39015096.64    349757.71 16294748.75  50648.93
    在产品              19122419.51 -23010363.01           -
    产成品                668227.80   -621690.64           -
    库存商品           110286368.42   1705789.42 47458912.37 574554.93
    包装物                263689.56     14000.00   393545.50         -
    低值易耗品           1151458.18  -1251242.13    21300.00
    在途物资                      -            -   216579.72         -
    分期收款发出商品      683068.13  -3142166.64           -
    合计               171190378.24   2069547.13 92389248.76 646503.86
    计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基础。
    存货2000年6月30日余额比1999年12月31日余额减少46.03%,系由于本公司主要经营的化肥、种子等呈季节性销售特征所致。
    7、待摊费用
    类别        1999.12.3  本期增加  本期摊销  2000.6.30
    期初进项税   14740.45         -  14740.45         -
    占地补偿费   40648.80         -  20324.40  20324.40
    维修费       55958.13  18282.00  32549.56  41690.57
    其他        192476.70 108697.77  33073.85 268100.62
    合计        303824.08 126979.77 100688.26 330115.59
    8、固定资产及累计折旧
    原值                                     1999.12.31    本期增加    本期减少     2000.6.30
    房屋建筑物                              96905044.53 2000205.94   1028787.00  97876463.47
    机器设备                                39822164.32 1764108.05        -      41586272.37
    通用设备                                 8424634.62  137257.00         -       8561891.62
    运输设备                                18649774.14 1218742.00    189960.60  19678555.54
    其他设备                                 4283925.40  214064.72        -        4497990.12
    合计                                   168085543.01 5334377.71   1218747.60 172201173.12
    累计折旧
    房屋建筑物                              12214105.29    1600923.49     -       3815028.78
    机器设备                                 8893762.59    1535597.67     -         29360.26
    通用设备                                 1290024.07     518340.74      -        808364.81
    运输设备                                 4379715.62     958979.61    50400.00     8295.23
    其他设备                                 1140542.32     316358.21        -         6900.53
    合计                                    27918149.89    4930199.72    50400.00 32797949.61
    净值                                   140167393.12           -                      139403223.51
    本期增加数中包括在建工程转入的固定资产92,689.29元。
    本公司无融资租入的固定资产,无抵押、担保的固定资产。
    9、在建工程
    工程名称               预算数          1999.12.31         本期增加
            本期转入      其他      2000.6.30      完工进度    资金来源
    大华种子销售中心    28,000,000.00     5,000,000.00             -
                         -       5,000,000.00      30%         自筹
    无土栽培温室           181,125.20           -           103,889.01
                           -         103,889.01      57%         自筹
    新区工程             2,100,000.00      1,932,190.14       95,853.00
                                       2,028,043.14      95%         自筹
    水产车间             1,750,000.00          1,500.00      121,000.00
                                         122,500.00       7%         自筹
    湖西种子加工线       2,500,000.00      1,160,926.91    1,047,951.36
                                    2,208,878.27      95%         借款
    三河种子加工线       1,400,000.00        351,700.75
                                     351,700.75      25%         自筹
    三河种子加工线仓库     700,000.00        495,510.60      111,737.56
                                   607,248.16      86%         自筹
    三河种子加工线         300,000.00        158,877.08        4,865.00
                                     163,742.08      50%         自筹
    配套设备
    精选线附加设备          12,000.00                         10,700.00
                                       10,700.00      89%         自筹
    TDTG/18提升机
    其他                   156,811.59        107,163.95       37,491.59
                 92,689.29                 51,966.25      33%         自筹
    合     计                              9,207,869.43    1,533,487.52
                 92,689.29      0.00  10,648,667.66
    在建工程1999年12月31日余额和2000年6月30日余额中均包括资本化利息 787 ,419.14元。
    10、无形资产
    项   目         取得方式          原  值        1999.12.31   本期摊销额
            累计摊销额         2000.6.30     剩余摊销年限
    土地使用权    发起人折股投入   2,144,282.00    2,101,396.36   21,442.85
            64,328.49      2,079,953.51     48年6个月
    土地使用权    发起人折股投入  20,266,414.00   19,962,417.76   202,664.14
            506,660.38     19,759,753.62     48年9个月
    合    计                      22,410,696.00   22,063,814.12
            224,106.99    570,988.87     21,839,707.13
    11、开办费
    项   目      原始发生额      1999.12.31      本期摊销额         累计摊销额
            2000.6.30        剩余摊销年限
    开办费       3,231,011.50    2,993,271.72      347,748.01
            585,487.79     2,645,523.71               4年
    合  计       3,231,011.50    2,993,271.72      347,748.01
            585,487.79     2,645,523.71               4年
    12、长期待摊费用
    项    目      原始发生额      1999.12.31        本期摊销额       累计摊销额
            2000.6.30      剩余摊销年限
    制板费摊销     13,000.00                         6,500.00
            6,500.00                                1年
    变电站改造     20,000.00       18,666.67         2,000.00
            3,333.33         16,666.67         4年2个月
    绿化费         8,820.00
                           8,820.00               5年
    土地使用费   243,960.00       223,630.00        24,396.00
            44,726.00         199,234.00        4年1个月
    土地承包费 7,436,000.00     7,287,280.00        74,360.00
            223,080.00       7,212,920.00       48年6个月
    电力增容费   348,607.13       313,746.42        17,430.36
            52,291.07         296,316.06        8年6个月
    道路维护费   404,500.00       364,050.00        20,225.00
            60,675.00        343,825.00        8年6个月
    土地开发费 2,082,762.33     1,666,209.86       416,552.47
            624,828.71       1,457,933.62        3年6个月
    办公用房装饰 408,270.10       130,415.37       118,369.42
            150,973.26        257,296.84        1年6个月
    水泥路维修    73,154.48        43,892.12         7,314.00
            36,576.36         36,578.12        2年6个月
    孵化器修理费 128,207.72        126,070.92       12,820.77
            14,957.57         113,250.15        4年5个月
    办公室装修费 365,510.31        365,510.31       36,551.03
            36,551.03         328,959.28        4年6个月
    草坪种植费   123,500.00        123,500.00       12,350.00
            12,350.00         111,150.00        4年6个月
    水泵修理费    55,538.00         49,058.57        5,553.80
            12,033.23          43,504.77        3年11个月
    招待所维修费 387,154.28        376,668.78       73,443.56
            98,929.56         288,224.72              2年
    库房维修费   185,000.00        138,750.00       33,500.00
            64,750.00         120,250.00        3年7个月
    合    计  12,283,984.35     11,227,449.02     854,866.41
            1,442,555.12    10,841,429.23
    注:本公司下属北京农牧分公司(承包方)与北京市昌平县小汤山镇常兴庄村民委员会(发包方)签订了《土地承包合同》,协议约定发包方将位于常兴庄村 265亩、264亩及84亩的三块(共计613亩)集体土地发包给承包方使用,承包期限分别为70年、50年及30年,承包费共计743.6万元,农牧分公司按50年进行摊销。
    13、短期借款
    借款条件     币 种        1999.12.31       2000.6.30
    担保借款    人民币     103,400,000.00   129,600,000.00
    抵押借款    人民币       2,400,000.00
    信用借款    人民币         700,000.00     3,800,000.00
    合   计                106,500,000.00   133,400,000.00
    注:上述担保借款中300万元由中国农垦农业公司提供担保,8,210万元由中国农垦(集团)总公司提供担保,100万元由北京华垦出租汽车公司提供担保,800万元由北京华垦环球化肥有限公司提供担保,3,550万元由中国农垦进出口公司提供担保。
    已到期未偿还借款的明细情况如下:
             贷款单位         贷款金额        贷款利率         未偿还原因
    农业银行江苏沛县分理处   200,000.00       6.3375%      正在办理续贷手续
    14、应付帐款
    帐  龄                        1999.12.31
            2000.6.30
                            金 额          比 例            金 额
             比 例
    一年以内             69,240,887.13     88.80%       42,153,688.82
             75.27%
    一至二年              8,324,194.52     10.68%       13,408,315.94
             23.94%
    二至三年                280,331.68      0.36%          325,993.80
              0.58%
    三年以上                121,527.03      0.16%          118,912.50
              0.21%
    合  计               77,966,940.36    100.00%       56,006,911.06
              100.00%
    应付帐款中,无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    15、预收帐款
    帐  龄              1999.12.31                 2000.6.30
                  金  额        比 例         金  额        比 例
    一年以内   196,423,722.90    79.13%    216,431,804.19    81.37%
    一至二年    29,831,993.67    12.02%     45,549,286.59    17.12%
    二至三年    21,969,961.98     8.85%      4,018,561.90     1.51%
    合  计     248,225,678.55   100.00%    265,999,652.68   100.00%
    预收帐款中无预收持本公司5%以上股份的股东单位货款;
    一年以上大额预收帐款的明细情况如下
    欠款单位                           2000.6.30      性质或内容      未结算原因
    大连华龙农资经贸公司             11,453,190.31      货  款      结算手续不齐全
    烟台农业生产资料公司大连分公司    6,078,701.98      货  款      结算手续不齐全
    江苏武进奔牛镇农药分装厂          5,024,232.00      货  款      结算手续不齐全
    江苏开发联农贸易公司              4,905,199.65      货  款      系收取的购货周转金
    北京八达华热亚经贸有限责任公司    2,449,195.00      货  款      系收取的购货周转金
    其他(200万元以下的单位70个)    19,657,329.55      货  款      结算手续不齐全等
         合 计                      49,567,848.49
    16、应付股利
    单位名称                           1999.12.31        2000.6.30
    中国农垦(集团)总公司           9,816,539.83      15,535,050.51       *
    江苏省农垦集团有限公司           7,342,059.97      11,468,076.24       *
    中国水果与蔬菜有限公司              33,993.16          54,318.36       *
