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个股公告正文

金瑞新材料科技股份有限公司招股说明书

日期:2000-12-18

                         金瑞新材料科技股份有限公司招股说明书

    人民币普通股40,000,000
    股主承销商:国信证券有限责任公司
    上市推荐人:国信证券有限责任公司
                                            重要提示
  本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书全文方为本次发售股票的正式法律文件。投资人在作出认购本公司股票的决定之前,应首先仔细阅读招股说明书全文,并以全文作为投资决定的依据。
  发行人保证本招股说明书概要的内容真实、准确、完整。政府及国家证券管理部门对本次发行所作出的任何决定,均不表明其对发行人所发行的股票价值或者投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与此相反的声明均属虚假不实陈述。
    特别风险提示
    投资人在评价发行人此次发售的股票时,除本招股说明书提供的其它资料外,应特别认真考虑发行人的高新技术产业经营风险、业务结构集中风险、对重要原材料的依赖风险以及由科研院所转制而来的相关风险等特别风险,尤其是发行人募集资金投资项目所面临的高新技术产品规模化生产风险和技术风险等特别风险因素。发行人如本次股票发行成功,2000年按预测净利润和新增募集资金净额以后的全部净资产计算的净资产收益率为5.03%;此外,发行人以战略投资者身份申购的股票将于2001年5月持股期满,若出让股票,将对公司同期的盈利产生相应影响。 发行人提请投资者注意与此相关的风险。
                   面  值        发行价        发行费用        募集资金
  每股(元)          1.00          14.99          0.46             14.53
  合计(万元)       4,000         59,960         1,840            58,120
  发 行 方 式:上网定价发行
  发 行 日 期:2000年12月20日
  拟 上 市 地:上海证券交易所
  招股说明书签署日期:2000年12月8日
  一、 绪  言
  本招股说明书概要摘自本次发行的招股说明书,是根据《中华人民共和国公司法》(下称《公司法》)、《中华人民共和国证券法》(下称《证券法》)、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》等现行法律、法规及发行人的实际情况编写而成的,旨在广泛迅速地向投资者介绍本公司和本次发行的简要情况。本公司董事会全体成员已批准本招股说明书概要,确信其与招股说明书正文一致且不存在任何重大遗漏或误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。
  本次发行的股票是根据本公司业已签署的招股说明书所载明的资料申请发行的。除本发行人和主承销商外,没有委托或授权任何其他人提供未在招股说明书中列载的信息和对招股说明书作任何解释或者说明。
  投资者须自行负担买卖本公司股票所应支付的税款及其他相关费用,本公司、承销商和上市推荐人对此不承担任何责任。
  本公司本次发行已经中国证监会证监发行字[2000〗173号文核准。
  二、 释  义
  本招股说明书中,除非另有说明,下列简称具有以下所规定的含义:
  本公司、公司、发行人:指金瑞新材料科技股份有限公司;
  长沙矿冶院:指长沙矿冶研究院,其原名为冶金工业部长沙矿冶研究院,2000年5月15日更名为长沙矿冶研究院;
  第四十八研究所:  指信息产业部电子第四十八研究所,其原名为电子工业部第四十八研究所,1999年8月2日更名为信息产业部电子第四十八研究所;
  长沙银佳科技公司:指长沙高新技术产业开发区银佳科技有限公司, 其原名为长沙银佳科技有限公司,2000年4月8日更名为长沙高新技术产业开发区银佳科技有限公司;
  本次发行:        指本次向社会公众公开发行4000万股人民币普通股;
  股票:            指每股面值为1.00元的记名式人民币普通股;
  元:              指人民币元;
  中国证监会:      指中国证券监督管理委员会;
  主承销商:        指国信证券有限责任公司;
  上市推荐人:      指国信证券有限责任公司;
  承销机构:        指以国信证券有限责任公司为主承销商组成的承销团;
  交易所或上交所:  指上海证券交易所。
  三、发售新股的有关当事人
  1、 发行人:
  金瑞新材料科技股份有限公司
  法定代表人:张泾生
  公司地址:长沙市岳麓区麓山南路1号
  电话:0731--8711313
  传真:0731--8711553
  联系人:杜维吾
  2、 股票承销机构:
  主承销商:国信证券有限责任公司
  法定代表人:李南峰
  公司地址:深圳市红岭中路1012号国信证券大厦
  电话:021-53080110、53084553
  传真:021-53084311
  联系人:李华强  凌江红
  副主承销商:光大证券有限责任公司
  法定代表人:刘明康
  公司地址:上海市浦东新区浦东南路528号上海证券大厦
  电话:0731-2245054
  传真:0731-2231557
  联系人:曾
  分销商:联合证券有限责任公司
  法定代表人:王世宏
  公司地址:深圳市罗湖区深南东路5047号深圳发展银行大厦
  电话:021-68403700
  传真:021-68403690
  联系人:李俊旭
  分销商:湖南证券有限责任公司
  法定代表人:谭载阳
  公司地址:长沙市芙蓉中路458号
  电话:0731-5161252
  传真:0731-5167325
  联系人:谭新宇
  3、 上市推荐人:
  国信证券有限责任公司
  4、 发行人律师:
  中银律师事务所
  地址:北京市西城区金融街23号平安大厦609室
  法定代表人:唐金龙
  电话:010-66210709
  传真:010-66213817
  经办律师:郭玉林  林静
  5、主承销商律师:
  湖南擎宇律师事务所
  地址:长沙市解放中路18号华侨大厦8楼
  法定代表人:李凤祥
  电话:0731-2568791
  传真:0731-2255083
  经办律师:刘彦  李凤祥
  6、财务审计机构:
  湖南开元有限责任会计师事务所
  公司地址:长沙市芙蓉中路490号
  法定代表人:李双桂
  电话:0731-5165290
  传真:0731-5165291
  经办注册会计师:杨迪航  严萍
  7、资产评估机构:
  湖南湘资有限责任会计师事务所
  公司地址:湖南省长沙市芙蓉中路486号
  法定代表人:聂  鑫
  电话:0731-5165307
  传真:0731-5165300
  经办评估人员:聂  鑫   陶亦工
  8、土地评估机构:
  中地资产评估事务所
  地址:北京市西城区金融街通泰大厦B座601
  法定代表人:王朝阳
  电话:010-88086863
  传真:010-88086860
  经办评估人员:董丽萍  季珉
  9、资产评估确认机构:
  中华人民共和国财政部
  10、股票登记机构:
  上海证券中央登记结算公司
  公司地址:上海市浦建路727号
  法定代表人:王迪彬
  电话:021-58708888
  传真:021-58754185
  11、辅导机构:
  国信证券有限责任公司
  四、 发行情况
  1、 承销方式:由国信证券有限责任公司组成的承销团余额包销
  2、承销期:2000年12月20日至2001年1月5日
  3、发行方式:上网定价发行
  4、发行地区:与上交所股票交易系统联网的证券交易网点
  5、发行对象:具有中华人民共和国国籍的自然人、境内注册登记的法人、 经批准设立的其他机构(但法律、法规规定不得购买者除外)。
  6、发行日期:2000年12月20日
  7、发行股票种类、每股面值和数量:人民币普通股(A股),每股面值1.00元,发行数量:4,000万股
  8、发行价格及其确定方法:
  本次发行的股票按溢价发行,每股14.99元。根据《证券法》第28 条的规定,发行价格由发行人与主承销商协商确定并经中国证监会核准。发行价格按全面摊薄法计算的市盈率为46.84倍。
  9、本次发行预计实收金额
  本次发行预计可募集资金59,960万元,扣除发行费用1,840万元后, 预计实收金额58,120万元。
  10、上市地点:上海证券交易所
  五、风险因素与对策
  投资者在评价本发行人此次发售的股票时,除本招股说明书提供的其它资料外,应特别认真地考虑下述各项风险因素:
  (一)主要风险因素
  1、经营风险
  (1)高新技术产业经营风险
  本公司拥有一批高新技术产品并已形成较大产业规模,募集资金投资项目所需的技术也已开发成熟。但高新技术产品的开发要求高投入、高回报,尤其是在新经济时代,高新技术产品高附加值、高市场占有率的存续时间越来越短,公司必须不断进行技术创新来保持自己的优势。如果公司新技术、新产品的研发工作组织不当、后续技术及产品储备不足,将会制约公司的未来发展。
  (2)业务结构集中风险
  本公司目前的业务结构比较集中在电子基础材料、合金材料和超硬材料三大领域,部分产品的应用领域专业化较强,例如触媒合金专为合成人造金刚石用、四氧化三锰直接用于制造软磁铁氧体等基础元器件。若利用这些产品的相关产业发生不利变化,将直接影响公司的抗风险能力。
  (3)对重要原材料的依赖风险
  本公司主要产品以电解金属锰、镍、钴为主要原材料,原材料成本占到直接材料成本的85%以上。以上金属原材料近年来的价格波动较大,并且受国际市场的影响越来越明显,尤其是镍的供应商比较集中,钴的来源部分依赖从国外进口。如原材料供应不足或供应不及时、质量和性能不符合生产要求或价格上涨,均将给本公司产品生产带来相应的不利影响。
  (4)对主要客户的依赖风险
  本公司产品电子级四氧化三锰的主要客户是国内大型软磁铁氧体生产厂家,触媒合金的客户是国内各人造金刚石生产厂家。客户的专业性强,客户群体弹性较小。如主要客户或其需求发生变化,会直接影响本公司的产品销售。
  (5)科技人才方面的风险
  本公司作为高新技术企业,拥有高素质的科技人才队伍对于公司的生存和发展至关重要。如果在科技人员激励机制的建立、科研经费的落实、科研环境的营造等方面的措施不当,将会影响科技人员积极性、创造性的发挥,造成人才的流失,给公司的生产经营带来不稳定的因素。
  (6)与控股股东科研开发合作方面的风险
  本公司自身具备较强的科研开发能力,但对于一些重大前瞻性课题也委托控股股东长沙矿冶院进行研究开发。如长沙矿冶院不能充分履行双方协议规定的研究开发义务或提供的技术未能达到预期的效果,就可能给公司的持续经营发展带来一定的影响。
  (7)由科研院所转制而来的相关风险
  本公司是由国家大型科研院所为主发起人发起设立的股份公司,作为股份公司运作的时间不长。公司员工的市场意识、把握市场的经验、管理人才和管理机制等方面与市场经济的要求尚有一定差距,会给公司带来一定的经营风险。
  (8)外汇风险
  本公司外汇收支呈增加的趋势。目前我国仅实现了经常项目下外汇的有条件自由兑换,加之国际市场价格的波动,使公司在外汇结算过程中不可避免存在汇兑风险。
  2、行业风险
  (1)相关行业风险
  利用本公司产品四氧化三锰为基础原料制造的产品广泛用于电子、通信、计算机、家电等领域;触媒合金主要用于合成金刚石,金刚石广泛用于石材加工、建筑、机械、石油、房屋装修等行业。这些相关行业的发展水平、发展规模和发展速度等将影响到本公司的发展。
  (2)行业内部竞争的风险
  本公司主要产品技术领先、性能优良,在国内市场占有率较高,是国内产量最大的触媒合金生产商和四氧化三锰生产基地。但由于同行业企业也在不断提高技术水平,尤其是金刚石生产厂家数量较多、竞争激烈,加上国外竞争对手的进入,本公司的行业优势地位仍面临挑战。
  (3)环保风险
  本公司部分产品生产过程中会产生少量的废气、废水、废渣和粉尘,目前经过处理后达到了国家规定的排放标准。如国家的环境保护标准提高,公司将面临环保投入增加的风险。
  3、市场风险
  (1)销售风险
  本公司的销售以直销为主,营销手段比较单一,加之同行业竞争对手一直在不断改进销售策略,探索新的销售方式,给公司的销售带来较大压力。因此,面对所处行业目前尚不规范的市场竞争,若公司在销售网络的构建、营销策略的设计等方面不能尽快提高和完善,就可能在越来越激烈的市场竞争中失去既有的优势。
  (2)国外市场的风险
  本公司的部分产品销往国际市场,国际政治、经济情况的变化将对本公司国际业务的开展带来相应影响。此外,目前公司的国际销售网络尚未建立,国外的客户群尚待扩展,对国际市场的研究也欠深入,公司面临国际市场开拓不足的风险。
  4、政策风险
  (1)产业政策风险
  公司从事的业务目前属于国家鼓励发展的范围,主要项目和产品在《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》和《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南》之列,因此公司当前面临的产业政策风险相对较小。但国家宏观调控政策和产业发展政策的调整和变化可能对公司的经营产生不利影响。
  (2)税收政策变化的风险
  本公司作为在长沙高新技术产业开发区注册的高新技术企业,依据国家的有关规定和长沙市国税局的函复,本公司自成立之日起两年内的所得税可以免除。如上述税收优惠政策变化,将直接影响本公司的利润水平。
  5、加入世界贸易组织的风险
  我国加入世界贸易组织以后,本公司部分高新技术产品向海外市场进一步拓展的空间加大。但国外厂商在资金、技术、价格等方面的优势,可能会给本公司部分产品在国内市场的技术领先地位和市场占有率较高的优势造成一定的威胁,尤其是国外厂商在粗颗粒、高品级、高附加值金刚石单晶及制品方面的竞争力较强,将给国内的金刚石市场带来较大的冲击。
  6、募集资金投资项目的风险
  (1)高新技术产品规模化生产的风险
  本公司募集资金投资项目已经严密论证并获国家有权部门批准,产品已经批量生产、试销,技术含量高、市场前景好。但这些高新技术产品能否顺利扩大生产,并尽快达到应有的经济规模,取决于项目实施的组织水平、生产管理措施、质量控制体系、人员操作技能、产品的市场开拓等多方面的因素,使公司面临相应的产品规模化生产风险。
  (2)技术风险
  投资项目实施过程中,在技术方面存在工艺放大的风险。如工艺设备和相关条件的配置不当或配合不均衡、或对关键工艺的控制操作不当,均会带来相应的技术风险。
  7、可能受控股股东控制的风险
  本公司控股股东为长沙矿冶院,本次股票发行结束后持有本公司59.05 %的股权,处于绝对控股地位,有可能利用其控股地位,通过行使表决权或其它方式对本公司的人事和经营决策等进行控制,中小股东存在权益受损的风险。
  8、股市风险
  股票投资收益与风险并存,除了发行人的经营状况与发展前景,国内外政治经济形势的变化、国家宏观金融政策的调整、投资者心态的变化、股市供求关系的变动都可能导致股票价格背离其投资价值,给投资者造成损失。
  (二)主要风险对策
  1、经营风险的对策
  (1) 针对高新技术产业经营风险
  通过实施有限相关多元化发展战略以及生产经营与资本运营相结合的发展方针来拓展公司的盈利空间。公司在充分发挥自身研发力量的同时,将紧密依托长沙矿冶院强大的科研能力,并通过与其他著名科研机构和高校的合作来构建公司的技术创新体系;公司还将确保每年用于科研开发的费用达到当年销售收入的5 %以上;公司将加强对市场的调研和对未来产业发展趋势的预测,有效适时地不断推出新技术产品来保持自己的优势。
  (2)针对业务结构集中的风险
  业务结构集中有利于公司整合资源、确保管理的有效性。公司将充分发挥现有主导产品的优势,进一步扩大市场份额,巩固行业领先地位。同时,为分散业务结构集中的风险,公司将重点做好募集资金投资项目,一方面使公司现有产品实现升级(例如由目前的电子级四氧化三锰升级到高比表面积四氧化三锰,更能适应高速发展的信息产业对高性能软磁铁氧体等磁性材料的要求;金刚石产品向更高的品级和性能提升),增加产品品种(例如新增高密度氢氧化镍和不锈钢纤维毡等产品); 另一方面将按照有限相关多元化发展战略的要求发展新的产业,使公司的业务结构更加合理。
  (3)针对重要原材料的依赖风险
  在优选供应商的基础上,公司将加强与各主要供应商的合作关系,通过强化合同管理、维护市场信誉等途径,保证原材料的充足、及时供应;公司将进一步拓宽供货渠道,减少对少数供应商的依赖;公司将密切关注国内国际原材料市场的变化,合理安排原材料的采购和储备工作;公司还将通过为供应商提供技术指导、进行生产合作等方式保障原辅材料的质量和性能;公司将实施技术改造、强化生产过程控制,提高原材料的利用率。此外,公司已建立起部分产品的原材料基地,以稳定供货渠道、降低生产成本。
  (4)针对主要客户的依赖风险
  先进的创新技术、优良的产品性能、良好的市场信誉和完善周到的售后服务是本公司赢得客户的关键。本公司将进一步发挥上述优势,进一步提高客户管理方法的科学性,并通过为客户尤其是重要客户的跟踪服务,在巩固现有客户群的基础上,进一步扩大客户范围。
  (5)针对科技人才方面的风险
  本公司将积极实施人才发展战略,进一步完善科技人才尤其是技术骨干的激励机制和福利措施,充分调动其创新积极性;公司将从科研经费、科研环境等方面进一步改善科研人员的研究开发条件,拓展其发展空间;公司将提供优惠条件,有计划地从高校、科研机构及社会招聘优秀的科技人才;公司将注重对科研人员的培训和学术交流工作,提高其把握世界最新技术发展趋势的能力;公司将依据市场变化和产业发展战略,调整、完善科研人员的知识结构、专业结构和学历结构,优化公司的人才结构;公司将积极探索期权、技术股份等激励创新机制,保证公司人才队伍的稳定。
  (6)针对与控股股东科研开发合作方面的风险
  公司控股股东长沙矿冶院是中央直属大型科技企业,有着很强的科研开发能力,具备源源不断为公司提供科技成果的潜力。本公司与长沙矿冶院的科研开发合作有《技术合作协议》作保障,能够保证公司获得稳定的技术支持;长沙矿冶院的科研成果要走向市场,转让或许可给本公司实施也是最方便快捷的渠道,双方的合作是互惠互利的关系。公司将进一步发挥自有技术开发中心的作用,完善技术研究开发体系,多方面增强自身的研究开发能力。此外,公司还将在国内和国际的广泛范围内积极寻求和扩大技术合作伙伴。
  (7)针对由科研院所转制而来的相关风险
  本公司将依据国家有关法律法规,进一步完善公司法人治理结构,严格按现代企业制度的要求规范运作;公司将在完善各项管理制度的基础上,进一步培养、增强公司决策层和全体员工的市场意识和市场观念;公司将加强对市场信息的研究,紧跟市场的变化和发展;公司将注重引进和培养管理人才、市场营销人才,提高公司的整体管理水平。
  (8)针对外汇风险
  本公司将密切关注国内外汇率信息,及时了解国际汇率市场的变化,在产品出口时机、出口的国家或地区的选择上慎重决策、科学把握,尽可能规避外汇风险。
  2、行业风险的对策
  (1)针对相关行业的风险
  本公司将密切关注电子、通信、计算机、家电、建筑、机械等相关行业的变化,加强对相关行业的研究,及时调整产品结构、改善产品性能、拓宽产品应用领域,并积极开发与现有产品有关联的上下游新产品,减少相关行业变化给公司带来的风险。
  (2)针对行业内部竞争的风险
  本公司将依靠技术、资金和人才的优势,通过实施本次募集资金运用项目来加快现有产品升级换代,增加新的产品系列,并加强对市场营销的管理,努力保持和继续扩大现有的行业优势地位。公司也将密切关注竞争对手和行业的发展情况,及时调整相应的技术开发和市场拓展策略,以化解或减少行业竞争带来的风险。
  (3)针对环保风险
  本公司将进一步改进生产工艺,减少污染源;通过及时改造现有的环境治理设施,增强治理环境污染的能力;在新投资项目的实施过程中将严格遵守有关的环保法律法规,从源头上减少环境污染的发生。
  3、市场风险的对策
  (1)针对销售风险
  公司将着重建立起专业化的营销队伍,丰富自己的营销手段,加强市场营销管理的科学性,进一步完善营销网络,并在营销方案的设计方面寻求创新、追求实效。
  (2)针对国外市场的风险
  公司将在充分利用海外销售代理机构的同时,逐步建立起自己的海外营销网络;强化培养熟悉国际市场的销售服务队伍;利用各种信息渠道和技术手段及时、充分了解海外市场的变化,千方百计规避公司在国际业务方面的风险。
  4、政策风险的对策
  (1) 针对产业政策风险
  本公司将充分利用目前国家支持发展高新技术产业的各项优惠政策,加快高新技术开发及其产业化的进程,进一步巩固和扩大产业优势,继续保持行业领先地位;公司将加强对国家产业政策和宏观经济形势的研究,及时调整和确定公司的发展目标和技术开发战略,减少和避免产业政策变化给公司带来的不利影响。
  (2)针对税收政策变化的风险
  本公司将进一步发挥高新技术企业的优势,积极争取继续享受国家的税收优惠支持。此外,公司将通过扩大生产规模、加强企业管理、开发运用新技术等手段来提高公司的整体素质和综合实力,增强抵御税收政策变化风险的能力。
  5、加入世界贸易组织风险的对策
  目前,公司产品的出口额稳步增长。我国加入世界贸易组织以后,公司的海外市场面临新的市场机遇。为此,公司将加大海外市场的拓展力度,进一步扩大海外客户范围,抢占和扩大国际市场份额;公司还将加强与国外科研机构和企业的交流合作,尤其是积极寻求与国外大型跨国公司的合作,增强产品的国际竞争力。公司将通过实施募集资金运用项目、继续开发新产品等方法促进产业升级,提高公司与外国企业在国内市场的竞争能力。
  6、募集资金投资项目风险的对策
  (1) 针对高新技术产品规模化生产风险
  公司将认真把握好高新技术产品由试产试销到规模化生产的关键环节和关键工艺;公司将重视对项目实施全过程的控制和管理,认真论证项目选址,有效控制工程质量和施工进度,从严监控工程成本,并做好人员培训、市场推广等配套工作,确保项目建成后尽快实现规模化生产。
  (2) 针对技术风险
  由于部分募集资金运用项目是对公司现有产品的技术升级或上下游延伸,公司将认真参照原有的技术和操作经验,加强原料的质量控制、相关设备选型、技术条件配置等工作,实施规范的设计程序,避免和减少可能的技术风险。
  7、受控股股东控制风险的对策
  本公司与控股股东的关联交易有一系列关联协议作保证;控股股东已向公司作出避免同业竞争的承诺。公司将努力促进法人治理结构的完善,进一步健全股东大会、董事会、监事会的议事规则和召开、表决程序,促使控股股东严格遵守关联股东回避表决等制度规定;公司将严格按照有关规定履行信息披露义务,切实保护公司中小股东的正当利益。
  8、股市风险的对策
  本公司将努力完善经营机制,提高公司经济效益,以优良的经营业绩,为广大投资者谋求长期稳定的回报;同时,本公司将恪守《公司法》、《证券法》等国家法律法规,自觉规范公司行为,依法及时、全面、准确地披露公司信息,维护广大股东的合法权益。
  六、募集资金的运用
  公司本次公开发行股票募集资金扣除发行费用后共计58,120万元,将投资电子基础材料、化学电源材料和高效结构材料三大类共九个项目以及补充流动资金。
  利用募集资金投资各项目以后,公司的产业结构将会发生如下变化:
  第一,电子基础材料产业:产品在现有电子级四氧化三锰的基础上增加主要面向国外市场的新产品高比表面积四氧化三锰,以及为这种新产品的生产所需的高纯电解金属锰。此外,共晶合成软磁铁氧体磁芯和粘结永磁铁氧体磁粉项目的实施将使公司的电子基础材料产业链进一步得到拓展。
  第二,化学电源材料产业:高密度氢氧化镍项目实施以后,公司的产业结构中将新增化学电源材料产业,使得公司的整体产业结构更加合理,抗市场风险的能力进一步增强。
  第三,高效结构材料产业
  金属材料产业:在触媒合金的基础上发展碳源—触媒一体化合成块的生产。
  超硬材料产业:由一般人造金刚石的生产过渡到高品级人造金刚石的生产,人造金刚石制品的品种将增加市场潜力好的复合刃钻头、切割片、磨料等新产品。
  此外,不锈钢纤维毡生产线的建设将使公司在高效结构材料领域的优势进一步得到巩固和扩大。
  各项目拟按以下排列顺序决定其投资的轻重缓急。项目简要情况如下:
  1、电子基础材料类项目
  (1)高比表面积四氧化三锰项目
  该项目总投资4,980万元,主要内容为建设年产5,000吨高比表面积四氧化三锰生产线,产品主要用于高磁导率和高频低功耗两类高性能锰锌铁氧体磁芯,是发展互联网、移动通信和高性能家用电器的重要基础材料。该生产技术在国内为本公司独有,在市场上的竞争力强。该产品市场需求很大,市场发展前景良好,并可出口创汇。
  该项目建设期1年,项目达产后,年新增销售收入7,500万元,税后利润1, 794万元,税后内部收益率51.82%,税后投资回收期2.85年(含建设期1年)。该项目已经国家冶金局冶发[1999〗264号文批准。
  (2)共晶合成软磁铁氧体磁芯项目
  项目总投资11,963万元,其中1,000 万元为国家高技术产业化示范项目投资拨款,需利用本次募集资金投资10,963万元。项目主要内容为建设年产2,500 吨高性能软磁铁氧体磁芯生产线,其产品主要应用于小型化和高效化的电子设备、高性能家用电器。该类产品是发展信息产业的重要元件。2000年世界软磁铁氧体需求约26万吨,其中高性能磁芯为10万吨,国内需求约为1万吨。本产品主要用于替代进口。
  该项目建设期2年,项目达产后,年新增销售收入15,282万元,税后利润6,988.84万元,税后内部收益率44.29%,税后投资回收期4.23年(含建设期2年)。该项目已经国家计委计高技[1999〗1895号文批准为国家高技术产业化示范工程。
  (3)高纯电解金属锰项目
  该项目总投资4,813万元,主要内容为建设年产10,000 吨高纯电解金属锰生产线,其产品是制备高档磁性材料、特殊钢、铝以及铜合金的重要基础材料。该项目充分利用我国丰富的锰矿资源优势,所采用的工艺技术先进,产品质量可完全满足国际市场要求。该项目属国家“2000年度国家高新技术专项材料重点支持项目”。高纯电解金属锰的国内外市场需求量大,其中国内磁性材料行业需5,000吨, 石化行业需4,000吨,轻工行业需9,000吨,军工、冶金等行业需1,000吨; 国外市场需100,000吨。本项目投产后,其产品在国内市场将占据较大份额。
  该项目建设期1年,项目达产后,年新增销售收入11,500万元,税后利润3,081万元,税后内部收益率54%,税后投资回收期2.68年(含建设期1年)。 该项目已经国家冶金局冶发[2000〗265号文批准。
  (4)粘结永磁铁氧体磁粉项目
  该项目总投资4,317万元,主要内容为建设年产15,000 吨粘结永磁铁氧体磁粉生产线,产品包括高性能同性磁粉和异性磁粉两大类。其产品主要用于办公自动化设备、特种机电设备、消声器材、家用电器等制造领域。磁粉的生产采用自主开发的工艺技术,其产品的性能和质量达到国内先进水平。该产品在国内外的市场容量较大,发展前景良好。生产的产品在国内市场上具有明显的质量优势与价格优势。
  该项目建设期1.5年,项目达产后,年新增销售收入 5, 700万元,税后利润1,913.46万元;税后内部收益率38%,税后投资回收期3.43年(含建设期1.5年)。该项目已经国家冶金局冶发[2000〗264号文批准。
  2、化学电源材料类项目:高密度氢氧化镍项目
  该项目总投资4,820万元,主要内容为建设年产1,200吨高密度氢氧化镍生产线,其产品是生产氢镍电池的正极活性材料。随着通讯、便携式计算机及电动车的发展,其需求量越来越大。该项目属国家“863”计划重点支持的产业化项目, 其产品质量在国内居于领先地位。国内市场需求量预计到2001年将达到3,000吨以上, 本项目产品将部分替代进口,并有较强的创汇能力。项目投产后,将占国内市场份额的35%左右。
  该项目建设期1年,项目达产后,年新增销售收入8,640万元,税后利润1,822.78万元,税后内部收益率48.27%,税后投资回收期2.95年(含建设期1年)。 该项目已经国家冶金局冶发[1999〗265号文批准。
  3、高效结构材料类项目
  (1)不锈钢纤维毡项目
  该项目总投资4,726万元,主要内容为一期建设年产30,000 平方米不锈钢纤维毡生产线,其产品广泛应用于航天、航空、冶金、石化、医药、电子等行业用作高温过滤净化、分离、热交换、消音等。本项目生产工艺技术经多年研究开发与生产实践已经成熟,其独特的纤维毡成型生产工艺技术,属国内首创;小生产线生产的纤维毡质量好,过滤精度高,生产成本低,产品在市场上供不应求。产品市场发展前景良好,可出口创汇。
  该项目建设期1年,项目达产后,年新增销售收入4,950万元,税后利润1, 786万元,税后内部收益率40%,税后投资回收期3.25年(含建设期1年)。 该项目已经国家冶金局冶发[2000〗263号文批准。
  (2)碳源--触媒一体化合成块项目
  该项目总投资4,000万元。 主要内容为建设粉状碳源石墨与粉状触媒一体化合成块生产线,年产一体化合成块2,000万套。 应用先进技术生产的碳源--触媒一体化合成块用于人造金刚石合成,可使金刚石品质大大提高,生产成本明显降低。由于该产品可满足我国通用六面顶压机的要求,在国内市场容量达10,000万套以上,产品投放市场后可大大提高我国人造金刚石的质量与经济效益。
  该项目建设期2年,项目达产后,年新增销售收入10,400万元,税后利润1,763万元,税后内部收益率32.05%,税后投资回收期4.83年(含建设期2年)。该项目已经国家冶金局冶发[1999〗262号文批准。
  (3)高品级人造金刚石项目
  该项目总投资4,927万元。主要内容为建设高品级人造金刚石生产线, 年产高品级人造金刚石1,800万克拉。 该项目采用近期开发成功的大吨位大腔体压机设备和生产工艺合成人造金刚石单晶,生产技术已经成熟,其技术水平在国内处于领先地位,产品主要用于机械加工、石材加工和地质钻探等领域。项目投产后该产品将占据较大的市场份额。
  该项目建设期2年,项目达产后,年新增销售收入8,171万元,税后利润2, 435万元,税后内部收益率39.63%,税后投资回收期4.34年(含建设期2年)。该项目已经国家冶金局冶发[1999〗261号文批准。
  (4)人造金刚石制品项目
  该项目总投资4,954万元,主要内容为建设高性能人造金刚石制品生产线, 年产金刚石复合刃钻头11万支、φ105~φ230mm等规格金刚石切割片155万片(件) 、金刚石磨料5,000万克拉。本项目采用的先进生产技术, 所生产的高性能人造金刚石制品,国内外市场需求很大。
  该项目建设期1.5年,项目达产后,年新增销售收入14, 321万元,税后利润2,178.80万元,税后内部收益率42.10%,税后投资回收期3.68年(含建设期1.5年)。该项目已经国家冶金局冶发[1999〗260号文批准。
  4、其余9,620万元用于补充流动资金。
  由于本公司现有产品的生产能力和销售收入逐年递增,对流动资金的需求不断提高,故需较大幅度补充流动资金以减轻经营压力、确保公司的竞争力和经济效益。预计公司2001年的销售收入将增加约5,160万元,相应地需新增流动资金约3,500万元左右。
  以上新项目中的“高比表面积四氧化三锰项目”和“共晶合成软磁铁氧体磁芯项目”已启动实施,预计2001年上半年和下半年即可投产,合计需增加配套流动资金4,000万元左右。此外,本公司募集资金投资的其他项目将在2001 年相继启动,也需补充较大数额的流动资金,以确保项目预期效益的实现,为公司开辟新的利润增长点。
  如本次股票发行成功后实际募集资金不足以投资以上项目,资金缺口将通过银行贷款解决;如实际募集资金超出以上投资计划,剩余资金将用于补充公司流动资金。
  各项目使用资金计划情况见下表:(附后)
  七、股利分配政策
  1、本公司本着同股同利的原则,按各股东持有股份的比例派发股利。 股利派发可采取现金、股票以及现金和股票相结合的形式。公司向个人派发股利时,由公司按《中华人民共和国个人所得税法》和国家税务总局发布的《征收个人所得税若干问题的规定》代扣个人所得税。股利派发形式、股利率和是否派发股利由本公司股东大会决定。
  2、本公司在发行股票后的每个盈利年度, 均将由董事会根据公司的经济效益和发展需要拟订利润的分配比例,经股东大会决议通过后执行。
  3、根据公司《章程》(修改草案)规定,本公司税后利润按下列顺序分配:
  (1)弥补亏损;
  (2)提取利润10%列入法定公积金;
  (3)提取利润8%列入公司法定公益金;
  (4)经股东大会决议通过提取任意公积金;
  (5)经股东大会决议,按照股东持有的股份比例分配股利。
  公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的,可以不再提取。提取法定公积金、公益金后,是否提取任意公积金由股东大会决定。公司不得在弥补公司亏损和提取法定公积金、公益金之前向股东分配利润。
  4、股东大会决议将公积金转为股本时,按股本原有股份比例派送新股。 但法定公积金转为股本时,所留存的该项公积金不得少于注册资本的25%。
  5、依据2000年5月12日召开的公司1999年年度股东大会之决议,公司1999年度可供股东分配利润累计2,004.70万元,以1999年末股本数6,670 万股为分配基数,每10股分配股利3元(含税),以现金形式派付,共计派发现金股利2,001万元。
  6、依据本公司2000年11月15日第四次临时股东大会决议确定的分配原则, 本次发行后,社会公众股东与原有股东共享公司2000年8月(含8月)以后形成的利润,此前的滚存未分配利润由公司原有股东享有。
  7、公司在本次发行股票后的第一个盈利年度准备向全体股东派发股利, 预计于2001年将向全体股东派发股利。
  八、发行人情况
  1、发行人名称:金瑞新材料科技股份有限公司
  英文名称:Kingray New Materials Science & Technology Co.,Ltd.
  2、发行人成立日期:1999年8月31日
  3、发行人注册地址:长沙市岳麓区麓山南路1号
  4、法定代表人:张泾生
  5、发行人改制情况:
  发行人是经国家经贸委国经贸企改[1999〗718号文批准,由长沙矿冶院为主发起人,联合湖南华菱钢铁集团有限责任公司、第四十八研究所、长沙银佳科技公司、中国冶金进出口湖南公司共同发起设立的股份有限公司。
  以1999年3月31日为重组进入股份公司资产评估基准日, 经湖南资产评估事务所(2000年1月28日更名为湖南湘资有限责任会计师事务所,以下简称湘资会计师事务所)评估、并经财政部财评字[1999〗319号文和财管字[1999〗234号文批复, 长沙矿冶院以其所属的合金材料、超硬材料、电子材料等自办产业以及全资附属企业长沙新冶科技开发公司经评估确认后的经营性净资产9,568.81万元投入股份公司,湖南华菱钢铁集团有限责任公司以现金出资303.78万元、第四十八研究所以现金出资151.89万元、长沙银佳科技公司以现金出资91.13万元、 中国冶金进出口湖南公司以现金出资15.19万元,各发起人投入股份公司的净资产共计10,130.80万元,按65.84%的比例折为6,670万股,分别由长沙矿冶院持有6,300万股,占总股本的94.45%;湖南华菱钢铁集团有限责任公司持有200万股,占总股本的3%; 第四十八研究所持有100万股,占总股本的1.5%;长沙银佳科技公司持有60万股,占总股本的0.9%;中国冶金进出口湖南公司持有10万股,占总股本的0.15%。 以上股权性质均界定为国有法人股。未折入股本的3,460.80万元计入股份公司的资本公积金。公司于1999年8月31日在湖南省工商行政管理局登记注册成立,注册资本6,670万元,注册地址为长沙市岳麓区麓山南路1号,注册号为4300001004097。
  主发起人长沙矿冶院投入到本公司的资产涉及合金材料、超硬材料、电子材料等业务,该等资产投入到本公司前由长沙矿冶院所属氧化锰厂、合金材料厂、超硬材料厂和机械厂及其全资附属企业长沙新冶科技开发公司生产经营管理。以上资产投入到本公司以后,本公司按照该等资产所涉产业和产品的具体情况,建立了适合公司特点的组织形式,注销了原长沙新冶科技开发公司,并在公司各职能管理部门以外,组建了氧化锰厂、合金材料厂、超硬材料厂、金刚石制品厂和机械修造厂,具体负责这些资产的生产经营管理。
  本公司成立后,建立了规范的法人治理结构,公司资产完整、财务独立、人员独立;公司充分发挥高科技股份制企业的优势,运行情况良好。1999年公司实现主营业务收入17,923.75万元,税后利润3,120.80万元;预计2000 年公司实现主营业务收入25,492.45万元,税后利润3,446.38万元。本公司已经国家科技部、 中国科学院及湖南省科委认定为高新技术企业。公司现拥有自营进出口权。
  6、本公司组织结构
  详见本招股书附图一。
  说明:
  本公司目前控股的子公司为贵州省松桃县金地锰业有限责任公司。 该公司于2000年1月27日注册成立,公司住所为松桃县蓼皋镇三街176号,法定代表人梁多衍,注册资本275万元。该公司的经营范围为:电解金属锰、锰制品, 政策允许的化工原料、化工产品的生产、销售;主要经营产品有:电解金属锰及其制品、碳酸锰粉、化工锰粉等,能提供本公司所需要的电解金属锰原料。本公司持有该公司64%的股份。
  7、发起人简介
  (1)主发起人——长沙矿冶院
  企业住所:长沙市岳麓区麓山南路1号。法定代表人:张泾生。注册资金:21,640万元。经济性质:全民。经营方式:研究、生产、销售、咨询、服务。经营范围:主营新材料、新工艺、新技术及制品、仪器仪表、电子产品、非标准设备的技术开发、技术转让、咨询、生产、销售;矿产资源及二次资源的研究、技术开发;成套技术设备、工程承包;设备制造;分析测试技术及设备开发、销售;信息咨询;《矿冶工程》出版、发行。
  长沙矿冶院始建于1955年,当时隶属于中国科学院,名为“中国科学院矿冶研究所”;1968年调归中国人民解放军第十六研究院,同年改名为“中国人民解放军第一六○四研究所”;1970年划归冶金工业部,改名为“冶金工业部矿冶研究所”;1983年更名为“冶金工业部长沙矿冶研究院”。1999年6月, 长沙矿冶院根据国务院的规定转制为中央直属大型科技企业,是国家经贸委管理的10个国家局所属 242家科研机构中转为中央直属大型科技企业的12家单位之一,2000年5月15 日已在国家工商行政管理局变更注册为企业法人,名称由冶金工业部长沙矿冶研究院变更为长沙矿冶研究院,企业注册号为1000001003352。
