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个股公告正文

安徽巢东水泥股份有限公司招股说明书

日期:2000-11-15

                            安徽巢东水泥股份有限公司招股说明书
                               ANHUI CHAODONG CEMENT CO.,LTD.
                                       (安徽省巢湖市)
    主承销商:平安证券有限责任公司
    副主承销商:联合证券有限责任公司
    上市推荐人:北京证券有限责任公司   
               平安证券有限责任公司
                                            重要提示
  发行人保证本招股说明书概要的内容真实、准确、完整,政府及国家证券管理部门对本次发行所作的任何决定,均不表明对本次发行的股票的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
  本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书全文方为本次发售股票的正式法律文件。投资人在做出认购本股的决定之前,应首先阅读招股说明书全文并以全文作为投资者决定的依据。
    特别风险提示
  由于水泥行业普遍存在以销售半径分割市场的特点,因此销售市场半径内水泥总量的增减和基建项目的多少将对发行人的业绩构成直接的影响。发行人近几年的生产经营受国家宏观政策调整的影响,财务状况表现为短期借款大,流动比率、速动比率低等特点,一定程度上存在短期偿债压力大的风险。同时本次股票上市募集资金的46%将投向PVC中空结皮发泡门项目,鉴于该项目是新建项目, 发行人存在着是否具备建设条件、能否掌握生产技术、市场是否认同等诸多风险,任何一项风险都将对以后的经营业绩产生影响。在此发行人特别提示投资者关注并仔细阅读本招股说明书概要中风险因素和对策的叙述。
  单位:元    面  值      发 行 价     发行费用     募集资金
  每  股      1.00          5.10         0.21         4.89
  合  计    80,000,000  408,000,000   16,800,000   391,200,000
  发行方式:向二级市场投资者配售和上网定价相结合
  发行日期:2000年11月17日至2000年11月18日
  拟上市地:上海证券交易所
  招股说明书概要签署日期:2000年11月2日
  一、绪   言
  本招股说明书概要是依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和国家现行证券管理规定及政策,基于本公司的实际情况而编写,旨在向投资者提供发行人的基本情况。发行人董事会全体成员已批准本招股说明书概要,确信所摘内容与招股说明书正文一致且其中不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。
  本次新发行的股票是根据本招股说明书所载明的资料申请发行的。除本发行人和主承销商外,没有委托或授权任何其他人提供未在本招股说明书中列载的信息和对本招股说明书作任何解释或者说明。
  本招股说明书概要提醒投资人自行负担买卖本次发行股票所应支付的税款,发行人、上市推荐人和主承销商对此不承担责任。
  本次发行已经中国证监会证监发行字[2000〗150号文批准。
  二、释  义
  在本招股说明书中,下列简称具有以下意义:
  发行人、本公司、股份公司:    指  安徽巢东水泥股份有限公司或者更名前的安徽巢湖水泥(集团)股份有限公司
  集团公司                   指  安徽巢东水泥集团有限责任公司
  发起人                     指  安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂、安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司、巢湖市安得房地产开发有限责任公司、巢湖地区物资建筑材料总公司、巢湖物资有限责任公司
  巢湖水泥厂                 指  股份公司的发起人安徽省巢湖水泥厂
  东关水泥厂                 指  股份公司的发起人东关水泥厂
  富煌公司                   指  股份公司的发起人安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司
  巢湖分厂                   指  股份公司下属分厂
  东关分厂                   指  股份公司下属分厂
  富煌分厂                   指  股份公司下属富煌钢结构分厂
  东环公司                   指  股份公司的控股子公司安徽东环水泥有限责任公司
  东兴公司                   指  股份公司的控股子公司安徽省东兴水泥有限责任公司
  东亚公司                   指  安徽巢湖东亚水泥有限责任公司
  熟料                       指  水泥生产过程中一种半制成品
  董事会                     指  安徽巢东水泥股份有限公司董事会
  公司职工                   指  安徽巢东水泥股份有限公司在册职工
  本次发行                   指  发行人本次新发行的80,000,000股A股
  主承销商                   指  平安证券有限责任公司
  承销团                     指  以平安证券有限责任公司为主承销商、联合证券有限责任公司为副主承销商组成的承销团
  上市推荐人                 指  北京证券有限责任公司平安证券有限责任公司
  发行人律师                 指  安徽安泰律师事务所
  主承销商法律顾问           指  合肥众城律师事务所
  审计机构                   指  深圳中天会计师事务所
  资产评估机构               指  安徽国信资产评估有限责任公司(原安徽资产评估事务所)
  土地评估机构               指  安徽省地产评估事务所
  三、发售新股的有关当事人
  1.发行人
  名      称:安徽巢东水泥股份有限公司
  法定代表人:陈学祥
  地      址:安徽省巢湖市健康路238号
  电      话:(0565)2391720
  传      真:(0565)2391918
  联  系  人:钱业银
  2.主承销商
  名      称:平安证券有限责任公司
  法定代表人:马明哲
  地      址:深圳市八卦岭三路平安大厦三层
  电      话:(0755) 2262888
  传      真:(0755) 2400862
  联  系  人:薛荣年  胡进  张文斌  杨林
  3.副主承销商
  名      称:联合证券有限责任公司
  法定代表人:王世宏
  地      址:深圳市华强北路盛庭苑酒店B座20-22层
  电      话:(021)68403700
  传      真:(021)68403716
  联  系  人:胡刘斌
  4.分销商
  名      称:西南证券有限责任公司
  法定代表人:张引
  地      址:重庆市渝中区临江支路2号合景国际大厦A幢
  电      话:(010)88092288
  传      真:(010)88092060
  联  系  人:黎明  刘爽
  名      称:中信证券股份有限公司
  法定代表人:常振明
  地      址:北京市朝阳区新源南路6号京城大厦
  电      话:(0755)2208272
  传      真:(0755)2284149
  联  系  人:姚广
  名      称:南方证券有限公司
  法定代表人:沈沛
  地      址:深圳市罗湖区嘉宾路4028号太平洋商贸大厦20层
  电      话:(0551)2880939
  传      真:(0551)2880332
  联  系  人:孔祥志  孙讷  蒋凌博
  名      称:湘财证券有限责任公司
  法定代表人:陈学荣
  地      址:长沙市黄兴路63号中山国际大厦
  电      话:(0731)4458115
  传      真:(0731)4458115
  联  系  人:罗杜华
  5.上市推荐人
  名      称:北京证券有限责任公司
  法定代表人:卢克群
  地      址:北京市西城区万通新世界广场B座12层
  电      话:(010)68587832
  传      真:(010)68587832
  联  系  人:刘侃巍
  上市推荐人
  名      称:平安证券有限责任公司
  法定代表人:马明哲
  地      址:深圳市八卦岭三路平安大厦三层
  电      话:(0755)2262888
  传      真:(0755)2400862
  联  系  人:薛荣年  胡进  张文斌  杨林
  6.发行人律师
  名      称:安徽安泰律师事务所
  法定代表人:汪利民
  地      址:安徽省合肥市荣事达大道75号富康大厦A座七层
  电      话:(0551)2644751
  传      真:(0551)2623748
    7.主承销商法律顾问
    名称:合肥众城律师事务所
    法定代表人:李益如
    地址:安徽省合肥市荣事达大道95号政通大厦B区4层
    电话:(0551)2661263
    传真:(0551)2661263
    经办律师:雷延平  李益如  胡安扬
    8.会计师事务所名称:深圳中天会计师事务所
    法定代表人:蒋贤山
    地址:广东省深圳市深南中路爱华大厦16层
    电话:(0755)3210034
    传真:(0755)3350329
    经办注册会计师:祝小兰  蒋贤山
    9.资产评估机构
    名称:安徽国信资产评估有限公司(原安徽资产评估事务所)
    法定代表人:杨皖林
    地址:安徽省合肥市益民街8号文采大厦七层
    电话:(0551)2623369
    传真:(0551)2650041
    经办评估师:周民  叶煜林
    10.资产评估确认机构
    名称:安徽省国有资产管理局
    负责人:丁美采
    地址:安徽省合肥市阜南西路238号
    电话:(0551)5100374
    传真:(0551)5100384
    11.股票登记机构
    名称:上海证券中央登记结算公司
    法定代表人:王迪彬
    地址:上海市浦东新区浦建路727号
    电话:021-58708888
    传真:021-58732631
    联系人:周铭
    四、发行情况
    1.承销方式本次发行采用“余额包销”方式。
    2.承销期的起止日期2000年11月17日至2000年11月25日
    3.发行方式向二级市场投资者配售和上网定价相结合的发行方式
    4.发行地区全国所有与上海证券交易所联网的证券交易营业网点
    5.发行对象在上海证券交易所进行股东帐户登记的境内自然人和法人等(法律、法规禁止购买者除外)。
    6.发行股票的种类人民币普通股(A股)
    面值:人民币1.00元
    数量:80,000,000股
    7.发行价格及确定发行价格的方法
    发行价格:本次发行采用溢价发行,每股发行价为5.10元/股。
    确定发行价格的依据为:
    (1)本公司本次股票发行前的每股净资产1.51元;
    (2)本公司1997、1998、1999年度及2000年1—4月的财务状况;
    (3)本公司的盈利预测;
    (4)预计本次发行募集资金实际到位时间为2000年11月;
    (5)本公司所处行业现状以及本公司的竞争力;
    (6)国内证券市场的现状。
    根据以上情况,初步确定此次股票发行市盈率为18.16倍,按照中国证监会证监[1998]8号文的规定:
    发行价格=发行当年预测利润÷[发行前股本+本次公开发行股本×(12—预计发行月份)÷12]×市盈率
    =3,557.28万元÷[12,000万股+8,000万股×(12-11)÷12]×18.16
    =3,557.28万元÷12,666.67万股×18.16=5.10元/股
    8.本次发行预计实收金额本次发行预计募集资金40,800万元,扣除发行费用1,680万元,实际募集资金净额39,120万元。
    五、风险因素与对策
    投资者在评价本发行人此次发售的股票时,除本招股说明书提供的其他资料外,应特别认真地考虑下述各项风险因素。
    (一)风险因素
    1、经营风险
    (1)原材料供应风险
    本公司水泥产品生产所需的原材料有煤、石灰石、泥灰岩、粘土、工业废渣、石膏、铁粉等,钢结构建材产品所需的原材料有钢板、彩钢薄板等。如供应厂商生产及价格发生重大变化,或国家矿产资源政策发生重大变化,将会影响本公司原材料的正常供应和供给价格,从而对本公司的生产经营和经营业绩产生影响。
    (2)对主要客户和市场依赖的风险
    本公司水泥产品主要通过流通领域和向工程项目直销二种方式销售,主要客户和市场集中在安徽江淮、皖北,其销售量占总销售量的80%—90%,还有一部分市场在苏北和上海。由于安徽年生产水泥能力2200万吨、江苏年生产水泥能力4678万吨、上海年生产水泥能力274万吨,市场竞争非常激烈,若本公司在这一市场占有额下降,将会影响本公司的经营业绩。本公司的钢结构产品作为新型建材,主要市场在华东地区,该地区是国内经济最活跃地区之一,是各类企业争相涌入的市场,如本公司产品过分依赖这一市场,具有一定的风险。
    (3)能源、交通运输限制风险
    本公司满负荷生产年用电1.8亿千瓦.时,都由华东电网提供,尽管本公司从未因电力供应而影响生产,但由于华东地区经济发展速度较快,可能会因电力供应紧张而对公司限电。本公司处于淮南铁路线、合芜高速公路的中端-巢湖市,距巢湖码头4公里,交通运输非常便利,但公司近年来受销售市场所限,产品主要靠公路运输,若在销售旺季出现运输通道不畅,将直接影响公司产品的销售。
    (4)产品和业务较为集中的风险
    本公司产品包括水泥和钢结构建材产品,水泥产品在销售收入中占主要地位,如市场对水泥产品的需求或对水泥种类的需求发生变化,出现行业性的供大于求,将给公司生产经营带来不利影响。
    (5)产品价格风险
    本公司产品价格在安徽省境内处于主导地位,但在一定程度上受到省内外小水泥企业低价倾销的影响,尽管小水泥厂生产设备简陋、质量无保障,造成环境污染,在成本和质量上与本公司相比无任何优势,但其往往追求短期生存,对产品实行低于成本的价格销售,有可能对本公司的价格体系形成冲击,影响本公司收益。
    (6)财务状况的风险
    本公司近几年的生产经营由于受国家宏观政策调整的影响,财务状况表现为短期借款大,流动比率、速动比率低等特点,一定程度上存在偿债压力大的风险,截止2000年4月底,公司短期借款余额12,298万元,流动比率、速动比率分别为0.78、0.60,这给本公司偿债带来较大的压力。
    (7)融资能力约束的风险
    本公司融资渠道主要靠银行贷款,虽然公司是安徽建材行业的骨干企业,在发展过程中得到当地银行的大力支持,但由于水泥行业在生产上存在季节性的特点,对流动资金需求量大。故公司在经营过程中,若流动资金贷款不能满足生产的需要,将对生产经营产生不利影响。
    (8)关于中国加入WTO的影响
    根据中国与世界贸易组织各成员国的谈判进程,中国将在近期成为该组织成员国之一。由于受资源和运输的制约,入世对水泥行业影响不大。若国外大型水泥企业和钢结构产品的企业大规模进入国内市场,以及外商原在中国投资的水泥企业产品内销比例加大,将会加剧行业竞争,本公司产品营销市场是我国经济比较发达的地区之一,应是中外企业争夺市场的焦点。
    (9)外汇风险
    本公司股票发行上市后将收购兼并东亚公司,其建设项目有部分资金来自亚行环保美元贷款,贷款本金将从2002年开始偿还,如国际外汇市场发生不利于公司的变化,将增加公司的还款压力,对公司的业绩造成一定的影响。
    2、行业风险
    (1)产业政策限制的风险
    我国水泥工业总量过剩,技术装备整体水平低,存在着结构调整与技术升级的压力,因此国家对建材行业的产业政策是:“总量控制,调整结构”,即用先进技术改造传统工艺,淘汰落后生产技术,加速开发新型建材,若本公司不能及时进行技术更新和产品结构调整,将有可能受到国家产业政策的限制。
    (2)依赖建筑业的风险
    本公司产品主要用于建筑、交通、水利行业,产品销售对建筑、交通、水利市场有很大的依赖性,而这些行业受控于国家宏观经济政策及基建规模政策的变化。因此,如这些行业的发展速度受到国家政策限制和经济发展周期的制约,将对公司的生产和销售造成不利。
    (3)环保风险
    水泥生产过程中产生大量粉尘,如处理不当,对周边环境存在着一定程度的污染,为此国家对水泥生产企业制定了一系列环保指标。公司自90年代开始,不断加大环保投资,先后投资1000多万元对窑尾电收尘器及其它排放源进行了技术改造,1999年5月,顺利通过安徽省环保局的达标验收。如国家提高水泥企业环保达标标准,可能使本公司的环保支出增加,从而影响公司经营业绩。
    (4)行业内竞争风险
    目前,我国已有8400多家各种规模的水泥生产企业,正在新建、扩建的大中型生产企业为数不少,造成市场竞争加剧,如不能加快技术改造,公司将在竞争中处于不利地位,影响公司的生产经营业绩;钢结构产品在替代传统建材方面的优点逐渐被人们接受,国内从事钢结构业务的企业数量也在逐渐增多,竞争日趋紧张,若本公司不能迅速扩大生产规模,增加市场份额,将在未来的竞争中处于不利地位。
    (5)行业发展限制
    国家对水泥行业实行总量控制,本公司以生产高标号水泥为主,所采用旋窑生产技术在国内处于先进水平,但进一步对现有生产设施进行技术改造,提升整体技术水平以迎接世界范围内的挑战,也势在必行。本公司发行股票后在水泥行业的发展将主要通过收购兼并方式来实施横向一体化,若公司不能适时转换经营机制,提高自身的消化能力,未来的发展将受到限制。
    3、市场风险
    (1)受季节因素影响的风险
    本公司所属地区水泥产品的销售具有一定的季节性,在一个会计年度中,1-2月份为销售淡季,因此这种季节性波动将对公司生产经营、销售产生一定的影响。
    (2)市场分割的风险
    水泥市场具有一定的地域性,运输费用在价格中所占比重较大,长途运输会加大产品成本,因此其销售存在着一定的市场半径,另外,本公司向南距长江80公里,目前过江销售必须靠渡船,2000年底芜湖长江大桥通车后也将采取收费过桥,由此限制了公司的向南扩张,加上安徽较大规模水泥生产厂家集中在长江以南,销售市场历来就有南北以长江为分界线的习惯,进而影响本公司市场占有率的提高。
    4、政策风险
    水泥行业是国家重要的基础原材料工业,本公司作为大型水泥企业,其发展受到国家重点支持。但是如果国家相关经济政策和相关行业的政策发生变化,将对公司生产经营产生重大影响。
    5、其他风险