    江苏大圣集团有限公司                33,993.16          54,318.36       *
    天津开发区兴业房地产投资有限公司    33,993.16          54,318.36       *
    徐州农垦总公司                      80,000.00          13,200.00      **
    职工股利                            47,248.73          47,248.73
            **
    合  计                          17,387,828.01      27,226,530.56
    注:*   由于本公司下属种子分公司目前处于预约收购夏熟作物种子的季节, 资金需求较多, 经与各股东协商暂缓支付股利。
    **  为本公司控股的子公司应付少数股东股利, 暂未支付。
    17、应交税金
    税    种             1999.12.31      2000.6.30
    增值税             -3,041,262.08    483,164.62
    营业税                124,500.54    206,858.71
    城建税                 11,637.30     59,875.86
    所得税              4,332,183.71  5,728,227.98
    房产税                  2,778.36
    印花税                  1,855.26
    土地使用税                 57.10
    固定资产投资方向调节税100,000.00    100,000.00
    个人所得税              2,489.95      6,487.71
    合  计              1,534,240.14  6,584,614.88
    18、其他应交款
    项    目             计缴标准         1999.12.31        2000.6.30
    教育费附加         流转税额的3%       5,577.63         26,679.73
    市场调节基金       当期收入的1‰      22,829.05          2,879.47
    合  计                                28,406.68         29,559.20
    19、其他应付款
    帐  龄                     1999.12.31                     2000.6.30
    一年以内           22,894,677.51    54.90%       14,668,993.47
            34.95%
    一至二年           11,460,655.75    27.48%       18,875,460.15
            44.97%
    二至三年            6,461,264.68    15.49%        7,895,873.73
            18.82%
    三年以上              888,843.94     2.13%          528,762.04
            1.26%
    合  计             41,705,441.88   100.00%       41,969,089.39
            100.00%
    其他应付款中,应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项情况如下:
            单位名称           金  额           欠款时间    性质或内容
    江苏省农垦集团有限公司    340,000.00         一年以内     土地租金
    20、预提费用
    项    目     1999.12.31        2000.6.30
    借款利息             -        58,797.50
    代保管费      36,393.40        66,393.40
    其他          58,991.41       215,525.32
    合  计        95,384.81       340,716.22
    21、一年内到期的长期负债
    借款条件     币  种      1999.12.31        2000.6.30
    担保借款     人民币    12,500,000.00     5,000,000.00
    上述担保借款由中国农垦(集团)总公司提供担保。
    22、长期借款
    借款单位                      金额(2000.6.30)         借款期限           年利率
                   借款条件
    中国农业银行北京分行昌平支行   22,669,921.09     1996.9.19-2001.9.19      7.20%
                    担保
    合    计                       22,669,921.09
    上述担保借款全部由中国农垦(集团)总公司提供担保。
    23、净资产
    净资产             1997.12.31          1998.12.31
            1999.12.31                2000.6.30
                    173,438,837.20       194,627,522.60
            251,425,608.60          255,196,362.34
    24、股本
                                              1999.12.31
                                 2000.6.30
    投资单位                         出资金额            股权结构        本期增减数
            出资金额       股权结构
    中国农垦(集团)总公司         100,100,000          58.813                0
               100,100,000       58.13%
    江苏省农垦集团有限公司          71,050,000           0.412601626          0
                710,500,00       41.26%
    中国水果与蔬菜有限公司             350,000            0.00203252          0
                   350,000       0.203%
    江苏大圣集团有限公司               350,000            0.00203252          0
                    350,000       0.203%
    天津开发区兴业房地产投资有限公司   350,000            0.00203252          0
              350,000       0.203%
    合  计                      172,200,000.00              100.00%
                -  172,200,000.00      100.00%
    注:1999年8月13日,公司成立时的股本总额为17,220万元。其中:国有法人股为17,150万元,其他法人股为70万元[业经北京兴华会计师事务所有限责任公司验资,并出具(99)京会兴字第186号验资报告]。
    25、资本公积
    项  目              1999.12.31        本期增加数     本期减少数2000.6.30
    股本溢价           73,794,048.38           -                 -
            73,794,048.38
    合    计           73,794,048.38           -                -
            73,794,048.38
    26、盈余公积
    项  目               1999.12.31        本期增加数        本期减少数
            2000.6.30
    法定盈余公积         3,621,040.14    1,395,468.04            -
            5,016,508.18
    法定公益金           1,810,520.08      697,734.02            -
            2,508,254.10
    合  计               5,431,560.22    2,093,202.06            -
            7,524,762.28
    注:本期增加数系本公司分别按2000年1-6月净利润的10%和5
            %提取的法定盈余公积1,395,468.04元和法定公益金697,734.02元。
    27、主营业务收入
    1 项  目           2000年1-6月             1999年度              1998年度
                      1997年度
    农业生产资料:
    其中:农用物资     296,969,409.12         938,744,338.56
            860,958,767.94     567,146,528.14
               种子                74,809,182.40         186,968,773.26
            249,913,216.48     216,120,506.91
    农副产品                    -                -                      -
                            -
    其中:种植             295,761.35             180,121.00
            159,271.58         674,785.44
    畜牧                 2,634,160.00           9,452,920.00
            9,179,951.00       3,664,660.00
    水产                 3,169,691.00           2,069,578.60
            2,363,806.29       4,584,987.30
    饲料原料            50,397,119.18           6,177,306.97
            71,324,297.90      72,281,320.00
    其他                 1,933,668.00           1,344,950.35
            23,456,519.13      37,131,692.63
    油                  83,004,378.07         105,691,446.61
            22,607,001.85       2,341,115.79
    钢材                31,291,829.95          36,208,039.68
            12,327,723.85          76,456.41
    橡胶                16,192,890.61          40,100,041.02
            30,218,574.32      37,489,186.67
    塑料                 1,948,269.17           6,092,736.82
                  -         5,355,686.67
    其他                54,423,908.45          34,237,210.98
            0,565,983.82      29,080,065.52
    合  计             617,070,267.30       1,367,267,463.85
            1,293,075,114.16     975,946,991.48
    2分行业、地区资料
                            主营业务收入                      主营业务成本
                            主营业务毛利
    行   业         2000年1-6月       1999年度          2000年1-6月
            1999年度           2000年1-6月         1999年度
    一、 种子
    其中:水稻    52,928,598.58      62,438,346.63       40,259,839.26
            49,781,408.64       12,668,759.32     12,656,937.99
    小麦           3,545,016.81      86,750,582.01        3,277,297.81
             68,154,012.40         267,719.00      18,596,569.61
    玉米           3,231,138.13       4,293,358.01        2,718,619.75
              3,470,246.13         512,518.38         823,111.88
    其他          15,104,428.88      33,486,486.61        9,543,109.86
             25,651,273.65        5,561,319.02       7,835,212.96
    二、农用物资             -                 -                   -
            -                   -                  -
    其中:化肥   288,021,453.20     904,758,368.77      280,037,417.91
            880,835,859.29        7,984,035.29      23,922,509.48
    农药           8,947,955.92      31,434,644.54        8,100,695.22
             30,147,916.31          847,260.70     1,286,728.23
    其他                     -       2,551,325.25                   -
            1,995,101.71               -           556,223.54
    三、农副产品             -                 -                   -
             -                   -                  -
    其中:种植业     295,761.35         180,121.00          142,114.66
             101,263.00         153,646.69         78,858.00
    畜牧业        2,634,160.00       9,452,920.00        1,562,815.88
             5,490,746.95        1,071,344.12       3,962,173.05
    水产          3,169,691.00       2,069,578.60        1,568,012.12
              1,401,262.82      1,601,678.88        668,315.78
    饲料原料     50,397,119.18       6,177,306.97       50,053,005.66
            6,089,525.45         344,113.52         87,781.52
    其他          1,933,668.00       1,344,950.35          442,066.29
              1,487,694.54        1,491,601.71      -142,744.19
    四、油       83,004,378.07     105,691,446.61       80,682,276.77
            101,528,758.95        2,322,101.30       4,162,687.66
    五、金属     31,291,829.95      36,208,039.68       30,724,025.33
            33,265,690.62         567,804.62      2,942,349.06
    六、橡胶     16,192,890.61      40,100,041.02       15,652,465.22
            37,789,553.36         540,425.39      2,310,487.66
    七、塑料      1,948,269.17       6,092,736.82        2,038,971.30
            7,656,386.77        -90,702.13     -1,563.649.95
    八、其他     54,423,908.45      34,237,210.98       44,840,221.77
            21,673,438.99        9,583,686.68     12,563,771.99
    合     计   617,070,267.30  1,367,267,463.85      571,642,954.81
            1,276,520,139.58       45,427,312.49      90,747,324.27
    地   区
    北京        518,281,172.71   1,144,573,640.67      493,148,884.20
            1,096,326,708.17       25,132,288.51      48,246,932.50
    江苏         98,789,094.59     222,693,823.18       78,494,070.61
            180,193,431.41       20,295,023.98      42,500,391.77
    合    计    617,070,267.30   1,367,267,463.81      571,642,954.81
            1,276,520,139.58       45,427,312.49      90,747,324.27
    28、主营业务税金及附加
    项    目     2000年1-6月        1999年度              1998年度
            1997年度