  长沙矿冶院是以矿产资源开发与综合利用为主的拥有材料、冶金、采选以及海底矿产资源开发等多学科的大型综合性研究院,是国家科委批准的首批国家重点科研机构试点单位,国家金属矿产资源综合利用工程技术研究中心、国家行业技术开发基地也设在该院。发起设立本公司前,长沙矿冶院辖8个研究所、4个研究室(部)、6个院办产业厂和5个分院或技术开发公司,并拥有自营产品进出口权;拥有一支高素质的科研队伍,拥有职工近1,200人,其中中国工程院院士2人,外籍院士1 人,国家级有突出贡献专家4人,部级有突出贡献专家2人,享受政府特殊津贴人员31人,专业技术人员835人,高级研究技术人员268人。长沙矿冶院现有4 个硕士学位点,有博士生导师5人。长沙矿冶院拥有完备、先进的实验设备,并建有50 多个大中型实验室和17个中试系统。长沙矿冶院具有一流的科研水平,建院40多年来,已取得重大科技成果750余项,其中:居国际先进水平的占25%,居国内领先的占40 %以上,全国科学大会奖16项,国家发明奖7项,国家科技进步奖16项。1985 年以来,共申请专利110项,已授权专利67项,曾被评为全国专利十佳院所之一,并于92 年荣获国家十大科技成就奖。
  自改革开放以来,长沙矿冶院通过深化科技体制改革,以科研为基础,产业为支柱,市场为导向,走科工贸相结合的道路。特别在近十年来,充分发挥自身在新材料领域的技术优势,积极促进科技成果向产品的转化,创办并形成了包括合金材料、超硬材料和电子基础材料等产业在内的高新技术产业集团,经济效益逐年提高,经济收入平均每年以27%以上的速度递增,1999年技工贸产值达3亿多元。 长沙矿冶院综合科技实力和运行绩效1992年在全国前300家科研机构的排序中分别为第 13位和第10位,1995年上升为第10位和第2位,1997年在全国收入超亿元的29 个院所中列第7位,已成为我国一流的大型综合性研究院。
  长沙矿冶院作为主发起人以经营性资产发起设立本公司后,已按照国家有关部委关于科研机构管理体制改革的要求进行了一系列改革,对内部组织结构和管理体制进行了调整,已由单一的科研单位转变为融技工贸为一体的高科技产业化经济实体。长沙矿冶院目前的组织结构情况见附图二。
  长沙矿冶院目前拥有以下全资附属企业,其简要情况如下:
  1  长沙矿冶工程技术公司。公司注册资金20万元, 主营矿冶工程的技术咨询服务及技术开发。
  2  深圳三联爆破公司。公司注册资金218万元,主营承接各种爆破工程。
  3  长沙矿冶研究院厦门分院。公司注册资金79万元, 主营微机的开发销售及推广转让长沙矿冶研究院的技术成果或提供技术服务。
  4  云南湘云科技开发公司。公司注册资金169万元,主营有色、黑色金属、采矿、选矿、冶金、化学分析、材料、机械、电子的技术咨询,技术服务,技术培训,技术转让及相关的新材料、新产品的开发和推广应用。
  (2)湖南华菱钢铁集团有限责任公司
  公司住所:长沙市书院路462号。法定代表人:李效伟。注册资本:人民币 20亿元。企业类型:有限责任公司(国有独资)。经营范围:生产、销售黑色、有色金属产品、矿产品、炭素制品及其延伸产品、副产品、水泥、焦炭、焦化副产品、耐火材料;供应生产所需的冶炼、机械电器设备和配件以及燃、原辅材料、经营本企业成员企业自产产品及相关技术的出口和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务;承办中外合资经营、合作生产及“三来一补”业务。
  该公司是经湖南省人民政府批准,于1997年11月由列入国家300 家重点支持企业的湘潭钢铁公司、涟源钢铁集团有限公司和国家1000户重点联系企业衡阳钢管厂联合改制而成的大型国有独资公司,代表湖南省人民政府对所辖资产行使出资者权力。公司拥有270万吨钢、226万吨成品钢材年综合生产能力,主要产品线材、无缝钢管和螺纹钢筋在国内外市场有较强的竞争力,是原冶金部定点的线材、金属制品和优质建筑用材生产基地,也是目前中南地区最大的无缝钢管生产基地。
  (3)第四十八研究所
  第四十八研究所为事业单位法人,登记号180000780556。单位住所:长沙市天心区黑石铺路48号。法定代表人:杨洪普。资金总额4220万元。经济性质:全民。业务范围:研制开发半导体微细加工设备、热工设备、元件设备、工业窑炉及传感器。
  该研究所是国内唯一以“三束”(电子束、离子束、分子束)为主的半导体微细加工设备研究、开发、生产的专业研究所。该所在我国半导体微细加工设备领域中处于领先地位,建所三十多年来,共取得省部级以上鉴定成果120余项,82 项获重大科技成果奖,其中28项填补国内空白,36项达到国内外先进水平,11项列入国家替代进口产品。
  (4)长沙银佳科技公司
  公司住所:河西长沙高新技术产业开发区C4组团A栋六楼。 法定代表人:邹立坚。注册资本:1,280万元。企业类型:有限责任公司。 经营范围:主营计算机软硬件及外部设备的研究、开发、制造、销售及相关的技术服务等。
  该公司是一家以国防科技大学为技术后盾,以金融业为服务对象,  致力于金融设备、系统集成等产品的研制、开发和生产销售的高科技企业。
  (5)中国冶金进出口湖南公司
  公司住所:长沙市芙蓉中路269号华联大厦9楼。法定代表人:刘凤翎。注册资金:人民币462万元。经济性质:全民所有制。 经营范围:主营冶金产品和有色金属产品的进出口贸易等;兼营对外贸易和转口贸易。
  8、员工情况
  公司现有员工380人,其专业分工、教育程度、技术职称及年龄分布如下:
  (1)专业分工
  专业分工       人数       占员工比例(%)
  生产人员       167          43.95%
  销售人员        34           8.95%
  技术人员       135          35.52%
  财务人员        13           3.42%
  管理人员        31           8.16%
  (2)教育程度
  教育程度       人数       占员工比例(%)
  研究生以上      17            4.47%
  大学本科        86           22.63%
  大学专科        79           20.79%
  中专技校        38           10.00%
  其它           160           42.11%
  (3)技术职称
  职称              人数       占员工比例(%)
  正高级职称          6            1.58%
  副高级职称         39           10.26%
  中级职称           94           24.74%
  初级职称及以下    241           63.42%
  (4)年龄分布
  年龄              人数       占员工比例(%)
  35岁以下          180          47.37%
  35-45岁           122          32.11%
  45岁以上           78          20.52%
  公司根据《中华人民共和国劳动法》、《公司法》及国家的有关劳动政策,并结合公司的实际实行全员劳动合同制,优胜劣汰、同岗同酬。公司员工的福利、劳动保护按国家的有关政策规定执行。员工的社会保险将按国家和湖南省的政策规定参加社会统筹,实行公司和个人共同负担,目前公司员工已参加湖南省城镇职工基本医疗保险。公司根据业务发展需要,常年对员工进行职业道德、职业技术、安全生产的教育和培训。公司目前无离退休人员。
  9、经营范围
  本公司经营范围为金属材料及制品、超硬材料及制品、电子材料及制品、电源材料及制品、机电产品及设备、政策允许的化工原料、化工产品(不含危险品 )、矿产品的生产、销售;新材料、新技术、新工艺的技术开发、成果转让、咨询服务(不含中介);经营本企业自产产品经济技术的出口业务, 本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务( 国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务。
  本公司实际从事的主要业务为电子基础材料、金属材料、超硬材料及其制品、专用设备的技术开发、生产和销售;公司主导产品为电子基础材料四氧化三锰、合成金刚石用触媒合金和合成金刚石系列产品(人造金刚石单晶、微粉及其他制品)等。
  10、主要产品品种及生产能力、销售情况、技术水平
  (1) 主要产品及生产能力
  1  电子级四氧化三锰
  四氧化三锰是制造高性能软磁铁氧体的基础材料。软磁铁氧体是电子信息产业的基础元件,广泛应用于电子、通讯、计算机及家电等领域。四氧化三锰是国家鼓励优先发展的产品,被列入国家计委、科技部1999年7 月颁布的《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南》信息产业类39项中。
   本公司目前电子级四氧化三锰的生产能力为4,500吨/年,预计2000 年的产量将增加至5,000吨,是国内最早生产四氧化三锰的厂家, 目前的生产规模和市场份额均排国内首位,所产电子级四氧化三锰的质量和性能完全符合出口标准,产品畅销国内国际市场。四氧化三锰产品的执行标准为Q/OHAN002-1998。
  2  触媒合金
  触媒合金是一种大大降低石墨向金刚石的转化温度与压力、并对金刚石质量有重要影响的主要原材料。
  本公司目前触媒合金的产量为860吨/年。公司生产的触媒合金材料具有适中的催化活性、较宽的合成范围以及较好的工艺适应性,合成出的金刚石颜色好、质量高,产品畅销全国。触媒合金为国家级新产品,并获中国专利十年成就展金奖,产量和销量一直稳居全国首位。触媒合金产品的执行标准为Q/OHAN003—1998。
  3  超硬材料系列产品
  公司超硬材料系列产品有人造金刚石单晶、碳片、叶腊石、人造金刚石制品(切割片、钻具、微粉、破碎料)等。主要产品是:
  A、人造金刚石单晶:人造金刚石单晶可用于制作各种人造金刚石制品。 本公司的人造金刚石单晶晶形完整、透明度高、热稳定性好、强度可靠,颜色好,质量具国内领先水平,产品销往国内并出口国外市场。公司人造金刚石单晶的现有生产能力为5,500万克拉/年,预计2000年的产量将增加至6,000万克拉。 人造金刚石单晶产品的执行标准为Q/OHAN006—1998。
  B、人造金刚石微粉:人造金刚石微粉是粒度在325目以细、具有一定形状,按粒群进行分级的一类微细粒度的金刚石,主要用于宝石、光学玻璃、陶瓷、硬质合金等材料的研磨抛光。本公司所产金刚石微粉晶型好、杂质含量低、粒度峰值高、研磨性好。预计2000年的产量将增加至3,000万克拉。 人造金刚石微粉产品的执行标准为Q/OHAN007—1998。
  以上各产品的执行标准皆为经湖南省质量技术监督局批准执行的企业标准。
  (2) 销售情况
  本公司的销售网络初成体系,产品以公司直接销售为主,主要采取两大措施:一是在主导产品重点用户区域设立销售处,为用户及时供货或送货;二是技术人员直接参与销售工作,除了售后服务外,还为用户解决其他问题,同时收集市场信息,以利公司不断提高产品质量和组织开发新产品。
  1  四氧化三锰产品的主要客户是国内大型软磁铁氧体生产厂家。近几年来, 这些厂家的生产能力一直在拓展,公司的产品受到客户的普遍欢迎。产品价格随着原材料价格的涨落进行适当调整。
  2  触媒合金的销售区域以长沙、北京、沈阳、无锡、桂林等城市为中心, 辐射全国各地。销售定价主要根据产品的生产成本和市场的变化来调整单价。由于人造金刚石为一种消耗性工业品,故公司触媒材料受市场周期的影响不大。
  3  人造金刚石单晶的销售按地区分为福建片、广东与广西片、 湖北与山东片、东北片等,主要客户是石材加工用的锯切工具生产厂商。由于每个厂家的规模都不是很大,地理位置比较分散,因此对单一客户的依赖性较小。
  公司现出口的产品有四氧化三锰、人造金刚石单晶、金刚石微粉。出口国家和地区主要是印度、韩国、日本、加拿大、法国、德国、俄罗斯等。
  (3)主要产品的技术水平及其先进程度
  1  四氧化三锰
  在国内生产四氧化三锰的厂家中,本公司的技术装备水平高,产品质量稳定、覆盖面广,处于绝对优势地位。
  本公司拟利用募集资金实施的项目之一为“高比表面积四氧化三锰”项目,实施该项目生产出的新产品“高比表面积四氧化三锰CR-15和CR-15N ”比公司目前生产的“电子级四氧化三锰”更能适应高性能软磁铁氧体的质量要求,在国内属首创。该生产工艺采用一系列新的设备,生产技术已通过600吨/年中试线的考验和改进,现在国外客商和国内众多用户都期待着该产品投入批量生产,有良好的市场前景。
  2  触媒合金
  国内金刚石行业长期以来一直致力于性能更优、成本更低廉的新型材料的研制工作。本公司的触媒合金材料一直处于行业领先地位,在新触媒的研制方面也已取得了进展。本公司现正在加大研发力度,以继续确保在触媒合金材料方面的领先地位。
  3  人造金刚石单晶
  与国际水平相比,受我国机械制造、材料生产水平以及控制技术等方面的制约,我国中、高档金刚石的生产还比较落后,但在中、低档金刚石方面,由于价格和产量方面的优势,竞争力较强。与国内同行业相比,本公司在大腔体工艺方面的研究起步早,研究力量强大,一直走在行业的前列。公司金刚石单晶产品的技术水平和产品质量在国内领先。
  金刚石是目前已知硬度最大的材料,是超硬材料的主导产品,具有不可替代性。同类产品的最新技术包括“腔体大型化技术”和“碳源—触媒一体化合成金刚石技术”两方面,公司一直处于国内领先水平,相关技术已开发成熟并准备利用本次募集资金实施“高品级人造金刚石”和“碳源—触媒一体化合成块”两个项目,以继续保证公司在技术和产品方面的领先地位。
  4  金刚石微粉
  由于受原材料质量等方面的影响,与代表国际先进水平的国外大公司相比,我国的微粉产品在研磨性方面存在较大的差距,微粉的形状也受到一定的影响。与国内同行业相比,本公司的产品杂质含量低,粒度峰值高,产品晶形好,产品技术属国内先进水平。
  人造金刚石微粉作为一种最硬的研磨材料,目前尚无替代产品。最新技术是对一些新型、高效破碎整形设备与工艺的开发以及超细微粉(或纳米微粉)生产技术的研究,公司亦以此为研发方向,一直在进行这方面的工作。
  11、公司产品的工艺流程、适用或涉及的主要技术
  (1)四氧化三锰
  1  工艺流程:原料 —→细磨—→反应—→洗涤—→浓缩—→干燥—→包装—→入库
  2  运用或涉及的主要技术有:细磨技术,锈蚀氧化技术, 流态化洗涤技术和喷雾干燥技术等。
  (2)触媒合金
  1  工艺流程:配料—→真空熔炼—→热轧—→去鳞—→冷轧—→冲片—→抛光
 —→检测—→包装—→入库
  2  运用或涉及的主要技术有:真空重熔与炉外精炼技术,精密轧制, 物理化学去鳞工艺,特殊表面处理技术等。
  (3)人造金刚石单晶
  1  工艺流程:原辅材料准备—→组装—→合成—→分离提纯—→选型分级—→包装—→入库
  2  运用或涉及的主要技术有:超高温高压技术
  (4)金刚石微粉
  1  工艺流程:人造金刚石Ⅰ型料—→破碎—→筛分—→整形—→酸处理—→分级—→烘干—→包装—→入库
  2  运用的主要技术有:细磨与分级技术
  12、主要产品耗用原材料等情况
  (1)四氧化三锰
  四氧化三锰的主要原材料为电解金属锰、柴油、反应剂、水、电,其消耗分别占直接材料成本的 83.78% 、3.52%、0.19%、0.28%、2.62%。
  (2)触媒合金
  触媒合金的主要原材料为电解金属镍、钴、锰、水、电,其消耗分别占直接材料成本的58.93%、24.14%、3.65%、2.10 %、6.36%。
  我国金属锰资源较为丰富,基本属买方市场;此外,本公司控股的贵州省松桃县金地锰业有限责任公司拥有5,000吨/年电解金属锰的生产能力,现已投产,能够优先供应本公司使用。电解金属镍可由金川有色金属公司保障供给,并有价格优惠。电解金属钴通过国内的一些进出口商购进,供应有保证。
  (3)人造金刚石
  人造金刚石的主要原材料为叶蜡石、触媒合金、碳片、堵头、顶锤、水、电,其消耗分别占直接材料成本的5.07%、28.14%、11.69%、4.02%、23. 29%、0.64%、16.56%。
  (4)金刚石微粉
  金刚石微粉的主要原材料是人造金刚石Ⅰ型料,年消耗量为3,100万克拉, 占直接成本的95%。该原料本公司可自产。
  13、无形资产
  (1)商标
  本公司成立前,根据主发起人长沙矿冶院与本公司筹委会签定的《重组协议》,长沙矿冶院将其投入资产相关的注册商标无偿投入本公司。1999年11月28日经国家工商行政管理局商标局核准,长沙矿冶院将“金瑞”注册商标转让给本公司;本公司许可长沙矿冶院无偿使用该注册商标5年, 双方签定了《商标使用许可合同》,并于2000年4月7日经国家工商行政管理局商标局备案。
  (2)专利和非专利技术
  本公司成立前,根据主发起人长沙矿冶院与本公司筹委会签定的《重组协议》,长沙矿冶院将其下列专利和非专利技术无偿投入本公司。有关转让手续已办理完毕。
  1专利
  序号            项目名称                 专利号     专利类型     授权日    项目类别
  1     镍-铁基触媒合金及其制作方法    93 1 11629 5   发   明   1996.12.02   超硬材料
  2非专利技术:获奖成果
  序号       项  目  名  称                获奖级别          获奖年度   项目类别
  1     粗颗粒高强度人造金刚石          国家科技进步三等奖      1996
       Φ23 mm腔体合成工艺超硬材料     冶金部科技进步二等奖    1994
  2     大直径人造金刚石锯片研制        冶金部科技进步四等奖    1990     超硬材料
  3     人造金刚石用石墨                四川省科技进步二等奖    1990
  4     Shp-3200湿式强磁选机研制        冶金部科技成果二等奖    1981     专用设备
  5     Shp-2000型湿式强磁选机          冶金部科技成果二等奖    1980
  3非专利技术:专有技术
  序号        成果名称                   
成果水平    鉴定年月            鉴定单位        项目类别
  1     电子级四氧化三锰的研制           
国内首创   1992.04.28   湖南省冶金工业总公司  电子专用材料
  2     镍锰钴触媒合金熔炼废料综合回收   
国内独创   1999.6.2       长沙矿冶院
  3     利用球磨整形降低金刚石混合料中
       RVD比例的研究                    
国内先进   1998.7.09      长沙矿冶院
  4     Φ105mm小切割片研制              
国内先进   1997.06.03     长沙矿冶院
  5     NiMnCoFe四元合金触媒             
国内首创   1996.06.21     长沙矿冶院
  6     CHS-3新触媒电解工艺研究         
国内首创   1996.05.23     长沙矿冶院
  7     物理-化学除鳞新工艺在触媒生产
       中的应用                          
国内首创   1996.04.23     长沙矿冶院          超硬材料
  8     金刚石触媒漂洗废液回收Ni          
国内首创   1996.02.20     长沙矿冶院
  9     CHS-3新触媒材料的研制            
国内先进   1993.05.29     冶金工业部
  10    合成RVD金刚石触媒研究             
国内首创   1991.03.16     冶金工业部
  11    粗颗粒高强度金刚石用触媒材料
       及其合成工艺的研制                 
国内先进   1988.01.09     冶金工业部
  12    细颗粒人造金刚石合成用优质触
       媒材料                             
国内先进   1986.01.12     湖南省冶金厅
  13    Ni70-Mn25-Co5触媒合金材料的研制  
国内首创   1984.12.10     冶金工业部
  依据2000年5月12日公司1999年年度股东大会通过的决议, 本公司与长沙矿冶院签定了《技术使用许可合同》,从长沙矿冶院取得以下专利和非专利技术的独占使用权,有效期至2018年10月25日。
  1  已申请专利
  序号      专利项目名称               申请号      专利类型    申请日        项目类别
  1      生产高纯Mn3O4的方法        98 1 12699.5   发    明   1998.10.26   电子专用材料
  2      生产四氧化三锰的方法       98 1 12698.7   发    明   1998.10.26
  2  非专利技术
  序号        成 果 名 称              成果水平    鉴定年月     鉴定单位         项目类别
  1     高比表面四氧化三锰新工艺研究   国际先进   2000.3.25   国家冶金工业局   电子专用材料
  (3)土地使用权
  经中地资产评估事务所[99〗中地资[总〗字第138 号《土地估价报告》评估,并经国土资源部国土资函[1999〗262号文确认和复函,长沙矿冶院以出让方式取得10宗国有土地使用权(出让年期均为50年)后,将该土地使用权出租给本公司使用。双方签定了《国有出让土地使用权租赁协议》,明确了出租地块的年租金为4.25元/平方米,合计13.75万元/年,每年的第一季度一次性付清。
  14、计划进行的投资项目
  本公司2000年计划投资158.1万元对CR-06四氧化三锰进行改造与扩建, 使其生产规模由4500吨/年扩大至5000吨/年;计划投资120 万元对合成金刚石用触媒片生产线进行扩建,实施后将增加产量80~100吨/年。其他计划进行的投资项目详见第六章“募集资金的运用”。
  15、新技术研究开发情况
  公司目前的在研项目主要包括:CHS-3片状触媒的深化研究;人造金刚石合成专用粉末触媒的开发研究;适用于大型压机合成高品级金刚石用触媒材料的研究;0.18mm厚触媒带材成卷轧制生产线建立及技术改造;碳源石墨的研制;大吨位压机合成SMD系列金刚石的技术改造;新型复合传压介质的研究; 碳源—触媒一体化合成块系列化的研究;完善人造金刚石质量性能检测标准;CVD 金刚石薄膜涂层刀具的研究;动力电池专用正极活性材料的开发研究;锂离子电池材料的开发研究;变频低耗铁氧体器件的研制等。
  16、税收政策
  本公司于1999年9月27日被湖南省科委认定为高新技术企业(湘科工字[1999 〗182号)。依据财政部、国家税务总局财税字[1994〗001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,并经湖南省长沙市国家税务局《关于对金瑞新材料科技股份有限公司申请免征企业所得税的函复》确认,本公司自成立之日起的两年内免征企业所得税。
  17、关联交易
  本公司已建立起独立完整的产、供、销体系,具备独立的生产经营能力。公司与长沙矿冶院存在的关联交易主要体现在综合服务、技术开发合作和土地使用权租赁等方面。本公司已同长沙矿冶院在公平、合理、自愿的基础上签署了各项关联交易协议,保证关联交易按照公正、公平的原则进行。
  (1)《综合服务协议》
  依据1999年9月1日签定的《综合服务协议》,本公司需要长沙矿冶院提供生产辅助和生活后勤等服务。协议对有关服务的项目、服务内容及质量要求、服务数量、费用标准、付款方式等作出了详细而明确的规定,其主要内容及作价基准情况如下:
  1  国家无统一收费定价标准但湖南省或长沙市有统一地方规定, 以此规定为作价基准的有:生产供电,按《长沙电力局执行省电网销售电价表》执行,综合电价为0.58元/度;生产供水,按长价房地字[1997〗056 号《关于调整自来水价格的通知》执行,定价为1.07元/吨;人防管理,依据湖南省物价局(1994)湘价费字第 39号文执行,收取标准为工资总额的0.8%。
  2  国家无统一收费定价标准,湖南省或长沙市无地方统一规定, 湖南省或长沙市亦无统一的市场价格作为参考,则以提供服务的实际成本价作为收费标准,具体包括医疗、房屋维修与道路维护、绿化、环保、幼教、保安、消防等19项。
  (2)《土地使用权租赁协议》
  依据1999年9月1日签定的《土地使用权租赁协议》,长沙矿冶院将其以出让方式取得的10宗国有土地使用权出租给本公司用作生产、办公用地,面积为32, 363.37平方米; 出租年限为本公司成立之日起至长沙矿冶院以出让方式取得的土地使用权到期之日止;出租地块的年租金为4.25元/平方米,合计13.75万元/年, 每年的第一季度一次性付清。
  (3)《技术合作协议》
  根据1999年9月1日签定的《技术合作协议》,本公司将得到长沙矿冶院的技术支持。协议主要内容为:
  1  长沙矿冶院须在其研究能力和研究条件许可的前提下, 在同等条件下优先接受本公司向其不时委托的研究开发(含改进)项目;
  2  在该协议存续期间,除政府下达的研究开发计划外, 长沙矿冶院不再承担任何第三方委托的与本公司当时所从事产业相竞争的技术研究开发任务;
  3  对于任何由长沙矿冶院自行研究开发的技术成果的转让或者许可, 在同等条件下本公司有优先选择权;
  4  技术检验服务:长沙矿冶院须在其研究能力和研究条件许可的情况下, 优先接受由本公司向其不时委托进行的技术检验服务。该技术检验服务是指对产品及其原材料的主要质量指标进行的检验和其他就特定产品的指定属性或质量指标进行的检验。
  (4)《商标使用许可合同》
  依据1999年9月1日签定的《商标使用许可合同》,本公司许可长沙矿冶院无偿使用本公司“金瑞”注册商标5年。
  (5)《技术使用许可合同》
  依据2000年5月15日签定的《技术使用许可合同》, 本公司从长沙矿冶院取得“高比表面积四氧化三锰新工艺”技术成果的独占使用权,使用费总计600 万元,有效期自合同签订之日起至2018年10月25日。
  (6)《还款协议》
  依据1999年9月1日签订的《还款协议》,本公司成立后2 年内全部还清公司成立前由长沙矿冶院代偿付的设备和原材料款共计2,001.07万元。截止2000年7月 31日,公司尚欠长沙矿冶院该款项176.07万元。
  18、大股东放弃竞争和利益冲突的情况
  为避免同业竞争,长沙矿冶院于1999年6 月向本公司出具了《关于避免同业竞争的声明和承诺》。根据该文件,长沙矿冶院保证并承诺不再保留和发展与本公司主营业务构成竞争的业务;保证并承诺其从事技术研究、技术开发所取得技术成果的转让,在同等条件下将优先满足本公司业务发展需要;保证并承诺不利用控股股东的地位从事任何有损于本公司利益的行为。
  19、环境保护
  本公司各项环保设施齐备,符合国家环保法规、政策的要求,近几年来未发生过违反环保法律、法规的行为。
  九、董事、监事和高级管理人员
  1、董事及高级管理人员
  张泾生先生,公司董事长。汉族,生于1945年4月,教授级高级工程师, 东北大学兼职教授,博士生导师。毕业于长沙矿冶院,工学硕士,曾赴联邦德国亚琛工业大学留学。现兼任长沙矿冶院院长兼党委书记、国家金属矿产资源综合利用工程技术研究中心主任、中国金属学会常务理事、中国稀土学会常务理事。1994年起享受政府特殊津贴。
  李罗生先生,公司董事。汉族,生于1950年1月,高级工程师, 毕业于中央党校。曾任长沙矿冶院机械工厂厂长,现兼任长沙矿冶院副院长。
  杨应亮先生,公司董事。汉族,生于1960年10月,高级工程师,毕业于东北工学院,工学硕士。曾任长沙矿冶院冶金所所长,现兼任长沙矿冶院副院长、冶金材料所所长、国家金属矿产资源综合利用工程技术研究中心副主任。曾被评为“湖南省直机关优秀青年”。
  王晓梅女士,公司董事。汉族,生于1954年5月,高级工程师, 毕业于南方冶金学院。曾任长沙矿冶院组织部部长、人事教育处处长,现兼任长沙矿冶院党委副书记、人事教育处处长。
  余佐军先生,公司董事、总经理。汉族,生于1944年6月,教授级高级工程师,毕业于湖南大学。曾任长沙矿冶院合金材料厂厂长、计划财务处处长。现兼任公司控股子公司贵州省松桃县金地锰业有限责任公司董事。
  梁多衍先生,公司董事。汉族,生于1956年8月,高级工程师, 毕业于西安冶金建筑学院,曾任长沙矿冶院冶金所副所长。现任氧化锰厂厂长、公司控股子公司贵州省松桃县金地锰业有限责任公司董事长。
  周志良先生,公司董事、财务总监。汉族,生于1962年5月,高级工程师, 毕业于中南工业大学,工学硕士。曾任长沙矿冶院环保研究所副所长、饲料添加剂厂厂长。
  李效伟先生,公司董事。汉族,生于1952年3月,高级经济师, 湖南大学兼职教授,湖南省社会科学院特邀研究员,毕业于中国社科院研究生院。曾任湖南省冶金工业厅(集团公司)总经理助理,涟源钢铁股份有限公司副董事长,湖南省冶金企业集团公司副总经理,湖南华菱钢铁集团有限责任公司总经理。现任湖南华菱钢铁集团有限责任公司董事长、党组书记,湖南华菱管线股份有限公司董事长。
  陈晓红女士,公司独立董事。汉族,生于1963年5 月, 教授、 博士生导师。1999年毕业于东京工业大学,获工学博士学位。曾任中南大学工商管理学院副院长;现任中南大学工商管理学院院长、南方证券与期货研究中心主任,兼任日本办公自动化学会理事、中国计算机模拟学会常务理事、湖南省“十.五”及2010发展规划专家组顾问、湖南智邦集团首席顾问、北京华泰投资公司首席经济顾问、云南铜业集团公司顾问、创智集团独立专家董事。
  2000年12月12日,本公司董事长张泾生先生已向本公司董事会出具了《承诺函》,承诺将在本公司发行股票上市后三个月内辞去公司董事长职务。本公司董事会于2000年12月12日作出了承诺,承诺将在本公司股票发行后三个月内接受公司董事长张泾生先生的辞职请求,并按法定程序重新选举公司董事长。
  2、监事
  周田槐先生,公司监事会召集人。汉族,生于1951年11月,高级政工师,毕业  于  南京政治学院。曾任长沙矿冶院组织部副部长、党办主任、后勤处处长。现任长沙矿冶院后勤处处长。
  周全先生,公司监事。汉族,生于1951年1月,毕业于中央党校。 曾任长沙矿冶院工会副主席,现任长沙矿冶院工会主席。
  胡运球先生,公司监事。汉族,生于1941年6月,高级经济师, 毕业于解放军政治学院。曾任长沙矿冶院审计室主任、计财处处长、审计监察处处长兼纪委副书记,现任长沙矿冶院审计处处长。
  周慧平女士,公司监事、合金材料厂厂长。汉族,生于1963年9月, 高级工程师。毕业于华中理工大学。
  周金玉先生,公司监事。汉族,生于1964年11月,会计师。毕业于江苏冶金经济管理学校。
  本公司监事会由五名监事组成,其中周慧平女士和周金玉先生为职工代表大会选举产生的由公司职工代表出任的监事,占公司监事会监事总数的三分之一以上,符合《公司法》的有关规定。
  3、董事会秘书
  杜维吾先生,公司董事会秘书。汉族,生于1965年11月,高级工程师。1988年毕业于长沙矿冶研究院,工学硕士;1999年毕业于湖南财经学院,经济学硕士。曾任云南湘云科技开发新联期货经纪公司经理、长沙矿冶院生产技术部副部长。
  本公司董事、监事和高级管理人员未持有本公司股票。
  十、经营业绩
  1、生产经营概况
  本公司是主要从事电子基础材料、金属材料、超硬材料及其制品、专用设备的技术开发、生产和销售的高新技术企业,主导产品为四氧化三锰、合成金刚石用触媒合金及金刚石系列产品,是国内产量最大的四氧化三锰和合成金刚石用触媒合金生产基地。
  2、过去三年及最近一期的盈利情况          (单位:元)
      年份
  项 目             2000年1-7月      1999年度         1998年度         1997年度
  主营业务收入   120,760,335.66   179,237,525.24   170,297,342.86   141,699,495.42
  主营业务利润    27,978,872.57    52,918,941.10    49,557,748.81    31,441,107.64
  营业利润        16,242,373.45    31,192,021.60    33,288,499.45    19,920,873.93
  利润总额        16,150,098.26    31,207,961.77    33,287,749.61    19,983,822.64
  净利润          16,212,919.92    31,207,961.77    21,723,523.51    12,627,549.99
  3、过去三年及最近一期的主营业务收入构成情况   (单位:元)
  项   目        2000年1—7月       1999年           1998年          1997年
  金刚石       22,732,336.68    38,155,969.38    37,633,299.05    25,565,014.81
  触媒         56,281,001.16    83,084,200.49    87,005,343.69    90,802,168.62
  四氧化三锰   30,887,985.02    48,831,623.96    40,427,844.04     7,381,470.99
  备件、强磁机  2,991,415.55     8,364,006.94     5,220,151.68    17,950,841.00
  电解锰        3,333,864.43
  其他          4,533,732.82       801,724.47        10,704.40
  合 计       120,760,335.66   179,237,525.24   170,297,342.86   141,699,495.42
  4、行业概况及公司在行业中的地位
  本公司所处行业为电子基础材料行业和超硬材料行业。其中:
  (1)电子基础材料行业
  四氧化三锰是制造软磁铁氧体的基础材料;软磁铁氧体作为一种磁性材料,则是电子工业及信息技术产业的基础元件。近年来,在互联网、移动通讯和高性能家电产业的推动下,电子设备向小型化和高效化方向发展,电子元器件的制造日趋小型化和薄型化,由此对电子元器件的性能要求越来越高,从而对于用作电子元器件基础材料的磁性材料也提出了更高的要求,高性能磁性材料具有广阔的发展前景。我国的产业政策对电子基础产品特别是磁性材料行业的发展一直大力支持,“高性能磁性材料”被列入《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》。我国软磁铁氧体材料的生产总量目前已占世界第二位。
  本公司电子级四氧化三锰目前的生产能力已达5,000吨/年,工艺和装备先进,产品纯度、稳定性等质量指标达到国外同类产品水平,产品质量满足国内中档软磁铁氧体产品的要求,部分产品已进入国际市场,是国内产量最大、国际知名的四氧化三锰生产基地。公司本次募集资金投资项目“高比表面积四氧化三锰”建设项目和“共晶合成软磁铁氧体磁芯产业化示范工程”项目运用的生产技术符合国际市场高档软磁铁氧体发展趋势。
  (2)超硬材料行业
  1  合成金刚石用触媒合金
  触媒合金是合成金刚石用的主要材料,属国家鼓励发展的产品,其用户为国内人造金刚石生产厂家。本公司触媒合金与国内同类产品比较,质量稳定,具有人造金刚石合成熔点适中、催化活性好、合成范围宽、稳定性好、易于操作等优点。公司目前触媒合金的生产能力为860吨/年,是国内最大的触媒合金生产企业,在我国触媒行业居领导地位。
  2  人造金刚石单晶
  我国自1963年合成第一颗人造金刚石至今,金刚石的发展速度很快,1998年人造金刚石产量达到5.5亿克拉左右,估计今后每年仍会以年增长10 %的速度发展。人造金刚石单晶是一种利用超高压、高温技术人工合成的金刚石晶体,化学成份和晶体结构与天然金刚石相同,具有极高的硬度和抗压强度、低摩擦系数、优良的导热性、电绝缘性以及化学稳定性,是一种极为重要的超硬材料,属国家鼓励发展的高新技术产品,其主要用途是制成磨具、切割工具或钻头等金刚石制品,广泛应用于建材、地质、煤炭、石油、电子、光学仪器、冶金和机械等工业部门。此外,人造金刚石的其它特性越来越多地被应用于计算机、电子、航天、光子和光电等诸多领域,预计金刚石尤其是高品级金刚石的市场需求将稳定增长,其发展前景十分广阔。
  目前,我国是人造金刚石生产大国,总产量居世界前茅。 但国外一般是采用年轮式的超高压设备、φ80mm以上的合成腔体生产SDA高品级金刚石, 而我国基本上是采用六面顶的压机、φ30mm下的合成腔体,生产中、低档的金刚石,相对来说技术落后于国外。国产人造金刚石的品级较低,世界高档人造金刚石的市场被国外少数公司垄断,我国人造金刚石产品国际竞争力较为缺乏。现在,我国的金刚石正在向设备大型化、合成腔体大型化的合成工艺发展,以提高金刚石的品级,缩短与国外的差距,进一步打开金刚石的出口渠道。本公司的超硬材料产业已形成一个完整的超硬材料产业体系,所产人造金刚石单晶晶型好,透明度高,热稳定性好,强度可靠,颜色好,具有国内领先水平。公司目前金刚石压机台数、压机总吨位和产量都居全国前列。
  5、三年来重大投资项目
  (1)建立电子级四氧化三锰生产线
  1997年5月,电子级四氧化三锰的生产规模由年产800吨的中试生产线扩建成年产3,000吨的生产线,固定资产投资达到1,200万元。项目投产后,产品供不应求;1998年底,公司通过内部挖潜和技术改造,将其生产能力扩大到现有的年产5, 000吨的规模。
  (2)扩建人造金刚石第四车间