    (1)收购兼并风险本次股票发行成功后,公司将斥巨资收购兼并东亚公司。如收购后,因市场销路受阻而使该生产线未能实现预期利润,将对公司业绩产生一定的影响;同时由于东亚公司为在建工程,如未能按工程建设计划顺利投产或投产后偿债负担重,也将对公司的经营产生影响。
    (2)新建PVC中空结皮发泡整体门项目投资风险
    股份公司引进PVC中空结皮发泡整体门项目,填补了国内同类产品无整体门的空白,并且年节约相当于2000亩森林的木材供应量。但本项目是新建项目,在建设过程中,如果可行性研究不充分,或不能掌握本项目的关键技术,不能对引进的技术进行认真的吸收消化,产品质量达不到要求,质量不稳定等都可能造成不应有的损失;另外,建设资金不能及时筹措到位,产品投放市场后销路不畅,都将对公司经营产生较大的影响。
    (3)大股东控制风险
    本次成功发行后,集团公司持有本公司股份10,773.50万股,占发行后总股本的53.87%,处于控股地位,因此其在股东大会上的投票表决权,会对股份公司的人事、经营决策产生较大影响力。
    (4)固定资产使用状况的风险
    本公司一贯重视固定资产的维修、保养和技术改造工作,每年投入大量资金对生产经营设备和固定资产进行改造,但本公司约20%的固定资产和经营设备建于六、七十年代,其成新率较低,一旦这部分设备因老化而报废,将对公司产生不利的影响。
    6、股市风险股票市场的价格变化莫测,其波动不仅取决于企业的经营业绩,还要受宏观经济周期、利率、资金供求关系等因素影响,同时也会因国际、国内政治经济形势及投资者心理因素的变化而产生波动。因此,股票交易是一种风险较大的投资活动,投资者对此应有充分的准备。
    (二)主要风险对策本公司针对上述风险因素,拟采取以下对策:
    1.经营风险对策
    (1)针对原材料供应风险
    本公司已与主要原材料供应厂家建立了长久稳固的合作关系,签定了长期的原材料供应协议,保证公司能以合理的价格取得生产所需的各种原材料;同时公司还通过加强与各物资供应商的联系,确保在主要供应厂商出现重大变化时,公司正常生产经营不受影响。
    (2)针对主要客户和市场依赖的风险
    本公司水泥产品的主要市场是安徽的江淮、皖北,这一地区高标号水泥严重不足,525#以上水泥年缺口400万吨。本公司将利用是国家建材局确定的华东地区批量订货水泥企业的优势,继续保持与安徽省的各大工程公司和国家、省重点工程的良好合作关系,充分发挥在这一地区的传统优势;本公司还将加强与公司有长期合作关系的流通企业,充分利用流通企业形成的销售网络,最大限度地开发现有市场潜力。针对钢结构类产品,公司将加大市场推介力度,力争在同行业中占据强势地位。
    (3)针对能源、交通运输限制风险
    本公司作为安徽省重点企业,得到国家和地方政府的大力扶持,安徽是能源大省,电力供应得到华东电网的有力保障,同时本公司还将在生产过程中合理利用峰谷差价,降低电耗生产成本;公司紧临合巢芜高速公路,公路交通极为便利,自备铁路专用线与淮南线接轨,本公司距巢湖龟山码头约4公里,可以由此装船,经裕溪河进入长江航道。由于公司所处地理位置的优势,多年来从未发生过由于运输问题而影响生产经营的现象,同时本公司将铁路运输、公路运输以及水路运输有机结合,形成运输方式的互补,综合考虑时间、单位运费的最优化,在保证满足客户需要的前提下,尽可能降低运费,提高公司的经济效益。
    (4)针对产品和业务较为集中的风险
    从目前水泥市场的需求分析,低标号水泥存在着过剩现象,高标号旋窑水泥市场缺口较大,国家产业政策也鼓励发展大型水泥企业、发展高标号旋窑水泥,逐步淘汰小立窑低标号水泥企业,由此可见,本公司水泥产品未来发展空间较大。鉴于新型建材良好的发展前景,本公司在未来的发展中,将坚持以稳定水泥产品的产量、提高水泥产品的质量为主导,大力发展PVC中空结皮发泡门、钢结构及其他新型建材产品,在保持现有产品优势和高关联度的基础上,以市场需求为导向,实施产品的多样化经营。
    (5)针对产品价格的风险
    本公司以“质量第一、用户至上”为宗旨,始终保持产品在市场上的质量中坚和价格主导地位。为了使这种优势持久和连续,公司将不断强化内部基础管理,推进全面技术改造,加大新产品研制开发力度,使产品技术含量不断提升,生产成本持续下降,有效地支持产品价格,在强化竞争优势和保证市场占有率的前提下,力求较高的盈利水平。
    (6)针对财务状况的风险
    本公司财务状况所面临风险是水泥行业普遍存在的,随着国家宏观经济政策实行积极的财政政策,长江、巢湖等重要水利防洪设施的兴建以及国家实施西部大开发,都带动了水泥工业的发展,目前本公司水泥和轻钢产品产销两旺,各项财务指标都有好转,而且公司通过强化内部管理,加大应收帐款的清收力度,2000年4月底应收帐款比去年底压缩1100万元,本公司还将以市场需求为导向,生产市场需求的高标号和特种水泥,减少产品库存,轻钢产品以销定产,加速资金周转,使公司各项财务指标走上良性循环的道路。
    (7)针对融资能力约束的风险
    本公司长期得到当地金融部门的支持,资金供应顺畅,原东关水泥厂、原巢湖水泥厂1996年、1998年分别被建设银行安徽省分行、建设银行巢湖地区分行评为AAA信用企业,公司还将不断强化内部财务管理和资金管理,合理安排资金计划,力保资金运用高效,同时加强与银行等金融机构的联系沟通,开辟多种渠道,保证公司稳定经营。
    (8)针对中国加入WTO给企业带来的风险
    加入世界贸易组织对本公司既是挑战,更是机遇。水泥企业的发展是与资源紧密相联的,本公司将充分利用本地丰富的石灰石资源优势,优化生产设施,降低能耗与生产成本,加之本公司良好的品牌效应,通畅的营销网络,完善的售后服务,完全有能力与国外同类企业竞争;此外,入世后我国产品出口的渠道将进一步通畅,本公司将充分利用这一机遇,充分利用水运优势,扩大出口。
    (9)针对外汇风险
    本公司将合理运用亚行贷款,保证投资项目按计划投产和达产。树立风险意识,建立良好的内部约束机制;利用套期保值等金融工具,采取进一步扩大出口量等措施,将可能出现的外汇风险降至最低限度。
    2.行业风险对策
    (1)针对产业政策限制的风险和依赖建筑业的风险
    由于我国正处在经济增长初期,完善基础设施建设将是该时期的长期任务,因此建筑、交通、水利适逢发展的良好契机,而水泥行业作为基础建设和建筑业的原材料供应行业,钢结构产品作为传统建材的更新换代产品,在今后相当长的时期内都将拥有广泛的市场,在近几年内也将受到国家政策的保护和扶持。
    (2)针对环保风险
    本公司历年来一直十分重视环境保护,从90年代初不断加大用于粉尘治理的资金投入,目前已全部实现达标排放。公司全年回收各类粉尘20多万吨,并作为辅料重新投入生产,降低成本,年增加净利润100多万元,这完全可以化解因环保标准大幅度提高而使公司环保支出加大的不利影响。本次股票发行后,公司将不断投入足量资金用于环保设备的维修、保养,使其正常运行、安全有效。公司还将一如既往地重视环保工作,积极响应国家推行绿色环保建材的号召,利用工业废渣,变废为宝,实行综合治理。
    (3)针对行业内竞争风险
    本公司水泥产品目前有78.33%是采用先进的旋窑技术生产的,本次募集资金到位后将进一步进行技术改造。待投资项目完成后,旋窑技术的生产能力将达到公司总生产能力的85.60%,其中干法旋窑技术达到生产能力的72.40%,技术水平大幅度提高。本公司将以技术优势为基础,以品牌优势和营销策略为手段,获取市场竞争优势。钢结构产品由于在国内起步较晚,进入此行业的企业大多没有形成规模,但市场容量巨大,因此本公司在市场上占据着较为有利的地位。
    (4)针对行业发展限制的风险
    我国水泥工业的特点是整体技术水平低,行业集中度低,为此行业的发展思路是提高技术水平,鼓励企业兼并,公司的发展规划正是顺应这一趋势,公司已着手实施收购东亚水泥公司,达到提高行业集中度的目的,同时大力发展新型建材和化学建材,寻求新的利润增长点。
    3.市场风险对策
    (1)针对受季节因素影响的风险本公司针对不同销售季节,合理安排经营计划。在产品生产方面,旺季加大生产负荷,保证市场对产品的需求,淡季积蓄半成品熟料,销售转旺时多生产成品水泥,使生产线尽量减少停车损失,同时合理安排生产线大修理和改造,以减少库存压力。在销售方面,旺季重点加强流通环节管理,保证运输通道的畅通,使产品迅速到达用户手中,淡季加强产品推介,采用灵活机动的销售策略,进一步强化售后服务,减少季节差异对产品销售的影响。
    (2)针对市场分割的风险本公司生产的“巢湖”牌和“东关”牌水泥在安徽、江苏、上海一直享有很高的声誉,是销售市场内客户首选的产品,尤其安徽的江淮、皖北等地区,由于受石灰石资源限制,没有大型水泥企业,一直是本公司水泥的传统市场,拥有其他同类企业无法比拟的地理优势,这一地区高标号水泥缺口很大。为规避市场分割的风险,本公司将加快新产品研制开发,提高产品技术含量,强化生产管理,降低生产成本,合理组织运输,降低销售费用,加强市场推介力度,作好售前、售中、售后服务,在巩固传统市场的前提下,不断延伸市场半径。
    4.政策风险对策
    本公司将密切注视国家宏观经济政策的变化,并加强对相关行业的研究,及时把握最新的政策变化和行业动态,及早研究对策,同时加强技术改造和技术更新,使产品适应市场和水泥及新型建材行业发展的需要,尽可能将政策风险降到最低水平,保持公司持续稳定地发展。
    5.其他风险对策
    (1)针对收购兼并风险针对兼并可能会产生的的经营风险,股份公司作了审慎的研究,安徽省水泥总生产能力为2200万吨,其中:直径2.2米以下的小立窑生产能力915万吨。根据国家产业政策,安徽省在1999—2000年期间陆续关停这批小立窑企业,年淘汰水泥生产能力约450万吨。这些小企业大多聚集在股份公司销售市场半径内,东亚项目投产后,在股份公司销售市场内将不增加水泥总量,同时股份公司利用现有的市场网络、品牌和市场信誉,不仅能很快打开市场销路,而且还将加速安徽水泥产业结构的调整;针对东亚公司的建设风险,股份公司也作了详细的安排,不仅从内部选派技术、管理骨干帮助东亚公司加强工程质量和技术管理,而且在募集资金未到位前协助东亚公司做好资金调度工作,保证工程资金需要,加强与工程施工单位和设备供应单位的衔接、配合,确保工程按期竣工、投产;针对东亚公司的偿债风险,股份公司也作了周密安排,本次增资收购一个重要目的就是减轻东亚公司偿债压力,使其资产负债率降到56.69%的基本合理水平,另外,收购后的东亚公司主要债务是亚行贷款,自2002年开始分10年还清,项目投产后逐年还贷压力不大。
    (2)针对新建PVC中空结皮发泡整体门项目投资风险
    针对PVC中空结皮发泡门项目可能产生的风险,公司将严格按照国家有关项目建设程序和引进技术设备的规定,加大项目可行性研究工作的力度和深度,严把设计质量关,使项目建设一开始就不留风险隐患;技术上公司拟采取公开招聘、协议聘请或内部选拔等多种形式,集中高素质的专业技术人员,加强对PVC中空结皮发泡技术的研究、消化和吸收,在引进设备的同时也引进专项技术,加强人员培训,通过“送出去,请进来”的方式,选派优秀人才到国外去培训,力求尽快掌握引进项目的关键技术;同时加强对项目建设的管理,选派精干得力的项目建设领导班子,建立健全规章制度,不断提高建设管理水平;对项目建设资金不到位等可能出现的风险,公司会充分利用现有融资优势,统一资金调度;公司还将充分利用多品种、多品牌的优势,以水泥、轻钢现有的传统市场网络,带动PVC中空结皮发泡门的市场销售,同时又以PVC中空结皮发泡门这一全新产品,促进水泥、轻钢产品的销售。
    (3)针对大股东控制风险
    公司的控股股东集团公司作出郑重承诺:严格按照国家有关法律、法规以及公司章程的规定行使股东权利,保证不利用对本公司的控股地位,从事损害本公司及公司其他股东利益的经营活动;在选举董事、聘用高级管理人员的过程中,避免出现违反《公司法》及其他法律、法规的双重任职的问题;在双方的关联交易上,遵循市场原则,严格按照双方协议规定的方式处理,以保证本公司的合法权益。
    (4)针对固定资产使用状况风险
    公司约20%的固定资产建于六、七十年代,经过30多年不断维修、保护和对工艺的技术改造,目前仍处于国内中等技术水准,主体旋窑生产设备都是八、九十年代建设的,工艺技术先进,公司固定资产综合成新率为66.05%,使用状况良好。公司已计划加大对老设备技术改造的投入,将个别破损窑体作为主窑大修期间的备用窑处理,最大程度减少因固定资产老化而产生的影响。
    6.针对股市风险对策
    股票市场价格波动是正常的,本公司将积极采取措施,保持利润稳定增长,使股东获得稳定、丰厚的回报。同时,本公司将严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规要求运作,按国家证券管理部门和证券交易所的法规、规章及时、准确、完整地进行信息披露,尽可能降低投资风险。
    六、募集资金的运用
    (一)募集资金拟投资项目
    本公司本次向社会公开发行人民币普通股8,000万股,如发售成功,募集资金共40,800万元,扣除发行费用后,实际募集资金39,120万元。公司本次募集资金拟投资以下项目:
    1.收购兼并安徽巢湖东亚水泥有限责任公司
    (1)东亚公司的情况
    ①成立及股本构成情况:为争取“利用亚行贷款治理巢湖污染工程的子项目———利用安徽维尼纶厂废渣日产2000吨水泥项目”,1996年11月,由巢湖水泥厂出资1,200万元,巢湖东风石灰石矿出资1,200万元,安徽维尼纶厂出资300万元,安徽海螺集团出资300万元,四家联合成立安徽巢湖东亚水泥有限责任公司,其中巢湖水泥厂持有东亚公司40%的股权。1997年8月,巢湖水泥厂出资300万元收购了安徽维尼纶厂持有的10%股份,1999年10月,巢湖水泥厂出资300万元收购了安徽海螺集团持有的10%股份,至此,巢湖水泥厂持有东亚公司60%的股份,巢湖东风石灰石矿持有40%的股份。1999年11月8日,安徽巢东水泥集团有限公司承继巢湖水泥厂的权益,持有东亚公司60%的股份。
    ②项目内容及批准投资情况:东亚项目是利用安徽维尼纶厂及巢湖周边地区的电石渣、石灰石尾矿、粉石灰和粉煤灰等工业废料做原料,从国外引进主机等先进设备,采用国际上先进的双系列悬浮预热器和热耗很低的D-D型分解炉等先进工艺技术,形成一条日产2000吨高标号水泥生产线。项目经国家计委(1997)1286号文批准,总投资为70,709万元,后经安徽省计委(2000)365号批准调整为48,482万元,批准使用亚行贷款3400万美元,其余资金由银行贷款和企业自筹解决。
    ③财务状况:经巢湖广信会计师事务所审计,截止2000年4月30日,财务状况如下表所示:(附后)
    (2)收购并增加投资的资金运用股份公司
    拟利用上市后募集资金的19,800万元收购兼并东亚公司,其中:1,800万元用于收购集团公司持有的60%股权,18,000万元用于对东亚公司追加投入,追加投入的理由及使用计划如下:
    ①东亚公司项目资金落实及资金缺口情况
    a.根据国家计委和安徽省计委的协调,东亚公司已落实银行资金38,220万元,其中:亚行贷款3,400万美元(折合人民币28,220万元),建行贷款10,000万元;由于亚行贷款采取封闭管理,专项用于购置设备,按东亚项目设备预算,只能使用亚行贷款2,399万美元(折合人民币19,909万元),这样东亚项目可用银行贷款资金为29,909万元。
    b.企业自筹资金情况:东亚公司在成立时资本金投入3,000万元,由于东亚公司是一个项目公司,从1993年初开始争取项目,到1999年3月18日正式开工,历时六年多时间,前期开办费用较大,到项目主体开工时,可用自筹资金仅有907万元。
    东亚公司项目总投资48,482万元,已落实银行贷款和企业自筹资金30,816万元,工程缺口17,666万元,缺口资金拟使用股份公司收购资金。
    ②东亚公司工程进度及资金使用计划
    东亚公司整个项目按资金用途分成二大部分,一部分是设备采购19,909万元,由亚行贷款专款专用;另一部分是基建工程和其他工程需要资金28,573万元,由建行贷款、企业自筹和收购资金共同解决,截止2000年4月30日,已完成基建支出为10,907万元,占概算的38.18%,2000年5月以后还需基建资金17,666万元,其中:2000年5至12月需支付13,700万元,2001年一季度需支付3,966万元。
    股份公司收购资金18,000万元到位后,东亚公司将分批分期支付工程资金17,666万元,多余334万元资金将用于项目完工后的启动生产资金。东亚公司项目资金使用情况及用款分类计划详见下表所示:
                                                单位:万元
                    完成投资额        需要资金
项目    计划投资    截止2000年  2000年   2001年  2000年5月-
                      4月30日    5-12月  一季度  2001年3月小计
建筑安装
        16,074          5,396     9,000  1,678    10,678
其他工程12,499          5,511     4,700  2,288     6,988
小计    28,573         10,907    13,700  3,966    17,666
设备    19,909        已付保证金    -      余款    -
合计    48,482            -         -      -       -
    (3)收购兼并对股份公司的意义及产生的效益
    东亚公司新型干法生产线在国内处于技术领先水平,收购后股份公司的水泥整体技术档次将上一个新台阶,提高其在国内市场的竞争力;另外,股份公司现有的湿法窑将面临技术改造和技术升级,股份公司在消化吸收了东亚公司的工艺技术后,可为自身生产工艺升级换代积累丰富经验;此项收购完成后,将使公司的水泥生产能力达到300万吨,公司在全国水泥行业的排名将位列前3名,这将极大地提高公司的行业地位,增强公司在水泥行业的抗风险能力,生产规模扩大了,还有利于降低各种原料的成本,且可以消化股份公司分流人员,减少管理费用;更为重要的是,东亚水泥投产后还能解决工业污染,变废为宝,有利于环境保护,发挥水泥产业的生态代偿能力,实现股份公司可持续发展。
    收购兼并完成后,东亚公司的注册资本增加到21,000万元,股份公司将持有94.29%的股权,东风石矿持股比例为5.71%。东亚公司的资产负债率降为56.69%,所欠债务主要是期限较长的亚行贷款,财务风险将大大降低。项目达产后年产水泥100万吨,年销售收入(不含税)23,302万元,年消化工业废渣25万吨,实现利润6,534万元,净利润4,378万元,财务内部收益率为12.54%,固定资产投资净利润率9.03%。这样股份公司募集资金投入后很快即可发挥效益,实现了快速、低成本扩张,同时将东亚公司控制在公司名下,充分利用股份公司现有的市埸销售网络和生产管理经验,避免了同业竞争。
    2、新建年产45万樘PVC中空结皮发泡门项目
    PVC中空发泡门属化学建材,与传统的建材相比,具有节能、节约资源、保护生态环境、减低成本等诸多优越性能,是替代木材的理想材料,称之为“城市森林”。股份公司拥有轻钢结构房屋制作生产线,是华东地区新型建材生产基地之一,集设计、生产加工、安装于一体,产品在华东地区占有较强的竞争优势,并已开辟华南、华北、西北和东北市场,市场前景十分广阔。面对新型建材领域的巨大市场潜力,股份公司在扩大轻钢结构产品,积极探索住宅产业化的同时,加快开发化学建材产品。为了确保公司轻钢结构产品在国内的竞争优势,实现公司产品市场资源共享,经过缜密的技术论证和全面的市场分析,拟利用募集资金18,000万元,建设年产45万樘PVC中空结皮发泡整体门项目。