    营业税         510,815.70       767,348.01            116,629.68
              199,259.83
    城建税          81,188.31        96,267.63             24,867.21
               33,049.82
    教育费附加      36,072.15        43,797.91             13,216.83
             16,042.28
    农业特产税            -          5,760.00              -
              -
    合    计       628,076.16       913,173.55            154,713.72
               248,351.93
    29、其他业务利润
    1 其他业务收入
    项    目     2000年1-6月       1999年度            1998年度
            1997年度
    仓储、劳务    2,737.10         11,102.30          405,569.98
            1,031,069.18
    材料销售    305,657.94      9,015,882.63        1,087,381.58
            167,068.04
    出租收入           -         210,000.00           54,482.66
            320,000.00
    其他        303,701.00        188,844.13          493,476.34
              187,993.20
    合    计    612,096.04      9,425,829.06        2,040,910.56
            1,706,130.42
    2 其他业务支出
    项    目     2000年1-6月       1999年度            1998年度
            1997年度
    仓储、劳务         -               -              33,567.33
               -
    材料销售      339,158.74       8,659,421.41         75,057.02
                  -
    出租支出      152,429.71         167,223.41         95,099.29
                  -
    其他            4,100.20           6,895.00          6,924.66
              3,576.00
    合    计      495,688.65       8,833,539.82        210,648.30
              3,576.00
    3 其他业务利润
    项    目      2000年1-6月             1999年度              1998年度
                 1997年度
    仓储、劳务     2,737.10              11,102.30              372,002.65
                1,031,069.18
    材料销售    -33,500.80             356,461.22            1,012,324.56
                  167,068.04
    出租收入   -152,429.71              42,776.59             -40,616.63
                 320,000.00
    其他         299,600.80             181,949.13
            486,551.68        184,417.20
    合    计     116,407.39             592,289.24
            1,830,262.26      1,702,554.42
    30、财务费用
    项    目               2000年1-6月        1999年度         1998年度
            1997年度
    利息支出               5,447,241.93     11,538,469.64    13,184,703.47
              7,888,279.36
    减:利息收入             720,500.58      3,859,047.53*   3,940,296.61
            5,164,422.27
    汇兑损益                       -                 -                -
                   -
    手续费                   189,182.91        345,098.18
            938,70.91     171,735.62
    合  计                 4,915,924.26      8,024,520.29
            10,182,677.77   2,895,592.71
    注:* 华垦公司向黑龙江农垦农资公司销售化肥, 对方以6 个月期银行承兑汇票支付货款, 因此双方以正常现销价格为基础,上浮一定百分比( 上浮比例参照同期银行贴现利率)确定价格, 作为对华垦公司6个月后才能兑付汇票的补偿; 华垦公司将该部分延期付现补偿利息收入930,286.80元计入"财务费用-利息收入", 由于化肥销售免缴增值税,因此该种会计处理方法不涉及增值税问题。
    31、投资收益
    项    目                      2000年1-6月  1999年度 1998年度        1997年度
    中国农垦进出口公司合作农药项目分利                                 2,498,000.00
    中国农垦农业公司合作鱼粉项目分利                                   4,700,000.00
    合  计                                -        -         -
            7,198,000.00
    32、营业外收入
          项    目          2000年1-6月             1999年度         1998年度
                    1997年度
    处理固定资产净收益             -                439,147.50
            176,703.47         19,730.00
    罚款收入                  463,623.34             385,073.01
            55,378.82        478,037.76
    无法支付的应付款项         70,125.67             563,049.85
            454,894.63         16,247.55
    其他                       37,623.99             654,091.22
            670,048.84         26,937.80
    合    计                  571,373.00           2,041,361.58
            1,357,025.76        540,953.11
    33、营业外支出
         项    目     2000年1-6月        1999年度         1998年度
            1997年
    处理固定资产净损失   12,000.00        352,155.39       131,606.93
                 -
    罚款支出             55,430.12        435,515.65     1,045,534.53
               5,007.12
    捐赠支出             30,963.80         47,168.00        57,680.99
               6,600.00
    市场调节金            9,241.25        104,419.27       255,650.33
                     -
    其他                 33,759.31        318,585.37       315,716.94
               513,258.63
    合    计            141,394.48      1,257,843.68     1,806,189.72
               524,865.75
    34、所得税
    项    目     2000年1-6月            1999年度            1998年度
               1997年度
    所得税率            33%                    33%               33%
                       33%
    所得税额    3,786,522.06            5,620,944.53       6,637,765.20
                  9,721,567.37
    合    计    3,786,522.06            5,620,944.53       6,637,765.20
                    9,721,567.37
    注:依据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税字[1994]001号)和《国家税务总局关于企业所得税若干问题的通知》(国税发[1994]132文)的规定以及2000年6月21日江苏省地方税务局对本公司《关于继续享受免征企业所得税的请示》批复:江苏省对本公司在江苏省境内的二十家企业(包括江苏省境内的三家种子控股子公司及其下属三家种子分公司以及在江苏省境内的其他十四家种子分公司)的种子生产经营所得继续免征企业所得税。
    (六)、 母公司会计报表主要项目注释(如无特别说明,以下货币单位均为人民币元)
    1、长期股权投资
    (1)项目                 1999.12.31         本期增加     本期减少
             2000.6.30
                         金额
             金额          减值准备
    其他股权投资      83,100,510.02     8,313,335.01       -
            91,413,845.03          -
    合    计          83,100,510.02     8,313,335.01       -
            91,413,845.03          -
    (2)长期股权投资-其他股权投资
    被投资单位名称                       投资期限                 投资金额
            占被投资单位股权比例    减值准备
    江苏省农垦大华淮阴种子有限公司 1999年8月-2009年7月        392,666.05        80%
                     -
    江苏省农垦大华种子徐州有限公司 1999年11月-2009年10月      444,778.29        52%
                     -
    江苏省农垦大华种子集团有限公司 1999年11月-2019年10月   29,817,809.19        90%
                     -
    中垦进出口江苏有限公司         1999年12月始, 无期限      9,000,000.00        90%
                        -
    华垦物资有限公司               1999年10月-2019年9月    42,500,000.00
            85%                -
    (3)采用权益法核算的其他股权投资
    被投资单位名称                     初始投资额       1999.12.31  期末调整的占被投资单位所有者
             2000.6.30
     
            权益净增减额中的份额
    江苏省农垦大华淮阴种子有限公司     392,666.05       393,638.30    -25,659.70
                       367,978.60
    江苏省农垦大华种子徐州有限公司     444,778.29       501,292.84    111,287.36
                       612,580.20
    江苏省农垦大华种子集团有限公司  29,817,809.19    30,563,832.71  2,542,273.39
                    33,106,106.10
    中垦进出口江苏有限公司           9,000,000.00     9,000,000.00    338,778.78
                         9,338,778.78
    华垦物资有限公司                42,500,000.00    42,641,746.17
            5,346,655.18              47,988,401.35
                                   82,155,253.53    83,100,510.02
            8,313,335.01               1,413,845.03
    2、固定资产及累计折旧
    原    值       1999.12.31          本期增加       本期减少      2000.6.30
    房屋建筑物    65,751,620.58       271,418.94        -
            66,023,039.52
    机器设备      30,971,904.95     1,629,730.35        -
            32,601,635.30
    通用设备       7,638,394.62        79,007.00        -
            7,717,401.62
    运输设备       6,209,836.64        80,000.00   21,960.60
            6,267,876.04
    其他设备       3,031,503.21       158,489.36        -
            3,189,992.57
    合    计     113,603,260.00     2,218,645.65   21,960.60
            115,799,945.05
    累 计 折 旧
    房屋建筑物     8,257,740.66     1,036,396.23        -
            9,297,326.83
    机器设备       6,730,505.04     1,022,979.12        -
            7,903,990.22
    通用设备       1,041,524.77       429,808.62        -
            1,320,827.33
    运输设备       1,861,624.23       349,803.46        -
            2,211,427.69
    其他设备         729,317.09       212,117.87        -
            938,245.02
    合    计      18,620,711.79     3,051,105.30        -
            21,671,817.09
    净    值      94,982,548.21
            94,128,127.96
    本期增加数中包括在建工程转入的固定资产20,811.59元。
    本公司无融资租入的固定资产,无抵押、担保的固定资产。
    3、资产总额
    项目          2000.6.30         1999.12.31          1998.12.31
            1997.12.31
    资产总额   399,320,325.85     394,747,077.92      630,574,859.77
            503,989,696.44
    注: 1999年8至12月间, 本公司以原下属6家分公司净资产分别与江苏省农垦集团有限公司合资组建江苏省农垦大华种子集团有限公司(本公司占90%权益),与中国农垦(集团)总公司等合资组建华垦物资有限公司(本公司占85%权益),与中国农垦进出口公司合资组建中垦进出口江苏有限公司(本公司占90%权益)等三家控股子公司。该6家分公司会计报表在1997年和1998年均纳入母公司汇总,资产总额在母公司会计报表中体现,1999年则作为控股子公司纳入合并会计报表范围(参见本会计报表附注二、会计报表的编制基准和方法),不纳入母公司汇总报表范围,资产总额不在母公司会计报表中体现,由此引起母公司会计报表资产总额1999年12月31日较1998年12月31日减少235,827,781.85元。
    4、未分配利润
    项目                         金额               备注
    年初未分配利润           633,291.14
    加:本年净利润         13,954,680.44
    减:提取法定盈余公积    1,395,468.04        按净利润的10%提取
    提取法定公益金            697,734.02        按净利润的5%提取
    减:应付普通股股利     10,000,000.00           *
    年末未分配利润          2,494,769.52
    *根据本公司第一届董事会第六次会议审议通过的2000年1-6月利润分配议案:本公司将按现有各股东出资比例分配利润10,000,000.00元,          剩余未分配利润由新老股东共享。         
    5、主营业务收入
    1 项  目            2000年1-6月            1999年度         1998年度
                 1997年度
    农业生产资料:
    其中:农用物资           -             594,549,131.38    860,958,767.94
               67,146,528.14
    种子                47,049,936.70       165,795,906.04
            239,455,895.89     207,455,561.57
    农副产品                 -                     -                 -
                         -
    其中:种植             295,761.35           180,121.00
            159,271.58         674,785.44