  为了满足金刚石单晶市场的需求,提高高品级单晶比例,适应超高压设备大型化趋势的要求,公司于1999年建设人造金刚石合成第四车间,固定资产投资总额达1,800万元左右,添置36台大压机,人造金刚石单晶生产能力增加1,440万克拉/年。该项目于1999年底投产,现运行正常。
  6、主要固定资产的增加及改进情况
  本公司主要固定资产随着产品研究、开发及生产的实际需要不断改进和增加。截止2000年7月31日, 公司的主要固定资产情况见湖南开元有限责任会计师事务所开元所(2000)股审字第045号《审计报告》。
  7、员工数量与专业技能的提高
  公司现有员工380人,其中技术人员占全部员工人数的35.52%,具有很大的人才优势。公司实行“以人为本”的人才战略,初步建立了一支符合高新技术企业发展需要的高素质的员工队伍。
  十一、 股  本
  1、 注册资本
  本公司注册资本6,670万元,本次发行后注册资本增加为10,670万元。
  2、股本形成过程
  本公司是经国家经贸委国经贸企改[1999〗718号文批准,由长沙矿冶院为主发起人,联合湖南华菱钢铁集团有限责任公司、第四十八研究所、长沙银佳科技公司、中国冶金进出口湖南公司共同发起设立的股份有限公司。
  经湘资会计师事务所评估、并经财政部财评字[1999〗319号文和财管字[1999〗234号文批复,长沙矿冶院以经营性净资产9,568.81万元投入股份公司, 湖南华菱钢铁集团有限责任公司以现金出资303.78万元、第四十八研究所以现金出资151.89万元、长沙银佳科技公司以现金出资91.13万元、 中国冶金进出口湖南公司以现金出资15.19万元。各发起人投入股份公司的净资产共计10,130.80万元,按65.84 %的比例折为6,670万股,分别由长沙矿冶院持有6,300万股,湖南华菱钢铁集团有限责任公司持有200万股,第四十八研究所持有100万股,长沙银佳科技公司持有60万股,中国冶金进出口湖南公司持有10万股。以上股权性质均为国有法人股。
  3、资本公积金
  本公司发起人认购股份超面值缴入的资本公积金共3,460.80万元,已全部计入资本公积金。
  4、本次发行前后的股本结构:
  股 东 名 称                         发行前            发行后  
    发起人股                     股数(万股)  比例(%)   股数(万股)   比例(%)
  1. 长沙矿冶院                   6,300      94.45        6,300      59.05
  2. 湖南华菱钢铁集团有限公司       200       3.00          200       1.87
  3. 第四十八研究所                 100       1.50          100       0.94
  4. 长沙银佳科技公司                60       0.90           60       0.56
  5. 中国冶金进出口湖南公司          10       0.15           10       0.09
  社会公众股                                             4,000      37.49
  合    计                        6,670     100.00       10,670     100.00
  5、本次发行前后净资产总额及每股净资产
  根据湖南开元有限责任会计师事务所开元所(2000)股审字第045号《审计报告》,截止2000年7月31日,本公司净资产为10,407.82万元,发行前每股净资产1.56元。如本次发行成功,则本公司股本将增加到10,670万股,不考虑经营因素,扣除发行费用后净资产增加为68,527.82万元,全面摊薄后每股净资产为6.42元。 本次发行的溢价部分,扣除发行费用后全部计入资本公积金。
  十二、 主要会计资料
  (一)以下资料全文引自湖南开元有限责任会计师事务所开元所(2000)股审字第045号《审计报告》。
  ★审计报告正文
                        审  计  报  告
                                     开元所(2000)股审字第045号
金瑞新材料科技股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,审计了金瑞新材料科技股份有限公司(以下简称贵公司)1997年12月31日、1998年12月31日、1999年12月31日、2000年7月31 日的母公司及合并资产负债表, 1997年、1998年、1999年度、2000年1 ~ 7 月母公司及合并利润表、1999年4~12月、2000年1~7月母公司及合并利润分配表,2000年1~7 月母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
  我们认为上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日、1998年12月31日、1999年12月31日、2000年7月31日的财务状况和1997年度、1998年度、1999 年度、2000年1~7月的经营成果和2000年1~7月现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
  湖南开元有限责任会计师事务所        中国注册会计师:杨迪航
          湖南.长沙                   中国注册会计师:严  萍
                                    二○○○年八月十六日
  附注10、期后事项修改日期           二○○○年十一月十五日
  ★会计报表(含合并会计报表和母公司会计报表,附后。)
  ★会计报表附注
  附注一:公司简介
  1、金瑞新材料科技股份有限公司(以下简称本公司)系由长沙矿冶院、 湖南华菱钢铁集团有限责任公司、第四十八研究所、长沙银佳科技公司、中国冶金进出口湖南公司5家单位共同发起,经国家经贸委以国经贸企改[1999〗718 号文批准同意设立的股份有限公司。1999年8月31 日公司经湖南省工商行政管理局依法核准登记注册,企业法人营业执照注册号4300001004097,注册资本6,670万元人民币。
  2、公司股本结构如下:
  股东名称                           金额(人民币)       比例
  长沙矿冶院                          6,300万元       94.45%
  湖南华菱钢铁集团有限责任公司          200万元           3%
  第四十八研究所                        100万元        1.50%
  长沙银佳科技公司                       60万元        0.90%
  中国冶金进出口湖南公司                 10万元        0.15%
  3、公司经营范围:金属材料及制品、超硬材料及制品、电子材料及制品、 电源材料及制品、机电产品及设备、政策允许的化工原料、化工产品(不含危险品)、矿产品的生产、销售;新材料、新技术、新工艺的技术开发、成果转让、咨询服务(不含中介);经营本企业自产产品及技术的出口业务,本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务( 国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务。
  4、本公司目前的组织结构为:公司本部及合金材料厂、超硬材料厂、 氧化锰厂、机械修造厂等。
  2000年1月本公司投资176万元与湘潭市环宇冶金制品厂等3 家单位共同出资设立贵州省松桃县金地锰业有限责任公司,本公司占该公司64%的股权。
  附注二:会计报表的编制基础及方法
  1、本公司设立前各年度会计报表是以改制方案确定的公司构架为前提, 按报告期公司各构成实体的实际会计报表为基础编制而成。
  2、 本公司在会计报表编制前先按各实体原执行的会计制度对会计处理中的误差进行了调整,并将各实体间发生的经济业务对会计报表有关项目的影响进行了抵销。
  3、在此基础上,根据资产重组方案,即长沙矿冶院以其下属的超硬材料、 合金材料、电子材料等自办产业和全资附属企业长沙新冶科技开发公司的经营性资产投入,将少量的非经营性资产、不适用资产予以剥离,并按确定的股份公司的业务范围,将收入、成本及相关的税金、营业费用等全额转入股份公司,仅对上述产业每年上交长沙矿冶院的管理费及未投入股份公司固定资产的折旧予以剥离,最后按《股份有限公司会计制度》及其补充规定作适当调整编制而成。
  4、本公司2000年1月投资176万元与湘潭环宇冶金制品厂等3家单位共同出资设立贵州省松桃县金地锰业有限责任公司,故2000年合并会计报表中包含了贵州省松桃县金地锰业有限责任公司的会计报表。该公司基本情况如下:
  公司名称                              
业务性质     注册资本       实际投资额   母公司持股比例
  贵州省松桃县金地锰业有限责任公司    
有限责任公司  2,750,000元     1,760,000元    64%
  附注三:公司采用的主要会计政策
  1、会计年度
  本公司采用公历年制,即自公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
  2、记帐本位币
  本公司以人民币作为记帐本位币。
  3、会计制度
  本公司成立前各产业实体分别执行《科学事业单位会计制度》和《工业企业会计制度》,本公司成立后执行《股份有限公司会计制度》。两种会计制度在会计原则、会计政策等方面基本一致,只是会计报表格式、会计科目名称以及部分科目核算的内容有所不同,故本公司对公司成立前各会计报表按《股份有限公司会计制度》的规定进行了归类、调整。
  4、记帐基础和计价原则
  以权责发生制作为记帐基础,以历史成本作为计价原则。
  5、外币业务的核算方法
  本公司发生的外币业务,按外币业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合为人民币记帐。期末将货币性外币账户余额按期末市场汇价折合的人民币帐户金额与原帐面记帐本位币金额之间的差额,作为汇兑损益,分别按下列情况处理:
  (1)筹建期间发生的汇兑损益,计入开办费。
  (2)与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益, 在固定资产交付使用前计入该项目在建固定资产成本。
  (3)除上述情况外,汇兑损益均计入财务费用。
  6、现金等价物的确定标准
  本公司将持有的期限短(指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
  7、坏帐准备的核算
  (1)本公司坏帐确认标准为:
  A、因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后, 仍然不能收回的应收款项;
  B、因债务人逾期未履行偿债义务, 而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
  (2)坏帐损失核算方法:采用备抵法核算。
  (3)坏帐准备按帐龄分析法计提,具体计提比例为:
  1年以内(含1年)        按应收款项余额的5%计提
  1-2年                 按应收款项余额的10%计提
  2-3年                 按应收款项余额的15%计提
  3-5年                 按应收款项余额的20%计提
  5年以上(含5年)        按应收款项余额的30%计提
  8、存货的核算方法
  (1)本公司存货包括:原材料、产成品、在产品、包装物、低值易耗品、 在途材料、辅助材料等。
  (2)存货的计价:存货购入按实际成本计价, 发出时除产成品中的金刚石制品采用后进先出法外,其余均采用移动加权平均法。
  (3)低值易耗品按取得时的实际成本计价, 发出领用时采用分次摊销法核算,若金额不大,可在领用时一次摊销。
  (4)存货盘存采取永续盘存制;生产成本在产成品和在产品之间的分配方法为:在产品成本按所耗用的单位原材料费用计算,其他各项费用均计入产成品成本。
  9、存货跌价准备的核算方法
  本公司存货跌价准备采用按单个存货项目期末结存成本与可变现净值孰低计价。
  10、短期投资的核算方法
  本公司将购入的能随时变现且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资作为短期投资。
  (1)短期投资计价方法:按取得短期投资时支付的全部价款,包括税金、 手续费等相关费用入帐,但不包括已宣告而尚未领取的现金股利和已到期但尚未领取的利息。
  (2) 短期投资收益确认方法:待投资转让或到期兑付时确认投资收益并计入当期损益。
  (3)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
  A、 短期投资跌价准备的确认标准:公司年末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短期投资跌价准备。
  B、短期投资跌价准备的计提方法:按投资类别的成本与市价孰低法计提。
  11、长期投资的核算方法
  (1)长期股权投资
  A、长期股权投资计价:按取得时实际支付的全部价款, 或放弃非现金资产的公允价值,包括税金、手续费等相关费用入帐。但不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用。
  B、长期股权投资核算:公司持有被投资单位20%(含20%)以上的表决权资本,或虽投资不足20%,但具有重大影响,采用权益法核算。公司持有被投资单位20%以下表决权资本,或虽投资占20%(含20%)以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
  C、采用成本法核算的单位,在被投资单位宣告分派利润或现金股利时, 确认投资收益;采用权益法核算的单位,期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资损益。
  D、长期股权投资采用权益法时, 取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,或因追加投资等原因引起股权比例发生变动,对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”,并按10年期限平均摊销。
  (2)长期债券投资
  A、长期债券投资计价,按实际支付的全部价款,扣除税金、 手续费等相关费用后计价,但不包括取得分期付息到期偿还本金的债券支付价款中含有自发行日起至取得日止的利息。
  B、长期债券投资按期计算应计利息, 扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
  C、长期债券投资的溢价或折价摊销采用直线法, 在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销。
  (3)长期投资减值准备的确认标准及计提方法
  A、长期投资减值准备的确认标准为:对于有市价的长期投资, 出现以下迹象之一的,计提长期投资减值准备:1市价持续2年低于帐面价值;2 该项投资暂停交易一年;3被投资单位当年发生严重亏损;4被投资单位持续2年发生亏损;5被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。对于无市价的长期投资,出现以下迹象之一的,计提长期投资减值准备:1 政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化;2 被投资单位所供应的商品或提供的劳务不能适应市场需求的变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化;3 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化,如进行清理整顿、清算,被投资单位的所有者权益为负数等。
  B.长期投资减值准备的提取方法:按照个别投资项目计算确定。对于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回价值低于长期股权投资帐面价值的,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足抵冲的差额部分,确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,在原已确认的投资损失的范围内转回。
  12、固定资产计价与折旧方法
  (1)固定资产的标准:使用期限在一年以上的生产经营用房屋建筑物、 机器设备、器具、工具等以及单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年的非生产经营用设备和物品作为固定资产核算。
  (2)固定资产的计价方法:
  本公司改制时股东投入的固定资产,按评估确认的价值入账;本公司成立新增的固定资产,分别按以下情况计价:
  A、购入的固定资产,按实际支付的买价、运输费、包装费、 安装成本及交纳的有关税金等计价;
  B、自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部支出计价;
  C、投资者投入的固定资产,按评估确认或者合同、协议约定的价值计价;
  D、融资租入的固定资产,按租赁协议或者合同确定的价款、运费、 保险费、安装调试费用等计价;
  E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产价值, 加上由于改建、扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中的变价收入计价;
  F、盘盈固定资产,按同类固定资产的重置完全成本计价;
  G、接受捐赠的固定资产,按同类资产市场价格或根据所提供的有关凭据记帐。接受捐赠固定资产时发生的各项费用,计入固定资产价值。
  (3)固定资产的折旧方法
  固定资产折旧采用直线法,按分类折旧率计提折旧。各类固定资产折旧率如下:
  固定资产类别   折旧年限       净 残 值 率      年折旧率
  房屋建筑物     25—40年        3% —5%      3.99—2.43%
  机器设备        9—18年        3% —5%     10.67—5.39%
  运输设备        6—10年        3% —5%         16—9.6%
  电子设备        6—10年        3% —5%         16—9.6%
  其    他        6—13年        3% —5%        16—7.46%
  13、在建工程的核算
  在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程按实际成本核算。当工程完工并交付使用时依据工程竣工决算结转为固定资产;若工程虽已完工,但尚未办理竣工决算,于交付使用时估价预转固定资产,待办理竣工决算后再行调整。
  用借款进行的工程发生的借款利息,属于在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建工程成本,固定资产交付使用后发生的,计入当期损益;用外币借款进行的工程,因汇率变动而多付或少付的人民币,在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建工程成本,固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
  14、无形资产计价及摊销方法
  (1)无形资产的计价
  购入的无形资产,按实际支付的价款入帐;股东投入的无形资产,按评估确认的价值入帐;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入帐;开发过程中发生的费用,计入当期损益。
  (2)无形资产的摊销方法
  无形资产采用分期平均摊销法。合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限平均摊销;经营期限短于有效年限的,按不超过经营期的年限平均摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限摊销。
  15、开办费及长期待摊费用的摊销方法
  (1)开办费自公司开始生产经营的当月起,按5年期限平均摊销;若金额不大,可在开始经营的当月一次摊销。
  (2)租入固定资产的改良支出,在租赁期内平均摊销; 固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。
  16、借款费用的核算方法
  属于购建固定资产的借款在工程完工交付使用前应付的借款利息,计入工程成本;工程完工交付使用后发生借款利息、生产经营发生的借款利息、为投资而发生的借款利息均计入财务费用,列入当期损益;筹建期间发生的长期借款费用( 为购建固定资产而发生的长期借款利息除外),计入开办费; 清算期间发生的长期借款利息,计入清算损益。
  17、收入确认原则
  本公司在已将商品、产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已收到或取得了收款的凭据,并且与销售该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。提供劳务(不包括长期合同),按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
  18、所得税的会计处理方法
  本公司所得税的会计处理采用应付税款法,即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差额在当期确认所得税费用。
  19、利润分配
  本公司税后利润按下列顺序和比例分配
  (1)弥补上年亏损;
  (2)提取法定盈余公积金;               10%
  (3)提取法定公益金;                    8%
  (4)根据股东大会批准,可提取任意盈余公积金;
  (5)分配股东股利。
  20、合并会计报表的编制方法:
  本公司依据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定编制合并会计报表。
  (1)合并范围:本公司以直接或间接方式拥有50%以上(不含50%) 权益性资本的被投资企业和虽不足半数以上,但实际拥有其控制权的其他被投资企业。
  (2)编制方法:以母公司和子公司的个别会计报表为基础,合并资产、 负债、所有者权益以及利润表和利润分配表各项目,并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
  (3)本公司2000 年合并会计报表中包含了贵州省松桃县金地锰业有限责任公司的会计报表,该有限责任公司系本公司2000年1月投资176万元与湘潭环宇冶金制品厂等三家单位共同出资设立,该公司基本情况如下:
  公司名称:              贵州省松桃县金地锰业有限责任公司
  业务性质:              有限责任公司
  注册资本:               275万元
  母公司实际投资额:       176万元
  母公司持股比例:         64%
  *该公司执行《股份有限公司会计制度》,与母公司会计政策一致。
  21、会计政策的变更的影响
  根据财政部财会字[1999〗35号文,本公司会计政策从1999年1月1 日起作如下变更:
  (1)短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低计价, 并按投资总体计提跌价准备。
  (2)坏帐准备原按应收款项期末余额的 3‰计提,现根据期末应收款项余额的5%-30%,按账龄分析法计提。
  (3)存货原按实际成本计价,现改按成本与可变现净值孰低计价。
  (4)长期投资原不计提减值准备, 现根据被投资项目的市价或经营状况等原因导致其可收回金额低于账面价值,并在可预计的未来期间内不可能恢复,将可收回金额低于账面价值的差额作为长期投资减值准备。
  上述会计政策变更已采用追溯调整法,并在报告期内的会计报表中反映了上述会计政策的变更。
  因本公司成立前无短期投资及长期投资,故未计提相应跌价、减值准备,坏账损失及存货跌价损失核算方法的改变对利润的累计影响数为-4,130,923.03元,其中1998年 -1,823,010.36元,1997年 -2,307,912.67元;对1999年利润总额的影响数为-4,602,141.95元。
  附注四:税项
  1、流转税及其附加
  项  目               计税依据     税率
  增值税             商品销售收入    17%
  城市维护建设税     增值税           7%
  教育费附加         增值税           5%
  2、所得税
  本公司成立前,主要发起人——长沙矿冶院根据国科发政字[1999〗143号文和国冶直[1999〗233号文及财税字[1999〗273号文规定,从1999年起5年内, 免征所得税。1999年以前执行33%的所得税率。
  本公司成立后经湖南省科委1999年9月27日以12-00679号认定证书认定为高新技术企业,根据财税[1994〗001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定,并经湖南省长沙市国家税务局以《关于对金瑞新材料科技股份有限公司申请免征企业所得税的函复》确认,从1999年9月至2001年8月,免征企业所得税。
  本公司的子公司——贵州省松桃县金地锰业有限责任公司按税法规定计缴所得税。
  3、其他税项按国家和地方有关规定计缴。
  附注五:控股子公司
  子公司名称                
注册资本            经营范围        母公司实际投资额      母公司所        备  注
                                                          占股权比例
  贵州省松桃县金地锰业    
  有限责任公司                              
2,750,000.00元    电解金属锰、锰制品      1,760,000.00元       64%
                  及相关产品
  附注六:会计报表项目注释             (金额单位:人民币元)
  1、 货币资金
  项     目            期 初 数          期 末 数
  现   金               3,374.63          4,073.25
  银行存款         16,634,301.96     16,862,378.96
  合    计         16,637,676.59     16,866,452.21
  2、短期投资
  项  目             期初数                     期末数
             投资金额    跌价准备       投资金额   跌价准备
  股票投资           0                44,940,000.00
  注:该股票投资系本公司依据证监发行字「1999」94号文规定,作为战略投资者身份以法人配售方式于2000年5月8日购买的300万股“安泰科技”股票 ( 代码为0969)。该股票投资金额为4,494万元,购买资金来源系自有资金。该股票在审计截止日(2000年7月31日)的市值为11,751万元,在审计报告日(2000年8月16日)的市值为11,985万元。上述市值资料来源于《中国证券报》。目前公司全额持有该股票。
  3、应收票据
  期初数                   期末数
  17,294,118.46       10,702,190.60
  应收票据期末余额明细表:
     出票人                              
票据种类        出票日         到期日        金额               备注
  上海广电股份有限公司销售中心        
商业承兑汇票   1999.12.31   2000.06.26     129,000.35   此票据款于8月4日收到
  福建晋江市福城摩托车贸易有限公司    
银行承兑汇票   2000.01.28   2000.07.27   1,000,000.00   此票据款于8月1日收到
  无锡市环宇金属制品厂                
银行承兑汇票   2000.02.21   2000.08.16     150,000.00
  浙江天通电子股份有限公司            
银行承兑汇票   2000.03.28   2000.09.27   1,000,000.00
  常熟市何氏金刚石有限公司            
银行承兑汇票   2000.05.10   2000.11.10      30,000.00
  常熟市何氏金刚石有限公司            
银行承兑汇票   2000.06.01   2000.12.01      50,000.00
  株洲市芦淞区光明摩托车经贸部        
银行承兑汇票   2000.05.17   2000.11.17     200,000.00
  常熟市金刚石磨料磨具厂              
银行承兑汇票   2000.06.15   2000.12.15   1,000,000.00
  三门峡碳素厂                        
银行承兑汇票   2000.07.06   2001.01.06     100,000.00
  常熟市何氏金刚石有限公司            
银行承兑汇票   2000.07.06   2001.01.06      24,160.00
  上海广电股份有限公司销售中心        
商业承兑汇票   2000.01.31   2000.07.28     180,000.00   此票据款于8月1日收到
  常熟市无线电器件厂                  
银行承兑汇票   2000.05.19   2000.11.19     120,000.00
  常熟康佳电子有限公司                
银行承兑汇票   2000.05.23   2000.10.25   1,226,928.00
  辉煌塑胶模具制造(惠州)有限公司      
银行承兑汇票   2000.05.22   2000.11.21     200,000.00
  上海广电股份有限公司销售中心        
商业承兑汇票   2000.02.29   2000.08.25     100,000.00
  上海广电股份有限公司销售中心        
商业承兑汇票   2000.02.29   2000.08.25     100,000.00
  常熟市双报电子有限责任公司          
银行承兑汇票   2000.05.10   2000.10.18     100,000.00
  常熟市双报电子有限责任公司          
银行承兑汇票   2000.04.20   2000.10.20      93,600.00
  上海广电股份有限公司销售中心        
商业承兑汇票   2000.03.30   2000.09.26     103,999.75
  南京金宁磁业有限公司                
银行承兑汇票   2000.04.29   2000.10.26     400,000.00
  国营第七五五厂                      
商业承兑汇票   2000.04.30   2000.10.16     500,000.00
  上海广电股份有限公司销售中心        
商业承兑汇票   2000.04.30   2000.10.26     140,000.00
  无锡惠利合成材料有限公司            
银行承兑汇票   2000.04.06   2000.08.26     200,000.00
  常熟康佳电子有限公司                
银行承兑汇票   2000.05.23   2000.10.25     409,282.50
  阜新市家用电器制冷销售服务中心      
银行承兑汇票   2000.05.11   2000.11.09     100,000.00
  六盘水国鼎家用电器贸易有限公司     
银行承兑汇票   2000.05.24   2000.11.23     200,000.00
  常熟市无线电器件厂                  
银行承兑汇票   2000.06.08   2000.10.12     200,000.00
  河北亚澳通讯电源有限公司            
银行承兑汇票   2000.03.23   2000.09.22   1,600,000.00
  四川长虹电器股份有限公司            
银行承兑汇票   2000.06.08   2000.12.08     519,220.00
  湖南省祁阳县友谊家电商场            
银行承兑汇票   2000.06.16   2000.12.16     300,000.00
  常熟康佳电子有限公司                
银行承兑汇票   2000.06.28   2000.11.28     130,000.00
  常熟市无线电器件厂                  
银行承兑汇票   2000.06.02   2000.11.30      96,000.00
  合   计                                                                     
                                        10,702,190.60
  4、应收帐款
  帐龄                        
              期   初   数                             期   末   数
    金额        比例(%)     坏账准备          金额      比例(%)   坏帐准备
  1年以内    
27,470,628.58    78.72    1,373,531.43   36,175,336.20   78.12   1,808,766.81
  1-2年      
 2,352,517.60     6.70      235,251.76    4,750,472.73   10.28     475,047.28
  2-3年      
 1,195,975.14     3.46      179,396.72      328,529.98    0.71      49,279.50
  3-5年      
 3,144,446.38     9.01      628,889.28    4,395,151.36    9.49     879,030.27
  5年以上       
   731,307.08     2.11      219,392.12      648,311.32    1.40     194,493.40
  合计       
34,894,874.78   100.00    2,636,461.31   46,297,801.59  100.00   3,406,617.26
  注:(1)本帐户中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
  (2)主要明细如下:
  项    目                          金  额          经济内容
  浙江东阳磁性企业集团公司       6,752,066.40         货款
  南京金宁磁业有限公司           5,710,276.44         货款
  浙江天通电子股份有限公司       5,045,409.90         货款
  包头钢铁公司机动处             3,759,319.32         货款
  常熟市彩电磁性材料厂           1,725,100.71         货款
  (3)应收帐款余额比年初数增长32.68%,增加1,140万元,主要系1—7 月份金刚石、触媒、氧化锰等产品收入快速增长(比上年同期增长42.23%)所致。
  (4)本账户三年以上款项中有鞍山钢铁厂的欠款2,341,575.28元, 因该项业务较大,达5,000多万元,售后服务、验收时间长,正在逐步收回。
  5、其他应收款
  帐龄                  期初数                              期末数
              金额     比例(%)    坏账准备        金额      比例(%)   坏帐准备
  1年以内   4840284.27   95.53    242014.21    6547731.53   86.32   327386.58
  1-2年        3868.55    0.08       386.86     798656.40   10.53    79865.64