    (1)股份公司新建PVC中空结皮发泡整体门项目所具有的基本条件
    ①技术条件:本项目拟从意大利富丽雅公司引进生产技术与设备,目前,富丽雅公司已提供本项目全套设备与技术报价清单,并承诺提供关键技术和系列化综合服务,帮助培训专业人员和进行安装调试等;
    PVC中空结皮发泡技术起源于八十年代的法国,在国际市场上已有十多年的生产历史,其工艺是流水化作业,该技术成熟可靠,我国引进的PVC结皮发泡板材生产线,产品质量已达到国际同类产品质量水平,说明我国完全有引进吸收消化和掌握PVC结皮发泡板材生产技术的成功经验与能力。
    股份公司拟引进的PVC中空结皮发泡整体门项目,在板材生产技术的基础上,增加了门框、联接件、密封条挤出生产线和门板、门框覆膜技术,形成了整体门完整配套生产线,但整个项目的技术基础平台仍然是PVC结皮发泡板材生产技术,整体门生产线与结皮发泡板材生产线相比,并未增加实质性技术难度,只是增强了配套程度,增加了产品应用的专业化深度,因此,PVC中空结皮发泡整体门生产技术工艺,无论在国际上还是国内引进项目方面,都属于先进成熟的技术。
    股份公司拥有人才、市场和生产经营管理基础:股份公司是以原巢湖水泥厂、东关水泥厂为主要发起人发起成立的,这两个企业均为1958年建厂的大型建材生产企业,积累了丰富的建材生产经营管理经验和雄厚的专业技术基础,并拥有一大批高素质的专业技术人员、管理人员和市场营销人员,拥有良好的企业品牌、行业知名度、经营销售网络和客户群资源等无形资产,加上公司在新型建材领域也积累了丰富的生产管理和市场开发经验,完全有能力全面掌握和消化吸收PVC中空结皮发泡门技术。
    ②建设条件:公司已在巢湖市工业开发区内意向性征地26,860m2,并与土地部门签订工业用地征用地意向协议;同时还就PVC中空结皮发泡门的原材料、动力供应进行调研,调查表明本项目主要原材料PVC树脂国内市场能够满足供应,其他少量辅料通过进口也能解决。
    (2)PVC中空结皮发泡整体门产品市场和股份公司市场策略
    根据建设部对“十五”期间我国住宅建设的总体规划,结合我国住宅门布置的历史传统,住宅门市场专业人士和权威专家预测,未来五年我国城市住宅门市场总量年平均需求量为6,000万樘。国家新型建材专业委员会1995年在《新型建材跨世纪发展与应用》中预测,我国门的发展主要有三类:一是金属门,二是高档木质门,三是塑料门。上述三类门的市场走势分析如下:
    金属门:主要用于分户门、防盗门等方面,由于其能耗高,国家政策限制其发展,虽然不可能完全淘汰,但其发展空间将非常有限。
    木门:由于耗用森林木材资源,受到国家政策的严格限制及市场价格约束等因素,今后的发展空间将仅限于一定类型的高档门。
    塑料门:由于其节约能源、节约木材、保护环境及易于产业化等优势,受到国家政策扶持和市场青睐,发展空间将极为广阔,特别是节约原材料的中空结皮发泡门等新型塑料门,将成为我国住宅门的新宠。
    股份公司的水泥、轻钢结构产品与本项目发泡门产品,在产品使用上具有很强的关联度,公司可以实现上述三类主导产品的联体销售或联合销售,以水泥、轻钢现有的传统市场网络,带动PVC发泡门的市场销售,同时又以PVC发泡门这一全新产品,促进水泥、轻钢产品销售。三类产品经营可以互相促进,却不会互相干扰和竞争。
    (3)投资PVC中空结皮发泡整体门项目有良好的经济效益
    本项目计划投资18,000万元,其中固定资产投资14,000万元,流动资金占用4,000万元,项目建设期为一年,项目寿命期为10年,项目达产后,年产PVC中空结皮发泡整体门45万樘。达产后,本项目年销售收入预计为18,810万元,年利润总额预计为5,053万元,税后净利润3,385万元,财务内部收益率为21.76%,投资回收期5.32年。盈亏平衡点预计为生产能力的40%,即生产能力达到40%时,本项目产品经营盈亏平衡,产量超过40%时,实现盈利;产量低于40%时将出现亏损。项目总体经济效益显著,各项指标均达到或超过同行业平均水平,其内部收益率21.76%,超过新型建材行业平均12%水平,投资回收期5.32年,远远优于建材行业基准投资回收期10年的水平,符合轻工项目的投资特点;项目经营盈亏平衡点为产量的40%,说明项目具有较强的抵御生产风险的能力。
    该项目建议书已经国家发展计划委员会计产业[2000]415号文批准。
    3、钢结构新型建材技改项目
    本公司拟利用募集资金3,120万元,扩大轻钢结构生产能力。本项目是在股份公司原有钢结构新型建材生产线基础上扩建,目的是要建成一套完整的系列的品种规格齐全的轻钢结构建材生产线,具体包括:年产1万吨轻钢结构房屋的制作生产线、年产0.6万吨型材钢生产线、年产3.3万平方米聚苯乙烯泡沫板生产线、年产26.6万平方米隔热夹芯复合板生产线。
    轻钢结构是以部分型钢与镀锌轻钢作为房屋的支承与维护,是在土木结构的基础上的新发展,其作为一种新型建筑材料的定位是:轻质、高强、节土、节能、改善环境污染、提高施工效率、改善建筑功能。股份公司富煌分厂拥有占地12万平方米的轻钢结构制作基地,可从设计、制作到安装、配套总承揽工程项目,以浙江大学、同济大学、合肥工业大学等院校为技术托依,利用同济大学3D3S和美国STAAD钢结构软件进行建筑设计,引进国内一流的钢结构和压型板自动化生产线。
    钢结构房屋在许多发达国家发展很快,特别是美国和日本,美国全国建筑面积有60%是钢结构;在高层建筑方面,美国和日本更是90~100%采用钢结构。我国台湾省在钢结构房屋发展方面也是后起之秀,他们的许多企业凭着高科技的优势,逐步进入国际市场。我国在建筑钢结构方面起步较晚,目前仅仅是沿海地区才在房屋建筑上使用钢结构,且总面积较小,因此,在我国发展建筑钢结构房屋,市场前景十分广阔;
    随着我国经济的飞速发展和国家对中西部地区的大力开发,国家对建筑业科技含量高(即具有环保与节能双重效应)的建筑物需求将显得越来越迫切,由于建筑钢结构具有其它建筑材料无可比拟的自身优势,所以它将成为建筑业今后发展的首选建材,并将在今后的建筑高层中表现出极为强劲的发展势头;
    随着城市基础建设投资力度的加大,城市建设和城市改造的步伐越来越加快,高层大厦,住宅小区和旧房改造也将更多地使用到建筑钢结构。
    项目建设期8个月,建成达产后年销售收入为9,162万元,年利润总额1,029万元,按33%所得税计,年税后利润690万元。财务内部收益率22.54%,投资回收期4.52年。
    该项目已经安徽省经济贸易委员会皖经贸技[1999]447号文批准。
    (二)募集资金运用项目的计划时间表
    本次募集资金到位后,计划立即实施以下投资项目。具体投资计划如下表所示:
                                          单位:万元
序    项目名称  总投资  2000年              2001年
号                      四季度  一季度  二季度  三季度  四季度
1  收购兼并东亚水19,800  15,500  4,300    ———  ——— ———
  泥有限责任公司
2  年产45万樘中  18,000   4,000  4,000    2,000    2,000  6,000
   空结皮PVC发泡门
3  钢结构新型建材 3,120    500   1,500    1,120   ——— ———    
    扩建项目
合计             40,920  20,000  9,800    3,120    2,000  6,000
    上述项目资金运用的轻重缓急以项目顺序为准。募集资金到位后,视项目进展分期投入,在项目资金运用暂时出现闲置时,本公司将本着稳健经营的原则,用于安全稳健的短期国债、重点建设债券等投资。
    (三)不足资金的来源安排本次募集资金不足计划项目使用的差额部分拟通过向银行申请贷款等方式解决。
    七、股利分配政策
    1、公司股利分配的一般政策
    公司本次发行的股票为人民币普通股,在股利分配方面实行同股同利的政策,按各股东持有股份的比例派发股利。是否派发股利、股利率和股利派发形式由董事会依据公司的经济效益和发展需要拟定,经公司股东大会决议通过后执行。股利派发可采取现金、股票或现金和股票相结合的形式。公司向个人派发股利时,由公司按《中华人民共和国个人所得税法》和国家税务局发布的《征收个人所得税若干问题的规定》代扣个人所得税。根据本公司章程,公司每一会计年度实现的利润,在依法缴纳所得税后按下列顺序分配:
    (1)弥补上一年度的亏损;
    (2)提取法定公积金10%(当法定公积金达到注册资金的50%后可不再提取);
    (3)提取法定公益金5%-10%;
    (4)提取任意公积金;
    (5)支付股东股利。
    2、历次股利分配情况本公司首次分配股利是在2000年4月19日,经本公司1999年度股东大会决议,按照每股0.16元向全体股东派发股利。
    3、本次股票发行后的股利分配经1999年度股东大会决议,2000年5月1日以后产生的利润归新老股东共享。本次股票发行后,预计在2001年上半年分配股利,具体时间由股东大会审议后确定。
    八、发行人情况
    1.发行人名称
    中文名称:安徽巢东水泥股份有限公司
    英文名称:ANHUI CHAODONG CEMENT CO.,LTD.
    2.发行人成立日期1999年4月16日
    3.发行人注册地址:安徽省巢湖市健康路238号
    4.发行人历史情况简介
    安徽巢东水泥股份有限公司(原名安徽巢湖水泥(集团)股份有限公司)是经安徽省人民政府皖政秘[1998]273号文批准,由安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂、安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司、巢湖地区物资建筑材料总公司、巢湖市安得房地产开发有限责任公司、巢湖金建物资有限公司以发起设立方式组建的股份有限公司。
    巢湖水泥厂始建于1958年,系国家大型二档企业,拥有5条旋窑生产线,年生产水泥能力达到90万吨,居安徽省第2位,企业曾被评为“全国建材行业红旗企业”、“全国环境保护先进企业”,连续十年被评为“安徽省最佳经济效益单位”,是安徽工业50强之一。东关水泥厂始建于1958年,是国家大型二档企业,拥有6条水泥生产线,设计年产水泥84万吨,居安徽省第3位,企业多次被评为“安徽省最佳经济效益单位”,是中国100家最大建材工业企业和安徽工业50强之一。
    巢湖水泥厂、东关水泥厂将其与水泥生产相关的完整经营性资产投入股份公司,富煌公司将其从事钢结构产品生产的经营性资产投入股份公司,包括:巢湖水泥厂投入的制造二、三、四分厂(1—5号窑)、销售公司、铁路、物资供应公司、化验室;东关水泥厂投入的制造二、三、四分厂(1—6号窑)、销售公司、物资供应公司、铁路、化验室以及其所持有的东兴水泥有限责任公司、东环水泥有限责任公司股权;富煌公司投入的钢结构车间、安装分公司。巢湖地区物资建材总公司、巢湖市安得房地产开发有限公司、巢湖金建物资有限公司分别以现金方式投入。经安徽资产评估事务所(皖评报字(1998)074、075、076号)评估,截止1998年6月30日,巢湖水泥厂、东关水泥厂、富煌公司投入股份公司的资产总额合计为44,535.49万元,负债27,020.92万元,净资产为17,514.57万元,其中:巢湖水泥厂投入股份公司的净资产为7,379.10万元,东关水泥厂投入股份公司的净资产为8,444.09万元,富煌公司投入股份公司的净资产为1,691.38万元。巢湖水泥厂、东关水泥厂的资产评估结果经安徽省国资局(皖国资评字(1998)126号、127号)文确认。巢湖地区物资建筑材料总公司、巢湖市安得房地产开发有限责任公司分别投入现金50万元,巢湖金建物资有限公司投入现金10万元。
    经安徽省国有资产管理局皖国资工字[1998]035号文批准,六家发起人投入股份公司的净资产(包括现金)按68.09%的折股比例,折为12,000万股,其中国有法人股10,773.50万股,由巢湖水泥厂持有5,024.20万股,东关水泥厂持有5,749.30万股,法人股1,226.50万股,由安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司、巢湖地区物资建筑材料总公司、巢湖市安得房地产有限责任公司、巢湖金建物资有限公司持有。
    1999年11月8日,经安徽省人民政府皖政秘(1999)228号文批准,巢湖水泥厂、东关水泥厂合并组建安徽巢东水泥集团有限责任公司,巢湖水泥厂、东关水泥厂法人资格注销,其所持有的股份公司国有法人股股份由集团公司持有。
    5.发行人的组织结构(框图)
    6.关联企业
    (1)安徽巢东水泥集团有限责任公司安徽巢东水泥集团有限责任公司由安徽省巢湖水泥厂和东关水泥厂于1999年11月8日采取新设合并方式设立,注册资金22,409.25万元,持有本公司10,773.50万股,占发行前总股本的89.78%,系本公司的发起人和控股股东。主营业务和主要产品:具有年产200万吨石灰石、4,000万条水泥包装袋、3.2万根(段)水泥电杆、30万立方米商品混凝土的产品生产能力,并从事运输、建筑安装、水电供应、宾馆、餐饮等业务。
    (2)安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司注册资金1,461万元,系本公司的发起人,截止1998年6月30日,总资产4,332万元,净资产3,634万元,富煌公司持有本公司1,151.61万股,占发行前总股本的9.60%。主营业务和主要产品:具有年产10万平方米彩钢门窗,36万平方米菱镁制品,15,000只果壳箱,1万平方米路面砖生产能力。
    (3)巢湖地区物资建筑材料总公司巢湖地区物资建筑材料总公司注册资金为114万元,系本公司的发起人,持有本公司34.04万股,占发行前总股本的0.28%。主营业务:销售水泥、玻璃、油毡、石棉制品、卫生陶瓷等建材产品。
    (4)巢湖市安得房地产开发有限责任公司巢湖市安得房地产开发有限责任公司注册资金220万元,系本公司的发起人,持有本公司34.04万股,占发行前总股本的0.28%。主营业务:房地产开发。
    (5)巢湖金建物资有限责任公司巢湖金建物资有限责任公司注册资金为50万元,系本公司的发起人,持有本公司6.81万股,占发行前总股本的0.06%。主营业务:销售金属材料、燃料、化工建材、机电仪表、木材、食用油、汽车配件。
    (6)安徽巢湖东亚水泥有限责任公司安徽巢湖东亚水泥有限责任公司是集团公司的控股子公司,集团公司持有该公司的60%股权,注册资金为3,000万元,目前东亚公司正处于建设阶段,投产后主要产品为年产100万吨水泥。鉴于该公司与本公司有同业竞争,本公司已和集团公司签定协议,集团公司同意在本公司上市后将其所持有的东亚公司股权全部转让给本公司。
    (7)安徽东环水泥有限责任公司为了向江苏开拓产品市场,原东关水泥厂与毗邻江苏的含山县环峰镇人民政府共同投资成立了安徽东环水泥有限责任公司,该公司于1997年7月8日正式成立,注册资本1,333万元,其中,原东关水泥厂以货币资金、实物资产及“东关牌”注册商标使用权作为出资,持有51%的股权,含山县环峰镇人民政府以设备、厂房等作为出资,持有49%的股权。该公司的经营范围为生产、销售普通硅酸盐水泥、矿渣硅酸盐水泥及水泥制品。公司现有职工101人,拥有一台Φ2.2×7m水泥磨,年设计生产能力10万吨,自1998年2月投产以来,共生产水泥24万吨,实现销售收入5003万元。(8)安徽省东兴水泥有限责任公司水泥及相关产品、轻钢结构、新型建材产品生产、销售;建材设计;设备制造、安装及调试;技术服务。
    为占领合肥市场,减少运输成本,原东关水泥厂与合肥市大兴企业集团总公司在合肥共同投资设立了安徽省东兴水泥有限责任公司,该公司于1998年5月21日正式成立,注册资本1066万元,其中,原东关水泥厂以货币资金、实物资产及“东关牌”注册商标使用权出资,持有55%的股权,合肥市大兴企业集团总公司以原有熟料库至成品库等实物资产出资,持有45%的股权。该公司的经营范围为普通硅酸盐水泥、矿碴硅酸盐水泥及水泥制品。该公司现有职工198人,拥有两台Φ2.2×6.5m水泥磨,年设计生产水泥15万吨。公司自成立以来,共生产水泥近30万吨,实现销售收入6300多万元。
    7.公司职工情况
    截止2000年4月30日,本公司职工总数为2446人,职工构成情况如下:
    (1)教育程度构成
本科及本科以上学历      152人      占总人数的6.22%
大专学历                273人      占总人数的11.16%
大专以下               2021人      占总人数的82.62%
    (2)专业构成
管理人员      370人  占总人数的15.13%
技术人员      104人  占总人数的4.25%
生产人员     1860人  占总人数的76.04%
销售人员       56人  占总人数的2.29%
财务人员       56人  占总人数的2.29%
    (3)年龄构成
    30岁以下    1359人  占总人数的55.56%
    31-50岁      893人  占总人数的36.51%
    50岁以上     194人  占总人数的7.93%
    本公司实行全员劳动合同制,公司职工享有住房、教育、医疗、劳动保护等方面的福利,职工的失业保险、养老保险按国家的有关规定实施。
    8.公司经营范围
    水泥及相关产品、轻钢结构、新型建材产品生产、销售;建材设计;设备制造、安装及调试;技术服务。
    9.公司实际从事的主要业务
    公司以各种建筑用水泥及钢结构建材产品的生产和销售作为主营业务,主要产品为“巢湖”牌、“东关”牌425#、525#普通硅酸盐水泥、矿渣硅酸盐水泥以及钢结构产品。
    10.公司主要产品品种、生产能力、主要市场及其市场占有情况和销售情况
    (1)主要产品品种
    本公司的水泥品种包括“巢湖”牌、“东关”牌425#、525#普通硅酸盐水泥,425#、525#矿渣硅酸盐水泥、水泥熟料、低碱水泥、早强水泥、低热水泥、复合水泥等;钢结构类系列建材产品包括轻型墙体材料、轻型屋盖、钢柱及装饰建材等。
    (2)生产能力
    ①水泥产品
    股份公司1997年、1998年、1999年水泥装置年产量,实际年产量及生产力利用率如下表:
                  1997年度  1998年度   1999年度
装置年产量(吨)  1,497,200  1,742,400  1,742,400
实际年产量(吨)  1,343,165  1,698,700  1,980,200
生产力使用率      89.71%    97.24%    113.48%
    ②钢结构产品
    本公司钢结构产品年生产能力为1.6万吨/年,金属板材26.6万平方米/年。
    (3)水泥生产工艺流程图
    (4)主要市场及市场占有情况
    本公司水泥产品以华东地区为主,以省会合肥为中心的皖江以北市场是股份公司产品的主体市场,皖江以北重点工程用高标号水泥基本使用本公司的产品。股份公司的产品还销往上海、江苏、浙江、河南等省市。
    股份公司拥有安徽省内最大的钢结构产品生产能力,产品用于大跨度工业厂房、仓库、体育场馆、贸易市场、别墅等建筑设施,其承建安装的钢结构工程累计达到32万平方米,目前已完全占领安徽省市场,市场范围包括华中、华南及西北等地区,现正向中西部地区进一步拓展市场空间