    畜牧                 2,634,160.00         9,452,920.00
            9,179,951.00       3,664,660.00
    水产                 3,169,691.00         2,069,578.60
            2,363,806.29       4,584,987.30
    饲料原料                  -              6,177,306.97
            71,324,297.90      72,281,320.00
    其他                 1,933,668.00         1,344,950.35
            23,456,519.13      37,131,692.63
    油                        -             69,254,986.56
            22,607,001.85       2,341,115.79
    金  属                    -             25,786,531.41
            12,327,723.85          76,456.41
    橡  胶                    -             27,629,995.42
            30,218,574.32       7,489,186.67
    塑  料                    -              1,076,923.08
             -      5,355,686.67
    其  他               2,256,230.74         18,356,248.72
            10,565,983.82      9,080,065.52
    合  计              57,339,447.79        921,674,599.53
            1,282,617,793.57   967.282,046.14
    2分行业、地区资料
                          主营业务收入                         主营业务成本
                             主营业务毛利
    行   业        2000年1-6月       1999年度            2000年1-6月
            1999年度          2000年1-6月      1999年度
    一、 种子
    其中:水稻    29,003,796.91     61,564,219.44        21,178,945.55
            48,902,853.27       7,824,851.36     12,661,366.17
    小麦           3,113,509.81     64,747,902.43         2,854,016.99
               53,559,952.10          259,492.82     11,187,950.33
    玉米           1,405,806.48      4,293,358.01         1,259,045.95
                3,470,246.13          146,760.53         823,111.88
    其他          13,526,823.50     35,190,426.16         8,693,444.91
               27,618,749.66       4,833,378.59      7,571,676.50
    二、农用物资            -                -                    -
                   -               -                -
    其中:化肥              -    564,030,507.00                    -
            550,915,733.35               -         13,114,773.65
    农药                    -     29,672,994.54                    -
             27,861,054.76               -          1,811,939.78
    其他                    -        845,629.84                    -
               756,298.96                -              89,330.88
    三、农副产品            -               -                     -
                   -               -                 -
    其中:种植业    295,761.35        180,121.00            142,114.66
              101,263.00         153,646.69           78,858.00
    畜牧业        2,634,160.00      9,452,920.00          1,562,815.88
               5,490,746.95        1,071,344.12       3,962,173.05
    水产          3,169,691.00      2,069,578.60          1,568,012.12
                1,401,262.82        1,601,678.88          668,315.78
    饲料原料               -       6,177,306.97                    -
            6,089,525.45              -               87,781.52
    其他         1,933,668.00       1,344,950.35            442,066.29
                1,487,694.54      1,491,601.71        -142,744.19
    四、油                 -      69,254,986.56                    -
            66,191,741.68              -           3,063,244.88
    五、金属               -      25,786,531.41                    -
            23,339,106.34              -           2,447,425.07
    六、橡胶               -      27,629,995.42                    -
            26,178,475.06              -           1,451,520.36
    七、塑料               -       1,076,923.08                    -
            1,051,282.06              -               25,641.02
    八、其他     2,256,230.74      18,356,248.72          1,153,209.71
              8,416,522.94        1,103,021.03         9,939,725.78
    合   计     57,339,447.79     921,674,599.53         38,853,672.06
            852,823,509.07     18,485,775.73      68,842,090.46
    地   区              -                -                   -
                  -                  -                -
    北京        10,289,511.09     722,012,848.98          4,868,218.66
              687,525,881.62       5,421,292.43     4,486,967.36
    江苏        47,049,936.70     199,661,750.55         33,985,453.40
              165,306,627.45      13,064,483.30    34,355,123.10
    合  计      57,339,447.79     921,674,599.53         38,853,672.06
            852,823,509.07       8,485,775.73    68,842,090.46
    6、投资收益
    项    目               2000年1-6月         1999年度       1998年度
            1997年度
    一、长期投资:
    其他投资收益                 -               -              -
              -
    股权投资收益            8,313,335.01     5,975,951.39     220,412.70
             120,977.63
    其中:
    江苏省农垦大华
    淮阴种子有限公司         -25,659.70           972.25     100,536,87
            40,186.00
    江苏省农垦大华种子
    徐州有限公司              111,287.36        56,514.55     119,875.83
              80,791.93
    江苏省农垦大华
    种子集团有限公司        2,542,273.39     4,973,490.10
    中垦进出口江苏有限公司    338,778.78
    华垦物资有限公司        5,346,655.18       944,974.49
    二、其他投资收益
    中国农垦进出口公司合作农药项目分利
            2,498,000.00
    中国农垦农业公司合作鱼粉项目分利
            4,700,000.00
    合  计                  8,313,335.01     5,975,951.39
            220,412.70   7,318,977.63
    7、所得税
    项    目          2000年1-6月                1999年度            1998年度
                       1997年度
    所得税率                 33%                       33%
            33%                33%
    所得税额           502,971.11              4,700,149.52
            6,605,951.97         9,621,474.15
    合    计           502,971.11              4,700,149.52
            6,605,951.97         9,621,474.15
    注:依据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税字[1994]001号)和《国家税务总局关于企业所得税若干问题的通知》(国税发[1994]132文)的规定以及2000年6月21日江苏省地方税务局对本公司《关于继续享受免征企业所得税的请示》批复:江苏省对本公司在江苏省境内的二十家企业(包括江苏省境内的三家种子控股子公司及其下属三家种子分公司以及在江苏省境内的其他十四家种子分公司)的种子生产经营所得继续免征企业所得税。
    8、母公司与合并会计报表净利润差异:
    项  目             2000年1-6月         1999年             1998年
             1997年
    合并报表净利润     13,770,753.74    29,978,437.45       42,900,999.62
            48,919,648.74
    母公司净利润       13,954,680.44    29,623,727.50       42,962,607.63
            48,858,040.73
    差  异              -183,926.70       354,709.95         -61,608.01
                 61,608.01
    注:母公司会计报表净利润与合并会计报表净利润存在差异, 系由于根据财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的规定,公司在编制合并会计报表抵销内部应收应付项目时, 已同时抵销该内部应收项目所计提的坏帐准备数额, 并且在连续编制合并会计报表时,对其进行相应的抵销所致。
    (七)、关联方关系及交易
    1、关联方关系
    (1)、 存在控制关系的关联方
    企业名称             注册地址           主营业务                      与本公司关系
                  经济性质或类型          法定代表人
    中国农垦(集团)     北京市西城区    承包本行业国外工程和境内外资        本公司的控股公司      全民所有制
                       魏淑琪
    总公司                             工程、组织农垦系统企业的生产、
                                      农垦企事业单位所需商品的计划内
                                      供应和计划外销售农垦系统及
                                      联营企业生产产品的销售等。
    江苏省农垦集团      南京市珠江路   省政府授权范围内的国有资产管理      本公司的控股公司       国有独资
                       徐鸣
    有限公司
    华垦物资有限公司    北京市西城区   销售金属材料、成品油、焦碳、化      本公司控股的公司      有限责任公司
                   徐昌年
                                      肥农药、农膜、化工产品、粮食、
                                      饲料等
    中垦进出口江苏      南京市广州路   本系统粮油食品、畜产品出口、
    有限公司                           自筹 外汇的农药进口、               本公司控股的公司
                有限责任公司            郭成华
                                      农业生产资料销售等
    江苏省农垦大华      南京市珠江路   农作物种子、甜菜种子、种苗、        本公司控股的公司      有限责任公司
                     顾学明
    种子集团有限公司                   农副产品(棉花除外)等销售
    江苏省农垦大华      淮阴市健康路   农作物种子及蔬菜、花卉种子、        本公司控股的公司      有限责任公司
                     顾学明
    淮阴种子有限公司                   农副产品(棉花除外)等销售
    江苏省农垦大华     徐州市淮海西路  农作物种子、种苗、农副产品          本公司控股的公司      有限责任公司
                     顾学明
    种子徐州有限公司                  (棉花除外)销售等
    (2)、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
         企业名称                1999.12.31   本期增加数    本期减少数
            2000.6.30
    中国农垦(集团) 总公司          1,069万元        -           -
            1,069万元
    江苏省农垦集团有限公司        81,800万元        -           -
            81,800万元
    华垦物资有限公司              5,000万元         -           -
            5,000万元
    中垦进出口江苏有限公司        1,000万元         -           -
            1,000万元
    江苏省农垦大华种子集团有限公司3,313万元         -           -             3,313万元
    江苏省农垦大华淮阴种子有限公司   50万元         -           -                50万元
    江苏省农垦大华种子徐州有限公司   50万元         -           -                50万元
    (3)、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
    企业名称                                  1999.12.31
            本期增加数              本期减少数                      2000.6.30
                                           金额    百分比         金额
            百分比        金额       百分比               金额    百分比
    中国农垦(集团) 总公司               10,010万元  58.13%
                                                  10,010万元  58.13%
    江苏省农垦集团有限公司               7,105万元  41.26%
                                                 7,105万元  41.26%
    华垦物资有限公司                     4,250万元     85%
                                                    4,250万元     85%
    中垦进出口江苏有限公司                 900万元     90%
                                                   900万元     90%
    江苏省农垦大华种子集团有限公司       2,982万元     90%
                                             2,982万元     90%
    江苏省农垦大华淮阴种子有限公司      412,656.24     80%