  2-3年      102100.28    2.02     15315.04       1966.78    0.03       295.02
  3-5年       19123.78    0.38      3824.76     119123.78    1.57    23824.76
  5年以上    101482.65    1.99     30444.80     117536.65    1.55    35261.00
  合计       5066859.53  100.00    291985.67   7585015.14  100.00   466633.00
  注:(1)本帐户中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
  (2)主要明细如下:
  项   目               金  额            经济内容
  上市办            4,504,829.85          上市费用
  松桃县经贸局        200,000.00          抵押金
  松桃县供电局        180,000.00          抵押金
  松桃县政府          150,000.00          代垫电网款
  杜维吾等个人        100,000.00          备用金
  (3)本账户三年以上款项中,无大额欠款单位。
  6、预付帐款
  帐龄                   期初数                    期末数
                 金额         比例(%)       金额       比例(%)
  1年以内     7,135,132.45      78.49    14,303,077.89    91.84
  1-2年         174,170.24       1.92       173,612.14     1.11
  2-3年         125,052.03       1.38         7,472.43     0.05
  3年以上     1,655,585.63      18.21     1,090,448.98     7.00
  合计        9,089,940.35     100.00    15,574,611.44   100.00
  注:(1)本帐户中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
  (2)主要明细如下:
  项    目                          金额             经济内容
  长沙高新技术产业开发总公司    5,265,000.00    土地使用权转让费
  衡阳雁城特种变压器厂            788,300.00    货款
  湘潭建筑队                      601,547.44    工程款
  松桃第一建筑公司                530,724.60    工程款
  西安圣金公司                    170,000.00    货款
  (3)预付帐款余额比年初数增长71.34%,增加648万元, 系本公司为扩大生产规模而增加生产用地,支付土地使用权转让费所致。
  (4)本账户三年以上款项中,无大额欠款单位。
  7、存货及跌价准备
  项   目          期初数      跌价准备         期末数        跌价准备
  原材料        20625712.40                    33044436.11
  产成品        35487102.92    5906499.67      41160548.17    6434469.00
  在产品         7316949.42                     6486390.63
  发出商品       1571519.94                     1021438.34
  包装物          152663.60                      230912.74
  低值易耗品        4451.00                     2894278.44
  合   计       65158399.28    5906499.67      84838004.43    6434469.00
  注:(1)存货跌价准备系根据期末存货账面成本与可变现净值逐项比较后计提,存货可变现净值是根据本公司董事会批准的财务管理制度规定,按期末存货账面成本与市价孰低的原则进行核算。
  (2)存货余额比期初数增长30.20%,增加1,968万元, 主要系公司为扩大生产规模并为下半年生产销售旺季作准备而购买的原材料和生产的产成品增加所致。
  (3)原材料和产成品为本公司的主要存货,两项之和占整个存货的85 %左右,由于公司生产规模扩大,原材料和产成品相应增加,同时原材料价格上涨,存货成本增加,因而存货余额逐年增加。
  8、待摊费用
  类  别                期初数       本期增加        本期摊销         期末数
  期初进项税额         546766.45                                    546766.45
  微粉生产线维修费                    161259.78       12960.00     148299.78
  合  计               546766.45      161259.78       12960.00     695066.23
  9、固定资产及累计折旧
  项     目            期初价值       本期增加         本期减少        期末价值
  A、固定资产原值
  (1)房屋建筑物      27368232.23     276072.32     1133572.25    26510732.30
  (2)机器设备        76662098.10    1612214.80      221850.00    78052462.90
  (3)电子设备          595603.07     868154.00                     1463757.07
  (4)运输工具          872331.49      15476.58                       887808.07
  小 计             105498264.89    2771917.70     1355422.25   106914760.34
  B、累计折旧
  (1)房屋建筑物       4047157.77     377689.22                     4424846.99
  (2)机器设备        25466457.31    3533672.61       47814.81    28952315.11
  (3)电子设备          144919.33      84423.01                       229342.34
  (4)运输工具          783515.48      67579.40                       851094.88
  小 计              30442049.89    4063364.24       47814.81    34457599.32
  C、固定资产净值    75056215.00                                   72457161.02
  注:(1)固定资产原值1998年比1997年增加1,669万元,增长34.10%,1999 年比1998年增加3,986万元,增长60.70%,主要系公司为了扩大生产规模,提高产品市场占有额,在两年中大量购置机器设备和新建厂房所致。
  (2)从1999年底到2000年7月末,固定资产原值只增加142万元, 而累计折旧是根据股份公司会计制度及相关财务制度的规定,按照固定资产原值计提。 2000年1~7月计提折旧达400多万元,因而造成固定资产净值较上年减少。
  (3)本公司的固定资产没有抵押或担保的事项。
  10、在建工程
  工程名称              
期初数      本期增加      本期转入     期末数    资金    项目
                          固定资产               来源    进度
  金刚石车间扩建工程   
  5,427.75                 5,427.75           0  自筹    完工
  其中:利息资本化
  打卷机              
 38,906.36    1,361.72                40,268.08  自筹  基本完工
  其中:利息资本化     
  1,361.72                 1,361.72
  400×500可逆轧机   
902,137.77   31,574.82               933,712.59  自筹  基本完工
  其中:利息资本化    
             31,574.82                31,574.82
  新装压机                         
              5,022.46                 5,022.46  自筹  基本完工
  其中:利息资本化
  酸洗车间改造                     
              9,749.05                 9,749.05  自筹  基本完工
  其中:利息资本化
  酸性废气治理改造               
            155,903.00               155,903.00  自筹  基本完工
  其中:利息资本化
  氧化锰车间改造                 
            311,148.00               311,148.00
  其中:利息资本化
  合   计            
946,471.88  514,759.05    5,427.75 1,455,803.18
  11、无形资产
  类    别        
取得方式     原   值    本期摊销额   累计摊销额    期末余额   剩余摊销年限
  高比表面积四氧化
  三锰新工艺技术     
购买        6,000,000    107,527.00   107,527.00   5,892,473.00   18.20
  12、开办费
  项  目                
原始发生额   本期摊销额   累计摊销额   期末余额   剩余摊销年限
  贵州省松桃县金地锰业
  有限责任公司开办费     
426,377.53   25,854.05    25,854.05   400,523.48      2.80
  13、长期待摊费用
  项   目                    
原始金额      本期摊销额     累计摊销额   期末余额    剩余摊销年限
  电解工程大修安装费         
  312,646.13                               312,646.13      3年
  电解工程大修材料费及其他 
1,348,308.42   107,110.28   107,110.28   1,241,198.14   2.75年
  合  计                   
1,660,954.55   107,110.28   107,110.28   1,553,844.27
  14、短期借款
  贷款单位                 
币种     借款条件       金 额            期  限         利率‰
  长沙市工行岳麓山支行   
人民币   担保贷款   4,000,000.00   1999.10.29-2000.10.20 4.875
  长沙市工行岳麓山支行   
人民币   担保贷款     400,000.00   1999.11.30-2000.9.20  4.875
  长沙市工行岳麓山支行   
人民币   担保贷款   3,000,000.00   1999.11.30-2000.10.20 4.875
  长沙市工行岳麓山支行   
人民币   担保贷款   4,000,000.00   1999.11.30-2000.11.20 4.875
  长沙市工行岳麓山支行   
人民币   担保贷款   1,000,000.00   1999-11.30-2000.11.20 4.875
  长沙市工行岳麓山支行   
人民币   担保贷款   4,000,000.00   1999.12.17-2000.11.10 4.875
  长沙市建行河西支行     
人民币   担保贷款  10,000,000.00   2000.01.01-2000.12.29 4.875
  长沙市建行河西支行     
人民币   担保贷款  20,000,000.00   2000.02.02-2001.02.01 4.875
  长沙市工行岳麓山支行   
人民币   担保贷款  10,000,000.00   2000.02.29-2001.2.10  4.875
  长沙市工行岳麓山支行   
人民币   担保贷款  10,000,000.00   2000.04.28-2001.4.20  4.875
  长沙市工行岳麓山支行   
人民币   担保贷款  20,000,000.00   2000.05.22-2001.04.20 4.875
  长沙市工行岳麓山支行   
人民币   信用贷款   2,000,000.00   2000.06.21-2001.06.20 4.875
  长沙市工行岳麓山支行   
人民币   信用贷款   3,500,000.00   2000.07.19-2001.07.15 4.875
  长沙市工行岳麓山支行   
人民币   信用贷款   4,000,000.00   2000.07.21-2001.07.20 4.875
  合  计                                    
                   95,900,000.00
  注:短期借款余额比年初数增加5,750万元,增长150%,主要系以下原因所致:
  (1) 今年生产规模和销售收入快速增长,故2000年1 ~ 7月流动资金借款达3,000万元左右。
  (2)公司为了规避近期原材料价格波动较大的市场风险, 而利用短期举债的方式增加原材料储备等1,968万元。
  (3)公司为降低原材料采购成本,压低原材料价格, 由原来赊帐采购改变为用现金购买,从而使应付帐款、应付票据两项一共减少339万元。
  (4)公司为购买高比表面四氧化三锰新工艺技术而支付350万元。
  15、应付帐款
                     期初数                   期末数
  帐龄           金额     所占比重%      金额     所占比重%
  1年以内   17,835,233.92   87.17   17,266,452.91   87.92
  1-2年        522,326.43    2.55      118,536.09    0.60
  2-3年        257,506.14    1.26      748,237.61    3.81
  3年以上    1,846,137.20    9.02    1,505,191.97    7.67
  合 计     20,461,203.69  100.00   19,638,418.58  100.00
  注:(1) 本账户中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
  (2) 应付帐款逐年增加的原因主要系公司生产规模逐年扩大而增加赊欠原材料款所致。
  (3) 本账户三年以上款项中,无大额往来款项。
  16、预收帐款
                     期初数                 期末数
  帐龄          金额     所占比重%      金额       所占比重%
  1年以内   13,161,821.48   72.50    10,955,608.89    72.90
  1-2年      2,453,529.66   13.50     1,990,765.53    13.25
  2-3年      1,092,281.10    6.00       746,679.47     4.97
  3年以上    1,462,775.89    8.00     1,335,527.72     8.88
  合计      18,170,408.13  100.00    15,028,581.61   100.00
  注:(1)本帐户中含有应付关联方款项,见附注7(二)关联方交易——应收应付款项第1条。
  (2)本账户中一年以上的无大额款项。
  17、应付股利
                           期初数          期末数
                      20,010,000.00     28,261,568.54
  其中:主要股东单位        期初数           期末数         备 注
  长沙矿冶院           18,900,000.00     27,491,666.48         *
  *(1)系根据本公司1999年度股东大会决议,每10股派发3元现金股利,共计应支付股利20,010,000元,其中应付长沙矿冶院18,900,000元。征得该股东单位同意,截止2000年7月31日,本公司应付而未支付长沙矿冶院股利1,4900,000元。
  (2)根据本公司2000年11月15日第四次临时股东大会决议确定的分配原则, 公司截止至2000年7月31日的滚存未分配利润由现有股东享有。 根据公司《章程》提取10%法定公积金和8%法定公益金后,共计分配利润为13,331,568.54元,其中应付长沙矿冶院12,591,666.48元。
  18、应交税金
  税  种          税率          期初数          期末数
  增值税           17%       4,554,634.57     2,622,451.37
  城建税            7%         308,727.79        98,619.83
  个人所得税                                     227,677.75
  合  计                      4,863,362.36     2,948,748.95
  注:本公司无应交所得税,其原因系本公司经湖南省科委1999年9月27日以 12-00679号认定证书认定为高新技术企业,根据财税[1994〗001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定,并经湖南省长沙市国家税务局以《关于对金瑞新材料科技股份有限公司申请免征企业所得税的函复》确认,从1999年9月至2001年8月,免征企业所得税。
  19、其他应付款
                       期初数                     期末数
  帐龄           金额        所占比重%       金额      所占比重%
  1年以内      824,320.71      41.80     10,447,044.09      93.30
  1-2年         19,543.47       0.90        342,456.62       3.00
  2-3年        618,472.61      31.40         84,086.23       0.80
  3年以上      508,356.58      25.90        322,476.58       2.90
  合计       1,970,693.37     100.00     11,196,063.52     100.00
  注:(1)本账户中含有应付关联方款项,见附注7(二)关联方交易——应收应付款项第2条。
  (2)其他应付款余额比期初增加900多万元,主要系增加应付关联方款项533 万元以及因2000年1月发起设立贵州省松桃县金地锰业有限责任公司,该公司2000年7月31日“其他应付款”余额为140余万元,合并其报表后, 增加了本公司的其他应付款等原因所致。
  (3)本账户中账龄超过三年的无大额款项。
  20、预提费用
  项   目                   期初数            期末数      年末结存款的原因
  利息支出               108,456.50        254,706.50     系应付未付利息
  综合服务及租赁费     1,830,000.00      2,505,526.00     系应付未付长沙矿冶院的
                                                            服务费、土地租赁费等
  科研开发费           1,000,000.00        583,333.00     系应付未付长沙矿冶院的
                                                            科研开发费
  其他                    17,350.09              0.00
  合计                 2,955,806.59      3,343,565.50
  21、长期借款
  贷 款 单 位             
币种    借款条件       金额               期限            利率‰
  长沙市工行岳麓山支行   
人民币   信用贷款    5,000,000.00   2000.07.14-2003.01.10   4.95
  长沙市工行岳麓山支行   
人民币   信用贷款   10,000,000.00   2000.07.28-2003.01.23   4.95
  注:长期借款本期增加1,500万元, 系本公司为扩大生产规模增加生产用地而购买土地使用权的借款。
  22、长期应付款
  种   类       期      限         初始金额     应计利息     期末余额
  往来款   1999.8.31-2001.8.31   20,010,748.16      0     1,760,668.10
  注:系持本公司94.45%股份的长沙矿冶院代本公司偿付设备、材料等款, 具体还款期限见附注七(二)关联方交易——其他应披露的事项第4条。
  23、股本
  2000年7月31日         1999年12月31日    1998年12月31日(权益)  1997年12月31日(权益)
  66,700,000.00          66,700,000.00        83,263,697.40         47,967,586.32
  系根据财政部财评字(1999)第319 号文确认的长沙矿冶院的评估后的净资产和其他法人股东投入的货币资金折股而成,业经湖南开元会计师事务所开元(1999)内验字第027号验资报告确认。股东明细如下:
  股东名称                           股本金额      比例(%)
  长沙矿冶院                         6,300万元      94.45
  湖南华菱钢铁集团有限责任公司         200万元       3.00
  第四十八研究所                       100万元       1.50
  长沙银佳科技公司                      60万元       0.90
  中国冶金进出口湖南公司                10万元       0.15
  合              计                 6,670万元     100.00
  24、资本公积  34,103,464.04
  系各股东根据发起人协议和折股方案,投入评估后净资产和现金经折股后的溢价。根据本公司的实际情况,在评估基准日(1999年3月31日)至评估调账日(1999年9月30日)期间,对原评估的产成品已发出、领用部分的增值额504,563.55元不再调整账面价值。
  25、盈余公积
  2000年7月31日        1999年12月31日     1998年12月31日       1997年12月31日
   3,274,783.77         356,458.19(*)            0                        0
  系根据公司章程分别按公司成立后即1999年9~12月份实现利润的10%、8%提取的法定盈余公积和法定公益金。
  26、未分配利润
  2000年7月31日   1999年12月31日   1998年12月31日   1997年12月31日
      0            36,974.20      -4,130,923.03     -2,307,912.67
  (1)公司1997年、1998 年的未分配利润数系按《股份有限公司会计制度》的规定和财政部财会字[1999〗35号文的有关要求对坏账损失、 存货跌价损失计提准备金采用追溯调整法调整而成的。
  (2)根据2000年5月12日本公司1999年度股东大会审议通过《关于1999年度利润分配方案》,决定1999年4~12月实现的利润以年末股本总数6,670万股为基数,每10股分配股利3元,以现金形式派发,共计派发现金股利20,010,000元。
  (3)根据本公司2000年11月15 日第四次临时股东大会审议通过的《关于重新修改公司本次增资发行股票前未分配利润之分配原则的议案》确定的分配原则,公司截止至2000年7月31日的滚存未分配利润由现有股东享有,2000年8月(含8月) 以后形成的利润由现有股东和社会公众股股东共同享有。
  27、主营业务收入
  项   目       2000年1—7月      1999年         1998年           1997年
  金刚石        22732336.68   38155969.38   37633299.05   25565014.81
  触媒          56281001.16   83084200.49   87005343.69   90802168.62
  四氧化三锰    30887985.02   48831623.96   40427844.04    7381470.99
  备件、强磁机   2991415.55    8364006.94    5220151.68   17950841.00
  电解锰         3333864.43
  其他           4533732.82     801724.47      10704.40
  合 计        120760335.66  179237525.24  170297342.86  141699495.42
  28、主营业务税金及附加
  项  目         2000年1—7月        1999年         1998年         1997年
  城建税           254913.27       855399.28      763751.53      651395.42
  教育费附加       182048.99       585929.55      545536.81      465282.45
  合 计            436962.26      1441328.83     1309288.34    1116677.87
  29、其他业务利润
  项目           2000年1—7月       1999年        1998年           1997年
  材料让售       2057181.76       715280.55      664336.97     -570123.55
  技术服务                                                          -32584.20
  其他           -490771.80       247280.78
  合计           1566409.96       962561.33      664336.97     -602707.75
  30、营业费用
  2000年1—7月     1999年          1998年          1997年
  2720502.42     3005850.85      4915318.72     3434215.77
  注:本公司1998年较1997年营业费用增长43.13%,是由于生产规模扩大, 销售收入增长20.18%所致,而1999年度销售收入较1998年度增加8,940,182.38 元,增长5.25%,营业费用却减少1,909,467.87元,下降38.85%,其主要原因为:
  (1)大额销售客户增多,导致差旅费和业务费下降;
  (2)1999年公司产品销售市场已趋于成熟稳定,销售渠道畅通, 减少了广告宣传费用支出;
  (3)1999年公司销售部门进行了机构精简,减少了工资费用支出。
  31、财务费用
  类   别      2000年1—7月         1999年         1998年           1997年
  利息支出     3,203,311.06     3,283,164.47    1,641,983.77    2,164,532.86
  减:利息收入     98,597.63       730,464.25      164,022.91      126,151.78
  汇兑损失
  手续费           3,048.90        41,866.34       17,682.78       15,664.85
  合   计      3,107,762.33     2,594,566.56    1,495,643.64    2,054,045.93
  32、营业外收入
  项  目         2000年1—7月         1999年           1998年          1997年
  处理固定资产收益         0        15,000.00               0       62,948.71
  收滞纳金         11,760.00
  其他                     0           940.17               0
  合  计           11,760.00        15,940.17               0       62,948.71
  33、所得税
  项 目         2000年1—7月          1999年        1998年             1997年
  所得税                   0                0     11,564,226.10      7,356,272.65
  注:本公司1999年度免征所得税,1998年度和1997年度执行33%的所得税税率。依据是:
  (1)本公司成立前,主发起人——长沙矿冶院根据国科发政字[1999〗143 号文和国冶直[1999〗233号文及财税字[1999〗273号文规定,从1999年起5年内, 免征所得税。1999年以前执行33%的所得税税率。
  (2)本公司成立后经湖南省科委1999年9月27日以12-00679 号认定证书认定为高新技术企业,根据财税[1994〗001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定,并经湖南省长沙市国家税务局以《关于对金瑞新材料科技股份有限公司申请免征企业所得税的函复》确认,从1999年9月至2001年8月,免征企业所得税。
  34、母公司长期投资
  (1)长期投资
  项目                 
    期初数         本期增加        本期减少             期末数
金额    减值准备                                   金额      减值准备
  长期股权投资       
0           0    1,760,000.00   111,682.96   1,648,317.04      0
  (2)长期股权投资
  其他股权投资
  被投资单位名称      投资起止日    投资金额      占被投资单位   减值   备  注
                                                 注册资本比例   准备
  贵州省松桃县金地   2000.01.27-   1,648,317.04      64%        0    原始投资
  锰业有限责任公司   2009.12.26                                      1,760,000.00元。
  35、母公司固定资产及累计折旧
  项     目        期初价值        本期增加     本期减少        期末价值
  A、固定资产原值
  (1)房屋建筑物   27368232.23     276072.32    1133572.25    26510732.30
  (2)机器设备     76662098.10    1272134.80     221850.00    77712382.90
  (3)电子设备       595603.07     857836.00                     1453439.07
  (4)运输工具       872331.49       1830.00                       874161.09
  小 计          105498264.89    2407873.12    1355422.25   106550715.76
  B、累计折旧
  (1)房屋建筑物    4047157.77     377689.22                     4424846.99
  (2)机器设备     25466457.31    3528627.01      47814.81    28947269.51
  (3)电子设备       144919.33      84423.01                       229342.34
  (4)运输工具       783515.48      67579.40                       851094.88
  小 计           30442049.89    4058318.64      47814.81    34452553.72
  C、固定资产净值 75056215.00                                   72098162.04
  36、母公司主营业务收入
  项目            2000年1—7月    1999年         1998年          1997年
  金刚石          22732336.68   38155969.38   37633299.05   25565014.81
  触媒            56281001.16   83084200.49   87005343.69   90802168.62
  四氧化三锰      30887985.02   48831623.96   40427844.04    7381470.99
  备件、强磁机     2991415.55    8364006.94    5220151.68   17950841.00
  其他             4533732.82     801724.47      10704.40
  合 计          117426471.23  179237525.24  170297342.86  141699495.42
  37、母公司投资收益
  项  目            2000年1—7月         1999年         1998年          1997年
  股权投资收益      -111682.96          0               0               0
  注:该投资收益为长期股权投资所致;该投资收益按权益法进行核算。
  38、所得税
  项 目        2000年1—7月           1999年          1998年         1997年
  所得税               0                 0       11564226.10   7356272.65
  附注七:关联方关系及其交易(金额单位:人民币元)
  一、关联方关系
  1、存在控制关系的关联方