    (5)销售情况
    1998年,公司实现主营业务收入39,004.34万元,主营业务利润12,829.00万元;1999年,公司产销两旺,共销售水泥198万吨,实现主营业务收入45,518.17万元,主营业务利润14,499.76万元。
    11.主要原材料的供应和自然资源耗用情况
    本公司生产所用的原材料主要是石灰石、粘土、废矿石、铁粉、原煤、废渣、石膏、钢材、彩钢等,供应情况如下:
    (1)石灰石:年消耗量为130万吨,由集团公司负责供应;
    (2)粘土:年消耗量为7.5万吨,由本公司自行开采;
    (3)废矿石(替代粘土、石灰石等):年消耗量为48万吨,由集团公司负责提供;
    (4)铁粉:年消耗量为8.4万吨,由南京化工集团、铜陵化工集团、合肥江淮化工总厂提供;
    (5)原煤:年消耗量为23.85万吨,由淮南矿务局、淮南新集能源集团公司及河南焦作矿务局提供;
    (6)矿渣:年消耗量为32万吨,由马鞍山钢铁股份有限公司、合肥钢铁公司提供。
    (7)粉煤灰:年消耗量为26.5万吨,由合肥电厂提供。
    (8)废渣:年消耗量为7.2万吨,由本公司及周边单位提供。
    (9)石膏:年消耗量为9.5万吨,由江苏邳州石膏矿、山东枣庄、左庄、甘沟、大汉石膏矿提供;
    (10)钢材:年消耗量约为1万吨,主要由马鞍山钢铁股份有限公司提供;
    (11)彩钢:年消耗量为0.8万吨,主要由上海宝山钢铁公司提供;
    (12)泡沫材料:年消耗量约为1万立方米,主要由常州泡沫板材厂提供。
    12.工业产权和无形资产
    本公司为“巢湖”、“东关”商标的商标权人;公司共占用土地692,756.64平方米,由公司分别与安徽省巢湖行署土地局、安徽省含山县土地局、安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司签订土地使用权租赁合同方式取得土地使用权,期限为30年,公司每年支付土地租金36.5万元。公司无其他工业产权和无形资产。
    13.新产品、新项目研究开发情况
    公司已成功研制低热矿渣水泥、中热水泥、道路硅酸盐水泥、灌浆水泥,钢结构系列产品,形成了以硅酸盐水泥、普通硅酸盐水泥为主体的早强快硬型通用水泥品种系列以及钢结构系列建材产品,投放市场后得到用户的一致好评;目前正在研制开发低碱水泥、抗硫酸盐水泥和高掺量粉煤灰水泥、超细粉等新产品。
    14.正在进行和计划进行的投资项目、技术改造的一般情况
    本公司目前正在进行的技术改造有:
    (1)烘干机收尘改造;
    (2)二号包装机技术改造;
    (3)散装水泥设施改造;
    (4)水泥磨喂料系统、收尘系统改造;
    (5)窑尾电收尘系统改造;
    (6)破碎机技改;
    (7)窑头窑尾系统改造;
    (8)窑尾风机变频技改;
    (9)高层楼房钢结构。
    本公司计划进行的投资项目和技术改造有:
    (1)富煌分厂钢结构系列产品技改项目;
    (2)东关分厂原料接送廊道改造;
    (3)水泥磨选粉工艺改进;
    (4)单仓泵系统改进;
    (5)泡沫板材、铝型板材、轻质承重板材的开发;
    (6)网架钢结构。
    15.国家和地方优惠政策
    经安徽省人民政府皖政秘[1999]229号文批准,股份公司1999年的所得税享受先征后返的优惠政策,先按33%征收,再由财政返还18%,实际税率为15%。
    经安徽省地方税务局直地税政字(2000)102号文批复,同意免征股份公司1999年度水泥产品企业所得税4,394,337.95元。
    自2000年元月1日开始,公司所得税税率为33%。
    16.公司前三年重大改组、变更、收购、兼并情况及其影响
    1999年8月28日,经公司1999年临时股东大会批准,公司名称由“安徽巢湖水泥(集团)股份有限公司”变更为“安徽巢东水泥股份有限公司”。
    公司近三年无其他重大改组、变更、收购、兼并事项。
    17.关联交易
    (1)安徽巢东水泥集团有限责任公司与本公司存在原材料供应、水电供应、综合服务、办公用房租赁以及上市后对东亚公司的股权转让等关联交易。本公司已就上述关联交易的价格、期限、数量与集团公司签定了协议。
    (2)安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司与本公司存在土地使用权租赁的关联交易,本公司已就此项关联交易的价格期限数量与富煌公司签定了协议。
    有关关联交易的标的、定价、结算方法、期限等具体内容详见“重要合同及重大诉讼”一节。
    18.大股东承诺
    (1)安徽巢东水泥集团有限责任公司及其附属企业和控股子公司将放弃生产与本公司相同的产品,不从事任何与本公司构成直接或间接竞争业务;
    (2)公司股票上市后,在集团公司与本公司发生的、不可避免的关联交易中,集团公司将无保留地执行相关协议确定的交易原则,不利用大股东的地位侵犯股份公司的合法权益。
    19.董事会承诺
    (1)本公司上市后,聘用高级管理人员将避免双重任职;(2)本公司董事兼任高级管理职务的人数将不超过董事会成员的二分之一。
    九、董事、监事及高级管理人员
    陈学祥先生,董事长,42岁,研究生,高级工程师,全国建材劳动模范。历任安徽省叉车集团合肥铸煅厂技术员、厂长助理、副厂长,安徽省建材设计研究院院长、党委书记,安徽省巢湖水泥厂厂长兼党委书记。现任安徽巢东水泥集团有限责任公司副董事长。
    杨俊斌先生,副董事长,41岁,本科学历,高级经济师。历任巢湖市黄麓镇经委副主任、安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司董事长兼总经理。曾获全国优秀乡镇企业厂长(经理)和安徽省优秀企业家等称号。现兼任股份公司富煌分厂厂长。
    王松苗先生,董事,35岁,本科学历,高级工程师。历任东关水泥厂技术员、制成车间主任、技术科科长、总工办主任、分厂厂长兼党总支书记、副厂长。现任股份公司总经理。
    赵吉祥先生,董事,56岁,本科学历,高级经济师。历任东关水泥厂团委书记、煅烧车间主任兼党支部书记、常务副厂长。现任股份公司副总经理,兼任股份公司控股子公司安徽省东兴水泥有限责任公司董事长。
    梁力先生,董事,41岁,大专学历,会计师。历任安徽省建材设计研究院财务科科长、院长助理、副院长,安徽省巢湖水泥厂总会计师。现任股份公司总会计师。
    张守义先生,董事,35岁,大专学历,工程师。历任东关水泥厂烧成车间副主任、分厂厂长兼党总支书记、厂长助理。现任股份公司东关分厂副厂长。
    邵杰先生,董事,43岁,中专学历,工程师。历任安徽省巢湖水泥厂技术质量处副处长、分厂厂长、厂长助理。现任股份公司巢湖分厂副厂长。
    卢正明先生,监事会主席,43岁,本科学历。历任安徽省巢湖水泥厂办公室副主任、党支部书记、厂党委副书记兼工会主席。
    胡从望先生,监事会副主席,55岁,大专学历,高级政工师。历任东关水泥厂宣教科科长、组干科科长、厂党委副书记兼纪委书记。
    郎西悦先生,监事,58岁,大专学历,高级政工师。历任东关水泥厂人武部部长、厂纪委书记、厂工会主席。
    祝高先生,监事,45岁,大专学历。历任安徽省巢湖水泥厂团委副书记、车间党支部副书记、监察审计室主任、厂纪委副书记、书记。
    杨继平先生,监事,34岁,大专学历,高级工程师。历任安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司副董事长、副总经理。
    陈锦潭先生,副总经理,49岁,本科学历。历任安徽省巢湖水泥厂厂办秘书、副主任、厂长助理兼后勤处处长、副厂长。现兼任股份公司巢湖分厂厂长。
    姚旭先生,副总经理,36岁,本科学历,工程师。历任东关水泥厂化验室主任、烧成车间主任、分厂厂长兼党总支书记、东关水泥厂副厂长。现兼任股份公司东关分厂厂长。
    顾国威先生,副总经理,44岁,本科学历,工程师。历任安徽省建材设计院设计所所长、水泥所所长、安徽省水泥质检站站长、安徽省巢湖水泥厂总工程师。现兼任股份公司总工程师。
    雷功群先生,副总经理,37岁,大专学历,高级经济师。历任巢湖市百货公司总经理助理、安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司副总经理。
    钱业银先生,董事会秘书,34岁,本科学历,经济师。历任东关水泥厂办公室秘书、车间副主任、供销处副处长、销售总公司副总经理。
    十、经营业绩
    1、生产经营的一般情况
    股份公司成立后,承继安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂、富煌公司的生产经营主体,提高了水泥生产的集中度,企业的规模迅速扩大,对原材料采购、生产调度、市场营销采取了统一管理,降低了成本,规模效应凸显;同时消除了原巢湖水泥厂、东关水泥厂在市场上相互竞争而形成的降价因素,强化了企业内部管理,节能降耗,使企业的经济效益和抗风险能力显著提高。1998年,公司实现主营收入39,004.34万元,利润总额3,709.15万元,利润总额较1997年增长21.05%;1999年公司经营业绩持续稳定地增长,实现销售收入45,518.17万元,利润总额4,680.67万元,利润总额较1998年增长26.19%。
    1、历年销售和利润情况:
                                                  单位:万元
项目\年度    2000年1—4月  1999年度    1998年度  1997年度
主营业务收入    13,377.63  45,518.17  39,004.34  36,438.03
主营业务利润     4,514.02  14,499.76  12,829.00  12,199.68
营业利润         1,363.30   4,661.58   3,657.81   2,682.89
利润总额         1,353.61   4,680.67   3,709.15   3,064.11
净利润             906.85   4,184.73   2,502.69   2,065.62
    3、业务收入主要构成
    本公司的业务收入主要来源于水泥产品和钢结构类建材产品的生产与销售,其中水泥产品包括如下品种:
    425#、525#普通硅酸盐水泥,425#、525#矿渣硅酸盐水泥,水泥熟料等,其分别由股份公司巢湖分厂、东关分厂、控股子公司东兴公司、东环公司生产。
    钢结构类建材产品包括以钢材作为结构主体的各类建筑物,如大跨度厂房、体育厂馆、活动厂房等,主要由股份公司富煌分厂生产。
    1998年、1999年、2000年1—4月的销售量及销售收入情况如下:
产品品种    1998年度    1999年度    2000年1—4月
    销售量    销售收入    销售量    销售收入  销售量  销售收入
      (吨)    (万元)      (吨)      (万元)    (吨)   (万元)
425#矿渣硅酸盐水泥
    852,774  18,255.49  987,371  20,045.55  319,607  6,040.57
425#普通硅酸盐水泥
     85,179   2,105.79  143,099   3,129.39   44,149    882.98  
525#矿渣硅酸盐水泥
    245,988   6,485.53  237,946   5,251.22   74,143  1,519.94
525#普通硅酸盐水泥
    433,250  12,157.53  612,052  14,408.93  193,460  4,176.16
钢结构类建材产品 
     ----      ----      ----     2,683.08    ———   757.98
合计  
  1,617,191  39,004.34 1980,468  45,518.17  631,359  13377.63
    4、产品性能质量情况和市场情况
    (1)产品的质量性能情况
    本公司历来重视产品质量,企业及产品曾多次获奖。巢湖水泥厂曾被评为“全国水泥产品质量推荐企业”、“安徽省质量最佳企业”,东关水泥厂曾获国家水利部和安徽省“质量管理奖”。“巢湖”牌水泥曾被评为“全国建筑标准设计推广优秀产品”,“东关”牌水泥曾被评为安徽省“公认名牌”,“巢湖”牌、“东关”牌525#普通硅酸盐水泥曾被安徽省政府命名为“安徽省名牌产品”,“巢湖”牌525#普通硅酸盐水泥、“东关”牌普通525#、矿渣525#、425#水泥被安徽省技术监督局授予《质量免检产品》证书,并通过水泥产品质量认证。股份公司现已通过ISO9002质量体系认证,其水泥产品充分满足国家标准要求,早期强度高,富裕标号足,且强度发挥留有较大潜力,后期仍具有较强的增进,既可提高建筑物寿命,也为用户配制混凝土时降低成本提供了较大余地。
    钢结构新型建材产品按照建设部有关技术规程的要求,对钢结构产品终身质量保证,彩钢板材提供60年的的质量保证,本公司并无就此品质保证而遭客户提出任何索偿。
    (2)市场情况
    本公司水泥产品以华东地区为主,以省会合肥为中心的皖江以北市场是股份公司的主体市场,产品为省内外多个备受关注的重点建筑工程所采用,如南京长江大桥、佛子岭水库、梅山水库、毛主席纪念堂、葛州坝工程、北京亚运会场馆、京九铁路、芜湖长江大桥主体以及合宁、合徐、沪蓉高速公路等。皖江以北重点工程所用的高标号水泥基本被股份公司的产品占领;一般工程,在价格相近的情况下,股份公司的产品成为用户的首选;在广大的农村市场,“巢湖牌”、“东关牌”水泥更是享有良好的声誉。
    股份公司钢结构产品主要用于大跨度工业厂房、仓库、体育场馆、贸易市场、别墅等建筑设施。其承建安装的钢结构工程累计达到32万平方米,基本集中在华东市场,包括香港宝文置业(安徽)储运中心、合肥瑶海配送中心、安徽恒大集团仓库、安徽康佳电子有限公司成品仓库、福建大田水泥厂、西安东方电缆厂、南京化工大学场馆等大型工程,此外仅在合肥已被决定采用钢结构建筑的企业就有:正大公司、三菱挖掘机公司、佳安轮胎公司、安徽省二轻工业公司、江南机械厂、合肥丰乐种业股份有限公司。
    5、筹资与投资
    公司自1999年4月16日成立以来,立足于内部挖潜,狠抓应收帐款的回收,生产、建设所需的资金主要从当地商业银行贷款取得,截止2000年4月30日,共贷款16,623万元,同期归还贷款12,350万元,净增加贷款4,273万元。公司不断进行技术改造,先后对窑尾收尘、粘土廊道等进行改造,没有向外进行投资。
    6、职工业务水平
    股份公司现有各类专业技术人员258人,其中高级专业技术人才16人,中级76人,初级166人;另有工人技师15名。1999年,公司对中、.高层管理人员进行MBA工商管理知识培训和《公司法》、《证券法》等培训,对全体管理人员进行了微机知识培训;开展工人中、高级技术等级培训。全年举办经营管理类培训班12期,培训员工382人次,适应性培训班27期,培训员工1470人次,举办技术等级培训班8期,培训员工326人次,有209人参加高等自考、电视中专和函授等学历教育。有120人参加看火工、电工、焊工、磨机工、水泥检验工等技术工种的技术比赛活动。
    7、生产设备和主要固定资产改进情况
    公司近两年计投入1,000多万元资金对巢湖分厂、东关分厂、富煌分厂的生产经营设备和主要固定资产进行更新、改造,主要有:
    (1)投入450万元对巢湖分厂1—4号窑窑尾电收尘器及电机变频设备进行改造,使窑尾出口粉尘排放降至100mg/Nm3,低于国家标准150mg/Nm3的水平,大大提高了窑灰的综合利用水平。电机变频技术改造每年可节电210万度。
    (2)投入300万元对东关分厂的矿渣烘干系统进行改进,改手烧炉为沸腾炉,并对热交换装置进行改造,提高了燃烧效率和热效率,降低能源消耗,节约成本约30%。
    (3)投入80万元改造东关分厂粘土输送廊道,投资60万元建立局域网,在东关分厂投资30万元扩建水泥库,增加6500吨水泥储量;(4)投入100万元改进富煌分厂钢结构生产线,实现全过程自动化,提高了生产效率;投资260万元,引进8头国内最先进的抛丸除锈机组,极大地提高了除锈能力,提高了产品质量。上述主要设备的改进,不仅改善了设备的使用性能,提高生产效率,而且节约能源,降低生产成本。
    8、已完成的技术更新和科研成果
    (1)本公司对窑尾收尘系统进行改造,先后改造了四台窑尾电收尘器,使之达标排放,窑灰得到综合利用,并对窑尾风机进行了变频技术改造,节电在30%以上。
    (2)本公司对1号分解窑进行了窑头、窑尾改造,在窑头扩大了窑头通风面积,提高了三次风温100°C以上。在窑尾用弹性磨擦密封装置取代了原来老式料勺密封装置,不仅解决了窑尾漏料难题,还减少了窑尾漏风,节约了能源。
    (3)本公司对矿渣烘干机系统更新改造,将手烧炉改为高效沸腾炉,对烘干机内热交换装置进行了改造,提高了燃烧效率和热效率。对收尘器进行了全面改造,烘干机产量大幅度提高,并达标排放。此项技改获安徽省科技进步二等奖。
    (4)5号水泥磨选粉机系统改造,用高效风选式选粉机取代老式的离心式选粉机,并对收尘系统进行了更新,达标排放,改造后系统产量提高30%以上。
    十一、股本
    1、注册资本
    本公司于1999年4月16日设立,注册资本12,000万元;此次发行8,000万股A股(每股面值人民币1.00元)后,注册资本为20,000万元。
    2、股本形式
    本公司设立时发起人投入股份公司的总资产为44,645.49万元,总负债为27,020.92万元,净资产为17,624.57万元,按68.09%折为12,000万股,每股面值1.00元,每股净资产1.47元,超过面值缴入的资本合计为5,624.57万元,全部进入资本公积。
    本次发行前的股本类型如下:
股本类型   持股数量(万股)   持股比例(%)
国有法人股 10,773.50             89.78
法人股      1,226.50             10.22
总股本     12,000.00            100.00
    3、股份变动情况
    (1)本公司设立时的股权结构(1999年4月16日)
发起人      股份数量(万股)    持股比例(%)
巢湖水泥厂    5,024.20        41.87
东关水泥厂    5,749.30        47.91
富煌公司      1,151.61         9.60
巢湖物资建材总公司
                 34.04         0.28
安得房地产开发公司
                 34.04         0.28
巢湖金建物资公司  6.81         0.06
总股本       12,000.00       100.00
    (2)1999年11月8日,巢湖水泥厂、东关水泥厂合并组建安徽巢东水泥集团有限责任公司,巢湖水泥厂、东关水泥厂法人资格取消,其所持有的本公司股份由集团公司持有。股权结构如下:
股东名称          股份数量(万股)  持股比例(%)
安徽巢东水泥集团公司  10,773.50    89.78
富煌公司               1,151.61     9.60
巢湖物资建材总公司        34.04     0.28
安得房地产开发公司        34.04     0.28
巢湖金建物资有限公司       6.81     0.06
总股本                12,000.00   100.00
    4、本次公司申请公开发行社会公众股8,000万股,发行后的股本结构为:
股东名称     股份数量(万股)    持股比例(%)
国有法人股    10,773.50          53.87
法人股         1,226.50           6.13
社会公众股     8,000.00          40.00
总股本        20,000.00         100.00
    5、本次发行后净资产总额:本次公开发行社会公众股8,000万股,预计发行价为5.10元,发行后净资产总额为57,239.03万元。
    6、本次发行前每股净资产:1.51元。
    7、本次发行后每股净资产:2.86元(全面摊薄后)。
    8、公司董事、监事、高级管理人员持股情况
    本次发行前,公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。
    十二、财务会计资料
    以下财务会计资料全文引用深圳中天会计师事务所出具的股审报字(2000)第C014号《审计报告》。
                                  股审报字(2000)第C014
                               审计报告
    安徽巢东水泥股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司二000年四月三十日、一九九九年十二月三十一日、一九九八年十二月三十一日、一九九七年十二月三十一日公司及合并的资产负债表及截至上述日期为止二000年一月一日至四月三十日、一九九九年度、一九九八年度、一九九七年度公司及合并的利润表及二000年一月一日至四月三十日、一九九九年度公司及合并的利润分配表和二000年一月一日至四月三十日及一九九九年五月一日至十二月三十一日的公司及合并现金流量表,这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司二000年四月三十日、一九九九年十二月三十一日、一九九八年十二月三十一日、一九九七年十二月三十一日的财务状况及二000年一月一日至四月三十日、一九九九年度、一九九八年度、一九九七年度的经营成果和二000年一月一日至四月三十日及一九九九年度五月一日至十二月三十一日现金流量变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    深圳中天会计师事务所        中国注册会计师  祝小兰
         中国    深圳           中国注册会计师  蒋贤山
        二○○○年六月二十五日
            安徽巢东水泥股份有限公司
                  会计报表注释
          一九九七年一月一日至二000年四月三十日
                                                单位:人民币元
    注释一.公司简介
    安徽巢东水泥股份有限公司(原名安徽巢湖水泥(集团)股份有限公司)是经安徽省人民政府皖政秘[1998]273号文批准,由安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂、安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司、巢湖地区物资建筑材料总公司、巢湖市安得房地产有限责任公司、巢湖金建物资有限公司共同发起设立的股份有限公司。
    安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂将其与水泥生产相关的完整经营性资产投入股份公司,安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司将其从事轻钢结构产品生产的经营性资产投入股份公司,巢湖地区物资建材总公司、巢湖市安得房地产开发有限公司、巢湖金建物资有限公司分别以现金方式投入。
    经安徽资产评估事务所(皖评报字(1998)074、075、076号)评估,截止1998年6月30日,安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂、安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司投入股份公司的资产总额合计为44,535.49万元,负债27,020.92万元,净资产为17,514.57万元,其中:安徽省巢湖水泥厂投入股份公司的净资产为7,379.10万元,东关水泥厂投入股份公司的净资产为8,444.09万元,安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司投入股份公司的净资产为1,691.38万元。安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂的资产评估结果经安徽省国资局(皖国资评字(1998)126号、127号文)确认,巢湖地区物资建筑材料总公司、巢湖市安得房地产开发有限责任公司分别投入现金50万元,安徽巢湖金建物资有限公司投入现金10万元。
    经安徽省国有资产管理局皖国资工字[1998]035号文批准,六家发起人投入股份公司的净资产(包括现金)按68.09%的折股比例,折为12,000万股.其中国有法人股10,773.50万股,由安徽省巢湖水泥厂持有5,024.20万股,东关水泥厂持有5,749.30万股;法人股1,226.50万股,由安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司、巢湖地区物资建筑材料总公司、巢湖市安得房地产有限责任公司、巢湖金建物资有限公司持有。
    1999年4月16日,本公司于安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照,注册号为25922271-0,注册资本为人民币12,000.00万元,法人代表为陈学祥。
    1999年11月8日,经安徽省人民政府皖政秘(1999)228号文批准,安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂采取新设合并组建安徽巢东水泥集团有限责任公司,安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂法人资格注销,其所持有的股份公司国有法人股股份由安徽巢东水泥集团有限责任公司持有。
    经营范围:水泥及相关产品、轻钢结构、新型建材产品生产、销售;建材设计;设备制造、安装、调试;技术服务。
    注释二.报表编制基准
    本合并会计报表以本公司依重组方案确立的现时结构在相关会计期间实际存在及作为股份有限公司持续经营,财务状况和经营成果完整反映为前提,以后述重要会计政策为呈报基准而编制。
    注释三.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1.会计制度
    本公司改制前执行《工业企业会计制度》,本会计报表所载会计信息已按照《股份有限公司会计制度》及其补充规定进行了相应的调整。股份公司成立后,执行《股份有限公司会计制度》。
    2.会计年度和记帐本位币
    本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度,2000年1月至4月为一个特定的会计期间。本公司以人民币为记帐本位币。
    3.合并会计报表编制方法
    以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将本公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。
    纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称    注册地  法人代表    注册资本  实际投资额  持股比例
    主营业务
                                      RMB    RMB
安徽东环水泥有限
          含山县环    林银章  13,330,000.00  7,092,239.51 51%
责任公司  峰镇
    生产、销售普通硅盐酸水泥及水泥制品
安徽省东兴水泥有
限责任公司
          合肥市      赵吉祥  10,660,000.00  8,167,612.44 55%        
    生产、销售普通硅盐酸水泥及水泥制品
    4.记账原则和计价基础
    本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础。本公司于成立日将以1998年6月30日为评估基准日,经有关部门确认的评估结果调整入账。
    5.现金等价物的确定标准
    本公司对本公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。
    6.短期投资
    短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票投资、债券投资等。本期宣告发放的股利作为股票投资收益;债券投资收益到债券转让或到期兑付时予以确认。
    短期投资以实际成本计价(即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息)。年末,将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比较,对市价低于成本的部分,计提“短期投资跌价准备”。
    7.坏账核算方法
    坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收账款。
    本公司的坏账核算采用备抵法,坏账准备按年末应收账款和其他应收款余额之和的5%提取。本公司对应收账款和其他应收款账龄在二年以上三年以内的款项计提20%的特殊准备。
    8.存货核算方法
    本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物及外购商品等六大类。
    本公司的存货盘存制度采用永续盘存法.各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按移动加权平均法计价;低值易耗品领用按一次性摊销法摊销。包装物的领用按一次性摊销法摊销。
    年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
    9.长期投资核算方法
    (1)长期股权投资
    a.股票投资
    本公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本.实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本.公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为成本。
    b.股权投资差额
    本公司对采用权益法核算的长期股权投资,若取得时的成本与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额,则设置“股权投资差额”明细科目核算.若被投资公司有经营期限,则按经营期限平均摊销,若被投资公司无经营期限,则年末对借贷方差额均按十年的期限平均摊销。
  c.其它股权投资
  本公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以流动资产、固定资产和无形资产投资的,则按照资产评估确定的价值、合同或协议确定的价值入账,评估确定的价值与原账面价值的差额,作为资本公积处理。
  对于股票投资和其他股权投资, 若本公司持有被投资公司的有表决权资本总额20%以下,或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上,但不具有重大影响, 按成本法核算;若本公司持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上,或虽投资不足20%但有重大影响,按权益法核算;本公司持有被投资公司有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表。
  (2)长期债权投资
  投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用, 以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后余额作为实际成本, 实际成本与债权票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法为直线法。
  (3)长期投资减值准备
  本公司对长期投资提取长期投资减值准备。
  年末,本公司对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值, 则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备, 首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损益.对已确认损失的长期投资的价值有得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。
  10.固定资产计价及其折旧方法
  固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的,单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
  a. 固定资产按实际成本计价。
  b. 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的4%)制定其折旧率,分类折旧率如下:
  资产类别      使用年限    年折旧率
  房屋建筑物      40年        2.4%
  机器设备        10年        9.6%
  运输工具         8年         12%
  其他设备         8年         12%
  11.在建工程
  在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入账。此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、 安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。利息资本化的计算方法是: 在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化率。
  12.无形资产核算方法
  公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入账。 各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销.具体如下:
  a.商标使用权按十年摊销。
  b.土地使用权一般按土地使用年限平均摊销, 若经营期限短于使用年限的按不超过经营期的年限摊销。
  13.其他资产核算方法
  其他资产以实际发生额核算,并分别按下列方法摊销:
  a.开办费:在公司开始生产经营后分五年平均摊销。
  b.长期待摊费用:有明确受益期的,按受益期平均摊销, 无受益期的按五年平均摊销。
  14.收入确认原则
  产品销售:本公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该产品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业 , 并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
  15.借款费用的会计处理方法
  本公司为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用计入当期损益; 为购建固定资产而筹集资金所发生的借款费用,在固定资产尚未交付使用前发生的,计入有关固定资产的购建成本,固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
  16.所得税的会计处理方法
  本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
  注释四.税项
  本公司适用的主要税种和税率如下:
  水泥产品生产、销售适用增值税,税率为17 %。
  附加的城建税为7%,教育费附加为 3%。
  1999年度本公司所得税税负为15%。经安徽省人民政府皖政秘[1999〗229号文批准,本公司所得税采用先征后返的办法,即按33%的税率征收,再由财政返还18%,实际所得税税负为15%。2000年6月21日经安徽省地方税务局直地税政字(2000 )102号文《关于免征安徽巢东水泥股份有限公司1999 年度企业所得税的批复》同意免征1999年度本公司水泥产品的企业所得税。
  2000年度本公司所得税税率为33%。
  注释五. 合并会计报表主要项目注释
  1.货币资金
  项  目      币  种    原币余额       折合率     2000.4.30    1999.12.31
                                                    RMB           RMB
  现  金      人民币                              830,761.11    435,975.27
             美  元     500.00         8.32        4,158.00      4,158.00
  小  计                                          834,919.11    440,133.27
  银行存款    人民币                           36,106,624.21 19,871,430.92
             美  元  14,162.67         8.28      117,323.59    116,717.21
             日  元 128,726.00        0.067        8,683.76      8,624.64
              小  计                           36,232,631.56 19,996,772.77
  合   计                                      37,067,550.67 20,436,906.04
  变动原因:期末货币资金比上年年末增加1,663.06万元,增加81.38%,主要原因是借款增加。
  2.应收票据
  出  票  单   位           出票日期      到期日       2000.4.30      备  注
                                                         RMB
  六安地区金羽绒有限公司   1999.11.03    2000.05.03    490,000.00     银行承兑
  六安地区金羽绒有限公司   1999.11.04    2000.05.04    490,000.00     银行承兑
  巢湖物资建材总公司       1999.11.12    2000.05.22    500,000.00
  皖西佳胜糖酒有限公司     1999.12.09    2000.06.09    400,000.00     银行承兑
  东营方圆有色金属有限公司 2000.02.29    2000.08.29  1,000,000.00     银行承兑
  巢湖地区化工轻工总公司   2000.03.28    2000.06.27    600,000.00     银行承兑
  滁州市公路管理局         2000.03.30    2000.08.29    600,000.00     银行承兑
  安徽省六安地区聚酸酯公司 2000.04.12    2000.10.12    500,000.00     银行承兑
  巢湖市东风建材第一分店   2000.04.25    2000.10.25    150,000.00     银行承兑
  铜陵中汇经贸公司         2000.02.13    2000.06.13    500,000.00     银行承兑
  合肥市玻璃总厂           2000.01.20    2000.06.20     90,000.00     银行承兑
  合 计                                              5,320,000.00
  应收票据均未用于抵押。
  3.应收账款
  账     龄                 2000.4.30                    1999.12.31
                        金  额        比例(%)       金  额         比例(%)