                                               412,656.24    80%
    江苏省农垦大华种子徐州有限公司      556,729.98     52%
                                               556,729.98    52%
    (4)、 不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系
    企业名称                         与本公司关系
    中国农垦农业公司                同受一个母公司控制
    中国农垦进出口公司              同受一个母公司控制
    中国农垦商业公司                同受一个母公司控制
    北京农垦百货公司                同受一个母公司控制
    北京华垦岳各庄批发市场          同受一个母公司控制
    江苏农垦国营沿湖农场            同受一个母公司控制
    江苏农垦国营湖西农场            同受一个母公司控制
    江苏农垦国营岗埠农场            同受一个母公司控制
    江苏农垦国营白马湖农场          同受一个母公司控制
    江苏农垦国营宝应湖农场          同受一个母公司控制
    江苏农垦国营五里江农场          同受一个母公司控制
    江苏农垦国营滨淮农场            同受一个母公司控制
    江苏农垦国营黄海农场            同受一个母公司控制
                江苏农垦国营新洋农场            同受一个母公司控制
                江苏农垦国营弓京港农场          同受一个母公司控制
    江苏农垦国营南通农场            同受一个母公司控制
                江苏农垦国营云台农场            同受一个母公司控制
                江苏农垦国营东辛农场            同受一个母公司控制
                江苏农垦国营临海农场            同受一个母公司控制
    江苏农垦国营三河农场            同受一个母公司控制
                江苏农垦国营新曹农场            同受一个母公司控制
                江苏农垦国营淮海农场            同受一个母公司控制
                中国海外农业发展公司            同受一个母公司控制
    北京丰南加油站                  同受一个母公司控制
    北京中垦池田鸵鸟发展有限公司    同受一个母公司控制
    北京凯迪饲料有限公司            同受一个母公司控制
    2、关联方交易
    (1)、 采购与销售
    本公司1997年度至2000年1-6月向江苏农垦国营白马湖等17家农场采购种子,其有关明细资料如下(金额单位:万元):
        2000年1-6月                  1999年度                  1998年度
                          1997年度
    金额 占年度种子购货比例   金额  占年度种子购货比例   金额  占年度种子购货比例       金额  占年度种子购货比例
    1,861.13    57.30%      14,391.26   87.28%        14,201.37
             93%         15,859.00    85.49%
    本公司1997年度至2000年1-6月向江苏农垦国营东辛等17家农场销售商品种子,其有关明细资料如下(金额单位:万元):
         2000年1-6月           1999年度                   1998年度
                 1997年度
    金额  占年度种子收入比例   金额  占年度种子收入比例   金额  占年度种子收入比例  金额 占年度种子收入比例
    980.06    9.96%          2,945.75       16.18%      3,455.50
             16%        2905.20   15.22%
    本公司1999年度至2000年1-6月向北京凯迪饲料有限公司购买鸵鸟饲料及鱼饲料,其有关明细资料如下(金额单位:万元)
          2000年1-6月                            1999年度
    金额     占年度鸵鸟及鱼饲料购货比例       金额      占年度鸵鸟及鱼饲料购货比例
              108.60                 30%                70.10
            9.78%
    本公司1999年度至2000年1- 6月向北京中垦池田鸵鸟发展有限公司销售鸵鸟, 其有关明细资料如下(金额单位:万元)
         2000年1-6月                     1999年度
    金额   占年度鸵鸟收入比例        金额         占年度鸵鸟收入比例
                216.94      35.04%              247.20               20.42%
    以上购销均采用合同价或市场价。
    (2) 、租赁
    依据江苏省农垦集团有限公司和本公司签订的《国有土地使用权租赁合同》,本公司租用江苏省农垦集团有限公司22宗土地(面积251350.09平方米,租金水平2.70元/平方米),2000年度本公司应支付土地租金340,000.00元;
    (3)、许可协议
    依据本公司与江苏省农垦大华种子集团有限公司签订的《关于无偿使用大华商标和统一防伪标签许可协议》,本公司自成立之日起,无偿使用江苏省农垦大华种子集团有限公司的“大华”牌商标。
    (4)、抵押和担保
    本公司由下列单位作担保, 向中国农业银行北京分行昌平县支行等十二家金融机构借款15726.99万元,其明细情况如下(金额单位:万元):
    担保单位                     报表项目     余额(2000.6.30)       贷款银行
    中国农垦(集团)总公司         短期借款          710.00   中国农业银行昌平县支行
    中国农垦(集团)总公司      一年内到期的长期负债 500.00   中国农业银行昌平县支行
    中国农垦(集团)总公司         长期借款        2,266.99   中国农业银行昌平县支行
    中国农垦(集团)总公司         短期借款        5,000.00   中国工商银行北京市长安支行
    中国农垦(集团)总公司         短期借款        2,500.00   中国农业银行总行
    北京华垦环球化肥有限公司       短期借款          800.00   中国农业银行西城支行
    中国农垦农业公司               短期借款          300.00   中国农业银行西城支行
    北京华垦出租汽车公司           短期借款          100.00   中国建设银行密云支行
    中国农垦进出口公司             短期借款        1,700.00   中国工商银行南京市分行
    中国农垦进出口公司             短期借款        1,250.00   交通银行白下支行(南京)
    中国农垦进出口公司             短期借款          200.00   中信实业银行广州路分理处(南京)
    中国农垦进出口公司             短期借款          400.00   光大银行南京山西路支行
    (5)、其他
    依据江苏省农垦集团有限公司和本公司签订的《综合服务协议》:            江苏省农垦集团有限公司以市场价为本公司提供生产、生活用水和用电,1999年度和2000年1-6月本公司分别向江苏省农垦集团有限公司支付水电费1,102,950.19元和 564,399.15元。
    3、关联方应收应付款项余额(单位:人民币元)
          单位名称           报表项目      2000.6.30   性质和内容
    中国农垦(集团) 总公司    其他应收款   4,023,669.63    往来款
    江苏省农垦集团有限公司   其他应付款     340,000.00    土地租金
    中国农垦农业公司         其他应收款   1,657,296.46    往来款
    中国农垦商业公司         其他应付款   1,418,134.96    代垫款
    江苏农垦国营沿湖农场       应付帐款   4,069,536.38    种子款
    江苏农垦国营湖西农场       应付帐款  10,943,636.87    种子款
                江苏农垦国营岗埠农场       预付帐款   4,968,879.30    种子款
    江苏农垦国营五里江农场     应付帐款     346,093.96    种子款
    江苏农垦国营宝应湖农场     应付帐款   2,122,057.58    种子款
    江苏农垦国营滨淮农场       应付帐款   2,300,832.19    种子款
    江苏农垦国营黄海农场       预付帐款   1,472,448.32    种子款
                江苏农垦国营白马湖农场     预付帐款   1,962,706.11    种子款
    江苏农垦国营白马湖农场     应收帐款   4,061,775.30    种子款
    江苏农垦国营白马湖农场   其他应收款   1,200,600.00    暂借款
    江苏农垦国营临海农场     其他应收款   1,479,400.61    暂借款
    江苏农垦国营临海农场       预付帐款   3,032,491.96    种子款
    江苏农垦国营淮海农场       预付帐款   5,787,473.21    种子款
    江苏农垦国营新洋农场       预付帐款   5,377,943.45    种子款
    江苏农垦国营弓京港农场     预付帐款     492,655.39    种子款
    江苏农垦国营南通农场       预付帐款   2,748,350.95    种子款
    江苏农垦国营云台农场       应付帐款     110,266.79    种子款
    江苏农垦国营东辛农场       预付帐款   5,661,562.73    种子款
    江苏农垦国营三河农场       预付帐款   1,885,622.35    种子款
                中国海外农业发展总公司   其他应付款    560,000.00    往来款
                北京丰南加油站             应收帐款   2,643,455.19    货款
    北京丰南加油站           其他应收款     955,159.83    往来款
                北京中垦池田鸵鸟发展有
                限公司                     应收帐款   4,665,950.00    鸵鸟款
                北京凯迪饲料有限公司     其他应收款   2,268,518.73    往来款
                中国农垦进出口公司       其他应收款   5,781,398.59    往来款
    (八)、或有事项
    截止报告日,本公司未发生未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等或有负债事项。
    (九)、承诺事项
    截止报告日,本公司无需要披露的重大承诺事项。
    (十)、资产负债表日后事项
    2000年7月13日,本公司收回了中国农垦(集团)总公司4,023,669.63 元往来款。
    2000年7月15日, 本公司控股子公司-中垦进出口江苏有限公司收回了中国农垦进出口公司2,000,000.00元的往来款。
    (十一)、其他重要事项
    1、公司设立时已按资产评估结果进行了调帐, 调帐前后的比较资产负债表列示如下(表格附后)。
    2、公司设立后至1999年12月31日的现金流量表列示如下(表格附后)。
    二、主要财务指标
    项目          2000年1-6月    1999年    1998年   1997年
    流动比率           1.20        1.18      1.19     1.24
    速动比率           1.03        0.85      0.98     0.92
    资产负债率(%)    67.64       66.52     69.30    65.80
    净资产收益率(%)   5.40       11.92     21.98    28.14
    存货周转率         4.34        9.71     12.40    10.02
    应收帐款周转率     7.29       17.01     20.63    15.29
    每股收益(元/股)    0.08        0.17      0.25     0.28
    本公司流动比率偏低、资产负债率较高的主要原因是:本公司控股85%的子公司华垦物资有限公司属大型商贸企业,由于日常商品流通需要大量资金支持,该公司短期借款金额较大。并且,该公司大量销售均采用预收款的方式,故预收帐款的余额也较大,因此,流动负债总体较大。上述情况可能造成难以按时偿还短期债务的风险,但该公司内部控制制度健全,业务发展情况较好,有较强的风险防范和控制能力。
    三、近三年资产流动性情况及变化原因
    本公司近三年资产流动性情况未发生明显变化,流动资产总体呈增大趋势。
    本公司存货2000年6月30日余额比1999年12月31日余额减少78,801,129.48元,系由于所经营的化肥、种子呈季节性销售特征所致;预付帐款2000年6月30日比 1999年12月31日余额增加119,665,396元,系由于本公司为季节性储备化肥和预约收购种子而预付较多货款所致。
    本公司预收帐款余额近三年持续较大的原因是下属华垦物资有限公司经营额较大,在正常的商品购销过程中主要采取预收款的销售方式,预收购货方货款较多所致。
    截止到2000年12月8日,本公司已收回三年以上其他应收款1,977,367.73元。
    四、近三年利润构成、盈利水平变化趋势及主要原因
    本公司近三年利润均主要来自农资贸易和种子经营,未发生明显的变化。
    本公司1997年、1998年、1999年利润逐年下降,主要原因是近几年农作物种子价格随着农产品价格持续下跌,并且近两年本公司的部分下属经营实体处于业务转型调整时期,导致公司主营业务利润率和净利润下降。
    本公司2000年利润呈上升趋势,主要原因为随着农产品结构调整的优化,农产品价格逐步回升,从而拉动种子市场价格的上扬,并且,部分下属实体的业务调整已开始见效。
    五、近三年股本及净资产变化情况
    本公司股本未发生变化。本公司净资产略为上升,主要原因为公司盈利后提留两金所致。
    十三、资产评估
    北京中企华资产评估有限责任公司接受本公司委托对本公司指定的用于发起组建股份公司之目的的全部资产和负债进行了资产评估,并出具资产评估报告(中企华评报字(1998)第008号),该评估结果已获得财政部财评字[1999]264号文确认。本公司已按上述评估结果进行了相应的帐务处理。以1998年10月31日为评估基准日,本公司总资产77,729.89万元,总负债53,280.49万元,净资产24,449.4万元,评估结果汇总表如下:
    资产评估结果汇总表(一)
    资产占用单位:中垦资源—苏垦      基准日:1998年10月31日   单位:万元
    资产项目           帐面价值      调整后帐面值      评估价值    增加值   增加率%
    流动资产            8177.28          8177.28         8320.50    143.22
               1.75
    长期投资              89.03            89.03           86.94    -2.09
            -2.35
    固定资产            4671.04          4671.04         6620.45   1949.41
              41.73
    其中:在建工程         23.55            23.55           23.55      0.00
             0.00
    建筑物              2763.67          2763.67         4182.44
            1418.77   51.34
    机器设备            1883.82          1883.82         2414.46    530.65
              28.17
    无形资产
    其中:土地使用权
    其他资产              46.90            46.90           46.90      0.00
               0.00
    资产合计           12984.25         12984.25        15074.79   2090.54
              16.10
    流动负债            4925.07          4925.07         4925.07      0.00
               0.00
    长期负债
    负债总计            4925.07          4925.07         4925.07      0.00
               0.00
    净资产              8059.18          8059.18        10149.72
            2090.54   25.94
    注:小数点后保留两位
    资产评估结果汇总表(二)
    资产占用单位:中垦资源-中垦           基准日:1998.10.31     单位:万元
    项目                   帐面净值     调整后净值    评估值    增加值    增加率%
    流动资产           1   52106.17      52106.66    52081.39  -25.27
            -0.05
    长期投资           2
   固定资产           3    7367.35       7367.35     7569.76   202.41
              2.75
    其中:在建工程      4     827.70        827.70      657.69  -170.01
            -20.54
    建筑物             5    4928.29       4928.29     5229.87   301.58
              6.12
    机器设备           6    1611.36       1611.36     1682.20    70.84
             4.40
    无形资产           7     307.77        307.77     2241.07  1933.30
            628.16
    其中:土地使用权    8     307.77        307.77     2241.07  1933.30
            628.16
    其他资产           9     762.87        762.87      762.87     0.00
             0.00
    资产总计          10   60544.17      60544.66    62655.10  2110.44
             3.49