  公司名称       注册地址               主营业务            
与本公司关系   经济性质   法定代表人   持股比例
  长沙矿冶院   长沙市岳麓区   新材料、新工艺、新技术及制品、    
              麓山南路1号    电子产品的技术开发、技术转让、
                             生产、销售;矿产资源及二次资源
                             的研究、技术开发。
    母公司       全民        张泾生      94.45%
  贵州省松桃   贵州省松桃县   电解金属锰、锰制品及相关产品      
  县金地锰业   蓼皋镇三街
  有限责任公司  176号
    子公司    有限责任公司   梁多衍        64%
  2、存在控制关系的关联方的注册资本及变化

  企业名称            期  初  数        本期增加       本期减少       期  末  数
  长沙矿冶院       254,460,000.00                   38,060,000.00   216,400,000.00
  贵州省松桃县金
  地锰业有限责任
  公司                                2,750,000.00                    2,750,000.00
  3、不存在控制关系的关联方关系
  企  业  名  称                                 与 本 公 司 关 系
  湖南华菱钢铁集团有限责任公司    持有本公司3%的股份,是本公司第二大股东
  第四十八研究所                  持有本公司1.5%的股份,是本公司第三大股东
  长沙银佳科技公司                持有本公司0.9%的股份,是本公司第四大股东
  中国冶金进出口湖南公司          持有本公司0.15%的股份,是本公司第五大股东
  二、关联方交易
  (一) 关联方应收、应付款项金额
  项目               2000年7月31日             1999年12月31日           备  注
                   期末余额    占全部应收      期末余额  占全部应收
                              (付)款余额比重            (付)款余额比重
  1、预收帐款
  长沙矿冶院      1,215,248.13     8.09%     1,228,119.89    6.76%   主要系预收代
                                                                      购进口设备款
  2、其他应付款
  (1)长沙矿冶院   2,500,000.00    22.32%                0        0   系未付高比表
                                                                     面积四氧化三
                                                                     锰的新工艺技
                                                                     术款项
  (2)长沙矿冶院   2,830,000.00    25.30%                0        0   系未付的综合
                                                                     服务费、土地
                                                                     租赁费、科研
                                                                     开发费
  3、长期应付款
  长沙矿冶院     1,760,668.10    100.00%    2,760,668.10   100.00%  系应付的设备、
                                                                     材料等款
  (二)其他应披露的事项
  1、长沙矿冶院与本公司签订了《综合服务协议》, 长沙矿冶院将向本公司提供部分生产服务和辅助生产服务,包括供水、供电、绿化卫生、幼教、保安、消防等。
  2、根据本公司与长沙矿冶院签订的《土地租赁协议》, 本公司租用长沙矿冶院土地共计32,363.365平方米,每年支付租金137,544.30元。
  3、根据本公司与长沙矿冶院签订的《技术合作协议》, 本公司每年应向长沙矿冶院支付100万元的科研开发经费,该协议有效期5年。
  4、根据本公司与长沙矿冶院签订的《还款协议》规定, 长沙矿冶院代本公司偿付设备、材料等款,须在股份公司正式设立后1年内还款1,000万元,2 年内还清全部欠款,勿需向长沙矿冶院支付任何其它费用。如逾期付款,则按合同规定的违约金额承担责任。
  5、2000年5月本公司与长沙矿冶院签订了《高比表面积四氧化三锰新工艺技术使用许可合同》,合同金额为600万元,并已支付350万元,余下款项按合同条款支付。该技术使用期限为2000年5月—2018年10月,上述转让合同业经1999 年度股东大会通过。
  附注八:重要事项
  1、根据本公司与长沙矿冶院2000年3月15日签订的关于《重组协议》之补充规定,对原《重组协议》规定的本公司自基准日起至股份公司成立日止的相关期间内(即1999年4月~8月)所产生的利润由长沙矿冶院享有变更为本公司发起人股东共享。
  2、根据本公司与长沙高新技术产业开发总公司2000年7月7 日签订《土地使用权转让协议》,本公司第一期受让长沙高新技术产业开发总公司117亩土地, 土地总价为1,755万元;本公司第二期意向受让长沙高新技术产业开发总公司183亩土地,土地总价为2,745万元。根据协议规定,本公司已于7月14日支付地价款526.50万元。
  附注九:或有事项
  截止2000年7月31日,本公司无需要披露的抵押、担保等重大或有事项。
  附注十:期后事项
  1、本公司购买的300万股“安泰科技”股票在审计报告日(2000年8月16日) 的市值为11,985万元,2000年11月10日的市值为14,283万元。市值资料来源于《中国证券报》。根据参与配售时本公司与安泰科技股份有限公司的约定,该股票持有时间为一年,故本公司在本次股票发行前不会出售该股票。
  2、根据本公司2000年11月15 日第四次临时股东大会审议通过的《关于重新修改公司本次增资发行股票前未分配利润之分配原则的议案》确定的分配原则,公司截止至2000年7月31日的滚存未分配利润由现有股东享有,2000年8月(含8月) 以后形成的利润由现有股东和社会公众股股东共同享有。本公司已根据此次临时股东大会决议调整了报表。
  附注十一:承诺事项
  截止审计报告发出日,未发现需披露的重大承诺事项。
  附注十二、其他事项说明
  1、本公司委托湖南省资产评估事务所以1999年3月31日为评估基准日进行资产评估,评估结果已获财政部财评字[1999〗319号《对长沙矿冶研究院拟投入股份有限公司资产评估项目审核意见的函》确认。本公司按评估确认结果调整了 1999年9月30日的资产负债表,调整日前后比较资产负债对比表见附表一。
  2、(1)本公司主发起人——长沙矿冶院在评估基准日(即1999年3月31日) 以前的未分配利润已作为净资产的一部分折股投入到本公司;
  (2)根据本公司与长沙矿冶研究院2000年3月15日签定的关于《重组协议》之补充规定,以及2000年5月12日董事会决议,并经股东大会通过, 从评估基准日到本公司设立日(即1999年4~8月)和本公司设立日至设立年度末(即1999年9~12月) 相关期间的未分配利润由五家发起人共享。设立当年利润及利润分配表见附表二
  3、本公司设立日至设立年度末的现金流量表见附表三。
  (二)公司主要财务指标如下:
  财 务 指 标      2000年1-7月   1999年   1998年   1997年
  流动比率              1.23       1.25     1.88     1.44
  速动比率              0.78       0.72     0.93     0.69
  资产负债率(%)       64.88      53.12    49.30    61.24
  应收帐款周转率(次)    2.77       5.22     6.53     6.28
  存货周转率(次)        1.34       2.14     2.32     2.41
  净资产收益率(%)     15.58      30.84    26.09    26.33
  每股净利润(元/股)     0.24       0.47     0.33     0.19
  注:1、每股收益=净利润/期末股本总额
  2、资产负债率=负债总额×100%/资产总额
  3、净资产收益率=净利润×100%/期末净资产总额
  4、流动比率=流动资产×100%/流动负债
  5、速动比率=速动资产×100%/流动负债
  6、应收帐款周转率=主营业务收入×100%/应收帐款平均余额
  7、存货周转率=主营业务成本×100%/存货平均余额
  (三)关于公司经营活动产生的现金流量净额及产品毛利率的分析说明
  1、公司2000年1~7月份净经营性流入现金为-6,064,608.23元, 其主要原因为:
  1公司主要产品触媒合金的销售按照历年销售回款惯例,上半年回款较少, 货款一般在下半年收回,导致应收帐款比年初数增加1,140万元。
  2为控制市场风险,储备原材料等而导致存货增加1,968万元。
  2、公司在1997年、1998年和1999年毛利率分别为22.98%、29.87%和30.33%,呈逐年上升态势,而2000年1~7月毛利率为23.53%,已开始有所下降, 其主要原因是:1998年因新开发的产品电子级四氧化三锰刚投入市场,毛利率较高;1999年因电子级四氧化三锰等新产品继续保持产销两旺,毛利率仍然较高,与1998年基本一致;2000年因为市场竞争日趋激烈,产品价格有所下降,而主要原材料价格又有所上涨,导致公司毛利率开始有所下降,如电子级四氧化三锰产品在2000年降价幅度为7.12%、触媒生产用主要原材料镍的价格在2000年度上涨幅度最高达38.57%。
  十三 、资产评估
  本公司发起设立时,主发起人长沙矿冶院投入其合金材料、超硬材料、电子材料等自办产业以及全资附属企业长沙新冶科技开发公司的全部生产经营性资产及科研开发用资产,其他发起人湖南华菱钢铁集团有限责任公司、第四十八研究所、长沙银佳科技公司、中国冶金进出口湖南公司分别以现金投入。湘资会计师事务所对长沙矿冶院投入的上述产业的资产进行了评估。长沙矿冶院出租给公司使用的土地使用权和无偿投入到公司的六项无形资产也纳入评估范围但未纳入评估汇总表。
  根据湘资会计师事务所湘资评报字(1999)第025 号《资产评估报告书》及财政部财评字[1999〗319号审核意见函,截至1999年3月31日, 长沙矿冶院投入本公司资产总额为18,867.92万元人民币,负债总额为9,299. 11万元人民币,净资产为9,568.81万元人民币,评估增值382.22万元人民币,增值率为4.16%。
  1、资产评估结果汇总表                   (单位:  人民币万元)
                  帐面价值  调整后帐面值  评估价值     增减值       增值率
                      A           B           C        D=C-B    E=(C-B)/B×100%
  流动资产         12,857.11   12,598.22   12,400.74   -197.48   -1.57
  长期投资                -         -         -         -
  固定资产          5,628.59    5,887.48    6,467.18     579.70      9.85
  其中:在建工程       116.45      230.35      228.62     -1.73    -0.75
       建筑物      1,309.74    1,454.74    1,953.89     499.15     34.31
       设备        4,202.40    4,076.49    4,284.67     208.18      5.11
  无形资产               -          -           -         -
  其中:土地使用权        -          -           -         -
  其他资产               -          -           -         -
     资产总计     18,485.70   18,485.70   18,867.92     382.22      2.07
  流动负债          7,298.04    7,298.04    7,298.04         -        -
  长期负债          2,001.07    2,001.07    2,001.07         -        -
     负债总计      9,299.11    9,299.01    9,299.11         -        -
     净资产        9,186.59    9,186.59    9,568.81     382.22      4.16
  2、评估方法说明
  (1)本次评估中,对流动资产中的存货等主要采用现行市价法,对固定资产中的房屋建筑物及机器设备采用重置成本法。
  (2)对土地使用权的评估采用了基准地价及成本逼近两种方法,取算术平均值为评估结果。
  (3)对整体资产价值采用收益现值法进行评估, 对涉及的六项无形资产则运用整体资产价值及单项资产价值之和的评估结果,以割差法计算其评估结果。
  十四、 盈利预测
  以下资料摘自湖南开元有限责任会计师事务所开元所(2000)预字第006 号《盈利预测审核报告》(2000年的盈利预测)和(2000)预字第007号《盈利预测审核报告》(2001年的盈利预测)。详细资料请见本《招股说明书》的附件。
  本公司全体董事于2000年10月28日对本公司2000年和2001年的盈利预测作出了承诺,承诺在正常经营生产条件下公司能基本完成盈利预测。
  发行人提醒投资者:鉴于盈利预测所依据的种种假设的不确定性,投资者在进行投资判断时不应过于依赖以下预测资料。
  ——第一部分:2000年的盈利预测审核报告——
                      ★盈利预测审核报告
                                    开元所(2000)预字第006号
金瑞新材料科技股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,对贵公司2000年的盈利预测所依据的基本假设、选用的会计政策及其编制基础进行了审核。贵公司董事会对盈利预测的基本假设、选用的会计政策及其编制基础承担全部责任。我们的责任是对它们发表审核意见。我们的审核是依据《独立审计实务公告第4号——盈利预测审核》的要求进行的, 并实施了必要的审核程序。
  我们认为,上述盈利预测所依据的基本假设已充分披露,没有证据表明这些假设是不合理的;盈利预测已按照确定的编制基础编制,所选用的会计政策与贵公司实际采用的相关会计政策一致。
  湖南开元有限责任会计师事务所      中国注册会计师:杨迪航
      湖南 长沙                     中国注册会计师:严萍
                                     二○○○年八月十八日
  ★2000年合并盈利预测表和母公司盈利预测表(附后)
  ★盈利预测编制基准和假设
  (一)编制基础
  2000年盈利预测是根据业经中国注册会计师审计的本公司1999年度及 2000年1~7月的经营业绩及现时的生产经营能力和公司2000年投资计划、 生产计划和营销计划,遵循我国现行法律、法规和股份有限公司会计制度,秉着求实、稳健的原则编制的。编制该盈利预测所依据的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的会计政策一致。
  (二)基本假设
  1、本公司所遵循的我国现行法律、法规和制度及本公司所在地区的社会、 政治、经济环境无重大变化。
  2、在本公司盈利预测期内,国家现行的有关信贷利率、汇率、 税收政策无重大变化。
  3、本公司生产所需的重要能源和原材料供应及价格无重大变化。
  4、本公司所在行业形势及市场行情无重大变化。
  5、无其他人力不可抗拒和不可预见的因素对本公司造成的重大不利影响。
  ★盈利预测编制说明
  本公司预计2000年度实现利润总额3,449.28万元,较1999年度实际数增加328.48万元,增长幅度为10.53%。具体影响因素如下:
  (一)主营业务收入本年度预计实现25,492.45万元,较上年度增加7,568.70 万元,增长42.23%,主要增长因素是:
  1、调整产品结构,扩大产品销售量,增加销售收入8,313.82万元。
  (1)触媒:预计2000年增加触媒销售量130.33吨,增加销售收入1,644.11万元。
  (2)四氧化三锰:预计2000年增加四氧化三锰销售量660吨,增加销售收入739.20万元。
  (3)金刚石:预计2000年增加金刚石销售量2,254万克拉,增加销售收入2,051.14万元。
  (4)微粉:预计2000年增加微粉销售量1,856.82万克拉,增加销售收入946. 98万元。
  (5)齿板:预计2000年减少齿板销售量12套,减少销售收入141.02万元。
  (6)外销金刚石:预计2000年增加金刚石出口279万克拉,增加销售收入809.10万元。
  (7)磁选机配件:预计2000年将出口磁选机配件一套,取得销售收入298.80 万元。
  (8)电解锰:电解锰系本公司2000年新增产品,预计2000年将销售电解锰3,000吨,取得销售收入1,965.51万元。
  2、由于2000年市场价格的下降,将导致销售收入减少745.12万元。
  (1)触媒:触媒平均售价预计比上年降低450元/吨,将减少销售收入38.70万元。
  (2)四氧化三锰:由于生产厂家的增加,市场竞争将更加激烈, 今年四氧化三锰平均售价预计比上年将降低1,285元/吨,减少销售收入642.50万元。
  (3)金刚石:金刚石平均售价预计比上年降低0.0144元/克拉,减少销售收入79.20万元。
  (4)微粉:微粉平均售价预计比上年降低0.03元/克拉,将减少销售收入90万元。
  (5)外销金刚石:由于今年将对外销售高强度金刚石, 所以金刚石外销平均售价预计比上年增加0.32元/克拉,增加销售收入105.28万元。
  (二)主营业务成本本年度预计为19,611.86万元,比上年增加7,124.13 万元,提高57.05%,主要因素如下:
  1、因产品销售结构的变化及销售数量的增加,增加成本6,976.22万元。
  (1)触媒:预计触媒销售量增加130.33吨,按上年平均单位成本计算, 增加主营业务成本1,019.42万元。
  (2)四氧化三锰:今年四氧化三锰销售量增加660吨,按上年平均单位成本计算,增加主营业务成本455.40万元。
  (3)金刚石:预计金刚石销售量增加2,254万克拉,按上年平均单位成本计算,增加主营业务成本2,107.72万元。
  (4)微粉:由于技术改造,今年预计微粉销售量增加1,856.82万克拉, 按上年平均单位成本计算,增加主营业务成本854.14万元。
  (5)齿板:齿板销售量减少12套,按上年平均单位成本计算, 减少主营业务成本88.05万元。
  (6)外销金刚石:预计金刚石销售量增加279万克拉,按上年平均单位成本计算,增加主营业务成本638.91万元。
  (7)磁选机配件:预计磁选机配件出口将增加主营业务成本246万元。
  (8)电解锰:预计2000年电解锰销售,将增加主营业务成本1,742.68万元。
  2、产品单位成本变化,将增加主营业务成本147.91万元。
  (1)触媒:由于原材料价格上涨,触媒平均单位成本比上年增加12,927元/吨,增加主营业务成本1,111.72万元。
  (2)四氧化三锰:由于严格内部考核,降低消耗, 预计四氧化三锰平均单位成本比上年将下降200元/吨,减少主营业务成本100万元。
  (3)金刚石:由于产量大幅度增加,导致单位产品固定费用降低, 金刚石平均单位成本将比上年下降0.1451元/克拉,减少主营业务成本798.05万元。
  (4)微粉:微粉平均单位成本比上年下降0.0471元/ 克拉, 减少主营业务成本141.3万元。
  (5)金刚石外销:由于今年对外销售的是高强度金刚石, 故今年金刚石平均单位成本比上年将增加0.23元/克拉,增加主营业务成本75.63万元。
  (6)齿板:齿板平均单位成本比上年下降285元/套,减少主营业务成本0.086万元。
  (三)营业税金及附加预计本年度为172万元,较上年增加28.28万元,增长 19.62%,主要系产品销售收入的增加所致。
  (四)其他业务利润本年度预计实现252.45万元,较上年增加156.19万元,增长162.27%,主要系增加原材料让售所致。
  (五)营业费用本年度预计开支416.16万元,较上年度增加115.57万元,增长38.45%,其主要原因:
  1、由于电解锰的正式投产,以及触媒、金刚石、 四氧化三锰和微粉等产品销售量的增加,工资增加22.77万元,增长88%;运输费增加35.38万元,增长49%;差旅费增加12.33万元,增长21%;业务费增加15万元,增长21%。
  2、为了加强产品的宣传力度,扩大市场占有率,树立公司形象, 需增加广告费用8万元,增长410%。
  (六)管理费用本年预计1,523.83万元,较上年度增加290.27万元,增长23. 53%,其主要原因:
  1、由于控股子公司金地公司的成立,工资费用等增加46.57万元,增长62%;租赁费增加28.05万元,增长46%。
  2、由于购买高比表面积四氧化三锰新工艺技术, 本年度无形资产摊销需增加24.19万元。
  3、公司应交长沙矿冶研究院综合服务费,上年度系从9月份才开始计提,只计提了4个月,本年度按全年计算,增加228万元,增长118%。
  4、开办费、长期待摊费用本年摊销43.43万元,主要系金地公司长期费用摊销。与上年相比,减少140.83万元。
  (七)财务费用预计本年度483.34万元,较上年增加223.88万元,增长86.29%,主要系为扩大生产规模,增加流动资金借款总额所致。
  ——第二部分:2001年的盈利预测审核报告——
                        ★盈利预测审核报告
                                    开元所(2000)预字第007号
金瑞新材料科技股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,对贵公司2001年的盈利预测所依据的基本假设、选用的会计政策及其编制基础进行了审核。贵公司董事会对盈利预测的基本假设、选用的会计政策及其编制基础承担全部责任。我们的责任是对它们发表审核意见。我们的审核是依据《独立审计实务公告第4号——盈利预测审核》的要求进行的, 并实施了必要的审核程序。
  我们认为,上述盈利预测所依据的基本假设已充分披露,没有证据表明这些假设是不合理的;盈利预测已按照确定的编制基础编制,所选用的会计政策与贵公司实际采用的相关会计政策一致。
  湖南开元有限责任会计师事务所      中国注册会计师:杨迪航
      湖南 长沙                     中国注册会计师:严萍
                                     二○○○年八月十八日
  