                         RMB                        RMB
  一年以内           44,914,696.39    54.40      89,472,910.71      95.46
  一年以上二年以内   35,411,701.50    42.88       4,250,500.00       4.54
  二年以上三年以内    2,243,356.74     2.72         ——            ——
  三年以上者                  ——    ——          ——            ——
     合    计       82,569,754.63   100.00      93,723,410.71     100.00
  应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况。
  欠款金额前五名单位情况如下:
  欠款单位名称              所欠金额       经济内容       欠款时间
                             RMB
  合肥恒中建材有限公司    5,026,556.17       货款         一至两年
  六安地区公路工程服务部  4,127,676.96       货款         一年以内
  合肥市政总公司砼搅拌站  1,546,899.35       货款         一年以内
  合肥公路工程材料站      1,518,288.24       货款         一年以内
  上海申宏实业公司        1,508,800.00       货款         二至三年
  4.预付账款
  账     龄                  2000.4.30                      1999.12.31
                        金  额        比例(%)           金 额        比例(%)
                        RMB                            RMB
  一年以内          9,297,058.31      70.13         10,487,051.06    96.58
  一年以上二年以内  3,959,062.12      29.87            371,866.27     3.42
  二年以上三年以内       ——          ——               ——        ——
  三年以上者             ——          ——               ——        ——
     合    计     13,256,120.43     100.00         10,858,917.33   100.00
  预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况。
  欠款金额前五名单位情况如下:
  欠款单位名称               所欠金额     经济内容      欠款时间
                              RMB
  马鞍山钢铁公司          1,142,872.61     材料款       一年以内
  河南省铁生沟煤矿公司      500,000.00     购煤款       一年以内
  白马山水泥厂              270,000.00     材料款       一年以内
  江苏溧阳重型机械厂        159,707.60     设备款       一年以内
  郭庆平                    112,688.52     材料款       一年以内
  变动原因:1999年12月31日的预付帐款为1,085.89万元比1998年12月31日的预付帐款为327.65万元,增长231.42%,主要原因是1999年产量大幅度增长, 预付购货款也相应增长。
  5.其他应收款
  账     龄                  2000.4.30                     1999.12.31
                         金 额      比例(%)          金  额          比例(%)
                         RMB                       RMB
  一年以内           27,304,228.75   88.71       21,563,027.80       89.96
  一年以上二年以内    2,833,965.23    9.21        2,406,761.56       10.04
  二年以上三年以内      641,604.23    2.08             ——           ——
  三年以上者               ——       ——             ——           ——
       合    计     30,779,798.21  100.00       23,969,789.36      100.00
  其他应收款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况见注释七.三。
  欠款金额前五名单位情况如下:
  欠款单位名称          所欠金额      经济内容        欠款时间
                         RMB
  含山县供电局        500,000.00        电费         一至两年
  含山县人寿保险公司  407,887.15    代垫职工保险费   一至两年
  江苏溧阳重型机械厂  300,000.00       修理费        一至两年
  李秉义              210,000.00        借款         一至两年
  安徽省环保局        205,627.50      贷款贴息*      一至两年
  *对环保局的贷款贴息系股份公司进行环保技改贷款,由股份公司向银行贷款,利息由财政通过环保主管部门给予贴息,截止2000年4月30日,利息没有收到, 挂其他应收款。
  6.坏账准备
  项   目              2000.4.30           1999.12.31
                         RMB                  RMB
  对应收账款提取     4,464,991.24         4,686,170.54
  对其他应收款提取   1,635,230.56         1,198,489.46
      合    计      6,100,221.80         5,884,660.00
  说明: 截止2000年4月30日,本公司对应收账款和其他应收款账龄在二年以上三年以内的按20%计提了特殊准备,即对应收账款计提了448,671.35元特殊准备;对其他应收款计提了128,320.85元特殊准备;其余的应收账款和其他应收款仍按5%计提一般准备。
  7.存货
  项   目                    2000.4.30                 1999.12.31
                  金  额         跌价准备       金  额       跌价准备
                    RMB            RMB            RMB           RMB
  原材料        25,903,595.39    198,628.30    33,835,639.76   151,467.09
  产成品        17,955,525.17       ——       11,070,373.35       ——
  在产品         5,796,790.51       ——        3,078,990.54       ——
  包装物           799,632.83       ——          821,973.78       ——
  低值易耗品       355,311.82       ——          336,942.75       ——
    合 计      50,810,855.72    198,628.30    49,143,920.18   151,467.09
  (1) 上述存货可变现净值的确定依据是:最近市价
  (2) 1999年12月31日原材料的市值为33,684,172.67元;2000年4月30 日原材料的市值为25,704,967.09元,故按成本与可变现净值孰低原则于1999年12月31日和2000年4月30日分别计提了存货跌价准备151,467.09元和198,628.30元。 除原材料之外的存货不存在减值情况,故对原材料之外的存货未计提存货跌价准备。
  8.待摊费用
  待摊费用项目        2000.1.1       本期增加        本期摊销       2000.4.30
                        RMB            RMB             RMB             RMB
  租金                  ——         80,000.00       24,999.99       55,000.01
  期初存货进项税    1,029,333.29        ——         29,995.00      999,338.29
    合   计        1,029,333.29     80,000.00       54,994.99    1,054,338.30
  9.长期股权投资
  (1)投资项目
  项目名称               2000.4.30          1999.12.31
                           RMB                 RMB
  *其他股权投资         20,000.00           20,000.00
  股权投资差额        1,845,882.65        1,914,248.67
                     1,865,882.65        1,934,248.67
  *其他股权投资是对含山县东关农村信用社的投资,不存在减值的情况,故未计提减值准备。
  (2)股权投资差额
                                    在被投资公司
被投资公司名称      投资成本     权益中所占金额   股权投资差额     
                    RMB             RMB               RMB                              
安徽省东兴水泥     8,167,612.44    5,860,000.00   2,307,612.44    
有限责任公司
安徽东环水泥       7,092,239.51    7,348,871.23   (256,631.72)    
有限责任公司
  合    计                                      2,050,980.72                                           
被投资公司名称    形成原因   摊销年限   累计摊销金额 2000.4.30
                                          RMB              RMB
安徽省东兴水泥    评估增值   10年      230,761.24 2,076,851.20
有限责任公司
安徽东环水泥      评估减值   10年      (25,663.17)(230,968.55)
有限责任公司
  合    计                                     1,845,882.65
  10.长期债权投资
  (1) 投资项目
  项目名称     2000.4.30       1999.12.31
                 RMB              RMB
  债券投资     446,871.67      486,871.67
  (2) 债券投资
  债券种类          面  值    年利率    购入金额   应收利息  2000.4.30    到期日
                     RMB                 RMB         RMB
  特种电力债券    214,200.00   ——    214,200.00     ——     214,200.00   ——
  国库券          220,000.00   9.18%   220,000.00  12,671.67  232,671.67   2000年4月
    合  计                                                    446,871.67
  备注:截止1998年6月30日,国库券经安徽资产评估所评估增值12,671.67元, 该国库券已到期,尚未兑现。
  11.固定资产及累计折旧
  固定资产类别        2000.1.1      本期增加        本期减少      2000.4.30
                      RMB             RMB            RMB            RMB
  原  值
  房屋建筑物    206,689,396.84    132,052.04           ——    206,821,448.88
  机器设备      256,914,344.93  2,921,642.76       4,495.00   259,831,492.69
  运输工具       20,051,351.70    701,659.23           ——     20,753,010.93
  其他设备        5,646,227.70    165,544.00           ——      5,811,771.70
  合   计       489,301,321.17  3,920,898.03        4,495.00   493,217,724.20
  累计折旧
  房屋建筑物     64,049,631.73  1,703,482.08           ——     65,753,113.81
  机器设备      135,826,319.08  8,531,247.14           ——    144,357,566.22
  运输工具        3,573,965.68    425,693.42      141,529.39     3,858,129.71
  其他设备        1,887,895.75    514,275.80      334,684.33     2,067,487.22
  合   计       205,337,812.24 11,174,698.44      476,213.72   216,036,296.96
  净   值       283,963,508.93                                 277,181,427.24
  上述固定资产中,含有本期由在建工程转入的固定资产价值为人民币1,632,040.52元.为取得银行贷款,本公司已将上列固定资产中的部份房屋及设备作为抵押, 价值为人民币3,478.55万元。
  12.工程物资
  项目名称          2000.4.30               1999.12.31
                       RMB                     RMB
  工程设备          1,925,746.44           1,033,470.64
  13.在建工程
                                            本期转入      
    工程项目名称    2000.1.1     本期增加        固定资产     
                     RMB           RMB            RMB        
  土建工程         9,867,541.79  1,191,874.54      9,000.00   
  1-5#窑技改工程  6,245,243.83  2,026,407.86        ——    
  其他工程         2,441,531.01    288,965.40  1,623,040.52      
     合  计      18,554,316.63  3,507,247.80  1,632,040.52  
                   其他                      资金      工程
工程项目名称      减少数      2000.4.30      来源      进度
                 RMB           RMB            
  土建工程   21,069.80   11,029,346.53   自筹资金   55%
  1-5#窑技改工程  
              123,051.61    8,148,600.08   自筹资金   58%
  其他工程      ——      1,107,455.89   自筹资金   41%
     合 计 144,121.41   20,285,402.50
  在建工程期初数、本期增加、期末数中均无资本化利息。
  14.无形资产
  种    类     原始金额     2000.1.1     本期增加   本期摊销    2000.4.30   摊余年限
                RMB         RMB          RMB       RMB          RMB
  商标权     2,632,000.00  2,216,555.84    ——     82,177.79   2,134,378.05   8年
  土地使用权   430,204.20    377,623.76    ——      9,560.08     368,063.68  13年
    合  计  3,062,204.20  2,594,179.60    ——     91,737.87   2,502,441.73
  *该商标权系原东关水泥厂根据《公司法》24条和《商标法》26条,在东环、东兴两子公司于1997年7月、1998年 5 月成立时以“东关”牌商标使用权分别作价500,000元和2,132,000元投入的。按十年平均摊销。
  **该土地使用权系本公司两家控股子公司之其他股东投入。按经营期限即十五年平均摊销。
  15.其他资产
  种类       原始金额       2000.1.1      本期增加     本期摊销    2000.4.30   摊销年限
              RMB           RMB           RMB        RMB          RMB
  开办费    539,424.23    314,147.27    200,189.64    28,558.84   485,778.07   5年
  *开办费期初余额系本公司两家控股子公司所发生的开办费,本期增加系本公司2000年初设立管理本部所发生的开办费。
  16.短期借款
  借款类别                  2000.4.30         1999.12.31
                              RMB               RMB
  抵押借款 (注释十)       13,200,000.00    18,700,000.00
  担保借款(注释十一)   106,688,000.00    87,800,000.00
  信用借款                 3,100,000.00     4,138,000.00
      合   计           122,988,000.00   110,638,000.00
  17.应付票据
  种   类            2000.4.30          1999.12.31
                      RMB                 RMB
  银行承兑票据      2,000,000.00       2,128,000.00
  2000年到期金额为200万元。
  18.应付账款
  账     龄               2000.4.30                   1999.12.31
                         金 额     比例(%)         金 额     比例(%)
                        RMB                       RMB
  一年以内         38,714,660.54   68.16      57,837,622.04   85.10
  一年以上二年以内 16,143,351.02   28.42      10,125,942.80   14.90
  二年以上三年以内  1,942,880.80    3.42            ——       ——
  三年以上者             ——       ——            ——       ——
     合    计     56,800,892.36  100.00      67,963,564.84  100.00
  应付账款中无欠付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项情况。
  19.其他应付款
  账     龄               2000.4.30                   1999.12.31
                      金  额      比例(%)         金 额       比例(%)
                       RMB                        RMB
  一年以内          6,339,800.61   34.02      14,372,511.37    58.12
  一年以上二年以内  1,956,794.43   10.50      10,358,088.95    41.88
  二年以上三年以内 10,337,664.23   55.48           ——        ——
  三年以上者           ——         ——           ——        ——
     合    计     18,634,259.27  100.00      24,730,600.32   100.00
  其他应付款中无欠付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
  20.应交税金
  税    种                 2000.4.30             1999.12.31
                             RMB                    RMB
  增值税                  4,889,102.96         2,368,811.37
  城市维护税                168,941.08            57,782.91
  企业所得税              5,015,873.32           550,952.62
  个人所得税                   ——                5,526.52
  合   计                10,073,917.36         2,983,073.42
  变动原因:本期应交税金比上期数增加709.08万元,增长237.71%, 主要原因是增值税和企业所得税增加。
  截止2000年6月本公司已缴纳增值税款共计人民币3,174,827.50元。
  21.预提费用
  预提费用项目           2000.4.30          1999.12.31
                           RMB                 RMB
  修理费                920,793.37          882,445.75
  水电费              3,128,228.09        3,099,244.63
  运费                  326,033.00          476,512.66
  利息                  622,944.79          463,364.00
  其他                  230,844.10          100,000.00
  合   计             5,228,843.35        5,021,567.04
  22.应付股利
           单   位  名  称             2000.4.30       1999.12.31
                                          RMB               RMB
  安徽巢东水泥集团有限责任公司        16,059,852.91    17,237,760.00
  安徽省巢湖市富煌轻型建材有限公司     1,717,248.70     1,843,200.00
  巢湖地区物资建筑材料总公司              50,086.42        53,760.00
  巢湖市安得房地产开发有限责任公司        50,086.42        53,760.00
  巢湖金建物资有限责任公司                10,732.81        11,520.00
       合   计                       17,888,007.26    19,200,000.00
  1999年度的应付股利人民币1920万元已于2000年4月21日支付。
  23.一年内到期的长期负债
  借款类别                2000.4.30            1999.12.31
                             RMB                RMB
  担保借款(注释十一)     34,000,000.00       35,850,000.00
  抵押借款  (注释十)      2,000,000.00        2,000,000.00
      合    计          36,000,000.00       37,850,000.00
  24.长期借款
  借款银行名称                    2000.4.30            
              金  额           借 款 期 限       年利率  
                  RMB                                                      
  中国工商银行含山支行   
              42,000,000.00   1997.07.14-2001.04.27   11.7%    
  中国建设银行巢湖支行    
               9,500,000.00   1999.05.27-2002.05.27   6.36%    
  中国农业银行黄麓营业所  
               1,200,000.00   1998.12.26-2001.12.26   7.99%    
        合  计          
              52,700,000.00                                            
  借款银行名称                        1999.12.31
                          借款条件     金  额
                                           RMB                                                      
  中国工商银行含山支行   担保    22,000,000.00
  中国建设银行巢湖支行   担保     9,500,000.00
  中国农业银行黄麓营业所 抵押     1,200,000.00
        合  计                  32,700,000.00
  变动原因:本期长期借款比上期数增加20,000,000.00元,增长61.16%, 主要原因是借入工程项目所需资金。
  25.股本
       股份类别及股东名称           认 缴 注 册 资 本            实 收 股 本
                                  比例        金   额        比例      金   额
                                              RMB                        RMB
  国有法人股:
  安徽巢东水泥集团有限责任公司    89.78%   107,735,000.00    89.78%   107,735,000.00
  法人股:
  安徽省巢湖市富煌轻型建材有限公司 9.60%    11,516,100.00     9.60%    11,516,100.00
  巢湖地区物资建筑材料总公司       0.28%       340,400.00     0.28%       340,400.00
  巢湖市安得房地产开发有限责任公司 0.28%       340,400.00     0.28%       340,400.00
  巢湖金建物资有限责任公司         0.06%        68,100.00     0.06%        68,100.00
                                100.00%   120,000,000.00   100.00%   120,000,000.00
  以上实收股本业经安徽华安会计师事务所皖华安内验字(1999)006 号验收报告验证。
  股本增减变动情况:
  项 目                 2000.4.30             1999.12.31
                          RMB                    RMB
  期初余额           120,000,000.00              ——
  本期增加                ——              120,000,000.00
  本期减少                ——                   ——
  期末余额           120,000,000.00         120,000,000.00
  本公司于1999年4月16日正式成立,1997年、1998年的股东权益列示详见注释五.29
  26.资本公积
  项   目       2000.1.1       增加数        减少数         2000.4.30
                  RMB           RMB          RMB              RMB
  股本溢价    56,245,651.83     ——         ——         56,245,651.83
  27.盈余公积
  项   目        2000.1.1      增加数       减少数        2000.4.30
                   RMB          RMB          RMB             RMB
  法定盈余公积 3,296,416.36     ——         ——       3,296,416.36
  法定公益金   1,648,208.18     ——         ——       1,648,208.18
    合   计   4,944,624.54     ——         ——       4,944,624.54
  28.未分配利润
      项   目                2000.4.30       1999.12.31
                                RMB               RMB
  期初余额                   8,819,539.00          ——
  加:当期净利润              9,068,468.26    41,847,315.67
  减:1999年1-4月净利润         ——        8,883,152.13
  提取法定盈余公积                ——        3,296,416.36
  提取法定公益金                  ——        1,648,208.18
  应付股利                  17,888,007.26    19,200,000.00
  转作股本的普通股股利            ——             ——
  期末余额                        ——        8,819,539.00
  备注:
  1.根据“安徽巢东水泥股份有限公司1999年股东大会决议”,1999年5月至12月公司实现的净利润按10%提取法定盈余公积,按5%提取法定公益金, 可供股东分配利润85%按每股0.16元向全体股东派发股利。
  2.根据本公司股东大会决议,2000年1月至4月的利润归老股东享有。
  29.股东权益
  项   目         金    额           变动原因说明
                    RMB
  1997.12.31    72,969,146.37
  增加          37,205,833.61        1998年净利润
  减少
  1998.12.31   110,174,979.98
  增加          99,034,835.39        1999年净利润及资产评估增值
  减少          19,200,000.00        应付股利
  1999.12.31   190,009,815.37
  增加
  减少           8,819,539.00        应付股利
  2000.4.30    181,190,276.37
  30.主营业务税金及附加
  项  目             2000.1-4     1999.1-12     1998.1-12      1997.1-12
                       RMB          RMB           RMB            RMB
  城市维护建设税   669,981.41   2,190,506.73   1,325,572.03   1,214,985.74
  教育费附加       287,134.90     941,645.74     568,102.30     517,708.17
     合    计     957,116.31   3,132,152.47   1,893,674.33   1,735,693.91
  31.其他业务利润
  其他业务项目分类     2000.1-4      1999.1-12       1998.1-12    1997.1-12
                         RMB            RMB            RMB           RMB
  汽车运输            354,608.71    1,192,181.26        ——        ——
  销售材料             17,105.26      616,080.46    3,881,380.78   22,869.25
  对外加工收入            ——        525,846.89      907,024.91  245,888.70
   合    计          371,713.97    2,334,108.61    4,788,405.69  268,757.95
  32.财务费用
  项   目      2000.1-4       1999.1-12      1998.1-12       1997.1-12
                RMB             RMB            RMB              RMB
  利息支出    4,790,950.21   14,607,402.92  17,836,597.45   15,791,689.92
  减:利息收入  270,878.00      294,643.60   4,102,621.99    3,924,580.48
  汇兑损失        ——           ——           ——             ——
  减:汇兑收益     ——           ——           ——             ——
  其他            2,762.20        7,927.79       6,771.80       12,278.75
    合    计 4,522,834.41   14,320,687.11  13,740,747.26   11,879,388.19
  33.投资收益
     项   目         2000.1-4     1999.1-12      1998.1-12     1997.1-12
                       RMB           RMB           RMB           RMB
  债权投资收益         ——      372,748.32     226,250.00    383,906.00
  股权投资差额摊销  (68,366.02) (136,732.05)        ——          ——
    合    计       (68,366.02)  236,016.27     226,250.00    383,906.00
  注:股权投资差额从1999年5月开始计摊; 债权投资收益系承兑到期国库券收取的利息收入。
  34.所得税
  项   目     2000.1-4              1999.1-12             
                              5月-12月        1月-4月
                  RMB           RMB            RMB             
本期会计账面利润总额   
          13,536,112.29   33,548,264.86   13,258,436.01   
减:少数股东本期损益         
               2,723.33        3,148.70       ——          
减:纳税调整    3,326.23      376,512.35       ——           
减:水泥产品中利润总额         
                 ——     29,295,586.33       ——               
应纳所得额             
          13,530,062.73    3,873,017.48   13,258,436.01   
所得税率          33%            15%            33%           
所得税额   4,464,920.70      580,952.62    4,375,283.88   