    流动负债          11   46224.92      46225.42    46225.42     0.00
             0.00
    长期负债          12    2130.00       2130.00     2130.00     0.00
             0.00
    负债总计          13   48354.92      48355.42    48355.42     0.00
             0.00
    净资产            14   12189.24      12189.24    14299.68  2110.44
             17.31
    注:小数点后保留两位
    一、资产评估的主要方法
    1、流动资产的评估
    货币资金、应收帐款、预付帐款、其他应收款、待摊费用等的评估,以经过审查核实的调整后数作为评估值。
    存货的评估,采用现行市价法评估。
    2、长期投资的评估
    主要采用重置成本法。对于控股的长期投资,主要是到现场实地核查其资产和负债,以确定其净资产,再根据大华种子公司应占的份额确定长期投资的评估值。
    3、在建工程的评估
    均采用重置成本法。
    4、机器设备的评估
    将重置全价和成新率相乘,确定评估值。
    5、房屋建筑物的评估
    将重置全价和成新率相乘,确定评估值。
    6、土地使用权的评估
    分别采用市场比较法和成本逼近法进行评估。
    7、递延资产及其他资产的评估
    主要是按是否形成尚存资产和权利的原则评估。
    8、流动负债和长期负债的评估。
    以审查核实后的调整数作为其评估值。
    9、对整体资产评估采用收益现值法进行验证。
    二、资产评估增减原因说明
    1、流动资产评估增值117.95万元,主要原因一方面是部分农用材料的现行单价高于帐面单价造成,以及已摊销完的在用低值易耗品的帐面值为零,评估时采用重置成本法重新计价;另一方面是部分应收帐款不发生坏帐,评估时相应减少坏帐损失所致。
    2、设备评估增值601.48万元, 主要原因是部分设备在购置时享受优惠政策,评估时,考虑公平市场原则将关税计算入内。
    3、建筑物类评估增值1720.35万元,主要是因为建筑市场上人工、材料和机械各项费用的现行价格有所提高,评估基准日与工程竣工时取费率也有所变化。
    4、在建工程评估减值170.01万元, 主要由于企业在记帐时将一些尚未开工的工程费用、应摊销的费用计入到在建工程中。
    5、长期投资评估减值2.09万元, 主要原因是徐州种子公司存在部分过期的种子。
    6、土地使用权评估增值1933.30万元,主要是企业土地取得成本偏低造成。 
    十四、公司发展规划
    本公司将立足于农业,依托资源优势,按照农业产业化模式经营,形成以种子产业为龙头,种养殖业与农业生产资料经营有机结合,积极开发农业资源类产品的生产经营局面。
    一、本公司的生产经营发展战略
    以种子产业为龙头,以《种子法》实施为契机,迅速扩大生产加工规模和营销网络,推动技术进步和提高市场占有率;利用基地、规模、推广方面的优势,加强同国外有实力企业的合作;占领特种经济作物的资源,以深度开发来获取资源类农产品的高附加值;坚持科技、市场、资源三个核心,以此把握公司的业务发展。适当发展特色农业,包括特种种养殖和都市农业。
    二、本公司的发展目标和规模
    本公司将在3-5年内建成国内规模最大、品种最齐全、品牌最可靠、辐射面最广的种子经营中心,建成国内一流的销售网络和种子科研成果转化基地,成为国家种子工程的最重要组成部分,成功地同国外有实力企业建立一定规模的合作,并初步进入国际市场,种子经营规模达到40万吨。在资源开发方面,形成较强的农业资源类产品开发实力,成功开发2-3类资源类农产品,并在该领域取得市场主导地位。
    1、 本公司的市场发展计划
    利用《种子法》实施、公司资金实力增强和规模增大的有利时机和条件,本公司将重点拓展种子直销网络,在2-3年内以收购、合资、独建等形式在全国各地建立23个直销中心,并下设若干连锁店、分销代理点和技术信息站,深入市县和农村,与本公司位于南京的总销售中心构成完整的直销网络,配套本公司30万吨种子项目的实施。这些销售网点以种子业务开始,并将服务于其他产品。
    2、 本公司的销售计划
    鉴于直销、零售的效益远高于批发,本公司将增大直销、零售的比重,在未来公司种子经营规模达到40万吨的情况下,直销和零售的比例将达到80%。同时,本公司将考虑推出适合农业生产者的销售手段,针对农业季节性安排销售任务。对剑麻等资源类农产品的深加工产品将加强外销工作。
    3、 本公司的生产经营计划
    种子方面在扩大规模基础上,将加强自繁能力和引进新品种,年引进开发新品种从目前50个左右提高到100个左右,提高扩大经济作物和新特优品种的经营规模,实施“三杂工程”(发展杂交水稻、杂交玉米、杂交油菜)。在生产管理上将全面推进“六统一”和“种子不落地”(种子进仓库前不落地)工程。
    农资经营在有效控制风险基础上将集中开拓化肥的国内市场,特色种养殖基地将向新品种种子培育基地、都市农业(包括旅游农业)引导。
    农业资源开发将稳步推进,以合资合作为主,在加强市场开拓同时消化吸收引进的新技术,成功一类开发一类,逐步提高来自资源开发的利润贡献。
    4、 本公司的固定资产投资计划及设备更新计划
    本公司近期主要实施本次募集资金投资的项目,将引进先进设备、更新原有设备,并进行部分厂房建设,将按照有关的可行性分析和投资计划进行。
    5、 本公司的人员扩充计划
    本公司将重点引进种子科研、销售管理、剑麻经营和现代企业管理等方面人才,达到种子科研年轻化和具有更高水准;销售开拓实力增强并完成本土化;剑麻业务同国际市场接轨;本公司的管理进一步科学化的效果。
    6、 本公司的资金筹措和运用计划
    本公司将根据业务发展的需要,在规模建设方面通过资本市场融资来支持,在流动资金周转方面主要通过借贷来支持,从而更有效地回避风险和提高股东资本的收益率。在《种子法》实施情况下,许多地方种子公司在脱钩后缺乏实力经营,本公司将考虑通过低成本收购扩张来迅速取得市场。
    十五、重要合同及重大诉讼事项
    1、《种子预约生产原则协议》
    1999年1月8日,中垦农业资源开发股份有限公司(筹)[甲方]与江苏省农垦集团有限公司[乙方]签订了《种子预约生产原则协议》,协议约定:
    乙方按甲方的要求,通过乙方的生产基地(即下属农场)生产相应的农作物种子交售给甲方。
    预约生产农作物种子的品种、数量要求由甲方向乙方提供,种子质量以国家标准为准。
    农作物种子的质量检验及检疫执行GB/4404.1~4404.7 1996《农作物种子检验规程》。
    农作物种子的价格以国家指导价作为参考,并依市场及种子的等级协商确定。
    种子预约生产的具体事宜由双方在《农作物种子预约生产合同》中具体明确。
    同时约定,待股份公司成立后,该协议的甲方自然成为中垦农业资源开发股份有限公司,签约时的甲方签约主体并不影响该等变化的法律效力,故不需要再对签约主体进行变更。
    2、《农作物种子预约生产合同》
    2000年1月15日,本公司与江苏省农垦集团有限公司在南京市分别签订了五份《农作物种子预约生产合同》(合同号:9902-9906),预约方委托承约方预约生产农作物种子,双方并对预约生产农作物种子的品种、质量和数量、预约方提供的繁育材料及价格、农作物种子预约生产的环境及技术要求、预约方提供技术的种类、方式及保密要求、农作物种子质量检验及检疫规程、超幅度损耗及计算方法、包装要求及包装费用的负担、交(提)货时间、地点、发运方式、运费负担、定金数额及交付和双方责任等作出明确约定。协议有效期自2000年1月15日至2001年1月15日。
    2000年9月10日, 本公司与江苏省农垦集团有限公司在南京市签订了一份《农作物种子预约生产合同》(合同号:2000 -02),预约方委托承约方预约生产农作物种子,双方并对预约生产农作物种子的品种、质量和数量、预约方提供的繁育材料及价格、农作物种子预约生产的环境及技术要求、预约方提供技术的种类、方式及保密要求、农作物种子质量检验及检疫规程、超幅度损耗及计算方法、包装要求及包装费用的负担、交(提)货时间、地点、发运方式、运费负担、定金数额及交付和双方责任等作出明确约定。协议有效期自2000年10月26日至2001年5月26日。
    3、《农作物种子购销合同》
    2000年1月28日,本公司(供方)与江苏省农垦集团有限公司(需方)在南京市中山大厦分别签订了三份《农作物种子购销合同》(合同号:[2000]001-[2000]003),双方对购销农作物种子的种类、品种、质量、数量和金额、农作物种子的检验及检疫、交(提)货时间、地点、发运方式、运费负担、定金数额及交付和双方责任等作出明确约定。
    4、《饲料销售合同》
    2000年1月10日,本公司(买方)与北京凯迪饲料有限公司(卖方)签订了《饲料购销合同》(0003844),双方对购销鸵鸟、鱼饲料的种类、品种、质量、数量和金额、交(提)货时间、地点、发运方式、运费负担、定金数额及交付和双方责任等作出明确约定。
    5、《国有土地使用权租赁合同》
    1999年8月30日,本公司与江苏省农垦集团有限公司在南京市中山大厦签订了《国有土地使用权租赁合同》,协议规定:本公司租用江苏省农垦集团有限公司土地22宗,面积251350.09平方米,租赁期限50年,租金每年平均每平方米2.7元人民币,租金总额为每年68万元人民币,租金按年缴付。
    1999年11月30日,江苏省农垦大华种子集团有限公司与江苏省农垦集团有限公司在南京市中山大厦签订了《国有土地使用权租赁合同》,协议规定:江苏省农垦大华种子集团有限公司租用江苏省农垦集团有限公司土地4宗,面积64298.26平方米,租赁期限50年,租金每年平均每平方米2.7元人民币,租金总额为每年 175000 元人民币,租金按年缴付。
    6、《综合服务协议》
    1999年8月18日,本公司与中国农垦(集团)总公司签订了《综合服务协议》,协议规定:中国农垦(集团)总公司根据本公司员工的生活需要提供必要的生活服务,并按市场原则确定收费标准。
    1999年8月30日,本公司与江苏农垦集团有限公司签订了《综合服务协议》,协议规定:江苏农垦集团有限公司根据本公司的生产经营和员工的生活和需要提供必要的生产协作和生活服务,并按市场原则确定收费标准。
    7、《关于无偿使用大华商标和统一防伪标签许可的协议》
    1999年11月30日,本公司与江苏省农垦大华种子集团有限公司签订了《关于无偿使用大华商标和统一防伪标签许可的协议》,允许本公司各种子分公司统一、无偿使用大华商标和防伪标签。
    8、《联营协议》
   2000年8月14日,本公司与广西剑麻有限责任公司签订了《中垦农业资源开发股份有限公司与广西剑麻有限责任公司联营协议》,双方同意共同出资设立一家有限责任公司,建设、开发广西剑麻产业化基地项目。 新公司的注册资本为人民币18146万元人民币,本公司以本次募集资金人民币14517万元出资,占投资总额的80%,广西剑麻有限责任公司以价值人民币3629万元实物资产出资,占投资总额的20 %,新公司营业期限为15年。
    9、《土地承包合同》
    (1)本公司与北京市昌平县小汤山镇常兴庄村民委员会(发包方)签定的《土地承包合同》,约定本公司拥有位于北京市昌平县小汤山镇常兴庄村面积分别为265亩、264亩及84亩的三块(共计613亩)集体土地的承包使用权,承包期分别至至2062年4月5日、2044年6月27日及2027年8月27日。上述土地的承包费共计 743.6 万元,已全部支付完毕。
    (2)本公司与北京市昌平县小汤山镇后牛坊村经济合作社(发包方)签定的《土地承包合同书》及《土地承包合同书补充协议》,约定本公司拥有位于北京市昌平县小汤山镇后牛坊村东北角河北的720 亩集体土地的承包使用权, 承包期自 1999年1月1日至2048年12月31日。上述土地的承包费分十期计付,第一次承包金于1999年1月10日前交纳,金额为57.60万元;第二次承包金于2004年1月10日前交纳,金额为60.48万元;第三次承包金于2009年1月10日前交纳,金额为63.50万元;第四次承包金于2014年1月10日前交纳,金额为66.68万元;第五次承包金于2019年1月10日前交纳,金额为70.01万元;第六次承包金于2024年1月10日前交纳,金额为73.51万元;第七次承包金于2029年1月10日前交纳,金额为77.19万元;第八次承包金于2034年1月10日前交纳,金额为81.04万元;第九次承包金于2039年1月10日前交纳,金额为85.10万元;第十次承包金于2044年1月10日前交纳,金额为89. 35万元。本公司已按期支付第一期承包费57.6万元。
    10、《股票承销协议》
    2000年8月18日,本公司与国泰君安证券股份有限公司签定了《股票承销协议》。根据协议,公司本次公开发行8000万股(以中国证监会核准的发行数量为准)普通股股票,将由国泰君安证券股份有限公司任主承销商,依据有关规定组成承销团,按余额包销方式承销。
    十六、其他重要事项
    本公司未披露2000年度、2001年度盈利预测资料,根据《公司法》第一百三十七条的有关规定,本公司全体董事、本次发行主承销商及本公司律师分别作如下声明、确认:
    本公司全体董事声明:“本公司及全体董事确保公司2000年预期利润率高于同期银行存款利率,公司董事会及全体董事愿对该承诺负个别和连带责任。”
    本次发行主承销商国泰君安证券股份有限公司以“国泰君安司发(2000) 561号文”确认:根据中垦农业资源开发股份有限公司向我司(指国泰君安证券股份有限公司)提供的经北京兴华会计师事务所有限责任公司审核的中垦农业资源开发股份有限公司2000年度盈利预测报告,及中垦农业资源开发股份有限公司全体董事关于2000年发行当年预期净资产收益率不低于同期银行存款利率的保证,我司(指国泰君安证券股份有限公司)经认真审核认为:中垦农业资源开发股份有限公司2000年发行当年预期净资产收益率不低于同期银行存款利率。
    本公司律师就本公司本次A种股票公开发行与上市的预测利润率问题发表法律意见如下:经本所对北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的(2000)京会兴字第176号《盈利预测审核报告》进行审查, 并根据中垦农业资源开发股份有限公司以2000年度已实现经营业绩为基础向本所出具的《承诺函》,本所律师认定中垦农业资源开发股份有限公司预期利润率高于同期银行存款利率。
    此外,本公司无其他未披露的重要事项。
    十七、 备查文件
    投资者在阅读本招股说明书概要时可在发行期间于下述地点查阅以下文件:
    (一)备查文件
    1、招股说明书正文
    2、审计报告、财务报表及附注
    3、发行人成立时的注册登记文件
    4、主管部门和交易所批准发行上市的文件
    5、承销协议
    6、财政部关于资产评估的确认报告
    7、发行人改组的其他有关资料
    8、重要合同
    9、中国证监会要求的其他文件
    (二)查阅地点
    发行人:中垦农业资源开发股份有限公司
    查阅地址:北京市月坛北街2号月坛大厦C501
    电话:010-68083255-59转
    传真:010-68083262
    联系人:陈建政、赵宇华
    主承销商:国泰君安证券股份有限公司
    地址:上海市延平路135号
    电话:021-62580818
    传真:021-62531028
    联系人:陈曙光、张征、柴哲树

                                  中垦农业资源开发股份有限公司                                         二○○○年十二月十九日 
              
                                  母公司资产负债表
编制单位:中垦农业资源开发股份有限公司              单位:元                                       
资产          2000年       1999年      1998年       1997年      
              6月30日      12月31日    12月31日    12月31日
流动资产
货币资金    9297643.42   4953809.51 128613353.08  46124168.21
短期投资         -          -            -        13500000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额     -          -            -        13500000.00    
应收票据         -          -          550000.00
应收股利     4070545.18 4873773.50
应收利息
应收帐款    41686771.65 41435958.92  78395188.40  44860741.65
其他应收款  27696510.54 32269306.16  37841285.22  35227215.30
减:坏帐准备 3884918.58  4201149.30   6974188.42   4805277.42
应收帐款净额65498363.61 69504115.78 109262285.20  75282679.53
预付帐款    27050762.26 11712917.66 168853106.96 152617044.85
应收补贴款
存货        67190643.16 85926128.33 87965360.94 96877869.33
减:存货跌价准备
              487252.21   864752.10  1280889.63   164891.89
存货净额    66703390.95 85061376.23 86684471.31 96712977.44
待摊费用      330115.59   295886.21  5249074.77   133940.29
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计   
          172950821.01 176401878.89 499212291.32 384370810.32
长期投资:
长期股权投资
          91413845.03   83100510.02    865343.07    723165.32
长期债权投资     -           -           -             600.00
长期投资合计
          91413845.03   83100510.02    865343.07    723765.32
合并价差
减:长期投资减值准备   
长期投资净额 
          91413845.03   83100510.02    865343.07    723765.32
固定资产:
固定资产原价    
            115799945.05 113603260.00 131883131.13 80449332.75
减:累计折旧 21671817.09  18620711.79  18819583.17 14620647.96
固定资产净值 94128127.96  94982548.21 113063547.96 65828684.79
工程物资
在建工程      5617841.25   4135991.73   7473803.31 46429184.99
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 99745969.21 99118539.94 120537351.27 112257869.78
无形资产及其他资产:
无形资产     21839707.13 22063814.12   1902726.00   1402520.00
开办费        2565132.36  2903778.05    192877.75
长期待摊费用 10804851.11 11158556.90   7864270.36   5234731.02
其他长期资产 
无形资产及其他资产合计    
             35209690.60 36126149.07   9959874.11   6637251.02
递延税项:
递延税款借项
资产总计   399320325.85 394747077.92 630574859.77 503989696.44
负债及股东权益
流动负债:
短期借款    14900000.00  10000000.00 120400000.00  37700000.00
应付票据 
应付帐款    40582296.50  53390265.29  86478938.39  69397863.04
预收帐款     2223786.20   1026737.39 176659750.82 164211822.53
