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个股公告正文

新疆国际实业股份有限公司招股说明书概要

日期:2000-08-30

                        新疆国际实业股份有限公司招股说明书概要

    主承销商:  南方证券有限公司
    上市推荐人:南方证券有限公司  山东证券有限责任公司
(单位:人民币元)           
            面值         发行价       发行费用       募集资金
每股        1.00           5.88           0.188         5.692
合计   70,000,000    411,600,000     13,150,000    398,450,000
    发行方式:  上网定价发行                        
    发行期:    2000年9月1日-2000年9月7日
  拟上市地:  深圳证券交易所           
    招股说明书签署日期:2000年7月19日
                                       重要提示
  本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书全文方为本次发售股票的正式法律文件。投资人在做出认购本公司股票决定前,应首先仔细阅读招股说明书全文,并以全文作为投资决定的依据。
                                   特别风险提示
  本公司前身为外贸企业,经营进出口业务,通过1998年-1999年的产业调整,本公司现已具备了生产、销售、出口新疆特有资源麻黄素制品和番茄制品的生产优势和市场优势。但本公司涉足麻黄素制品和番茄制品行业仅两年时间,还存在着企业转型的风险。
  进出口业务作为本公司主营业务之一,在出口退税、补贴收入、融资、保险、税收、进出口配额等方面享受了优惠政策,但应考虑到国家外贸优惠政策变化可能对公司经营业绩造成影响。
  本公司控股子公司所生产的麻黄素制品是国家的重点管制产品,若国家相关产业政策发生重大变动,将使麻黄素制品的生产和销售受到影响,存在着政策风险;麻黄素制品的原料主要为野生麻黄草,如果过度采割,存在着环保风险。
  本公司97、98、99年主要财务指标呈下降趋势,2000年上半年均有所好转,若本公司不能采取有效措施进一步改善财务状况,则公司将存在一定的财务风险。
  发行人特别提示投资者,在评价本公司本次发行时,应特别认真地考虑公司本次新股发行后,募集资金的到位将使公司净资产大幅度增加,根据本公司的2000年盈利预测,发行当年预计净资产收益率为4.70%,若公司2001年的实际净资产收益率不能达到6%以上,有可能会影响本公司今后一定年度的配股资格。尽管本公司有信心使今明两年的净资产收益率均达到6%以上,但仍提请投资者对发行人的上述风险提示予以特别关注,请投资者详细阅读招股说明书中的“风险因素与对策”、“募集资金运用”等有关章节。
  一、 释义
  在本招股说明书概要中,除非另有说明,下列词组具有以下含义:
  发行人、本公司、公司或股份公司      指    新疆国际实业股份有限公司
  主发起人、集团公司、外贸集团        指    新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司
  公司章程                            指    本公司的公司章程
  董事会、股东大会、监事会            指    本公司的董事会、股东大会、监事会
  证监会                              指    中国证券监督管理委员会
  主承销商                            指    南方证券有限公司
  上市推荐人                          指    南方证券有限公司
                                           山东证券有限责任公司
  元                                  指    人民币元
  新疆、自治区                        指    新疆维吾尔自治区
  凯泽公司                            指    新疆凯泽番茄制品有限责任公司
  和硕公司                            指    新疆和硕麻黄素制品有限责任公司