  ★2001年合并盈利预测表和母公司盈利预测表(附后)
  ★盈利预测编制基准和假设
  (一)编制基础
  2001年盈利预测是根据业经中国注册会计师审计的本公司1999年度及 2000年1~7月的经营业绩及现时的生产经营能力和公司2001年投资计划、 生产计划和营销计划,遵循我国现行法律、法规和股份有限公司会计制度,秉着求实、稳健的原则编制的。编制该盈利预测所依据的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的会计政策一致。
  (二)基本假设
  1、本公司所遵循的我国现行法律、法规和制度及本公司所在地区的社会、 政治、经济环境无重大变化。
  2、在本公司盈利预测期内,国家现行的有关信贷利率、汇率、 税收政策无重大变化。
  3、本公司生产所需的重要能源和原材料供应及价格无重大变化。
  4、本公司所在行业形势及市场行情无重大变化。
  5、无其他人力不可抗拒和不可预见的因素对本公司造成的重大不利影响。
  ★盈利预测编制说明
  本公司预计2001年度实现利润总额4,167.95万元,较2000年度预测数增加718.67万元,增长幅度为20.84%。具体影响因素如下:
  (一)主营业务收入本年度预计实现30,650万元,较上年度增加5,157.55万元,增长20.23%,主要增长因素是:
  1、调整产品结构,扩大产品销售量,增加销售收入6,427万元。
  (1)触媒:预计2001年增加触媒销售量140吨,增加销售收入1,759.80万元。
  (2)四氧化三锰(CR-15):预计2001年增加新产品四氧化三锰(CR-15)销售量2,500吨,增加销售收入2,862.50万元。
  (3)金刚石:预计2001年增加金刚石销售量500万克拉,增加销售收入447.8元。
  (4)微粉:预计2001年增加微粉销售量3,000万克拉,增加销售收入1,440万元。
  (5)电解锰:预计2001年增加电解锰销售量2,000吨,增加销售收入1,310.34万元。
  (6)由于产品结构调整,齿板、外销金刚石和磁选机配件预计2001 年将减少销售收入1,393.44万元。
  2、由于2001年市场价格的下降,将导致销售收入减少1,269.45万元。
  (1)触媒:由于触媒市场竞争激烈,市场价格不断下降, 触媒平均售价预计比上年降低5,700元/吨,将减少销售收入570万元。
  (2)四氧化三锰(CR-06):由于生产厂家的增加,市场竞争将更加激烈, 今年四氧化三锰(CR-06)平均售价预计比上年将降低515元/吨,减少销售收入257.5 万元。
  (3)金刚石:金刚石平均售价预计比上年降低0.0336元/ 克拉, 减少销售收入201.60万元。
  (4)微粉:微粉平均售价预计比上年降低0.04元/克拉,将减少销售收入240 万元。
  (5)电解锰:电解锰平均售价预计比上年降低0.7元/吨,减少销售收入0.35 万元。
  (二)主营业务成本本年度预计为23,896.70万元,比上年增加4,284.84 万元,提高21.85%,主要因素如下:
  1、因产品销售结构的变化及销售数量的增加,增加成本4,961.99万元。
  (1)触媒:预计触媒销售量增加140吨,按上年平均单位成本计算,增加主营业务成本1,276万元。
  (2)四氧化三锰(CR-15):今年新产品四氧化三锰(CR-15)销售量将增加2,500吨,增加主营业务成本1,987.50万元。
  (3)金刚石:预计金刚石销售量增加500万克拉,按上年平均单位成本计算,增加主营业务成本395万元。
  (4)微粉:由于技术改造,今年预计微粉销售量增加3,000万克拉,按上年平均单位成本计算,增加主营业务成本1,238.70万元。
  (5)电解锰:预计电解锰销售量将增加2,000吨,按上年平均单位成本计算,增加主营业务成本1,161.78万元。
  (6)由于齿板、外销金刚石及磁选机配件等产品的减少,将减少主营业务成本1,097.01万元。
  2、产品单位成本下降,将减少主营业务成本677.15万元。
  (1)触媒:由于触媒平均单位成本比上年降低545元/吨,减少主营业务成本54.5万元。
  (2)四氧化三锰(CR-06):由于严格内部考核,降低消耗,预计四氧化三锰(CR-06)平均单位成本比上年将下降350元/吨,减少主营业务成本175万元。
  (3)金刚石:由于产量大幅度增加,导致单位产品固定费用降低, 金刚石平均单位成本将比上年下降0.0093元/克拉,减少主营业务成本55.8万元。
  (4)微粉:微粉平均单位成本比上年下降0.0424元/ 克拉, 减少主营业务成本254.4万元。
  (5)电解锰:由于产量大幅度增加,导致单位产品固定费用降低, 电解锰平均单位成本比上年下降274.9元/吨,减少主营业务成本137.45万元。
  (三)营业税金及附加预计本年度为207.8万元,较上年增加35.39万元,增长20.53%,主要系产品销售收入的增加所致。
  (四)其他业务利润本年度预计实现278.01万元,较上年增加25.56万元, 增长10.12%,其主要原因系增加原材料让售所致。
  (五)营业费用本年度预计开支524.18万元,较上年度增加108.03万元,增长25.96%,其主要原因系由于产品销售量的增加,导致运输费增加69.10万元,增长64.46%
  (六)管理费用本年预计1,639.41万元,较上年度增加115.58万元,增长7.59%,其主要原因系产品销售收入的增加所致。
  (七)财务费用预计本年度421.96万元,较上年减少61.38万元,降低12.7 %,主要系考虑募集资金存款利息增加62.37万元所致。
  (八)本公司考虑到证券二级市场不可预见性,根据稳健性原则,本年度未对短期投资“安泰科技”股票投资收益进行预测。
  十五、公司发展规划
  1、经营发展战略
  (1)公司将在现有产业和经营业绩的基础上, 充分发挥高新技术企业在新材料领域拥有的科研成果和技术开发实力、以及作为上市公司拥有的运行机制和融资手段方面的优势,通过实施有限相关多元化战略以及生产经营与资本运营相结合的发展方针,使公司保持高速增长。
  (2)公司将大力发展电子基础材料、 高效结构材料和新能源材料等核心业务,在产品技术含量、成本与质量、市场份额等方面在国内保持领先地位,并在国际上形成一定的影响,把公司建设成为资本多元化、管理科学化、生产规模化、市场国际化的高新技术企业。
  2、发展目标
  公司的发展目标是:到2004年实现主营业务年销售收入超过8亿元, 年利润总额达1.5亿元。
  (1)公司将继续发挥触媒合金材料的优势,通过技术进步与设备更新, 降低生产成本,以保持公司在国内超硬材料行业触媒合金生产领域的领先地位,并适度扩大触媒合金总产量,实现年销售收入1.2亿元。
  (2)人造金刚石单晶实现年销售收入0.6亿元。
  (3)新建碳源—触媒一体化合成块生产线,实现年销售收入0.4亿元。
  (4)扩大人造金刚石微粉生产能力,实现年销售收入0.17亿元。
  (5)人造金刚石制品将以发展金刚石复合刃钻头为主, 兼顾磨料磨具与锯片的发展,项目投产后实现年销售收入0.7亿元。
  (6)在四氧化三锰现有生产能力的基础上, 新建高比表面四氧化三锰生产线,进一步提高四氧化三锰市场占有率,实现年销售收入0.96亿元。
  (7)新建一条高性能磁芯生产线,达产后实现年销售收入2亿元。
  (8)新建一条氢氧化镍生产线,达产后实现年销售收入0.84亿元。
  (9)新建一条高纯电解金属锰生产线,达产后实现年销售收入0.7亿元。
  (10)新建一条粘结永磁铁氧体磁粉生产线,达产后实现年销售收入0.4亿元。
  (11)新建一条不锈钢纤维毡生产线,达产后实现年销售收入0.3亿元。
  3、发展规划
  (1)生产经营
  1  建立健全生产经营管理体系,提高产品质量,降低生产成本, 以提高产品的市场竞争能力,为扩大产品市场份额创造条件;建立高效的销售网络,采用多种灵活的营销手段,加速资金周转,保证经济效益的持续稳定增长。
  2  发挥我国资源优势,以技术创新为动力,以市场为导向, 不断研究和开发高新技术材料,时刻跟踪国际、国内超硬材料、电子基础材料和新能源材料行业的最新技术动态,使本公司的工艺、技术装备始终处于领先水平。进一步调整产业结构,使系列产品具有一定的关联度,实现整体产品市场扩张。
  (2)市场拓展
  1  充分利用已有的营销网络,稳定原有客户,积极开拓国内市场, 发展新的客户,保持并进一步扩大公司在触媒合金、人造金刚石单晶、四氧化三锰等产品在国内的市场份额。
  2  努力开拓金刚石制品的国内市场。
  3  在稳定国内市场的同时,逐步开拓国际市场。成立海外销售部。 积极拓展四氧化三锰、磁芯、人造金刚石单晶和金刚石微粉的国际市场。力争在五年内实现四氧化三锰、磁芯、人造金刚石单晶的出口量分别占其总产量的50%、金刚石微粉出口量占其总产量的80%以上。
  (3)技术创新
  1  为了满足公司作为高科技企业持续发展的需求, 公司每年将确保投入不低于当年销售收入5%的资金用于研究开发工作。 研究开发工作分三个层次开展:第一层次,根据公司的发展战略,确定一批中长期项目进行研究开发;第二层次,近期项目的研究开发,对研究开发成功或拟投资项目要通过中试等手段充分进行技术成熟程度的考核,为实施产业化提供可靠依据;第三层次,围绕提高产品质量、降低生产成本的目标而开展的各生产部门的技术进步与改造项目。
  2  公司将依靠自己雄厚的技术力量, 并依托公司的主发起人长沙矿冶院进行如下项目研究开发:锂离子电池材料;锌镍电池材料;电动汽车用燃料电池材料;含铟无汞电池材料;变频低耗铁氧体器件;触媒的研究、碳源石墨、叶腊石的研究;新型复合传压介质等。这些项目的开发将进一步提高公司的市场竞争力和可持续发展能力。
  (4)人力资源开发
  1  为实现公司的快速健康发展,本公司将根据公司发展规划, 加强人力资源的开发与管理,公司将从高等院校、科研机构以及相关企业,有针对性地引进适合公司生产、经营发展需要的经营管理人才和专业技术人才,并从人才待遇、人才施展空间等方面创造条件,以激励人才的积极性和创造性,做到人尽其才。
  2  为充分发掘现有人力资源,公司将通过大规模的分层次全员培训, 使公司员工的整体素质得以提高,以达到公司人员精干、高效的目标。
  3  公司通过人才引进和人才培养,逐步提高中、 高级技术人才和复合型管理人才的比重,为公司的发展打下坚实的人才基础。
  (5)募集资金投资计划
  公司本次公开发行股票募集的资金将用于:
  1  电子基础材料类:高比表面四氧化三锰项目;共晶合成软磁铁氧体磁芯项目;高纯电解金属锰项目;粘结永磁铁氧体磁粉项目。
  2  高效结构材料类:不锈钢纤维毡项目;碳源—触媒一体化合成块项目; 高品级合成人造金刚石项目;人造金刚石制品项目。
  3  化学电源材料类:高密度氢氧化镍项目。
  本公司将严格按照投资决策程序,根据市场状况,积极、稳妥地实施项目建设,将风险控制在最低水平,实现投资收益最大化以回报投资者。
  十六、重大合同及重大诉讼事项
  1、重要合同
  (1)重要协议
  1  《土地使用权转让协议书》
  2000年7月7日,本公司与长沙高新技术产业开发总公司签订了《土地使用权转让协议书》,本公司第一期受让长沙高新技术产业开发总公司177 亩土地使用权,总价为1,755万元。根据协议规定,本公司已于2000年7月14日支付地价款526.50万元;本公司第二期意向受让长沙高新技术产业开发总公司183亩土地使用权, 总价为2,745万元。
  2  《借款合同》
  2000年7月14日和7月28日,本公司与中国工商银行长沙市岳麓山支行签署了金额分别为500万元和1,000万元的两份长期信用借款合同,借款期限皆为30个月,月利率皆为4.95‰。
  (2)关联协议
  本公司与长沙矿冶院存在的关联交易主要体现在综合服务、技术开发合作和土地使用权租赁等方面。本公司已同长沙矿冶院在公平、合理、自愿的基础上签署了各项关联交易协议,保证关联交易按照公正、公平的原则进行。
  1  《综合服务协议》
  依据1999年9月1日签定的《综合服务协议》,本公司需要长沙矿冶院提供生产辅助和生活后勤等服务。协议对有关服务的项目、服务内容及质量要求、服务数量、费用标准、付款方式等作出了详细而明确的规定,其主要内容及作价基准情况如下:
  A、国家无统一收费定价标准但湖南省或长沙市有统一地方规定, 以此规定为作价基准的有:生产供电,按《长沙电力局执行省电网销售电价表》执行,综合电价为0.58元/度;生产供水,按长价房地字[1997〗056 号《关于调整自来水价格的通知》执行,定价为1.07元/吨;人防管理,依据湖南省物价局(1994) 湘价费字第39号文执行,收取标准为工资总额的0.8%。
  B、国家无统一收费定价标准,湖南省或长沙市无地方统一规定, 湖南省或长沙市亦无统一的市场价格作为参考,则以提供服务的实际成本价作为收费标准,具体包括医疗、房屋维修与道路维护、绿化、环保、幼教、保安、消防等19项。
  2  《土地使用权租赁协议》
  依据1999年9月1日签定的《土地使用权租赁协议》,长沙矿冶院将其以出让方式取得的10宗国有土地使用权出租给本公司用作生产、办公用地,面积为32, 363.37平方米; 出租年限为本公司成立之日起至长沙矿冶院以出让方式取得的土地使用权到期之日止;出租地块的年租金为4.25元/平方米,合计13.75万元/年, 每年的第一季度一次性付清。
  3  《技术合作协议》
  根据1999年9月1日签定的《技术合作协议》,本公司将得到长沙矿冶院的技术支持。协议主要内容为:
  A、长沙矿冶院须在其研究能力和研究条件许可的前提下, 在同等条件下优先接受本公司向其不时委托的研究开发(含改进)项目;
  B、在该协议存续期间,除政府下达的研究开发计划外, 长沙矿冶院不再承担任何第三方委托的与本公司当时所从事产业相竞争的技术研究开发任务;
  C、对于任何由长沙矿冶院自行研究开发的技术成果的转让或者许可, 在同等条件下本公司有优先选择权;
  D、技术检验服务:长沙矿冶院须在其研究能力和研究条件许可的情况下, 优先接受由本公司向其不时委托进行的技术检验服务。该技术检验服务是指对产品及其原材料的主要质量指标进行的检验和其他就特定产品的指定属性或质量指标进行的检验。
  4  《商标使用许可合同》
  依据1999年9月1日签定的《商标使用许可合同》,本公司许可长沙矿冶院无偿使用本公司“金瑞”注册商标5年。
  5  《技术使用许可合同》
  依据2000年5月15日签定的《技术使用许可合同》, 本公司从长沙矿冶院取得“高比表面积四氧化三锰新工艺”技术成果的独占使用权,使用费总计600 万元,有效期自合同签订之日起至2018年10月25日。
  6  《还款协议》
  依据1999年9月1日签订的《还款协议》,本公司成立后2 年内全部还清公司成立前由长沙矿冶院代偿付的设备和原材料款共计2,001.07万元。截止2000年7月 31日,公司尚欠长沙矿冶院该款项176.07万元。
  2、重大诉讼
  截至本招股书签署之日,本公司及公司董事、监事、 高级管理人员未涉及任何重大未裁决或未执行的诉讼、仲裁或行政处罚事项, 亦无任何自然人或法人声称将对本公司及公司董事、监事、高级管理人员提起诉讼、仲裁或行政处罚。
  十七、其它重要事项
  除本招股书披露的事项外,本公司无其它重要事项。
  十八、备查文件恕 
    1、审计报告、财务报表及附注
  2、国家经贸委批准设立股份公司的批复
  3、承销协议
  4、财政部关于资产评估的确认文件  
    5、财政部关于国有股权管理的批复
  6、发行人成立的有关资料
  7、重要合同
  8、中国证监会要求的其它文件
  投资者可在本次股票承销期在以下地点查阅招股说明书和有关备查文件:
  1、发行人:金瑞新材料科技股份有限公司
  法定代表人:张泾生
  公司地址:长沙市岳麓区麓山南路1号埂 
    联系人:杜维吾
  电话:0731-8711313
  传真:0731-8711553
  2、主承销商:国信证券有限责任公司
  法定代表人:李南峰
  公司地址:深圳市红岭中路1012号国信证券大厦
  联系人:李华强  凌江红
  电话:021-53085006  53080110
  传真:021-53084311   
    十九、董事会成员及各中介机构的签署意见