代销商品款
应付工资     1664732.67   1494269.95   2827858.70
应付福利费    255188.33    204727.61    136256.70    139236.01
应付股利    26724632.36  16724632.36
应交税金     1645345.25   1064493.14   7336571.70     15836.82
其他应交款      6443.85     24167.18      7538.35     34959.14
其他应付款  28348077.69  32894773.85  11012661.24  29612749.71
预提费用      274322.82     36991.41     32024.00
一年内到期的长期负债    
             5000000.00  12500000.00  13980537.27   8000000.00
其他流动负债
流动负债合计   
           121624825.67 129361058.18 418872137.17 309112467.25
长期负债:
长期借款    22669921.09  14315121.09  17075200.00  21500000.00
应付债券   
长期应付款
住房周转金   
其他长期负债
长期负债合计22669921.09  14315121.09  17075200.00  21500000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计   144294746.76 143676179.27 435947337.17 330612467.25
少数股东权益
股东权益
股本       172200000.00 172200000.00
资本公积    73794048.38  73794048.38
盈余公积     6536761.19   4443559.13
其中:公益金 2178920.40   1481186.38
未分配利润   2494769.52    633291.14
外币报表折算差额
股东权益合计         
           255025579.09 251070898.65 194627522.60 173377229.19
负债及股东权益总计   
           399320325.85 394747077.92 630574859.77 503989696.44

                                     合并资产负债表
编制单位:中垦农业资源开发股份有限公司              单位:元                                      
            2000.6.30    1999.12.31   1998.12.31   1997.12.31
流动资产: 
货币资金   159115416.71 151601259.14 128799829.24 46310965.38
短期投资              -            -         -    13500000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额          -           -          -    13500000.00
应收票据     1700000.00 - 550000.00
应收股利
应收利息
应收帐款    87486400.50  81710766.59  79041363.05  46321081.63
其他应收款  35885264.43  50546199.64  38094101.28  34490613.94
减:坏帐准备 7295004.78   8068961.31   7028127.86   4848701.73
应收帐款净额 
           116076660.15 124188004.92 110107336.47  75962993.84
预付帐款   277057360.68 157391964.28 169083212.81 153354659.76
应收补贴款
存货        92389248.76 171190378.24  91776528.45  99793180.74
减:存货跌价准备
              646503.86   2069547.13   1280889.63    164891.89
存货净额    91742744.90 169120831.11  90495638.82  99628288.85
待摊费用      330115.59    303824.08   5293074.77    163940.29
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 
           646022298.03 602605883.53 504329092.11 388920848.12
长期投资:
长期股权投资 
长期债权投资    -             -         -              600.00
长期投资合计    -             -         -              600.00
合并价差
减:长期投资减值准备   
长期投资净额    -             -         -              600.00
固定资产:
固定资产原价172201173.12 168085543.01 132679514.13 80902948.75
减:累计折旧 32797949.61  27918149.89  18957272.47 14716076.66
固定资产净值139403223.51 140167393.12 113722241.66 66186872.09
工程物资
在建工程     10648667.66   9207869.43   7506937.29 46631408.97
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计150051891.17 149375262.55 121229178.95 112818281.06
无形资产及其他资产:
无形资产     21839707.13  22063814.12   1902726.00  1402520.00
开办费        2645523.71   2993271.72    247070.35
长期待摊费用 10841429.23  11227449.02   7864270.36  5234731.02
其他长期资产         -           -           -         9224.38
无形资产及其他资产合计    
             35326660.07  36284534.86  10014066.71  6646495.40
递延税项:
资产总计   831400849.27 788265680.94 635572337.77 508386224.58
负债及股东权益
流动负债:
短期借款   133400000.00 106500000.00 121270118.00 37700000.00
应付票据 
应付帐款    56006911.06  77966940.36  87729504.23  70641879.69
预收帐款   265999652.68 248225678.55 177515723.51 166133110.15
代销商品款
应付工资     2363513.52   3283499.74   2877858.70
应付福利费    771885.30    815394.21    133593.70    139564.81
应付股利    27226530.56  17387828.01
应交税金     6584614.88   1534240.14   7233311.94    115930.04
其他应交款     29559.20     28406.68      7538.35     34959.14
其他应付款  41969089.39  41705441.88  12572878.56  30247205.73
预提费用      340716.22     95384.81     32024.00
一年内到期的长期负债    
             5000000.00  12500000.00  13980537.27   8000000.00
其他流动负债
流动负债合计   
           539692472.81 510042814.38 423353088.26 313012649.56
长期负债:
长期借款    22669921.09  14315121.09  17075200.00  21500000.00
应付债券   
长期应付款
住房周转金   
其他长期负债
长期负债合计22669921.09  14315121.09  17075200.00  21500000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计   562362393.90 524357935.47 440428288.26 334512649.56
少数股东权益13842093.03  12482136.87    516526.91    434737.82
股东权益
股本       172200000.00 172200000.00
资本公积    73794048.38  73794048.38
盈余公积     7524762.28   5431560.22
其中:公益金 2508254.10   1810520.08
未分配利润   1677551.68
外币报表折算差额
股东权益合计
           255196362.34 251425608.60 194627522.60 173438837.20
负债及股东权益总计   
          831400849.27 788265680.94 635572337.77 508386224.58

                                      比较资产负债表
                                       1999年7月31日
编制单位:中垦农业资源开发股份有限公司              单位:元                                       资产                    评估调帐后  评估调帐前         差异数    
流动资产:    
货币资金               200733597.90 200773597.90
短期投资 
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据                  707900.47    707900.47
应收股利
应收利息
应收帐款                 71062581.76  71062581.76
其他应收款               53347045.14  53347045.14
减:坏帐准备                90284.59    218143.85 -127859.26
应收帐款净额            124319342.31 124191483.05  127859.26
预付帐款                159780530.95 159780530.95
应收补贴款
存货                    123588096.92 122536450.21 1051646.71
减:存货跌价准备   
存货净额                123588096.92 122536450.21 1051646.71
待摊费用                  2558112.41   2558112.41
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产               191614.54    191614.54
流动资产合计            611919195.50 610739689.53 1179505.97
长期投资:
长期股权投资 
长期债权投资 
长期投资合计 
合并价差
减:长期投资减值准备   
长期投资净额 
固定资产:
固定资产原价             162388969.46 130799536.21 31589433.25
减:累计折旧              24109666.48  15738550.77  8371115.71
固定资产净值             138279302.98 115060985.44 23218317.54
工程物资
在建工程                   2382817.81   4103816.51 -1720998.70
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计             140662120.79 119164801.95 21497318.84
无形资产及其他资产:
无形资产                  22450696.00 3117681.67   19333014.33
开办费                     9729391.64 9729391.64
长期待摊费用
其他长期资产 
无形资产及其他资产合计    32180087.64 12847073.31 19333014.33
递延税项:
递延税款借项
资产总计                 784761403.93 742751564.79 42009839.14
负债及股东权益
流动负债:
短期借款                  58561302.46  58561302.46
应付票据                   1800000.00   1800000.00
应付帐款                  45342182.13  45342182.13
预收帐款                 352319194.24 352319194.24
代销商品款
应付工资                   2789627.82   2789627.82
应付福利费                 -248668.56   -248668.56
应付股利
应交税金                   1972651.01   1972651.01
其他应交款                     671.39       671.39
其他应付款                38174494.44  38174494.44
预提费用                   1191240.90   1191240.90
一年内到期的长期负债      13700000.00  13700000.00
职工奖励及福利基金
其他流动负债               1250918.04   1250918.04
流动负债合计             516853613.87 516853613.87
长期负债:
长期借款                  12300000.00  12300000.00
应付债券   
长期应付款                  157591.99    157591.99
住房周转金                  119992.23    119992.23
其他长期负债                117110.29    117110.29
长期负债合计              12694694.51  12694694.51
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                 529548308.38 529548308.38
少数股东权益                617068.65    617068.65
股东权益
上级拨入资金
股本                     171150000.00 171150000.00
资本公积                  73344048.38  31334209.24 42009839.14
盈余公积   
本年利润                  10101978.52  10101978.52
未分配利润 
外币报表折算差额
股东权益合计             254596026.90 212586187.76 42009839.14
负债及股东权益总计       784761403.93 742751564.79 42009839.14

                                       母公司利润表
编制单位:中垦农业资源开发股份有限公司              单位:元                                       项目                                 2000年1-6月  1999年度 1998年度  1997年度                
一、主营业务收入                    57339447.79 921674599.53 1282617793.57 967282046.14
减:折扣与折让    
主营业务净收入                      57339447.79 921674599.53 1282617793.57 967282046.14
减:主营业务成本                    38853672.06 852832509.07 1179537021.32 880972912.54
主营业务税金及附加                     40139.88    582184.45     154438.01    248351.93
二、主营业务利润                    18445635.85  68259906.01  102926334.24  86060781.67
加:其他业务利润                     -105013.11    565854.24    1830262.26   1652568.45
减:存货跌价损失                     -377499.89    577928.26    1115997.74    164891.89
营业费用                             4082108.30  17132687.11   21785409.61  15802750.18
管理费用                             6877048.57  19118003.70   21882632.38  17665554.02
财务费用                             1492335.51   4658359.95   10136780.06   2891521.65
三、营业利润                         6266630.25  27338781.23   49835776.71  51188632.38
加:投资收益                         8313335.01   5975951.39     220412.70   7318977.63
补贴收入                         
营业外收入                             10036.87  2034684.91  1286077.31   494727.51
减:营业外支出                        132350.58  1025540.51  1773707.12   522822.64
四、利润总额                        14457651.55 34323877.02 49568559.60 58479514.88
减:所得税                            502971.11  4700149.52  6605951.97  9621474.15
减:少数股东权益
五、净利润   13954680.44 29623727.50 42962607.63 48858040.73
                     
                                         合并利润表
                      
编制单位:中垦农业资源开发股份有限公司              单位:元                                       项目                                  2000年1-6月 1999年度 1998年度   1997年度                