  利通公司                            指    新疆利通番茄制品有限责任公司
  天正制药                            指    新疆天正制药有限责任公司
  托峰药业                            指    新疆托峰药业有限责任公司
  戈泉药业                            指    新疆哈密戈泉药业有限责任公司
  标准吨                              指    按标准浓度折算后的番茄酱吨数
  二、 绪言
  本招股说明书概要是根据《证券法》、《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》和《公开发行股票公司信息披露实施细则》等国家法律、法规以及发行人的实际情况编写而成,旨在向社会公众提供本公司的基本情况及本次发行和认购的各项有关资料。本招股书概要已经本公司董事会全体成员批准,确信所摘的内容与招股书正文一致且无任何重大误导、虚假及遗漏,并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。
  本次发行的股票是根据本招股书所载明的资料申请发行的。除发行人和主承销商外,没有委托或授权任何其他人提供未在本招股书中列载的信息和对本招股书作任何解释或者说明。
  本招股说明书提醒投资人应自行承担买卖本公司股票所应支付的税款,发行人、上市推荐人和承销商对此不承担责任。
  本次新股发行申请已经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]118 号文核准。本次发行的股票已委托由南方证券有限公司为主承销商的承销团包销,并已签定承销协议。
  三、 新股发行的有关当事人
  1、 发  行  人:  新疆国际实业股份有限公司
  法定代表人:     朱立田
  注册地址:       新疆乌鲁木齐市北京路22号龙岭大厦8层
  联系电话:       0991-2886434,2862727
  传    真:       0991-2862528,2861579
  联 系 人:       王芹忠、潘胜利
  2、 主承销商:    南方证券有限公司
  法定代表人:     沈沛
  注册地址:       深圳市嘉宾路4028号太平洋商贸大厦20-28层
  联系电话:       0755-2831078,010-66212447
  传    真:       010-66210025
  联 系 人:       李文、蔡明、杨光煜
  3、 副主承销商:  中信证券股份有限公司
  法定代表人:     常振明
  注册地址:       北京市朝阳区新源南路6号京城大厦
  联系电话:       021-62802631
  联 系 人:       吴凌东
  4、 副主承销商:  山东证券有限责任公司
  法定代表人:     段虎
  注册地址:       济南市泉城路180号齐鲁国际大厦五层
  联系电话:          010-68364869
  联 系 人:          黄方亮、亓华锋
  5、 副主承销商:  山西证券有限责任公司
  法定代表人:     张广慧
  注册地址:          山西省太原市迎泽大街282号
  联系电话:          0351-4034209
  联 系 人:          刘建峰、张科职
  6、 分销商:      国信证券有限公司
  法定代表人:     李南峰
  注册地址:       深圳市红岭中路1012号国信证券大厦20层
  联系电话:          010-66215566-245
  联 系 人:          刘立新
  7、 分销商:      华夏证券有限公司
  单位负责人:     赵大建
  注册地址:       北京市东城区新中街68号
  联系电话:          0755-3759388
  联 系 人:          张四维
  8、 分销商:      新疆证券有限责任公司
  法定代表人:     高虎
  注册地址:       乌鲁木齐市人民路13号附1号
  联系电话:       0991-2306684
  联 系 人:       张栋
  9、 分销商:      佛山证券有限责任公司
  法定代表人:     刘学民
  注册地址:       佛山市季华五路27号