  项   目                1998.1-12      1997.1-12
                              RMB           RMB            本期会计账面利润总额     37,091,532.91    30,641,056.12
减:少数股东本期损益        (150,585.19)     ——
减:纳税调整                 226,250.00       383,906.00
减:水泥产品中利润总额         ——        ——
应纳所得额               37,015,868.10    30,257,150.12
所得税率                          33%              33%
所得税额                 12,215,236.47     9,984,859.54
  说明:(1).1997年度、1998年度本公司按法定税率33%计提;
  (2)1999年度本公司所得税税率分别为15%,经安徽省人民政府皖政秘[1999 〗229号文批准,本公司所得税采用先征后返的办法,即按33%的税率征收,再由财政返还18%,实际所得税税率为15%。2000年6月21 日经安徽省地方税务局直地税政字(2000)102号文《关于免征安徽巢东水泥股份有限公司1999年度企业所得税的批复》同意免征1999年度企业所得税4,394,337.95元。
  (3)2000年度本公司所得税税率为33%。
  35.分行业资料
  项   目           2000.1-4         1999.1-12      1998.1-12         1997.1-12
                     RMB               RMB              RMB              RMB
  工业企业:
  主营业务收入   133,776,296.63   455,181,702.27   390,043,422.22   364,380,295.70
  其中:水泥产品  126,196,480.89   428,350,902.75   390,043,422.22   364,380,295.70
  轻钢结构产品     7,579,815.74    26,830,799.52         ——             ——
  主营业务成本    87,678,973.38   307,051,978.93   259,859,773.33   240,647,815.70
  其中:水泥产品   82,281,533.32   286,194,072.62   259,859,773.33   240,647,815.70
  轻钢结构产品     5,397,440.06    20,857,906.31         ——             ——
  主营业务毛利    46,097,323.25   148,129,723.34   130,183,648.89   123,732,480.00
  其中:水泥产品   43,914,947.57   142,156,830.13   130,183,648.89   123,732,480.00
  轻钢结构产品     2,182,375.68     5,972,893.21         ——             ——
  注释六.母公司会计报表主要项目注释
  1. 长期股权投资
  (1) 投资项目
  项目名称                2000.1.1      本期增加   本期减少           2000.4.30
                     金 额     减值准备   RMB        RMB          金 额       减值准备
                    RMB         RMB                                RMB          RMB
  其他股权投资   15,146,883.93   ——     ——    65,039.79    15,081,844.14       ——
  注:本期减少系年末调整的被投资公司所有者权益净增减为人民币3,326.23元;股权投资差额摊销为人民币负68,366.02元。
  (2) 其他股权投资
  被投资单位名称   投资期限    投资金额   占被投资单位  减值准备    2000.4.30
                                         注册资本比例
                                RMB                                   RMB
  安徽省东兴水泥     15年    8,167,612.44       55%       ——     7,796,486.56
  有限责任公司
  安徽东环水泥       15年    7,092,239.51       51%       ——     7,265,357.58
  有限责任公司
  含山东关农村       ——       20,000.00                             20,000.00
  信用合作社
  合     计                 15,279,851.95                 ——    15,081,844.14
  2.长期债权投资
  (1)投资项目
  项目名称    2000.4.30     1999.12.31
               RMB             RMB
  债券投资   446,871.67     486,871.67
  (2)债券投资
  债券种类           面  值     年利率    购入金额     应收利息   2000.4.30
                      RMB                  RMB                       RMB
  特种电力债券    214,200.00     ——    214,200.00      ——     214,200.00
  国库券          220,000.00    9.18%    220,000.00   12,671.67  232,671.67
    合  计                                                       446,871.67
  备注:截止1998年6月30日,国库券经安徽资产评估所评估增值12,671.67元, 该国库券已到期。
  3.固定资产及累计折旧
  固定资产类别     2000.1.1       本期增加    本期减少      2000.4.30
                    RMB             RMB         RMB           RMB
  原  值
  房屋建筑物    191,954,446.95         ——       ——     191,954,446.95
  机器设备      248,846,034.06     893,534.25   4,495.00   249,735,073.31
  运输工具       18,880,979.20     671,960.00     ——      19,552,939.20
  其他设备        2,498,834.63     165,544.00     ——       2,664,378.63
  合   计       462,180,294.84   1,731,038.25   4,495.00   463,906,838.09
  累计折旧
  房屋建筑物     60,803,529.40   1,540,961.71     ——      62,344,491.11
  机器设备      133,638,327.78   8,357,445.72     ——     141,995,773.50
  运输工具        3,371,152.85     378,099.71 141,529.39     3,607,723.17
  其他设备          687,739.22     436,636.77 334,684.33       789,691.66
  合   计       198,500,749.25  10,713,143.91 476,213.72   208,737,679.44
  净   值       263,679,545.59                             255,169,158.65
  4.投资收益
  项   目                    2000.1-4     1999.1-12      1998.1-12    1997.1-12
                              RMB           RMB             RMB         RMB
  年末调整的被投资公司       3,326.23      3,764.03     (273,956.58)     ——
  所有者权益净增减
  债权投资收益                ——       372,748.32      226,250.00   383,906.00
  股权投资差额摊销         (68,366.02)  (136,732.05)         ——        ——
  合    计                 (65,039.79)   239,780.30       47,706.58   383,906.00
  5.所得税
      项  目        2000.1-4                1999.1-12           
                                     5月-12月       1月-4月
                   RMB            RMB           RMB              
  本期会计账面利润总额   
              13,536,112.29   33,548,264.86   13,258,436.01   
  减:少数股东本期损益         
                   2,723.33        3,148.70         ——        
  减:纳税调整    3,326.23      376,512.35         ——        
  减:水泥产品中利润总额         
                     ——     29,295,586.33         ——            
  应纳所得额13,530,062.73    3,873,017.48   13,258,436.01   
  所得税率            33%           15%            33%            
  所得税额   4,464,920.70      580,952.62    4,375,283.88     项   目                  1998.1-12          1997.1-12
                              RMB              RMB
  本期会计账面利润总额 37,091,532.91    30,641,056.12
  减:少数股东本期损益    (150,585.19)      ——
  减:纳税调整             226,250.00       383,906.00
  减:水泥产品中利润总额      ——         ——
  应纳所得额           37,015,868.10    30,257,150.12
  所得税率                      33%             33%
  所得税额             12,215,236.47     9,984,859.54
  说明:(1).1997年度、1998年度本公司按法定税率33%计提;
  (2)1999年度本公司所得税税率为15%。经安徽省人民政府皖政秘[1999〗 229号文批准,本公司所得税采用先征后返的办法,即按33%的税率征收, 再由财政返还18%,实际所得税税率为15%。2000年6 月 21 日经安徽省地方税务局直地税政字(2000)102号文《关于免征安徽巢东水泥股份有限公司1999年度企业所得税的批复》同意免征1999年度企业所得税4,394,337.95元。
  (3)2000年度本公司所得税税率为33%。
  6.主营业务收入及成本
  项   目            2000.1-4       1999.1-12         1998.1-12       1997.1-12
                     RMB              RMB               RMB             RMB
  工业企业:
  主营业务收入   127,255,380.53   424,249,584.37   380,888,825.85  364,380,295.70
  其中:水泥产品  119,675,564.79   397,418,784.85   380,888,825.85  364,380,295.70
  轻钢结构产品     7,579,815.74    26,830,799.52         ——           ——
  主营业务成本    84,675,134.28   286,674,845.80   257,808,349.92  240,647,815.70
  其中:水泥产品   79,277,694.22   265,816,939.49   257,808,349.92  240,647,815.70
  轻钢结构产品     5,397,440.06    20,857,906.31         ——           ——
  主营业务毛利    42,580,246.25   137,574,738.57   123,080,475.93  123,732,480.00
  其中:水泥产品   40,397,870.57   131,601,845.36   123,080,475.93  123,732,480.00
  轻钢结构产品     2,182,375.68     5,972,893.21         ——           ——
  注释七.关联公司主要交易
  一.关联方概况
  (一)与公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
     关联方名称    经济性质  法人代表    注册地     与本公司关系    主 营 业 务
  安徽巢东水泥集团  国有独资   李双喜   安徽省巢湖市   本公司之        水泥行业
  有限责任公司                                         控股股东        技术服务
  存在控制关系的关联方的注册资本变化如下:
        关联方名称                 2000.1.1   本期增加  本期减少    2000.4.30
                                    RMB          RMB      RMB          RMB
  安徽巢东水泥集团有限责任公司  224,092,500.00    ——    ——    224,092,500.00
  存在控制关系的关联方所持股份及其变化:
  关联方名称                  2000.1.1         本期增加          
                        金 额      百分比  金额    百分比                             RMB       %     RMB       %     
  安徽巢东水泥集团  107,735,000.00   89.78   ——     ——     
  关联方名称                  本期减少            2000.4.30
                        金 额      百分比  金额    百分比    
                         RMB       %     RMB       %     
  安徽巢东水泥集团   ——   ——   107,735,000.00   89.78
  有限责任公司
  (二)与本公司不存在控制关系的关联方详细情况如下:
关联方名称  经济性质  法人代表   注册地 与本公司关系 主营业务
安徽省巢湖市富煌轻   
        国内合资   杨俊斌    安徽省   本公司   彩色压型钢瓦,新
型建材有限责任公司           巢湖市   之股东   型卫生果壳箱,菱
                                               镁中、小波瓦,轻        
                                               钢结构制作.
巢湖地区物资建       
        国有经济   尹新国    安徽省   本公司   销售水泥、玻璃
筑材料总公司                 巢湖市   之股东   、油毯、石棉制  
                                               品,卫生陶瓷.
巢湖市安得房地产     
        国内合资   孙跃军    安徽省   本公司   房地产开发
开发有限责任公司             巢湖市   之股东
巢湖金建物资         
        国内合资   徐方林    安徽省   本公司   销售金属材料、有限责任公司                 巢湖市   之股东  燃料、化工建材、                                
                                              机电仪表、木材、
                                              食用油、汽车配件
                                              ,土特产品、糖烟
                                              酒.
  二.关联交易
  (一)采购货物
  本公司1999年5月至12月及2000年1月至4月向关联方采购货物有关明细资料如下:
  关联方名称                       2000.1-4       1999.5-12
                                     RMB            RMB
  安徽巢东水泥集团有限责任公司   34,145,000.00   74,129,000.00
  定价政策:价格=生产成本×(1+利润率)+运费
  注:利润率为3%至5%之间。
  (二)提供担保
  安徽巢东水泥集团有限责任公司为本公司取得人民币9,700.00万元的流动资金贷款提供担保。
  安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司为本公司取得人民币1,368.80万元的贷款提供担保。
  (三)其他关联交易
   1.根据本公司与安徽巢东水泥集团有限责任公司签订的《办公房租赁协议》,每年向该公司支付办公房租金人民币10万元。
  2.根据本公司与安徽巢东水泥集团有限责任公司签订的《综合服务协议》, 每年向该公司支付综合服务费为人民币20万元。
  3. 根据本公司与安徽省巢湖市富煌轻型建材有限公司签订的《土地租赁协议》,每年向该公司支付土地租金人民币1.5万元。
  三.关联往来
  项       目     2000.4.30     1999.12.31
                     RMB              RMB
  其他应收款       386,057.33     2,789,607.52
  安徽巢东水泥集团
  有限责任公司
  注释八.承诺事项
  截止2000年4月30日,本公司无需说明的承诺事项。
  注释九.或有事项
  截止2000年4月30日,本公司无需说明的或有事项。
  注释十.资产抵押说明
  截止2000年4月30日,本公司以评估值为人民币34,785,500.00 元的固定资产为抵押向银行借款人民币12,900,000.00元.其中长期借款为人民币1,200,000. 00元,短期借款为人民币9,700,000.00元,一年内到期的长期负债人民币2,000,000.00元。
  截止2000年4月30日,本公司以存货为抵押向银行借款人民币3,500,000.00元(全为短期借款)。
  注释十一.借款担保事项说明
  截止2000年4月30 日 ,安徽巢东水泥集团有限责任公司为本公司取得人民币9,700.00万元的贷款提供担保;安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司为本公司取得人民币1,368.8万元的贷款提供担保;  安徽省巢湖市公路管理局为本公司取得人民币5,500.00万元的贷款提供担保;巢湖铁道部水泥厂为本公司取得人民币2,650.00万元的贷款提供担保。
  注释十二.期后事项
  截止报告日,本公司1999年度计提了4,975,290.57元所得税,2000年6月21日经安徽省地方税务局直地税政字(2000)102号文《关于免征安徽巢东水泥股份有限公司1999年度企业所得税的批复》,鉴于本公司主要是利用工业废炉渣、粉煤灰等废弃物为主要原料生产水泥等建材产品,且1999年度本公司生产的建材产品使用“三废”原料已达规定比例,根据财政部国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税字(94)001号)文件第一条第(三)款规定,并报经省地税局(2000)皖地税二批字第054号批复,同意免征本公司1999年度企业所得税4,394,337.95元。
  注释十三.其他事项
  1997年度、1998年度及截止1999年4月30日的会计报表对向关联方采购货物已按现时的有关协议进行调整,对各期会计报表调增利润,其影响如下:
     1999.1-4        1998            1997
      RMB              RMB            RMB
  5,538,269.45    21,277,899.89    21,339,155.21
  主要财务指标说明(根据审计报告的主要财务数据计算):
  项      目          2000.4.30    1999     1998     1997
  1.流动比率             0.78      0.73     0.73     0.68
  2.速动比率             0.60      0.55     0.53     0.54
  3.资产负债率(%)     62.95     60.47    71.51    70.83
  4.应收帐款周转率(次)   1.52      5.69     6.22     6.16
  5.存货周转率(次)       1.76      6.48     7.61    10.66
  6.净资产收益率(%)      5.00     22.02    22.72    28.31
  7.每股净利润(元/股)  0.076     0.349    ——    ——
  注:1.流动比率=流动资产/流动负债
  2. 速动比率=(流动资产-存货)/流动负债
  3. 资产负债率=总负债×100%/总资产
  4. 应收帐款周转率=主营业务收入/应收帐款平均余额
  应收帐款平均余额=(应收帐款期初余额+应收帐款期末余额)/2
  5. 存货周转率=主营业务成本/存货平均余额
  存货平均余额=(存货期初余额+存货期末余额)/2
  6. 净资产收益率=净利润×100%/净资产期末余额
  7. 每股净利润=净利润/期末股本余额
  十三、资产评估
  本公司设立时巢湖水泥厂、东关水泥厂、富煌公司以生产经营性净资产作为发起人出资。经安徽资产评估事务所评定估算,截至1998年6月30日,巢湖水泥厂、东关水泥厂投入股份公司的净资产分别为7,379.10万元、8,444.09万元;富煌公司投入股份公司的净资产为1,691.38万元。评估结果汇总情况如下:
  评估基准日:1998年6月30日        单位:人民币(元)
  项目           帐面净值     调整后帐面净值     评估净值     增值(%)
  流动资产   124,933,189.23   123,203,121.14   125,418,390.09    1.80
  长期投资    14,193,322.91    14,004,711.61    16,322,225.30   16.55
  固定资产   243,698,101.64   242,131,869.80   303,614,308.93   25.39
  递延资产      291,099,.58      291,099,.58             0.00      -
  资产合计   383,115,713.36   379,630,802.13   445,354,924.32   17.31
  流动负债   227,352,432.11   227,662,140.54   225,709,222.49   -0.86
  长期负债    44,500,000.00    44,500,000.00    44,500,000.00      0
  负债合计   271,852,432.11   272,162,140.54   270,209,222.49   -0.72
  净资产     111,263,281.25   107,468,661.59   175,145,701.83   62.97
  注:
  1、以上数据为巢湖水泥厂.东关水泥厂和富煌公司的汇总数据,三家企业投入股份公司的资产评估结果分别经由安徽资产评估事务所皖评报字(1998)074号、(1998)075号、(1998)076号报告出具,其中巢湖水泥厂、东关水泥厂的评估结果经安徽省国有资产管理局皖国资评字[1998〗126、127号文确认,具体内容参见评估报告。
  2、此次评估范围为进入股份公司的全部资产,包括:固定资产、流动资产、负债等。具体资产内容如下:
  巢湖水泥厂:制造二、三、四分厂(1—5号窑)、销售公司、铁路专用线、物资供应公司、化验室。
  东关水泥厂:制造二、三、四分厂(1—6号窑)、销售公司、物资供应公司、铁路专用线、化验室以及安徽东环水泥有限责任公司和安徽省东兴水泥有限责任公司的股权。
  富煌公司:钢结构车间、安装分公司。
  3、评估原则:依据国家有关法律、法规和标准,遵循客观性、独立性、科学性的评估工作原则。
  4、评估依据:
  (1)国务院91号令《国有资产评估管理办法》及国家国有资产管理局国资办发[1992〗36号《国有资产评估管理办法施行细则》;
  (2)国家国有资产管理局国资办发(1996)23号《关于转发资产评估的操作规范意见(试行)的通知》及附件《资产评估操作规范意见(试行)》;
  (3)巢湖水泥厂、东关水泥厂、富煌公司提供填报的清查评估明细表及其他与资产评估有关的资料;
  (4)现行财务会计制度;
  (5)评估基准日国家外汇牌价、税率、利率;
  (6)《一九九七年中国海关进出口税实务》;
  (7)《一九九八年全国统一建筑工程基础定额安徽省估价表》;
  (8)现行市价;
  (9)其他有关法律.法规.资料;
  (10)评估人员认为科学.必要的其他评估论据。
  5、评估方法
  (1)流动资产、递延资产及负债主要采用重置成本法、现行市价法;
  (2)固定资产主要采用重置成本法、现行市价法;
  (3)长期投资主要采用重置成本法、现行市价法, 其中股权投资对被投资企业进行整体资产评定估算;
  (4)对于整体资产进行收益现值法验证。
  6、资产评估增值原因
  (1)流动资产增值原因主要由于产成品帐面价值仅为生产成本, 未包括生产经营环节发生的应分摊的管理费用等造成;
  (2)长期投资增值原因主要由于东关水泥厂投入股份公司的股权投资原帐面价值较低造成;
  (3)固定资产增值原因
  1.物价上涨因素:原巢湖水泥厂、 东关水泥厂投入股份公司的部分固定资产购买时间较早,由于物价上涨因素,帐面价值相对较低;
  2.成本构成项目或标准不同:由于投入股份公司的固定资产分别于60-90年代建成,企业帐面历史成本与现时重置成本的构成项目或标准不同;
  3.财务折旧与实际成新率的差异:投入股份公司的固定资产根据财务会计制度提取折旧,资产评估根据固定资产的实际使用状况评定成新率,帐面提取折旧相对较多。
  (4)固定资产的技术状况:股份公司先进的旋窑水泥产量占78.33%,这部分固定资产技术状况处于全国领先水平;机械化立窑水泥所占比例不大,这部分固定资产技术状况居全国中等水平。
  (5)负债减值原因主要由于预提大修理费评估为零造成。
  十四、盈利预测
  以下全文引用深圳中天会计师事务所盈核报字(2000)第C010号《盈利预测审核报告》。
                                     盈核报字(2000)第C010号                      
                                盈利预测审核报告
    安徽巢东水泥股份有限公司全体股东:
  我们对安徽巢东水泥股份有限公司(以下简称“贵公司”)2000年度的盈利预测所依据的基本假设、选用的会计政策及其编制基础进行了审核。贵公司董事会对盈利预测的基本假设、选用的会计政策及其编制基础须承担全部责任,我们的责任是对它们发表审核意见。我们的审核是根据《独立审计实务公告第4号──盈利预测审核》进行的,并实施了必要的审核程序。
  我们认为,上述盈利预测所依据的基本假设已充分披露,没有证据表明这些假设是不合理的;盈利预测已按照确定的编制基础编制,所选用的会计政策与贵公司实际采用的相关会计政策一致。
  深圳中天会计师事务所         中国注册会计师    祝小兰
                                 中国注册会计师    蒋贤山
    中国        深圳
                                     二OOO年六月二十六日
  附件1:
                  安徽巢东水泥股份有限公司盈利预测
                              编制的基础和假设
  一、编制基础
  董事会参照本公司1997年度、1998年度、1999年度及2000年1月至4月业经中国注册会计师审定的会计报表及本公司2000年度的生产经营能力、生产计划、投资计划和营销计划等,编制了本公司2000年度、2001年度的盈利预测;编制该盈利预测所依据的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的会计政策一致。
  二、基本假设
  1.国家现行的方针政策无重大改变;
  2.国家现行的利率、汇率等无重大改变;
  3.本公司所在地区的社会经济环境无重大改变;
  4.本公司目前执行的税赋、税率政策不变;
  5.本公司计划的投资项目能如期完成,投入生产;
  6.无其他人力不可抗拒因素造成的重大不利影响。