附表一
                             调整日前后比较资产负债表
                                     1999年9月30日                 
                                                     会股:01表
编制单位:金瑞新材料科技股份有限公司                   单位:元
资产                       评估入帐前      差异额      评估入帐后
流动资产:                 13021273.15           0  13021273.15
货币资金                             
短期投资                             
减:短期投资跌价准备                 
短期投资净额                         
应收票据                    8672736.21           0   8672736.21
应收股利                             
应收利息                             
应收帐款                   46432604.49  -169243.74  46263360.75
其他应收款                  6740203.45           0   6740203.45
减:坏帐准备                 114096.63  -114096.63
应收帐款净额               53058711.31   -55147.11  53003564.20
预付帐款                    5487570.90           0   5487570.90
应收补贴款                           
存货                       70222426.06 -2252253.04  67970173.02
减:存货跌价准备                     
存货净额                   70222426.06 -2252253.04  67970173.02
待摊费用                     546766.45           0    546766.45
待处理流动资产净损失         171973.60  -171973.60
一年内到期的长期债权投资             
其他流动资产                         
流动资产合计              151181457.68 -2479373.75 148702083.93
长期投资:                           
长期股权投资                         
长期债权投资                         
长期投资合计                         
减:长期投资减值准备                 
长期投资净额                         
固定资产:                           
固定资产原价               81990538.73 12424956.19  94415494.92
减:累计折旧               23813493.98  5351587.87  29165081.85
固定资产净值               58177044.75  7073368.32  65250413.07
工程物资                             
在建工程                    2861502.83   -17258.00   2844244.83
固定资产清理                         
待处理固定资产净损失        1259109.21 -1259109.21
固定资产合计               62297656.79  5797001.11  68094657.90
无形资产及其他资产:                 
无形资产                             
开办费                       210702.95           0    210702.95
长期待摊费用                         
其他长期资产                         
无形资产及其他资产合计       210702.95           0    210702.95
递延税项:                           
递延税款借项                         
资产总计                  213689817.42  3317627.36 217007444.78
负债及股东权益                       
流动负债:                           
短期借款                   33422000.00           0  33422000.00
应付票据                    5725000.00           0   5725000.00
应付帐款                   20116434.21           0  20116434.21
预收帐款                   20044517.07           0  20044517.07
代销商品款                           
应付工资                      63961.33           0     63961.33
应付福利费                   -11074.80           0    -11074.80
应付股利                             
应交税金                    3156120.82           0   3156120.82
其他应交款                   226272.08           0    226272.08
其他应付款                  4789201.44           0   4789201.44
预提费用                    -521743.65           0   -521743.65
一年内到期的长期负债                 
其他流动负债                         
流动负债合计               87010688.50           0  87010688.50
长期负债:                           
长期借款                             
应付债券                             
长期应付款                 25913299.25           0  25913299.25
住房周转金                           
其他长期负债                         
长期负债合计               25913299.25           0  25913299.25
递延税项:                           
递延税款贷项                         
负债合计                  112923987.75           0 112923987.75
少数股东权益                         
股东权益                             
股本                       66700000.00           0  66700000.00
资本公积                   30785836.68  3317627.36  34103464.04
盈余公积                             
其中:公益金                         
未分配利润                  3279992.99           0    3279992.99
股东权益合计              100765829.67  3317627.36 104083457.03
负债及股东权益总计        213689817.42  3317627.36 217007444.78

                                    母公司资产负债表
                                                    会股:01表
编制单位:金瑞新材料科技股份有限公司                   单位:元
资产                        2000.7.31     199.12.31   1998.12.31   1997.12.31
流动资产:    
货币资金                   16841985.94  16637676.59   7483029.29   7740256.16
短期投资                   44940000.00
减:短期投资跌价准备                 
短期投资净额               44940000.00
应收票据                   10702190.60  17294118.46   7899227.59    500000.00
应收股利                             
应收利息                             
应收帐款                   46015801.59  34894874.78  33960556.37  22550194.95
其他应收款                  9739990.50   5066859.53    727536.61    388858.38
减:坏帐准备                3830899.06   2928446.98   3079707.06   2375563.25
应收款项净额               51924893.03  37033287.33  31608385.92  20563490.08
预付帐款                   12906629.16   9089940.35   8130070.96  11415952.68
应收补贴款                           
存货                       80891754.30  65158399.28  58874348.54  45274410.41
减:存货跌价准备            6434469.00   5906499.67   1153097.64
存货净额                   74457285.30  59251899.61  57721250.90  45274410.41
待摊费用                     695066.23    546766.45    870981.39   1313617.63
待处理流动资产净损失                 
一年内到期的长期债权投资             
其他流动资产                         
流动资产合计              212468050.26 139853688.79 113712946.05  86807726.96
长期投资:                           
长期股权投资                1648317.04            0            0              500000.00
长期债权投资                         
长期投资合计                1648317.04            0            0              500000.00
减:长期投资减值准备                 
长期投资净额                1648317.04            0            0              500000.00
固定资产:                           
固定资产原价              106550715.76 105498264.89  65634247.65  48944476.50
减:累计折旧               34452553.72  30442049.89  19175563.32  15854305.52
固定资产净值               72098162.04  75056215.00  46458684.32  33090170.98
工程物资                             
在建工程                    1455803.18    946471.88   2428482.02   2296242.57
固定资产清理                         
待处理固定资产损失                   
固定资产合计               73553965.22  76002686.88  48887166.34  35386413.55
无形资产及其他资产:                 
无形资产                    5892473.00            0            0            0
开办费                        59960.06            0   1521049.42   1053246.68
长期待摊费用                         
其他长期资产                         0            0    120000.00
无形资产及其他资产合计      5952433.06            0   1641049.42   1053246.68
递延税项:                           
递延税款借项                         
资产总计                  293622765.58 215856375.67 164241161.81 123747387.19
负债及股东权益                       
流动负债:                           
短期借款                   95900000.00  38400000.00  19000000.00  24000000.00
应付票据                             0   2572000.00   1800000.00
应付帐款                   17422471.98  20461203.69  14061579.20  11929794.57
预收帐款                   13500300.82  18170408.13  17847723.94  15981398.31
代销商品款                           
应付工资                      63961.33   2063961.33    163961.33    187108.25
应付福利费                   518432.63    210881.13     -8740.30     -4846.97
应付股利                   28261568.54  20010000.00
应交税金                    3300198.32   4863362.36   3506390.78   2600662.41
其他应交款                   238599.30    220494.54    204479.91    177904.15
其他应付款                 10278751.25   1970693.37   2371651.99    835022.86
预提费用                    3299565.50   2955806.59   1433886.35   4737630.08
一年内到期的长期负债                 
其他流动负债                         
流动负债合计              172783849.67 111898811.14  60380933.20  60444673.66
长期负债:                           
长期借款                   15000000.00            0            0            6800000.00
应付债券                             
长期应付款                  1760668.10   2760668.10  20596531.21   8535127.21
住房周转金                           
其他长期负债                         
长期负债合计               16760668.10   2760668.10  20596531.21  15335127.21
递延税项:                           
递延税款贷项                         
负债合计                  189544517.77 114659479.24  80977464.41  75779800.87
少数股东权益                         
股东权益                             
股本                       66700000.00  66700000.00  87394620.43  50275498.99
资本公积                   34103464.04  34103464.04
盈余公积                    3274783.77    356458.19
其中:公益金                1455459.45    158425.86
未分配利润                           0     36974.20  -4130923.03  -2307912.67
股东权益合计              104078247.81 101196896.43  83263697.40  47967586.32
负债及股东权益总计        293622765.58 215856375.67 164241161.81 123747387.19

                                      合并资产负债表
                                                    会股:02表
编制单位:金瑞新材料科技股份有限公司                   单位:元
资产                         2000.7.31   1999.12.31   1998.12.31   1997.12.31
流动资产:    
货币资金                   16866452.21  16637676.59   7483029.29   7740256.16
短期投资                   44940000.00
减:短期投资跌价准备                 
短期投资净额               44940000.00
应收票据                   10702190.60  17294118.46   7899227.59    500000.00
应收股利                             
应收利息                             
应收帐款                   46297801.59  34894874.78  33960556.37  22550194.95
其他应收款                  7585015.14   5066859.53    727536.61    388858.38
减:坏帐准备                3873250.26   2928446.98   3079707.06   2375563.25
应收帐款净额               50009566.47  37033287.33  31608385.92  20563490.08
预付帐款                   15574611.44   9089940.35   8130070.96  11415952.68
应收补贴款                           
存货                       84838004.43  65158399.28  58874348.54  45274410.41
减:存货跌价准备            6434469.00   5906499.67   1153097.64
存货净额                   78403535.43  59251899.61  57721250.90  45274410.41
待摊费用                     695066.23    546766.45    870981.39   1313617.63
待处理流动资产净损失                 
一年内到期的长期债权投资             
其他流动资产                         
流动资产合计              217191422.38 139853688.79 113712946.05  86807726.96
长期投资:                           
长期股权投资                         0            0            0           500000.00
长期债权投资                         
长期投资合计                         0            0            0           500000.00
减:长期投资减值准备                 
长期投资净额                         0            0            0           500000.00
固定资产:                           
固定资产原价              106914760.34 105498264.89  65634247.64  48944476.50
减:累计折旧               34457599.32  30442049.89  19175563.32  15854305.52
固定资产净值               72457161.02  75056215.00  46458684.32  33090170.98
工程物资                      17156.38
在建工程                    1455803.18    946471.88   2428482.02   2296242.57
固定资产清理                         
待处理固定资产损失                   
固定资产合计               73930120.58  76002686.88  48887166.34  35386413.55
无形资产及其他资产:                 
无形资产                    5892473.00
开办费                       400523.48            0   1521049.42   1053246.68
长期待摊费用                1553844.27
其他长期资产                         0            0    120000.00
无形资产及其他资产合计      7846840.75            0   1641049.42   1053246.68
递延税项:                           
递延税款借项                         
资产总计                  298968383.71 215856375.67 164241161.81 123747387.19
负债及股东权益                       
流动负债:                           
短期借款                   95900000.00  38400000.00  19000000.00  24000000.00
应付票据                             0   2572000.00   1800000.00
应付帐款                   19638418.58  20461203.69  14061579.20  11929794.57
预收帐款                   15028581.61  18170408.13  17847723.94  15981398.31
代销商品款                           
应付工资                      70458.33   2063961.33    163961.33    187108.25
应付福利费                   576285.13    210881.13     -8740.30     -4846.97
应付股利                   28261568.54  20010000.00
应交税金                    2948748.95   4863362.36   3506390.78   2600662.41
其他应交款                   238599.30    220494.54    204479.91    177904.15
其他应付款                 11196063.52   1970693.37   2371651.99    835022.86
预提费用                    3343565.50   2955806.59   1433886.35   4737630.08
一年内到期的长期负债                 
其他流动负债                         
流动负债合计              177202289.46  11898811.14  60380933.20  60444673.66
长期负债:                           
长期借款                   15000000.00            0            0            6800000.00
应付债券                             
长期应付款                  1760668.10   2760668.10  20596531.21   8535127.21
住房周转金                           
其他长期负债                         
长期负债合计               16760668.10   2760668.10  20596531.21  15335127.21
递延税项:                           
递延税款贷项                         
负债合计                  193962957.56 114659479.24  80977464.41  75779800.87
少数股东权益                 927178.34
股东权益                             
股本                       66700000.00  66700000.00  87394620.43  50275498.99
资本公积                   34103464.04  34103464.04
盈余公积                    3274783.77    356458.19
其中:公益金                1455459.45    158425.86
未分配利润                           0     36974.20  -4130923.03  -2307912.67
股东权益合计              104078247.81 101196896.43  83263697.40  47967586.32
负债及股东权益总计        298968383.71 215856375.67 164241161.81 123747387.19