  联系电话:          010-8528512
  联 系 人:       顾公、李学军
  10、 分销商:     深圳经济特区证券公司
  法定代表人:     王一楠
  注册地址:       深圳市福田区滨河路证券大厦21楼
  联系电话:       0755-2890006
  联 系 人:       宋润生
  11、 分销商:     广州证券有限责任公司
  法定代表人:     许智
  注册地址:       广州先烈中路49号东山广场主楼5层
  联系电话:       010-66125203
  联 系 人:       连钰班
  12、 上市推荐人: 南方证券有限公司(同上)
  13、 上市推荐人: 山东证券有限责任公司(同上)
  14、 发行人律师: 新疆天阳律师事务所
  地    址:       乌鲁木齐市东风路8号
  电    话:       0991-2822795
  经办律师:       金山、王仑
  15、 主承销商律师:北京中银律师事务所
  法定代表人:     唐金龙
  地    址:       北京市西城区金融大街23号平安大厦609A/B室
  电    话:       010-66213816
  经办律师:       张圣怀、林静
  16、 会计师事务所:新疆华西会计师事务所(有限责任公司)
  法定代表人:     陈军
  注册地址:       乌鲁木齐市解放北路30号财联大厦10层
  电    话:       0991-2815074
  经办会计师:     陈军、于雳
  17、 资产评估机构:深圳维明评估事务所
  公司负责人:     陈俊发
  地    址:       深圳市福田区深南中路爱华大厦8层
  电    话:       0755-3210036
  估 价 人:       陈俊发、邹帆、刘红
  18、 资产评估确认机构:新疆维吾尔自治区国有资产管理局
  地    址:       乌鲁木齐市解放北路36号
  电    话:       0991-2831624
  传    真:       0991-2831140
  19、 股票登记机构:深圳证券登记有限公司
  法定代表人:    黄铁军
  地    址:      深圳市深南东路5045号
  电    话:      0755-2083333
  传    真:      0755-2083333
  四、 本次发行
  (一) 本次发行的一般情况
  股票种类:      人民币普通股(A股)
  发行数量:              7000万股
  每股面值:                1.00元
  每股发行价:              5.88元
  发行总市值:           41160万元
  2000年盈利预测:     2598.58万元
  每股盈利:
  全面摊薄法             0.1513元
  发行市盈率
  全面摊薄法              38.87倍
  发行前每股净资产:        1.52元
  发行后每股净资产:        3.22元
  (二) 承销方式与承销时间
  本次新股发行的承销方式为余额包销。以南方证券有限公司为主承销商组成的承销团承诺在股票发行后,包销全部未被认购的剩余股票。
  本次股票发行承销期自2000年9月1日至2000年9月15日。
  (三) 发行股票的种类、面值、数量
  发行人依本招股书发售的股票为人民币普通股,每股面值壹元。
  发行人本次发行股票数量是7000万股。
  (四) 发行方式
  本次股票发行采用上网定价发行的发行方式,具体方法详见《新疆国际实业股份有限公司股票发行公告》。
  (五) 发行地区及发行对象
  本次发行采用上网定价发行的发行方式,发行地区为与深圳证券交易所联网的证券交易网点。发行对象为中国境内的投资者(法律、法规禁止者除外)。
  (六) 发行价格及确定价格的方法
  每股发行价格为5.88元。
  本次发行为溢价发行,根据《证券法》第28条有关规定,主承销商与发行人商定,并经中国证监会核准,发行价格为5.88元/股,以全面摊薄法计算发行市盈率为38.87倍。
  (七) 本次发行预计实收金额:
  本次发行7000万股,每股发行价格5.88元,募集资金总额41160万元,扣除发行费用1315万元,预计实收金额39845万元。
  五、 风险因素与对策
  投资者在评价本公司此次发行的股票时,除本招股书提供的其他资料外,应特别认真地考虑下述各项风险因素:
  (一) 风险因素