                               安徽巢东水泥股份有限公司董事会
                                         二OOO年六月二十六日

  附件2:安徽巢东水泥股份公司合并盈利预测表及附表                     预测时间:二OOO年、二OO一年度
  编制单位:安徽巢东水泥股份有限公司                                          
                                         单位:人民币元
  项    目     上年已审                       二OOO年预测数               
                  实际数        一月至四月    五月至十二月     
                                 已审实际数       预测数
                     RMB          RMB               RMB             
一.主营业务收入  
              455,181,700.00   133,776,300.00   333,248,700.00  
减:折扣与折让
主营业务收入净额  
              455,181,700.00   133,776,300.00   333,248,700.00  
减:主营业务成本    
              307,052,000.00    87,679,000.00   221,047,600.00  
主营业务税金及附加   
                3,132,100.00       957,100.00     2,259,900.00    
二.主营业务利润   
              144,997,600.00    45,140,200.00   109,941,200.00  
加:其他业务利润     
                2,334,100.00       371,700.00     1,928,300.00 
减:存货跌价准备       
                  151,500.00        47,200.00                        
营业费用       47,071,300.00    16,081,000.00    32,919,000.00   
管理费用       39,172,400.00    11,227,900.00    29,772,100.00   
财务费用       14,320,700.00     4,522,800.00     9,477,200.00   
三.营业利润    46,615,800.00    13,633,000.00    39,701,200.00   
加:投资收益       236,000.00       (68,400.00)     (136600.00)
营业外收入        330,700.00         3,000.00                         
减:营业外支出     375,800.00        31,500.00                        
四.利润总额    46,806,700.00    13,536,100.00    39,564,600.00   
减:所得税       4,956,240.00     4,464,900.00    13,056,021.00   
减:少数股东损益     3,150.00         2,700.00         4,300.00        
五.净利润     41,847,310.00     9,068,500.00     26,504,279.00   
  项    目              二00一年
                        合计        预测数     
                      RMB               RMB             
一.主营业务收入  467,025,000.00   490,540,000.00
减:折扣与折让
主营业务收入净额 467,025,000.00   490,540,000.00
减:主营业务成本  308,726,600.00   324,000,000.00
主营业务税金及附加 3,217,000.00     3,379,000.00
二.主营业务利润  155,081,400.00   163,161,000.00
加:其他业务利润      2300000.00       1800000.00
减:存货跌价准备      47,200.00        55,000.00
营业费用          49,000,000.00    52,000,000.00
管理费用          41,000,000.00    42,000,000.00
财务费用          14,000,000.00    14,000,000.00
三.营业利润       53,334,200.00    56,906,000.00
加:投资收益         (205,000.00)     (205,000.00)
营业外收               3,000.00
减:营业外支出         31,500.00
四.利润总额       53,100,700.00    56,701,000.00
减:所得税         17,520,921.00    18,711,330.00
减:少数股东损益        7,000.00         7,000.00
五.净利润         35,572,779.00    37,982,670.00
  注:(1).1999年度本公司经安徽省人民政府皖政秘[1999〗229号文批准从1999年5月1日起,按33%的税率征收入库,再由财政返还18%,企业实际所得税税率为15%.2000年6月21日经安徽省地方税务局直地税政字(2000)102号文的批复<<关于免征安徽巢东水泥股份有限公司1999年度企业所得税的批复>>,同意免征1999年度企业所得税4,394,377.95元。
  (2). 2000年度本公司按33%的企业所得税税率征收。
  (3). 2001年度本公司按33%的企业所得税税率征收。
  安徽巢东水泥股份有限公司2000年度
  合并盈利预测说明
  一、公司情况说明
  安徽巢东水泥股份有限公司(原名安徽巢湖水泥(集团)股份有限公司)是经安徽省人民政府皖政秘[1998〗273号文批准,由安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂、安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司、巢湖地区物资建筑材料总公司、巢湖市安得房地产有限责任公司、巢湖金建物资有限公司共同发起设立的股份有限公司。
  安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂将其与水泥生产相关的完整经营性资产投入股份公司, 安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司将其从事轻钢结构产品生产的经营性资产投入股份公司,巢湖地区物资建材总公司、巢湖市安得房地产开发有限公司、巢湖金建物资有限公司分别以现金方式投入。
  经安徽资产评估事务所(皖评报字(1998)074、075、076号)评估,截止1998年6月30日,安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂、安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司投入股份公司的资产总额合计为44,535.49万元,负债27,020.92万元,净资产为17,514.57万元,其中:安徽省巢湖水泥厂投入股份公司的净资产为7,379.10万元,东关水泥厂投入股份公司的净资产为8,444.09万元,安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司投入股份公司的净资产为1,691.38万元。安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂的资产评估结果经安徽省国资局(皖国资评字(1998)126号、127号文)确认.巢湖地区物资建筑材料总公司、巢湖市安得房地产开发有限责任公司分别投入现金50万元,安徽巢湖金建物资有限公司投入现金10万元。
  经安徽省国有资产管理局皖国资工字[1998〗035号文批准,六家发起人投入股份公司的净资产(包括现金)按68.09%的折股比例,折为12,000万股.其中国有法人股10,773.50万股,由安徽省巢湖水泥厂持有5,024.20万股,东关水泥厂持有5,749.30万股;法人股1,226.50万股,由安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司、巢湖地区物资建筑材料总公司、巢湖市安得房地产有限责任公司、巢湖金建物资有限公司持有。
  1999年4月16日,本公司于安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照,注册号为25922271-0,注册资本为人民币12,000.00万元,法人代表为陈学祥。
  1999年11月8日,经安徽省人民政府皖政秘(1999)228号文批准,安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂采取新设合并组建安徽巢东水泥集团有限责任公司, 安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂法人资格注销,其所持有的股份公司国有法人股股份由安徽巢东水泥集团有限责任公司持有。
  二、公司的经营方针、经营范围和预测的安排
  1、经营方针和预测的安排:本公司坚持以质量为根本,以技术、机制和管理的全面创新为永恒主题的经营方针,坚持以市场为导向,为社会提供高质量的产品和服务。公司主营产品为水泥和轻钢结构件.2000年预计水泥产销量为200万吨(含所属子公司25万吨);轻钢结构件2000年产销量预计与1999年基本相当.本公司2000年盈利预测是围绕以上两类业务的开展而进行的。
  2、经营范围:水泥及相关产品、轻钢结构、新型建材产品生产、销售;建材设计;设备制造、安装、调试;技术服务。
  三、 公司的主要会计政策
  本公司盈利预测所采用的主要会计政策与会计核算及编制会计报表所采用的会计政策一致,并遵循了一贯性原则.其中包括:
  1. 会计制度
  本公司改制前执行《工业企业会计制度》,本会计报表所载会计信息已按照《股份有限公司会计制度》及其补充规定进行了相应的调整。
  2.会计年度
  本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度,2000年1月至4月为一个特定的会计期间。
  3.合并会计报表编制方法
  以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将本公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。
  纳入合并会计报表范围的子公司情况:
  公司名称       注册地  法人代表  注册资本      实际投资额   
  安徽东环水泥   含山县  林银章  13,330,000.00  7,092,239.51    
  有限责任公司   环峰镇                                                 
  安徽省东兴水泥 合肥市  赵吉祥  10,660,000.00  8,167,612.44    
  有限责任公司                                                          
  公司名称        持股比例     主营业务
  安徽东环水泥      51%    生产、销售普通硅盐酸
  有限责任公司              水泥及水泥制品
  安徽省东兴水泥    55%    生产、销售普通硅盐
  有限责任公司              酸水泥及水泥制品
  4.记账原则和计价基础
  本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础.
  本公司于成立日将以1998年6月30日为评估基准日,经有关部门确认的评估结果调整入账。
  5.现金等价物的确定标准
  本公司对本公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。
  6.短期投资
  短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票投资、债券投资等.本期宣告发放的股利作为股票投资收益;债券投资收益到债券转让或到期兑付时予以确认。
  短期投资以实际成本计价(即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息)。年末,将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比较,对市价低于成本的部分,计提“短期投资跌价准备”。
  7.坏账核算方法
  坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收账款。
  本公司的坏账核算采用备抵法,坏账准备按年末应收账款和其他应收款余额之和的5%提取。
  本公司对应收账款和其他应收款账龄在二年以上三年以内的款项计提20%的特殊准备。
  8.存货核算方法
  本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物及外购商品等六大类。
  本公司的存货盘存制度采用永续盘存法.各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按移动加权平均法计价;低值易耗品领用按一次性摊销法摊销.包装物的领用按一次性摊销法摊销。
  年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
  9.长期投资核算方法
  (1)长期股权投资
  a.股票投资
  本公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本.实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本.公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为成本。
  b.股权投资差额
  本公司对采用权益法核算的长期股权投资,若取得时的成本与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额,则设置“股权投资差额”明细科目核算.若被投资公司有经营期限,则按经营期限平均摊销, 若被投资公司无经营期限,则年末对借贷方差额均按十年的期限平均摊销。
  c.其他股权投资
  本公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以流动资产、固定资产和无形资产投资的,则按照资产评估确定的价值、合同或协议确定的价值入账,评估确定的价值与原账面价值的差额,作为资本公积处理。
  对于股票投资和其他股权投资,若本公司持有被投资公司的有表决权资本总额20%以下,或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上,但不具有重大影响,按成本法核算;若本公司持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上,或虽投资不足20%但有重大影响,按权益法核算;本公司持有被投资公司有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表。
  (2)长期债权投资
  投资按实际支付的价款扣除支付的税金,手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后余额作为实际成本,实际成本与债权票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法为直线法。
  (3)长期投资减值准备
  本公司对长期投资提取长期投资减值准备。
  年末,本公司对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损益。对已确认损失的长期投资的价值有得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。
  10.固定资产计价及其折旧方法
  固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的,单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
  c. 固定资产按实际成本计价。
  b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的4%)制定其折旧率,分类折旧率如下:
  资产类别   使用年限   年折旧率
  房屋建筑物   40年       2.4%
  机器设备     10年       9.6%
  运输工具      8年        12%
  其他设备      8年        12%
  11.在建工程
  在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入账.此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算.利息资本化的计算方法是:在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化率。
  12.无形资产核算方法
  公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入账.各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销.具体如下:
  a.商标使用权按十年摊销
  b.土地使用权一般按土地使用年限平均摊销,若经营期限短于使用年限的按不超过经营期的年限摊销。
  13.其他资产核算方法
  其他资产以实际发生额核算,并分别按下列方法摊销:
  a.开办费:在公司开始生产经营后分五年平均摊销。
  b.长期待摊费用:有明确受益期的,按受益期平均摊销.无受益期的按五年平均摊销。
  14.收入确认原则
  产品销售:本公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该产品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
  15.借款费用的会计处理方法
  本公司为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用计入当期损益;为购建固定资产而筹集资金所发生的借款费用,在固定资产尚未交付使用前发生的,计入有关固定资产的购建成本,固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
  16.所得税的会计处理方法
  本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
  17.税项
  本公司适用的主要税种和税率如下:
  水泥产品生产、销售适用增值税,税率为17 %。
  附加的城建税为7%,教育费附加为 3%。
  1999年度本公司所得税税率为15%。经安徽省人民政府皖政秘[1999〗229号文批准,本公司所得税采用先征后返的办法,即按33%的税率征收,再由财政返还18%,实际所得税税率为15%。2000年6月21日经安徽省地方税务局直地税政字(2000)102号文《关于免征安徽巢东水泥股份有限公司1999年度企业所得税的批复》同意免征1999年度本公司水泥产品的企业所得税。
  2000年度本公司所得税税率为33%。
  四、盈利预测表各项目的预测依据和计算方法
  本公司主要生产“东关牌”、“巢湖牌”425#R、525#R水泥,年生产能力可达200万吨.根据市场需要,2000年计划调整增加盈利高的525#R水泥产量。
  (一)主营业务收入
  项 目         2000年度         1999年度
               RMB(万元)        RMB(万元)
  水泥产品      43,775.00        42,662.38
  轻钢结构       2,927.50         2,855.79
  合 计         46,702.50        45,518.17
  根据前三年实际销售数量、平均销售增长率、2000年度水泥供货合同,市场调查情况及本公司年产量.2000年度预计可销售水泥200万吨,比1999年度增加2万吨,增长1%;预测实现销售收入46,702.50万元,比1999年度增加1,185.33万元,增长2.60%。增长因素主要系预计2000年度国家宏观经济仍将对基础产业有利,水泥销售市场形势将持续看好。
  截止2000年4月底,水泥产品已销售63.14万吨,已完成全年计划200万吨的31.57%,轻钢结构产品收入基本与1999年度持平。
  (二)主营业务成本
  项 目         2000年度         1999年度
               RMB(万元)        RMB(万元)
  水泥产品      28,650.16       28,499.35
  轻钢结构       2,222.50        2,205.85
  合 计         30,872.66       30,705.20
  预测2000年度主营业务成本30,872.66万元,预测成本水平与1999年度持平.预测数据系依据本公司各型号产品生产成本计算而得(产成品发出采用移动加权平均法,产品销售成本与生产成本基本一致),考虑到东南亚金融危机的影响正在逐步消除,及我国西部大开发基础设施的兴建,我国宏观经济在预测期间将进一步转好,能源及原材料价格可能上升,将使本公司销售成本略有上升。
  (三)营业费用
  项 目         2000年度         1999年度
               RMB(万元)        RMB(万元)
  营业费用      4,900.00          4,707.13
  2000年度营业费用预计4,900.00万元,比1999年4,707.13万元增长4.10%。主要原因是工资及折旧费的增加,但增加幅度不大,主要随销售增加而增加。
  (四)、管理费用
  项 目         2000年度         1999年度
               RMB(万元)        RMB(万元)
  管理费用      4,100.00         3,917.24
  根据管理费用各项目99年度实际发生额,按一定幅度波动计算,预测2000年度管理费用4,100.00万元,比1999年度支出增加182.76万元,增长4.66%,主要是固定资产的折旧增加。
  (五)财务费用
  项 目         2000年度         1999年度
                RMB(万元)       RMB(万元)
  财务费用       1,400.00        1,432.07
  2000年度财务费用较1999年度下降2.24%,主要原因是考虑借款较上年同期有所下降,从而使2000年度的财务费用有所下降,但下降幅度不大。
  (六)其他业务利润
  项 目          2000年度         1999年度
                RMB(万元)        RMB(万元)
  其他业务利润    230.00           233.41
  根据1999年度的其他业务利润构成(主要为汽车运输,材料销售等)及完成情况,预计2000年度其他业务利润为230万元,比1999年减少3.41万元。
  (七)主营业务税金及附加
  项 目                2000年度         1999年度
                      RMB(万元)        RMB(万元)
  主营业务税金及附加    321.70            313.21
  主营业务税金及附加按照应交增值税的10%计算(其中城建税为7%,教育费附加税为3%),2000年度预计为321.70万元。
  (八)所得税
  1999年度本公司所得税税率为15%.经安徽省人民政府皖政秘[1999〗229号文批准,本公司所得税采用先征后返的办法,即按33%的税率征收,再由财政返还18%,实际所得税税率为15%.2000年6月21日经安徽省地方税务局直地税政字(2000)102号文《关于免征安徽巢东水泥股份有限公司1999年度企业所得税的批复》同意免征1999年度企业所得税4,394,337.95元.计提所得税58.10万元。
  2000年按33%计提所得税1,752.09万元。
  五、本盈利预测是根据国家现行的经济政策,按照正常情况下企业生产经营的实际编制而成,故存在下述各项风险因素。
  1.市场风险
  公司的主营业务是水泥和钢结构产品,如市场不景气,产品销售不畅,库存增加,将影响主营业务收入。
  2.价格风险
  本公司产品价格在区域市场处于主导地位,但在一定程度上受到省内外水泥企业的低价倾销的影响,有可能对本公司的价格体系形成冲击,影响本公司的收益。
  3.设备保障风险
  本公司的生产为流水作业,联动性强,如出现重大设备故障,导致生产线长时间限产或停产,将影响公司的收益。
  六、针对上述风险,本公司将采取以下对策,以确保实现2000年盈利预测的目标利润:
  1.针对市场风险
  公司采取扩大销售人员队伍,增设销售网点,健全销售网络,充分利用公司产品的品牌和质量优势,最大限度地开发现有市场潜力。同时,抓住我国即将加入WTO和西部大开发的契机,加大市场推介力度,扩大国内外市场份额。
  2.针对价格风险
  公司遵循“质量第一,用户至上”的经营宗旨,始终保持产品在市场上的质量中坚和价格主导地位。针对市场上不正当竞争,公司在提高质量,提升品牌形象的同时,强化内部管理,狠抓节能降耗,最大限度地降低成本,确保竞争优势。
  3.针对设备保障风险
  公司从完善内部基础管理入手,加强设备管理,根据水泥生产的季节性特点,合理安排设备大修,做好设备的日常维护保养工作,提高设备的运转率,确保生产经营正常。
  附件4: 安徽巢东水泥股份公司母公司盈利预测表
                                   预测期间:二OOO年度
  编制单位: 安徽巢东水泥股份有限公司                                    
                                               单位: 人民币元
  项      目             上年已审                 二  O  O  O  年  预  测  数
                         实际数          一月至四月     五月至十二月     合   计
                                         已审实际数         预测数
                           RMB               RMB           RMB           RMB
  一.主营业务收入   424,250,000.00    127,255,000.00   311,020,000.00  438,275,000.00
  减:折扣与折让
  主营业务收入净额   424,250,000.00    127,255,000.00   311,020,000.00  438,275,000.00
  减:主营业务成本    286,675,000.00     84,675,000.00   205,801,600.00  290,476,600.00
  主营业务税金及附加   3,042,000.00        934,000.00     2,195,000.00    3,129,000.00
  二.主营业务利润    134,533,000.00     41,646,000.00   103,023,400.00  144,669,400.00
  加:其他业务利润      2,304,000.00        368,000.00     1,772,000.00    2,140,000.00
  减:存货跌价准备        151,470.00         47,000.00           200.00       47,200.00
  营业费用            40,181,000.00     13,987,000.00    28,053,000.00   42,040,000.00
  管理费用            35,542,000.00      9,849,000.00    27,551,000.00   37,400,000.00
  财务费用            14,339,000.00      4,528,000.00     9,497,000.00   14,025,000.00
  三.营业利润         46,623,530.00     13,603,000.00    39,694,200.00   53,297,200.00
  加:投资收益            240,000.00        (65,000.00)     (133,000.00)    (198,000.00)
  营业外收入             274,920.00          3,000.00                         3,000.00
  减:营业外支出          334,900.00          8,000.00           500.00        8,500.00
  四.利润总额         46,803,550.00     13,533,000.00    39,560,700.00   53,093,700.00
  减:所得税            4,956,240.00      4,464,900.00    13,056,021.00   17,520,921.00
  五.净利润           41,847,310.00      9,068,100.00    26,504,679.00   35,572,779.00
  十五、公司发展规划
  1、生产经营发展战略
  本公司立足于水泥行业,大力发展钢结构类新型建材产品,通过技术创新、技术改造降低成本,调整优化结构,实现产品升级;通过兼并重组在水泥行业实现低成本扩张,拓展企业的市场范围;加大对钢结构类新型建材产品的投入与市场推广,扩大生产规模,提高市场占有率;加强对水泥衍生产品的研究开发力度,增加技术储备;通过投资或合作发展的方式涉足水泥产业之外的高新技术产业,如新材料开发、环保及资源综合利用等,实施多元化发展。
  2、发展目标和规模
  利用本次募集资金的投入,通过收购兼并、技术改造等一系列措施,使公司水泥生产能力达到年产300万吨,PVC中空发泡结皮整体门45万樘,钢结构类产品销售收入17000万元的生产规模,树立在安徽及华东地区的主体产品形象,使股份公司成为以水泥产品为基础,PVC中空发泡结皮整体门,钢结构类新型建材产品为方向的特大型建材产品生产经营基地。力争在2003年以前,股份公司的销售收入达到10亿元,税后利润1.8亿元以上,在全国建材行业综合经济效益排名进入前5强。
  3、市场发展计划
  本公司水泥产品按照“巩固江淮市场,占领皖北市场,渗透江浙市场,主攻上海市场”的发展计划,以高标号水泥为主导,以品牌优势为桥梁,不断扩大市场占有份额,拓展销售区域;钢结构类新型建材产品按照“立足安徽,辐射华东,扩大销售,实现联动”的市场计划,不断扩大在全国范围内的影响力,大幅度提高市场占有率。
  4、销售计划
  根据公司“质量第一,奉献用户”的郑重承诺,不断充实完善销售网络,作好售前、售中及售后服务工作,及时、准确地掌握大量市场信息,分析市场需求走向,宣传品牌质量优势,制定合理的价格政策,最大限度争取用户;通过严格合理的合同或协议维护用户和公司的利益,并努力保证履约能力,坚定用户长期合作的信心;坚持经常性的走访用户,掌握产品在不同项目中的运用性能,对用户提出的意见、建议做到及时研究、及时处理,保证销售渠道通畅、快捷。在加强与经营实力较强的流通公司保持长期良好合作互利关系的基础上,完善代理制,全方位完善公司的销售体系,在销售产品的同时提升公司形象,相得益彰,滚动发展。
  5、生产经营计划
  公司生产经营工作坚持以市场为导向,不断改进质量,增加品种,降低成本,保证产品的市场竞争力。通过技术进步和技术创新,采用新工艺、新设备、新技术、新方法稳定提高产品质量,开发适销对路的产品品种;通过提高生产工艺过程的技术含量与加强内部管理,实现成本降低;按照用户的不同需要,合理调整产品的适用性;根据季节、气候等因素对销售市场的影响,适时安排设备检修与保养,保证生产的持续稳定性,提高对销售市场的应变能力。注重资源的合理充分利用和环境保护,提高集约化生产管理水平,逐步实现生态化生产。
  6、固定资产投资和技术更新计划
  公司将利用本次发行所募集资金用于PVC中空发泡结皮整体门、钢结构建材系列技改项目等,扩大公司的生产规模,降低单位成本,提高公司效益。
  7、员工培训计划
  为了适应跨世纪发展战略,本公司将进一步深化企业内部劳动工资人事制度改革,建立有利于促进人力资源优化配置的机制和合理流动、人尽其才的机制,建立健全职工培训体系,造就一批复合型管理人才、工程技术人员队伍和作风优良、技术精湛的操作工人队伍;同时广纳社会优秀人才,使公司的发展真正转移到依靠技术进步和提高劳动者素质的轨道上来。
  8、资金筹措和运用计划
  公司除本次发行募集资金外,还将通过申请银行短期贷款和企业自筹等手段筹措资金,主要用于固定资产投资,技术改造和补充流动资金,同时加大资本运作力度,提高资金使用水平,保证股东收益最大化。
  十六、重要合同及重大诉讼事项
  1、《综合服务协议》
  1999年11月30日本公司与集团公司签定《综合服务协议》,约定集团公司将其幼儿园、医院、食堂、学校、招待所等综合服务设施提供给本公司有偿使用,期限为3年,自本协议生效之日起计算,本公司每年向集团公司支付综合服务管理费20万元。本公司或本公司职工应根据集团公司的规定,按集团公司或其职工同等的标准支付各项服务设施使用费。
  2、《生产协作协议》
  1999年11月30日本公司与集团公司签订《生产协作协议》,集团公司按公平、合理的原则,向本公司提供水泥生产所需的矿石、泥灰岩、水电,矿石和泥灰岩的结算价格为生产成本×(1+成本利润率)+运费,其中:成本利润率为3-5%,水电结算价格按照水电管理部门规定的价格进行。
  3、《办公用房租赁协议》
  1999年11月30日本公司与集团公司签订《办公用房租赁协议》,约定由本公司向集团公司租赁部分办公用房作分厂办公,租赁期限3年,自本协议生效之日起计算,本公司每年向集团公司支付租金10万元。
  4、《房屋租赁合同》
  1999年3月18日本公司与中国农业银行巢湖分行签订《房屋租赁协议》,本公司向中国农业银行巢湖分行租赁440平方米办公用房,租赁期限为两年,本公司每年向中国农业银行巢湖分行支付租金7.4万元。
  5、《商标转让协议》
  1999年11月16日本公司与集团公司签订《商标转让协议》,约定集团公司将其“巢湖”牌注册商标及商标图形(商标注册证号:第219647)和“东关”牌注册商标及商标图形(商标注册证号:第206889号)无偿转让给本公司。集团公司承诺在商标持有人变更登记手续办理完毕之前,由本公司无偿独占使用上述商标。2000年1月28日,国家商标局已核准“巢湖”牌和“东关”牌注册商标转让给本公司。
  6、《土地使用权租赁合同》
  《土地使用权租赁合同》共计三份,系由本公司于1999年5月分别与安徽省巢湖行署土地管理局、安徽省含山县土地管理局、安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司签订的。根据合同约定,本公司分别向安徽省巢湖行署土地管理局、安徽省含山县土地管理局、安徽省巢湖市富煌轻型建材有限责任公司租赁土地381,205.00平方米、287,184.94平方米、24,366.70平方米,期限均为三十年,本公司每年应支付土地租金分别为230,000元、120,000元、15,000元。
  7、《股权转让协议》
  2000年3月9日本公司与集团公司签订《股权转让协议》,约定本公司在本次股票发行后四个月内,用募股资金1,800万元,收购集团公司持有的安徽巢湖东亚水泥有限责任公司60%的股权。
  8、《关于向安徽巢湖东亚水泥有限责任公司增资协议书》
  2000年3月16日,本公司与东亚公司签订《关于向安徽巢湖东亚水泥有限责任公司增资协议书》,约定本公司在本次股票发行后四个月内,用募股资金18,000万元作为出资投入东亚公司,以收购并增资扩股的方式兼并东亚公司。收购兼并完成后,巢东股份实际持有安徽巢湖东亚水泥有限责任公司94.29%的股权。
  9、借款合同
  正在履行的借款合同,是由股份公司或巢湖水泥厂和东关水泥厂与有关商业银行签订的,截止到2000年4月30日,股份公司借款余额211,688,000元,其中长期借款88,700,000元,短期借款122,988,000元。
  10、工矿产品购销合同
  系由股份公司与客户签订的水泥销售合同,属于开展正常业务过程中签订的合同。合同就产品标的、数量、价格、交付方式、运输费用负担、验收标准和方法、提出异议的期限、结算方式及期限、违约责任及争议的解决等作了具体的规定。截止2000年4月30日,正在履行的合同共计26份,合同总标的为25万吨,涉及金额6250万元。
  11、重大诉讼事项
  截止2000年4月30日,发行人、发行人的控股子公司、发行人的母公司、持有发行人5%以上股东及发行人董事会成员、监事会成员和高级管理人员均没有尚未了结或可预见之诉讼、仲裁案件或被行政处罚的案件。
  十七、其他重要事项
  1、1999年8月26日,公司召开1999年临时股东大会,出席会议的股东代表6人,代表公司股份100%。会议审议并通过如下决议:
  (1)通过《关于变更公司名称的议案》,鉴于本公司的名称并未反映出“巢湖”和“东关”的品牌优势,加之安徽省巢湖水泥厂和东关水泥厂拟合并组建安徽巢东水泥集团有限公司,决定公司的名称变更为“安徽巢东水泥股份有限公司”,授权公司董事会全权负责办理公司名称变更登记手续。
  (2)通过《关于修改公司章程的议案》。鉴于本公司的名称已改变,为此对公司章程作如下相应修改:原公司章程第一条改为“为维护安徽巢东水泥股份有限公司(以下简称“公司”)、股东和债权人的合法权益,规范公司的组织和行为,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)和其他有关规定,制订本章程”;第四条改为“公司注册名称:安徽巢东水泥股份有限公司,公司英文名称:ANHUI CHAODONG CEMENT CO.,LTD.”。授权公司董事会全权负责办理公司章程变更登记手续。
  2、1999年11月19日,公司召开1999年第二次临时股东大会,出席会议的股东代表5人,代表公司股份100%。会议通过如下决议:
  (1)通过《关于公司申请向社会公开发行上市股票的议案》,决定公司在2000年增资扩股,申请向社会公开发行、上市人民币普通股(A股)8000万-10000万股(具体数额以中国证监会核准数为准),授权公司董事会全权负责办理有关申请向社会公开发行、上市股票的事宜。
  (2)批准了《安徽巢东水泥股份有限公司章程(修订案)》,认为该章程(修订案)符合《公司法》和《上市公司章程指引》的规定,决定该章程(修订案)在公司本次向社会公开发行股票并向安徽省工商行政管理部门办理变更登记后生效。
  (3)通过了《关于收购兼并安徽巢湖东亚水泥有限责任公司的议案》。决定向社会公开发行股票后用募集资金受让集团公司持有的安徽巢湖东亚水泥有限责任公司的60%股权,并增加对安徽巢湖东亚水泥有限责任公司的出资,对该公司实施兼并。授权董事会根据实际情况具体实施上述兼并事宜。
  4、2000年4月19日,公司召开1999年度股东大会,出席会议的股东代表5人,占公司股份100%。会议审议并通过如下决议:
  (1)通过了《公司1999年度利润分配预案》。1999年5至12月,公司实现净利润28,569,825.59元,按10%提取法定公积金2,856,982.56元,按5%提取法定公益金1,428,491.28元,可供股东分配的利润为24,284,351.75元,决定按每股0.16元向全体股东派发现金红利,余下利润结转下一年度进行分配。
  (2)批准了《关于募集资金投向的报告》,如公司本次申请向社会公开发行股票获得国家有权部门的批准并发行成功,所募集资金将用于收购兼并安徽巢湖东亚水泥有限责任公司、年产45万樘中空结皮PVC发泡门板项目、钢结构新型建材扩建项目、年产100万平方米多孔墙板项目。授权董事会根据公司募集资金的实际情况,对上述项目及其资金用量作适当调整。
  (3)通过了《关于2000年5月1日以后公司利润分配政策的议案》。
  招股说明书附录及备查文件查阅地点
  附录:
  1、 审计报告
  2、 盈利预测审核报告
  3、 土地评估报告
  4、 资产评估报告
  5、 法律意见书
  6、 验资报告
  7、 主承销商律师验证笔录
  8、 发行人的公司章程(修正案)
  备查文件:
  1、审计报告、财务报表及附注;
  2、公司营业执照;
  3、主管部门和证券交易所批准发行上市的文件;
  4、承销协议;
  5、资产评估的确认报告;
  6、重要合同;
  7、发行人其他有关资料;
  8、中国证券监督管理委员会要求的其他文件。
  文件查阅地址:
  1、安徽巢东水泥股份有限公司董事会秘书室
  地址:安徽省巢湖市健康路238号
  电话:(0565)2391720
  传真:(0565)2391918
  联系人:钱业银
  2、平安证券有限责任公司
  地址:深圳八卦岭三路平安大厦三楼
  电话:(0755)2262888
  传真:(0755)2400862
  联系人:薛荣年  胡进  杨林  张文斌
  查阅时间:2000年11月17日至2000年12月17日