一、主营业务收入                     617070267.30 1367267463.85 1293075114.16 975946991.48
减:折扣与折让    
主营业务净收入                       617070267.30 1367267463.85 1293075114.16 975946991.48
减:主营业务成本                     571642954.81 1276520139.58 1188106469.89 888191385.06
主营业务税金及附加                      628076.16     913173.55     154713.72    248351.93
二、主营业务利润                      44799236.33   89834150.72  104813960.55  87507254.49
加:其他业务利润                        116407.39     592289.24    1830262.26   1702554.42
减:存货跌价损失                      -1423043.27     788657.50    1115997.74    164891.89
营业费用                              11669192.15   22927728.68   22665172.99  16340102.86
管理费用                              11266317.14   23097888.86   22555687.26  18297469.32
财务费用                               4915924.26    8024520.29   10182677.77   2895592.71
三、营业利润                          18487253.44   35587644.63   50124657.05  51511752.13
加:投资收益                                    -             -             -            7198000.00
补贴收入                         
营业外收入                            571373.00  2041361.58  1357025.76   540953.11
减:营业外支出                        141394.48  1257843.68  1806189.72   524865.75
四、利润总额                        18917231.96 36371162.53 49675493.09 58725839.49
减:所得税                           3786522.06  5620944.53  6637765.20  9721567.37
减:少数股东损益                      1359956.16   771780.55   136728.27    84623.38
五、净利润                          13770753.74 29978437.45 42900999.62 48919648.74

                                     母公司利润分配表
编制单位:中垦农业资源开发股份有限公司              单位:元                                       项目                    2000年1-6月  1999年度
一、净利润               13954680.44 29623727.50
其中:99年1-7月份利润               -  9950173.07
加:年初未分配利润         633291.14
97/98追溯调整影响数              -   -7822244.87
盈余公积转入
二、可供分配的利润       14587971.58 21801482.63
减:提取法定盈余公积      1395468.04  2962372.75
提取法定公益金             697734.02  1481186.38
三、可供股东分配的利润   12494769.52 17357923.50
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利           10000000.00 16724632.36
转作股本的普通股股利
四、未分配利润            2494769.52 633291.14

                                       合并利润分配表
                          
编制单位:中垦农业资源开发股份有限公司              单位:元                                       项目                      2000年1-6月  1999年度
一、净利润               13770753.74 29978437.45
其中:99年1-7月份利润                 10101978.52
加:年初未分配利润               -     -77312.21
97/98追溯调整影响数              -   -7822244.87
盈余公积转入
二、可供分配的利润       13770753.74 22078880.37
减:提取法定盈余公积      1395468.04  3569498.67
提取法定公益金             697734.02  1784749.34
三、可供股东分配的利润   11677551.68 16724632.36
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利           10000000.00 16724632.36
转作股本的普通股股利
四、未分配利润            1677551.68

                                       现金流量表
                                      1999年8-12月
编制单位:中垦农业资源开发股份有限公司              单位:元                                      
项目                              母公司       合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金   70035393.46 526273188.86
收取的租金 
收到的增值税销项税额和退回的增值税款   
                                 356348.99   21008664.56
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金  2828533.33    5628143.41
现金流入小计                   73220275.78  552909996.83
购买商品、接受劳务支付的现金   65145692.41  614538808.47
经营租赁所支付的现金                   -       137635.70
支付给职工以及为职工支付的现金  3931252.50    6183905.90
支付的增值税款                   232115.55   22651536.72
支付的所得税款                     3306.34       3306.34
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 
                                 195218.59     574418.17
支付的其他与经营活动有关的现金 11331392.33   11844878.36
现金流出小计                   80838977.72  655934489.66
经营活动产生的现金流量净额     -7618701.94 -103024492.83
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额   
                                3808597.11  3808597.11
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                    3808597.11  3808597.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金   
                                3500359.73   8637185.37
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                    3500359.73   8637185.37
投资活动产生的现金流量净额       308237.38  -4828588.26
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金      1500000.00  13310000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金        
                                      -     10810000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金               14176564.00 291681092.20
收到的其他与筹资活动有关的现金    11835.50     11835.50
筹资现金流入小计               15688399.50 305002927.70
偿还债务所支付的现金            8800000.00 241500000.00
发生筹资费用所支付的现金          41000.00    153276.00
分配股利或利润所支付的现金             -       10000.00
其中:子公司支付少数股东股利            -       10000.00
偿付利息所支支付的现金           958411.22   4658909.37
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流出小计                9799411.22  246322185.37
筹资活动产生的现金流量净额      5888988.28   58680742.33
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额   -1421476.28  -49172338.76
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                          19673554.43  19876458.93
少数股东本期收益                          -    771780.55
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐   1089583.83   4332631.41
固定资产折旧                     2315604.89   4001320.58
待摊费用的减少(减增加)            648831.47  -1834839.48
无形资产摊销                      938440.74    963947.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)    
                                 -240567.98    -240567.98
固定资产报废损失
财务费用                          -15222.71    4658909.37
投资损失(减收益)                -5975951.39
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)              -8320383.61  -48161188.88
经营性应收项目的减少(减增加)   -15275033.80   -6262813.36
经营性应付项目的增加(减减少)    -2591978.61  -79487259.60
增值税增加净额(减减少)            134421.25   -1642872.16
经营活动产生的现金流量净额      -7618701.94 -103024492.83
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额               4953809.51  151601259.14
减:货币资金的期初余额            6375285.79  200773597.90
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额        -1421476.28  -49172338.76

                                        现金流量表
                                        2000年1-6月
编制单位:中垦农业资源开发股份有限公司              单位:元                                       项目                                  母公司          合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金        58676359.41 627980643.56
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款  390972.13 25165581.84
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金       3002828.79  10491626.39
现金流入小计                        62070160.33 663637851.79
购买商品、接受劳务支付的现金        48759688.93 634962939.68
经营租赁所支付的现金                         -      28100.00
支付给职工以及为职工支付的现金       3471029.42   5238285.06
支付的增值税款                        314805.92  21577688.90
支付的所得税款                          3326.34      3326.34
支付的除增值税、所得税以外的其他税费  107503.48    553271.20
支付的其他与经营活动有关的现金       7540551.35  13385588.32
现金流出小计                        60196905.44 675749199.50
经营活动产生的现金流量净额           1873254.89 -12111347.71
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金   
                                      1940845.60  3182842.37
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资现金流出小计                      1940845.60  3182842.37
投资活动产生的现金流量净额           -1940845.60 -3182842.37
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金                     9900000.00 214900000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流入小计                     9900000.00 214900000.00
偿还债务所支付的现金                 5000000.00 188000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金                  -       66800.00
其中:子公司支付少数股东股利                 -       66800.00
偿付利息所支支付的现金                488575.38   4024852.35
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流出小计                     5488575.38 192091652.35
筹资活动产生的现金流量净额           4411424.62  22808347.65
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额         4343833.91 7514157.57
附注: 
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动1以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                               13954680.44 13770753.74 少数股东本期收益                               -  1359956.16
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐        -316230.72  -773956.53
固定资产折旧                          3051105.30  4879799.72
待摊费用的减少(减增加)                 203102.03   219039.90
无形资产摊销                           987632.20   957874.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用                               488575.38   4024852.35
投资损失(减收益)                     -8313335.01
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)                   18357985.28   77378086.21
经营性应收项目的减少(减增加)        -10226810.84 -114853681.07
经营性应付项目的增加(减减少)        -16389615.38   -2661965.92
增值税增加净额(减减少)                  76166.21    3587892.94
经营活动产生的现金流量净额            1873254.89  -12111347.71
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                    9297643.42 159115416.71
减:货币资金的期初余额                 4953809.51 151601259.14 现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额               4343833.91  7514157.57

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