  1、 经营风险
  (1)原材料的供应及价格风险
  本公司主营外贸产品进出口、麻黄素制品、番茄制品的生产和销售。麻黄草、番茄作为本公司生产经营的重要原料,由于生产规模的扩大和行业竞争者的存在,如出现原料供应不足或原料价格大幅度上涨的情况,将对本公司的生产经营活动产生影响。
  (2)短期融资能力风险
  本公司主营产品番茄酱的生产属季节性生产,全年销售。在每年7、8月份的番茄成熟季节需大量收购番茄,资金占用量较大,可能会给公司的资金周转带来一定压力,进而影响本公司的生产经营。
  (3)对主要客户依赖的风险
  本公司麻黄素制品、番茄制品主要销往海外市场,海外市场的主要直接销售客户为少数大型贸易中间商,如果对少数大型贸易中间商过分依赖,可能给本公司的海外市场销售带来风险。
  (4)能源与交通运输的风险
  新疆地处我国西北内陆地区。由于本公司产品主要销往美国、东南亚及欧洲等海外市场,运输距离长,客观上存在交通运输风险。
  本公司正处于从外贸流通企业向实业转型的过程中,麻黄草现代化农场式种植、麻黄素制品、番茄制品的生产需消耗水及电力、煤碳等能源,如果出现供应紧张,可能对本公司的生产经营造成影响。
  (5)产品结构相对集中的风险
  本公司实业主要包括番茄制品产业和麻黄素制品产业两大部分。番茄制品产业主要产品为番茄酱,麻黄素制品产业主要为麻黄素和麻黄浸膏粉。产品结构存在相对集中的风险。
  (6)技术进步风险
  本公司番茄制品和麻黄素制品的生产设备、工艺较为先进,产品质量好,在海外市场享有很高声誉。但如果忽视技术进步的大趋势,随时间的推移,将会影响本公司的发展。
  (7)汇率风险
  作为外向型企业,本公司的主要产品番茄制品、麻黄素制品主要销往海外市场,同时外贸企业自营进出口业务涉及大量外汇交易。自1994年我国外汇体制改革以来,我国目前实行有管理的浮动汇率制度,汇率受国内外经济形势变化的影响,会对本公司产品的出口和自营进出口业务带来一定的影响。
  (8)自然灾害风险
  不可预期的自然灾害可能会影响到本公司生产经营的重要原料的供应。对本公司采购量较大的番茄而言,自然灾害的发生,会对其供应量产生影响。
  (9)对收购兼并后的企业整合风险
  本公司计划利用募集资金采用投资控股的方式收购兼并三家企业,以提高规模经济效益,并形成行业的龙头地位。如果对本公司收购兼并后的企业管理不善,可能给公司的经营带来风险。
  (10)企业转型风险
  本公司前身为外贸企业,经营进出口业务,随着外贸体制的改革的深化,进出口经营权由核准制变为登记制,越来越多的市场企业拥有了自营进出口权,促使外贸企业向实业化转型。通过1998年-1999年的产业调整,本公司现已具备了生产、销售、出口新疆特有资源麻黄素制品和番茄制品的生产优势和市场优势。但本公司涉足麻黄素和番茄酱产业仅两年时间,还存在着企业转型的风险。
  (11)财务风险
  本公司97、98、99、2000年6月流动比率分别为1.43、1.29、0.96、1.09; 速动比率分别为1.24、1.08、0.67、0.85,表明公司短期偿债能力前三年逐年下降,2000年上半年有所提高,若本公司不能采取有效措施进一步增强短期偿债能力,则公司将存在一定的财务风险。
  本公司97、98、99、2000年1-6月存货周转率分别为21.92、12.33、3.76、1.73,应收帐款周转率分别为7.52、3.62、2.11、1.68,表明本公司存货及应收帐款的周转能力呈逐年下降趋势,但2000年1-6月有所提高,若本公司不能采取有效措施进一步改善存货及应收帐款的周转能力,则本公司将存在一定的财务风险。
  公司母公司资产负债率97、98、99、2000年6月分别为67%、67%、63%、 51%,合并报表资产负债率98、99、2000年6月分别为69%、73%、68%,母公司资产负债率呈逐年下降趋势,合并资产负债率99年比98有所上升,但2000年有所下降,若公司不能采取有效措施进一步改善合并财务状况,则本公司整体偿债能力将存在一定风险。
  本次新股发行后,根据本公司的2000年盈利预测以及募集资金的到位使公司净资产大幅度增加,发行当年预计净资产收益率为4.70%,若公司2001年的实际净资产收益率不能达到6%以上,有可能会影响本公司今后一定年度的配股资格。
  2、 行业风险
  (1) 外贸业务的行业竞争风险
  目前我国专业外贸企业行业集中度低,市场竞争激烈。随着我国外贸体制改革的深化,进出口经营权的核准由审核制变为登记制,外贸行业壁垒不断降低,外贸行业的企业主体范围愈来愈广,进出口管制程度不断放松,除了少数限制和禁止的产品外,大多数产品可自由进出口,另外随着国际互联网的出现和应用普及,国际联系的方式、成本和范围发生了质的改变,向原本占有信息和销售渠道垄断地位的专业外贸企业提出了挑战。因此,公司的外贸业务存在比较激烈的行业内部竞争风险。