                                  合并资产负债表
编制单位:安徽巢东水泥股份有限公司                单位:人民币元
资产          2000.4.30   1999.12.3     1998.12.31 1997.12.31
流动资产:    
货币资金    37067550.67  20436906.04  20379543.44  12369257.44
短期投资                               2700000.00
减:短期投资跌价准备 
短期投资净额                           2700000.00
应收票据     5320000.00   6960000.00   8502000.00   3391898.82
应收帐款    82569754.63  93723410.71  66115621.55  59149044.22
其他应收款  30779798.21  23969789.36  28402587.07  12539154.39
减:坏帐准备 6100221.80   5884660.00   4725910.43   3584409.93
应收帐款净额 
           107249331.04 111808540.07  89792298.19  68103788.68
预付帐款    13256120.43  10858917.33   3276491.83    911021.87
存货        50810855.72  49143920.18  45703595.06  22577863.07
减:存货跌价准备         
              198628.30    151467.09
存货净额    50612227.43  48992453.09  45703595.06  22577863.07
待摊费用     1054338.30   1029333.29   1814943.90   1854812.76
流动资产合计 
           214559567.86 200086149.82 172168872.42 109208642.64
长期投资:
长期股权投资 1865882.65   1934248.67                4620429.08
长期债权投资  446871.67    486871.67    838350.00   1457000.00
长期投资合计 2312754.32   2421120.34    838350.00   6077429.08
减:长期投资减值准备   
长期投资净额 2312754.32   2421120.34    838350.00   6077429.08
固定资产原值        
           493217724.20 489301321.17 366544549.68 241546930.94
减:累计折旧     
           216036296.96 205337812.24 129627428.45 111988820.98
固定资产净值    
           277181427.24 283963508.93 236917121.23 129558109.96
工程物资     1925746.44   1033470.64
在建工程    20285402.50  18554316.63  12591522.76   4919026.40
固定资产合计    
           299392576.18 303551296.20 249508643.99 134477136.36
无形资产及其他资产:
无形资产     2502441.73   2594179.60   2868393.20
开办费        485778.07    314147.27    399823.79
长期待摊费用                                         388132.72
无形资产及其他资产合计      
             2988219.80   2908326.87   3559316.57    388132.72
资产总计   519253118.16 508966893.23 426075182.98 250151340.80
负债及股东权益 
流动负债:
短期借款   122988000.00 110638000.00 104100000.00  63756000.00
应付票据     2000000.00   2128000.00   5200000.00
应付帐款    56800892.36  67963564.84  70211221.13  59542491.63
应付工资     1342478.07   1706184.64   1823288.31   1760886.87
应付福利费   1371586.63   1359619.74    782908.68    461280.83
应付股利    17888007.26  19200000.00
应交税金    10073917.36   2983073.42   6504397.59   3968653.22
其他应交款   1074856.45    911973.59   1172660.07    694919.52
其他应付款  18634259.27  24730600.32  38306140.34  21604721.11
预提费用     5228843.35   5021567.04   9257987.90    641161.12
一年内到期的长期负债    
            36000000.00  37850000.00                9252080.13
其他流动负债 
流动负债合计
           273402840.75 274492583.59 237368604.02 161682194.43 
长期负债:
长期借款    52700000.00  32700000.00  67350000.00  15500000.00
住房周转金    772530.03    579746.59
长期负债合计  
            53472530.03  33279746.59  67350000.00  15500000.00
负债合计   326875370.78 307772330.18 304718604.02 177182194.43
少数股东权益     
            11187471.01  11184747.68  11181598.98
股东权益
股本       120000000.00 120000000.00
资本公积    56245651.83  56245651.83
盈余公积     4944624.54   4944624.54
其中:公益金 1648208.18   1648208.18
未分配利润                8819539.00
股东权益合计         
          181190276.37 190009815.37  110174979.98  72969146.37
负债及股东权益总计   
          519253118.16 508966893.23  426075182.98 250151340.80

                                   合并利润表
编制单位:安徽巢东水泥股份有限公司               单位:人民币元
项目      2000.1-4       1999         1998       1997
一、主营业务收入           
        133776296.63 455181702.27 390043422.22 364380295.70
减:折扣与折让    
主营业务收入净额                     
        133776296.63 455181702.27 390043422.22 364380295.70
减:主营业务成本                      
         87678973.38 307051978.93 259859773.33 240647815.70
主营业务税金及附加                      
           957116.31   3132152.47   1893674.33   1735693.91
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)     
         45140206.94 144997570.87 128289974.56 121996786.09
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)       
           371713.97   2334108.61   4788405.69    268757.95
减:存货跌价损失                        
            47161.21    151467.09
营业费用 16080990.83  47071334.35  44377171.38  47084359.60
管理费用 11227907.97  39172347.40  38382315.61  36472919.24
财务费用  4522834.41  14320687.11  13740747.26  11879388.10
三、营业利润(亏损以"-"号填列)         
         13633026.49  46615843.53  36578146.00  26828877.01
加:投资收益(损失以"-"号填列)           
           -68366.02    236016.27    226250.00    383906.00
补贴收入                         
营业外收入   3000.00    330730.55   1359259.82   3992965.18
减:营业外支出                          
            31548.15    375889.48   1072122.91    564692.07
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)    
         13536112.29  46806700.87  37091532.91  30641056.12
减:所得税                            
          4464920.70   4956236.50  12215236.47   9984859.54
减:少数股东权益                          
             2723.33      3148.70   -150585.19
五、净利润(净亏损以"-"号填列)         
          9068468.26  41847315.67  25026881.63  20656196.58

                                    利润表
编制单位:安徽巢东水泥股份有限公司               单位:人民币元
项目      2000.1-4      1999         1998         1997
一、主营业务收入       
      127255380.53 424249584.37 380888825.85 364380295.70
减:折扣与折让    
主营业务收入净额                         
      127255380.53 424249584.37  380888825.85 364380295.70
减:主营业务成本                          
       84675134.28 286674845.80  257808349.92 240647815.70
主营业务税金及附加                          
         933419.22   3041337.89    1802898.30   1735693.91
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)         
       41646827.03 134533400.68  121277577.63 121996786.09
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)           
         368617.82   2304437.61    4788405.69    268757.95
减:存货跌价损失                            
          47161.21    151467.09
营业费用                                  
       13987096.54  40181074.70   39511667.09  47084359.60
管理费用                                   
        9848882.70  35542584.74   35950475.12  36472919.24
财务费用                                   
        4528422.47  14338963.18   13678023.06  11879388.19
三、营业利润(亏损以"-"号填列)             
       13603881.93  46623748.58   36925818.05  26828877.01
加:投资收益(损失以"-"号填列)               
         -65039.79     239780.3      47706.58    383906.00
营业外收入 3000.00    274920.38    1330981.42   3992965.18
减:营业外支出                                
           8453.18    334897.09    1062387.95    564692.07
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)         
       13533388.96  46803552.17   37242118.10  30641056.12
减:所得税                                 
        4464920.70   4956236.50   12215236.47   9984859.54
五、净利润(净亏损以"-"号填列)              
        9068468.26  41847315.67   25026881.63  20656196.58

                                   合并利润分配表
编制单位:安徽巢东水泥股份有限公司                单位:人民币元
项目                       2000.1-4   1999
一、净利润                9068468.26 41847315.67
加:年初未分配利润        8819539.00
盈余公积转入
二、可供分配的利润       17888007.26 41847315.67
减:提取法定盈余公积                  3296416.36
提取法定公益金                        1648208.18
三、可供股东分配的利润   17888007.26 36902691.13
减:应付优先股股利  
提取任意盈余公积
应付普通股股利           17888007.26 19200000.00
转作股本的普通股股利
1999年1月至4月净利润                  8883152.13
四、未分配利润                        8819539.00
       
                                    利润分配表
编制单位:安徽巢东水泥股份有限公司                单位:人民币元
项目                         2000.1-4   1999
一、净利润                9068468.26 41847315.67
加:年初未分配利润        8819539.00
盈余公积转入 
二、可供分配的利润       17888007.26 41847315.67
减:提取法定盈余公积                  3296416.36
提取法定公益金                        1648208.18
三、可供股东分配的利润   17888007.26 36902691.13
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利           17888007.26 19200000.00
转作股本的普通股股利
1999年1月至4月净利润                  8883152.13
四、未分配利润                        8819539.00

                                 合并现金流量表
编制单位:安徽巢东水泥股份有限公司               单位:人民币元
项目                              2000.1-4     1999.5.12
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金     167340613.67 332954935.58
收到的其他与经营活动有关的现金     2972692.80   3248648.66
现金流入小计                     170313306.47 336203584.24
购买商品、接受劳务支付的现金     123343839.19 257107474.14
支付给职工以及为职工支付的现金    19724498.20  39172690.03
支付的增值税款
支付的所得税款                                    30000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费     
                                   1396830.07   4657289.50
支付的其他与经营活动有关的现金    10715021.71  24093944.99
现金流出小计                     155180189.17 325061398.66
经营活动产生的现金流量净额        15133117.30  11142185.58
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                 40000.00
分得股利或利润所收到的现金                       372748.32
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额   
                                      2976.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                         42976.00    372748.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金   
                                   5207322.70  10134729.28
权益性投资所支付的现金                            20000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                       5207322.70  10154729.28
投资活动产生的现金流量净额        -5164346.70  -9781980.96
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金                      1100000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金                   89700000.00 76538000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金        81249.37   691149.40
现金流入小计                       89781249.37 78329149.40
分配股利或利润所支付的现金         19200000.00
偿还债务所支付的现金               59200000.00 64300000.00
偿还利息所支付的现金                4719375.34 15331991.42
分配筹资费用所支付的现金 
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                       83119375.34 79631991.42
筹资活动产生的现金流量净额          6661874.03 -1302842.02
四、汇率变动对现金的影响 
五、现金及现金等价物净增加额       16630644.63    57362.60

附注:
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                              9068468.26  41847315.67
减:1999年1月至4月净利润                          8883152.13
加:少数股东本期损益                    2723.33      3148.70
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐       215561.80    567108.42
固定资产折旧                       11174698.44  24657952.08
无形资产摊销                         120296.71    204146.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)      
                                                  939221.28
财务费用                            4522834.41   9924307.55
投资损失(减收益)                      68366.02    236016.27
存货的减少(减增加)                 -1666935.54   1404325.12
经营性应收项目的减少(减增加)        3586444.03  31271114.20
经营性应付项目的增加(减减少)      -12188772.67 -22227629.57
待摊费用减少(减增加)                 -25005.01    785610.61
预提费用增加(减减少)                 207276.31  -4236420.86
其他                                  47161.21
经营活动产生的现金流量净额         15133117.30  11142185.58
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                 37067550.64  20436906.04
减:货币资金的期初余额              20436906.04  20379543.04
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额           16630644.63     57362.60

                               现金流量表
编制单位:安徽巢东水泥股份有限公司               单位:人民币元
项目                                  2000.1-4 1999.5-12
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金       153921133.02 290999905.95
收到的其他与经营活动有关的现金       2169532.64   2564835.41
现金流入小计                       156090665.66 293564741.36
购买商品、接受劳务支付的现金       114367532.78 228314674.67
支付给职工以及为职工支付的现金      18890805.96  36772476.00
支付的所得税款                                      30000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1176014.70   4178785.54
支付的其他与经营活动有关的现金       8192064.81  16208067.49
现金流出小计                       142626418.25 285504003.70
经营活动产生的现金流量净额          13464247.41   8060737.66
二、投资活动产生的现金流量: 
收回投资所收到的现金                   40000.00
分得股利或利润所收到的现金                         372748.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额     
                                        2976.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                           42976.00    372748.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金    
                                     3707437.44   7552521.15
权益性投资所支付的现金                              20000.00
现金流出小计                         3707437.44   7572521.15
投资活动产生的现金流量净额          -3664461.44   7199772.83
三、筹资活动产生的现金流量: 
吸收权益性投资所收到的现金                        1100000.00
借款所收到的现金                    89700000.00  76538000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金         81249.37    131149.40
现金流入小计                        89781249.37  77769149.40
分配股利或利润所支付的现金          19200000.00
偿还债务所支付的现金                59200000.00  64300000.00
偿付利息所支付的现金                 4719375.34  15331991.42
现金流出小计                        83119375.34  79631991.42
筹资活动产生的现金流量净额           6661874.03  -1862842.02
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额        16461660.00  -1001877.19

附注:
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                               9068468.26  41847315.67
减:1999年1月至4月的净利润                         8883152.13
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐        246299.19    550782.78
固定资产折旧                        10713143.91  24758852.96
无形资产摊销                           10009.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
财务费用                             4528422.47   9942583.68
投资损失(减收益)                       65039.79    239780.30
存货的减少(减增加)                   -307513.08    604292.55
经营性应收项目的减少(减增加)          494736.92 -28097688.30
经营性应付项目的增加(减减少)       -11579108.90 -28043389.87
待摊费用的减少(减增加)                -25005.01    785610.61
预提费用的增加(减减少)                202593.17  -4435665.49
增值税增加净额(减减少) 
少数股东本期收益
其他                                   47161.21
经营活动产生的现金流量净额          13464247.41   8060737.66
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                  34273380.52  17811720.52
减:货币资金的期初余额               17811720.52  18813597.71
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额            16461660.00  -1001877.19

                               资产负债表
编制单位:安徽巢东水泥股份有限公司                单位:人民币元
资产         2000.4.30 1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31
流动资产:     
货币资金 37067550.67  20436906.04   20379543.44   12369257.44
短期投资                             2700000.00
减:短期投资跌价准备 
短期投资净额                         2700000.00
应收票据  5320000.00   6960000.00    8502000.00    3391898.82
应收帐款 82569754.63  93723410.71   66115621.55   59149044.22
其他应收款             
         30779798.21  23969789.36   28402587.07   12539154.39
减:坏帐准备            
          6100221.80   5884660.00    4725910.42    3584409.92
应收帐款净额           
        107249331.04 111808540.07   89792298.19   68103788.68
预付帐款 13256120.43  10858917.33    3276491.83     911021.87
存货     50810855.72  49143920.18   45703595.06   22577863.07
减:存货跌价准备         
           198628.30    151467.09
存货净额 50612227.42  48992453.09   45703595.06   22577863.07
待摊费用  1054338.30   1029333.29    1814943.90    1854812.76
流动资产合计          
        214559567.86 200086149.82  172168872.42  109208642.64
长期投资:
长期股权投资    
          1865882.65   1934248.67                  4620429.08
长期债权投资     
           446871.67    486871.67     838350.00    1457000.00
长期投资合计    
          2312754.32   2421120.34     838350.00    6077429.08
减:长期投资减值准备   
长期投资净额      
          2312754.32   2421120.34     838350.00    6077429.08
固定资产原价    
        493217724.20 489301321.17  366544549.68  241546930.94
减:累计折旧    
        216036296.96 205337812.24  129627428.45  111988820.98
固定资产净值    
        277181427.24 283963508.93  236917121.23  129558109.96
工程物资  1925746.44   1033470.64
在建工程 20285402.50  18554316.63   12591522.76    4919026.40
固定资产合计    
        299392576.18 303551296.20  249508643.99  134477136.36
无形资产及其他资产:
无形资产  2502441.73   2594179.60   2868393.20
开办费     485778.07    314147.27    399823.79
长期待摊费用                         291099.58      388132.72
无形资产及其他资产合计      
          2988219.80   2908326.87   3559316.57      388132.72
资产总计                  
        519253118.16 508966893.23 426075182.98   250151340.80
负债及股东权益
流动负债:
短期借款               
        122988000.00 110638000.00 104100000.00    63756000.00
应付票据  2000000.00   2128000.00   5200000.00
应付帐款 55257339.80  61682309.65  69929021.17    59542491.63
应付工资  1342478.07   1706184.64   1823288.31     1760886.87
应付福利费               
          1125751.70   1117918.46    693185.24      461280.83
应付股利 17888007.24  19200000.00
应交税金  9943448.78   2802994.04   7161130.29     3968653.22
其他应交款               
          1051088.48    889012.05   1169739.22      694919.52
其他应付款              
         13710669.23  23446615.98  35840060.46    21604721.11
预提费用  5024915.58   4822322.41   9257987.90      641161.12
一年内到期的长期负债    
         36000000.00  37850000.00                  9252080.13
流动负债合计           
        266331698.90 266283357.23 235174412.59   161682194.43
长期负债:
长期借款        
         52700000.00  32700000.00  67350000.00    15500000.00
住房周转金 772530.03    579746.59
其他长期负债
长期负债合计
         53472530.03  33279746.59  67350000.00    15500000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计319804228.93 299563103.82 302524412.59   177182194.43
少数股东权益
股东权益
股本    120000000.00 120000000.00
资本公积 56245651.83  56245651.83
盈余公积  4944624.54   4944624.54
其中:公益金             
          1648208.18   1648208.18
未分配利润             8819539.00
股东权益合计           
        181190276.37 190009815.37 110174979.98    72969146.37
负债及股东权益总计    
        500994505.30 489572919.19 412699392.57   250151340.80 

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