附表二
                               设立当年利润及利润分配表
                                                     会股02表
编制单位:金瑞新材料科技股份有限公司                   单位:元
项目                                1999年4-8月  1999年9-12月                  
一、主营业务收入                     80461972.07 63616500.71
减:折扣与折让                                 -           -
主营业务收入净额                     80461972.07 63616500.71
减:主营业务成本                     54213003.63 47072135.27
主营业务税金及附加                     681376.00   560280.76
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)    25567592.44 15984084.68
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)      769905.27   747347.40
减:存货跌价损失                               0  4753402.03
营业费用                               520496.95  1712389.29
管理费用                              3015935.90  6626312.73
财务费用                               721253.30  1200724.34
三、营业利润(亏损以"-"号填列)        22079811.56  2438603.69
加:投资收益(损失以"-"号填列)                  -           -
补贴收入                                       -           -
营业外收入                             474220.51  -458280.34
减:营业外支出                                 -           -
加:以前年度损益调整                            -           -
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)    22554032.07  1980323.35
减:所得税                                     -           -
五、净利润(净亏损以"-"号填列)        22554032.07  1980323.35
加:年初未分配利润                   -4130923.03
盈余公积转入                                   -           -
六、可供分配的利润                   18423109.04  1980323.35
减:提取法定盈余公积                           0   198032.33
提取法定公益金                                 0   158425.86
七、可供股东分配的利润               18423109.04  1623865.16
减:应付发起人股利                   18423109.04  1586890.96
提取任意盈余公积                               -           -
转作股本的普通股股利                           -           -
八、未分配利润                                 0    36974.20


                                       母公司利润表
                                                     会股02表
编制单位:金瑞新材料科技股份有限公司                   单位:元
项目                                2000年1-7月    1999年度    1998年度     1997年度
一、主营业务收入                   117426471.23 179237525.24 170297342.86 141699495.42
减:折扣与折让                                
主营业务收入净额                   117426471.23 179237525.24 170297342.86 141699495.42
减:主营业务成本                    89221359.61 124877255.31 119430305.71 109141709.91
主营业务税金及附加                    436962.26   1441328.83   1309288.34   1116677.87
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)   27768149.36  52918941.10  49557748.81  31441107.64
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)    1566409.96    962561.33    664336.97   -602707.75
减:存货跌价损失                      527969.33   4753402.03   1153097.64
营业费用                             2651001.90   3005850.85   4915318.72   3434215.77
管理费用                             6630928.57  12335661.39   9369526.33   5429264.26
财务费用                             3107781.45   2594566.56   1495643.64   2054045.93
三、营业利润(亏损以"-"号填列)       16416878.07  31192021.60  33288499.45  19920873.93
加:投资收益(损失以"-"号填列)        -111682.96
补贴收入                                      
营业外收入                             11760.00     15940.17            0             62948.71
减:营业外支出                        104035.19            0       749.84
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)   16212919.92  31207961.77    33287749.61 19983822.64
减:所得税                                    0            0  11564226.10   7356272.65
减:少数股东权益                               
五、净利润(净亏损以"-"号填列)       16212919.92  31207961.77  21723523.51  12627549.99

                                         合并利润表
                                                     会股02表
编制单位:金瑞新材料科技股份有限公司                   单位:元
项目                                2000年1-7月    1999年度  1998年度   1997年度
一、主营业务收入                    120760335.66 179237525.24 170297342.86 141699495.42
减:折扣与折让                                 
主营业务收入净额                    120760335.66 179237525.24 170297342.86 141699495.42
减:主营业务成本                     92344500.83 124877255.31 119430305.71 109141709.91
主营业务税金及附加                     436962.26   1441328.83   1309288.34   1116677.87
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)    27978872.57  52918941.10  49557748.81  31441107.64
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)     1566409.96    962561.33    664336.97   -602707.75
减:存货跌价损失                       527969.33   4753402.03   1153097.64
营业费用                              2720502.42   3005850.85   4915318.72   3434215.77
管理费用                              6946675.00  12335661.39   9369526.33   5429264.26
财务费用                              3107762.33   2594566.56   1495643.64   2054045.93
三、营业利润(亏损以"-"号填列)        16242373.45  31192021.60  33288499.45  19920873.93
加:投资收益(损失以"-"号填列)     
补贴收入                                      
营业外收入                              11760.00     15940.17            0             62948.71
减:营业外支出                         104035.19            0       749.84
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)    16150098.26  31207961.77  33287749.61  19983822.64
减:所得税                                     0            0  11564226.10   7356272.65
减:少数股东权益                        -62821.66
五、净利润(净亏损以"-"号填列)        16212919.92  31207961.77  21723523.51  12627549.99


附件二(1)
                                       合并盈利预测表
                                       预测期间:2001年
编制单位:金瑞新材料科技股份有限公司                   单位:元
项目                               2000年预测数  2001年预测数  增减比例(%)
一、主营业务收入                    254924460.00 306500000.00  20.23
减:主营业务成本                    196118573.00 238967000.00  21.85
主营业务税金及附加                    1724098.00   2078025.00  20.53
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)    57081789.00  65454975.00  14.67
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)     2524500.00   2780066.00  10.12
减:存货跌价损失                       787969.33    700000.00 -11.16
营业费用                              4161560.00   5241820.00  25.96
管理费用                             15238312.58  16394143.00   7.59
财务费用                              4833400.00   4219600.00 -12.70
三、营业利润(亏损以"-"号填列)        34585047.09  41679478.00  20.51
加:投资收益(损失以"-"号填列)                  -            -      -
补贴收入                                       -            -      -
营业外收入                              11760.00
减:营业外支出                         104035.19
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)    34492771.90  41679478.00  20.84
减:所得税                              16739.24   2847168.95
少数股东收益                            12234.86    657438.84
五、净利润(净亏损以"-"号填列)        34463797.80  38174870.21  10.77


附件二(2)
                                      母公司盈利预测表
                                       预测期间:2001年
编制单位:金瑞新材料科技股份有限公司                   单位:元
项目                                  2000年预测数  2001年预测数  增减比例(%)
一、主营业务收入                      235269360.00 273745000.00  16.35
减:主营业务成本                      178691763.00 211297000.00  18.25
主营业务税金及附加                      1724098.00   2017513.00  17.02
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)      54853499.00  60430487.00  10.17
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)       2524500.00   2780066.00  10.12
减:存货跌价损失                         787969.33    700000.00 -11.16
营业费用                                3821360.00   4279332.00  11.98
管理费用                               13466047.55  15177442.00  12.71
财务费用                                4768300.00   4100000.00 -14.02
三、营业利润(亏损以"-"号填列)          34534322.12  38953779.00  12.80
加:投资收益(损失以"-"号填列)             21750.87   1168780.16
补贴收入                                         -            -      -
营业外收入                                11760.00
减:营业外支出                           104035.19
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)      34463797.80  40122559.16  16.42
减:所得税                                       0   1947688.95
五、净利润(净亏损以"-"号填列)          34463797.80  38174870.21  10.77


附件二(2)
                                      母公司盈利预测表
                                       预测期间:2000年
编制单位:金瑞新材料科技股份有限公司                   单位:元
项目                         预测数
  上年已审      1月至7月    8月至12月      合计    增减比例
  实现数        已审实现    预测数                    (%)
                数
一、主营业务收入                      
179237525.24 117426471.23 117842888.77 235269360.00  31.26
减:主营业务成本                      
124877255.31  89221359.61  89470403.39 178691763.00  43.09
主营业务税金及附加                      
  1441328.83    436962.26   1287135.74   1724098.00  19.62
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)      
 52918941.10  27768149.36  27085349.64  54853499.00   3.66
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)        
   962561.33   1566409.96    958090.04   2524500.00 162.27
减:存货跌价损失                        
  4753402.03    527969.33    260000.00    787969.33 -83.42
营业费用                                
  3005850.85   2651001.90   1170358.10   3821360.00  27.13
管理费用                               
 12335661.39   6630928.57   6835118.98  13466047.55   9.16
财务费用                                
  2594566.56   3107781.45   1660518.55   4768300.00  83.78
三、营业利润(亏损以"-"号填列)          
 31192021.60  16416878.07  18117444.05  34534322.12  10.72
加:投资收益(损失以"-"号填列)                    
           0   -111682.96    133433.83     21750.87
补贴收入                                         
营业外收入                                
    15940.17     11760.00            0     11760.00
减:营业外支出                                   
           0    104035.19            0    104035.19
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)      
 31207961.77  16212919.92  18250877.88  34463797.80  10.43
减:所得税                                       
五、净利润(净亏损以"-"号填列)          
 31207961.77  16212919.92  18250877.88  34463797.80  10.43


附件二(1)
                                      合并盈利预测表
                                      预测期间:2000年
编制单位:金瑞新材料科技股份有限公司                   单位:元
项目                            预测数
    上年已审    1月至7月      8月至12月      合计   增减比例
    实现数      已审实现      预测数                  (%)
                数
一、主营业务收入                    
179237525.24 120760335.66 134164124.34 254924460.00  42.23
减:主营业务成本                    
124877255.31  92344500.83 103774072.17 196118573.00  57.05
主营业务税金及附加                    
  1441328.83    436962.26   1287135.74   1724098.00  19.62
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)    
 52918941.10  27978872.57  29102916.43  57081789.00   7.87
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)      
   962561.33   1566409.96    958090.04   2524500.00 162.27
减:存货跌价损失                      
  4753402.03    527969.33    260000.00    787969.33 -83.42
营业费用                              
  3005850.85   2720502.42   1441057.58   4161560.00  38.45
管理费用                             
 12335661.39   6946675.00   8291637.58  15238312.58  23.53
财务费用                              
  2594566.56   3107762.33   1725637.67   4833400.00  86.29
三、营业利润(亏损以"-"号填列)        
 31192021.60  16242373.45  18342673.64  34585047.09  10.88
加:投资收益(损失以"-"号填列)     
补贴收入                                       
营业外收入                              
    15940.17     11760.00            0     11760.00
减:营业外支出                                 
           0    104035.19            0    104035.19
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)    
 31207961.77  16150098.26  18342673.64  34492771.90 10.53
减:所得税                                     
           0            0     16739.24     16739.24
少数股东收益                                   
           0    -62821.66     75056.52     12234.86
五、净利润(净亏损以"-"号填列)        
 31207961.77  16212919.92  18267617.12  34463797.80 10.43

      
                                    母公司利润分配表
                                                会股02表 附表1
编制单位:金瑞新材料科技股份有限公司                   单位:元
项目                   2000年1-7月  1999年4-12月
一、净利润              16212919.92 24534355.42
加:年初未分配利润         36974.20 -4130923.03
盈余公积转入                      -           -
二、可供分配的利润      16249894.12 20403432.39
减:提取法定盈余公积     1621291.99   198032.33
提取法定公益金           1297033.59   158425.86
三、可供股东分配的利润  13331568.54 20046974.20
减:应付发起人股利      13331568.54 20010000.00
提取任意盈余公积                  -           -
四、未分配利润                    0    36974.20

                                      合并利润分配表
                                                会股02表 附表1
编制单位:金瑞新材料科技股份有限公司                   单位:元
项目                    2000年1-7月  1999年4-12月
一、净利润              16212919.92 24534355.42
加:年初未分配利润         36974.20 -4130923.03
盈余公积转入                      -           -
二、可供分配的利润      16249894.12 20403432.39
减:提取法定盈余公积     1621291.99   198032.33
提取法定公益金           1297033.59   158425.86
三、可供股东分配的利润  13331568.54 20046974.20
减:应付发起人股利      13331568.54 20010000.00
提取任意盈余公积                  -           -
四、未分配利润                    0    36974.20

  
                          公司设立日至设立年度末现金流量表
                                      1999年9-12月                
                                                      会股03表
编制单位:金瑞新材料科技股份有限公司                   单位:元
项目                                                     金额
一、经营活动产生的现金流量:                                    
销售商品、提供劳务收到的现金                          69912162.56
收取的租金                                                      -
收到的增值税销项税额和退回的增值税款                            -
收到的除增值税以外的其他税费返还                                -
收到的其他与经营活动有关的现金                         1148845.84
现金流入小计                                          71061008.40
购买商品、接受劳务支付的现金                          57399461.96
经营租赁所支付的现金                                            -
支付给职工以及为职工支付的现金                         5384294.04
实际交纳的增值税                                      42242255.74
支付的所得税款                                                  -
支付的除增值税、所得税以外的其他税费                    777244.39
支付的其他与经营活动有关的现金                         3378680.66
现金流出小计                                          71163936.79
经营活动产生的现金流量净额                             -102928.39
二、投资活动产生的现金流量:                                    -
收回投资所收到的现金                                            -
分得股利或利润所收到的现金                                      -
取得债券利息收入所收到的现金                                    -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额     15000.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                  -
现金流入小计                                             15000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       1010839.48
权益性投资所支付的现金                                          -
债权性投资所支付的现金                                          -
支付的其他与投资活动有关的现金                                  -
现金流出小计                                           1010839.48
投资活动产生的现金流量净额                             -995839.48
三、筹资活动产生的现金流量:                                    -
吸收权益性投资所收到的现金                                      -
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金                    -
发行债券所收到的现金                                            -
借款所收到的现金                                      20000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                  -
现金流入小计                                          20000000.00
偿还债务所支付的现金                                  14172000.00
发生筹资费用所支付的现金                               1408045.53
分配股利或利润所支付的现金                                      -
其中:子公司支付少数股东的股利                                  -
偿付利息所支支付的现金                                 1020879.50
融资租赁所支付的现金                                            -
减少注册资本所支付的现金                                        -
其中:子公司支付依法减资支付给少数股东的现金                    -
支付的其他与筹资活动有关的现金                                  -
现金流出小计                                          16600925.03
筹资活动产生的现金流量净额                             3399074.97
四、汇率变动对现金的影响                                        -
五、现金及现金等价物净增加额                           2300307.10
附注:                                                          -
项目                                                            -
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动                                -
以固定资产偿还债务                                              -
以投资偿还债务                                                  -
以固定资产进行长期投资                                          -
以存货偿还债务                                                  -
融资租赁固定资产                                                -
2.将净利润调节为经营活动的现金流量                              -
净利润                                                 1980323.35
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐                         -151260.08
计提存货跌价损失                                       4753402.03
少数股东损益                                           1820286.72
固定资产折旧                                                    -
无形资产摊销                                                    -
待摊费用的减少                                         1846135.18
预提费用的增加                                                  -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)              -
固定资产报废损失                                                -
财务费用                                                108456.50
投资损失(减收益)                                                -
递延税款贷项(减借项)                                            -
存货的减少(减增加)                                     3965862.55
经营性应收项目的减少(减增加)                          -6428592.52
经营性应付项目的增加(减减少)                          -7997542.12
其他                                                            -
经营活动产生的现金流量净额                             -102928.39
3.现金及现金等价物净增加情况:                                   -
货币资金的期末余额                                    16637676.59
减:货币资金的期初余额                                 14337369.49
现金等价物的期末余额                                            -
减:现金等价物的期初余额                                         -
现金及现金等价物净增加额                               2300307.10

                                        合并现金流量表
                                          2000年1-7月                
                                                     会股:03表
编制单位:金瑞新材料科技股份有限公司                   单位:元
项目                                                       金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                          144509230.89
收取的租金                                                       -
收到的增值税销项税额和退回的增值税款                             -
收到的除增值税以外的其他税费返还                        1165011.18
收到的其他与经营活动有关的现金                           644205.79
现金流入小计                                          146318447.86
购买商品、接受劳务支付的现金                          124121869.03
经营租赁所支付的现金                                             -
支付给职工以及为职工支付的现金                         13260612.47
实际交纳的增值税                                        5198345.47
支付的所得税款                                                   -
支付的除增值税、所得税以外的其他税费                     390997.08
支付的其他与经营活动有关的现金                          9411232.04
现金流出小计                                          152383056.09
经营活动产生的现金流量净额                             -6064608.23
二、投资活动产生的现金流量:                                     -
收回投资所收到的现金                                             -
分得股利或利润所收到的现金                                       -
取得债券利息收入所收到的现金                                     -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额             -
收到的其他与投资活动有关的现金                                   -
现金流入小计                                                     -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       13973305.09
权益性投资所支付的现金                                 44940000.00
债权性投资所支付的现金                                           -
支付的其他与投资活动有关的现金                                   -
现金流出小计                                           58913305.09
投资活动产生的现金流量净额                            -58913305.09
三、筹资活动产生的现金流量:                                     -
吸收权益性投资所收到的现金                               990000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金                     -
发行债券所收到的现金                                             -
借款所收到的现金                                        94500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                   -
现金流入小计                                           95490000.00
偿还债务所支付的现金                                   22000000.00
发生筹资费用所支付的现金                                         -
分配股利或利润所支付的现金                              5080000.00
其中:子公司支付少数股东的股利                          3203311.06
偿付利息所支支付的现金                                           -
融资租赁所支付的现金                                             -
减少注册资本所支付的现金                                         -
其中:子公司支付依法减资支付给少数股东的现金                     -
支付的其他与筹资活动有关的现金                                   -
现金流出小计                                           30283311.06
筹资活动产生的现金流量净额                             65206688.94
四、汇率变动对现金的影响                                         -
五、现金及现金等价物净增加额                             228775.62
附注:                                                           -
项目                                                             -
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动                                 -
以固定资产偿还债务                                               -
以投资偿还债务                                                   -
以固定资产进行长期投资                                           -
以存货偿还债务                                                   -
融资租赁固定资产                                                 -
2.将净利润调节为经营活动的现金流量                               -
净利润                                                 16212919.92
加:少数股东损益                                         -62821.66
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐                           944803.28
计提存货跌价损失                                         527969.33
固定资产折旧                                            4063364.24
无形资产摊销                                             107257.00
长期待摊费用及开办费摊销                                 142964.33
待摊费用摊销或预提费用                                  1006310.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)       104035.19
固定资产报废损失                                                 -
财务费用                                                3203311.06
投资损失(减收益)                                                 -
递延税款贷项(减借项)                                             -
存货的减少(减增加)                                    -19679605.15
经营性应收项目的减少(减增加)                          -10470981.08
经营性应付项目的增加(减减少)                           -2237683.70
其他                                                      73548.70
经营活动产生的现金流量净额                             -6064608.23
3.现金及现金等价物净增加情况:                                    -
货币资金的期末余额                                     16866452.21
减:货币资金的期初余额                                  16637676.59
现金等价物的期末余额                                             -
减:现金等价物的期初余额                                          -
现金及现金等价物净增加额                                 228775.62

                                     母公司现金流量表
                                        2000年1-7月                
                                                     会股:03表
编制单位:金瑞新材料科技股份有限公司                    单位:元
项目                                                      金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                          139916969.48
收取的租金                                                       -
收到的增值税销项税额和退回的增值税款                    1165011.18
收到的除增值税以外的其他税费返还                         643276.67
收到的其他与经营活动有关的现金                        141725257.33
现金流入小计                                          120702533.63
购买商品、接受劳务支付的现金                                     -
经营租赁所支付的现金                                             -
支付给职工以及为职工支付的现金                         12731800.01
实际交纳的增值税                                        5126062.05
支付的所得税款                                                   -
支付的除增值税、所得税以外的其他税费                     390997.08
支付的其他与经营活动有关的现金                          8521512.04
现金流出小计                                          147472904.81
经营活动产生的现金流量净额                             -5747647.48
二、投资活动产生的现金流量:                                     -
收回投资所收到的现金                                             -
分得股利或利润所收到的现金                                       -
取得债券利息收入所收到的现金                                     -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额             -
收到的其他与投资活动有关的现金                                   -
现金流入小计                                                     -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       11564732.11
权益性投资所支付的现金                                 46700000.00
债权性投资所支付的现金                                           -
支付的其他与投资活动有关的现金                                   -
现金流出小计                                                     -
投资活动产生的现金流量净额                            58264732.11
三、筹资活动产生的现金流量:                          -58264732.11
吸收权益性投资所收到的现金                                       -
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金                     -
发行债券所收到的现金                                             -
借款所收到的现金                                       94500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                   -
现金流入小计                                           94500000.00
偿还债务所支付的现金                                   22000000.00
发生筹资费用所支付的现金                                         -
分配股利或利润所支付的现金                              5080000.00
其中:子公司支付少数股东的股利                          3203311.06
偿付利息所支支付的现金                                           -
融资租赁所支付的现金                                             -
减少注册资本所支付的现金                                         -
其中:子公司支付依法减资支付给少数股东的现金                     -
支付的其他与筹资活动有关的现金                                   -
现金流出小计                                           30283311.06
筹资活动产生的现金流量净额                             64216688.94
四、汇率变动对现金的影响                                         -
五、现金及现金等价物净增加额                             204309.35
附注:                                                           -
项目                                                             -
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动                                 -
以固定资产偿还债务                                               -
以投资偿还债务                                                   -
以固定资产进行长期投资                                           -
以存货偿还债务                                                   -
融资租赁固定资产                                                 -
2.将净利润调节为经营活动的现金流量                               -
净利润                                                 16212919.92
加:少数股东损益                                                 -
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐                            902452.08
计提存货跌价损失                                         527969.33
固定资产折旧                                            4058318.64
无形资产摊销                                             107257.00
长期待摊费用及开办费摊销                                  25854.05
待摊费用摊销或预提费用                                   962310.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)       104035.19
固定资产报废损失                                                 -
财务费用                                                3203311.06
投资损失(减收益)                                         111682.96
递延税款贷项(减借项)                                             -
存货的减少(减增加)                                    -15733355.02
经营性应收项目的减少(减增加)                          -13983920.19
经营性应付项目的增加(减减少)                           -2312315.41
其他                                                      65832.60
经营活动产生的现金流量净额                             -5747647.48
3.现金及现金等价物净增加情况:                                    -
货币资金的期末余额                                     16841985.94
减:货币资金的期初余额                                  16637676.59
现金等价物的期末余额                                             -
减:现金等价物的期初余额                                          -
现金及现金等价物净增加额                                 204309.35



                 募集资金使用计划一览表

项目类别      项目名称              投资规模  
电子基础材料  高比表面积四氧化三锰   5000吨
              共晶合成软磁铁氧体磁芯 2500吨
              高纯电解金属猛        10000吨
              粘结永磁铁氧体磁粉    15000吨
化学电源材料  高密度氢氧化镍         1200吨
高效结构材料  不锈钢纤维毡          30000平方米
              碳源--触媒一体化合成块 2000万套
              高品级人造金刚石       1800万克拉
              人造金刚石制品       复合钻头11万支、切割片155
                                   万片、磨料5000万克拉
补充股份有限公司流动资金
合计

续表1:
项目类别      项目名称                      投资计划(万元)
                                     合计 总投资 建设投 配套流
                                                 资资金 动资金  
电子基础材料  高比表面积四氧化三锰    25073 4980   4080  900
              共晶合成软磁铁氧体磁芯       10963  10855 1108
                                           (不含国
                                           拨1000)
              高纯电解金属猛              0 4813   4462  351
              粘结永磁铁氧体磁粉          0 4317   4180  137
化学电源材料  高密度氢氧化钱           4820 4820   3920  900
高效结构材料  不锈钢纤维毡            18607 4726   4599  127
              碳源--触媒--体化合成块      0 4000   3100  900
              高品级人造金刚石            0 4927   4260  667
              人造金刚石制品              0 4954   3710 1244
补充股份有限公司流动资金               9620
合计                               总投资58120万元 
续表2:
项目类别      项目名称                              项目收益
                                 销售收入 锐后利 税后内 税后投
                                   (万元) 润     部收益 资回收
                                            (万元)  率% 期(年)
电子基础材料  高比表面积四氧化三锰   7500    1794 51.82 2.85
              共晶合成软磁铁氧体磁芯15282 6988.84 44.29 4.23
              高纯电解金属猛        11500    3081    54 2.68
              粘结永磁铁氧体磁粉     5700 1913.46    38 3.43
化学电源材料  高密度氢氧化钱         8640 1822.78 48.27 2.95
高效结构材料  不锈钢纤维毡           4950    1786    40 3.25
              碳源--触媒--体化合成块10400    1763 32.05 4.83
              高品级人造金刚石       8171    2435 39.63 4.34
              人造金刚石制品        14321 2178.80 42.10 3.68
补充股份有限公司流动资金
合计                                年新增销售收  税后利润                                    
                                   入86464万元   23762.88万元 

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