  (2) 麻黄素制品行业的竞争风险
  麻黄素制品是国家专项管制药品,也是联合国规定管制的制毒化学品种。新疆是全国麻黄草资源的主要产地,也是全国麻黄素主要产区。1999年新疆麻黄素制品出口383.3吨,本公司1999年出口麻黄素制品278.5吨,占新疆麻黄素制品出口量的72.56%,已基本上形成了在新疆的龙头地位,但新疆现有麻黄素制品生产企业8家,本公司只控股2家,因而还可能存在行业内部竞争的风险。
  (3) 番茄制品行业的竞争风险
  番茄制品行业是新疆重要的“红色产业”,存在新的竞争者进入该行业的潜在风险,同时番茄制品作为国际市场上的大宗消费品,同行业竞争也不可避免,进而可能会影响到番茄制品的原料收购、产品销售价格和公司营销成本。
  3、 市场风险
  (1) 商业周期性风险。
  公司作为外向型企业主要面向国际市场,由于国际市场竞争的不平衡性导致商业周期的存在,公司可能受到商业周期波动的影响。
  (2) 加入WTO的风险
  随着改革开放的进一步深化,我国政府正在积极争取加入世贸组织,一旦加入WTO,将对我国经济产生深远的影响。一方面,将有利于公司进一步开拓国际市场;另一方面,也意味着国内市场的竞争将更加激烈,本公司此前所享受的出口退税等一些优惠政策可能有所变化,从而影响本公司的经营业绩。
  (3) 对海外市场依赖的风险
  本公司产品绝大部分销往海外市场,对海外市场存在一定程度的依赖,如果海外市场状况恶化,可能对本公司生产经营造成重大影响。
  4、 政策风险
  (1) 外贸政策变化的风险
  为了保持国民经济的适度快速增长,实现千方百计扩大出口的目标,国家采用了鼓励扩大外贸出口的政策,在出口退税、补贴收入、融资、保险、税收、进出口配额等方面给予外贸企业优惠。1999年共享受上述优惠2442.92万元。虽然本公司在目前享受了上述优惠政策,但应考虑到国家外贸优惠政策变化可能对本公司经营业绩造成影响。
  (2) 国家管制产品政策变化的风险
  麻黄素属国家重点管制的产品,因此国家政策的变动可能会给公司的生产经营造成影响。
  (3) 环保风险
  麻黄草是本公司主营产品之一麻黄素的重要原料,麻黄草的过度采割会破坏生态平衡,导致水土流失。随着生产规模的扩大,本公司将面临合理利用自然资源的环保风险。
  本公司工业生产会产生废水、废渣,如不能有效处理,可能危害环境。
  5、 项目投资风险
  若公司本次发行股票所募集资金投资的项目均能按计划顺利实施、完工和投入生产,则公司的生产经营活动能够进入可预见的正常发展轨道,但若出现某些不可抗力因素,可能会对项目实施造成影响,则会给公司的投资收益造成影响。
  6、 股市风险
  股票市场是一个高风险市场,主要表现在股票价格上下波动,可预见性差,对发展中的股票市场而言,这种表现更加明显。公司股票的交易价格不仅受公司经营环境、财务状况、经营业绩以及所处行业的发展前景等因素的影响而上下波动,同时还将受到国际国内政治、社会、经济、市场、投资者心理因素及其他不可预见因素的影响。因此理性的广大投资者对股票市场的风险要有充分的认识,在选择投资本公司股票时,还应充分考虑到涉及股票市场的各种风险,以尽量避免和减少损失。
  (二) 风险因素之对策
  针对上述风险,公司将积极采取以下措施,将风险和影响因素降低到最小程度。
  1、 经营风险对策
  (1) 针对原材料的供应及价格风险对策
  本公司实业经营的主要产品之一番茄酱的主要生产基地位于新疆巴州地区,该地区日照充足,昼夜温差大、自然灾害少,临近博斯腾湖,地表及地下水源充足,土壤肥沃,是新疆最适宜种植番茄的地区,番茄质量好、产量大,番茄的种植和生产较有保障。番茄种植是当地农民的主要经济来源,番茄种植的积极性、种植面积、产量、质量均较有保障。目前巴州地区番茄种植面积11万亩,年产番茄50万吨,本公司番茄制品生产每年需要番茄供给24万吨,番茄供给量可充分满足本公司需要。公司已与当地种植番茄的农民和兵团农场签定了长期的供销合同,可确保番茄长期、稳定的供应。同时,公司还将研究培育早熟型、晚熟型和利于储藏型的优良番茄品种,提前或推迟番茄的成熟期,从而延长工厂的开机时间,提高设备利用率。
  本公司另一主营产品麻黄素的原料麻黄草系多年生草本植物,主要分布在新疆,面积约2000万亩,每年可供开采的麻黄草资源约为45万吨。本公司生产所需麻黄草通过新疆维吾尔自治区草原监督管理站统一调配收购,草原监督管理站根据本公司的生产需要每年统筹安排本公司野生麻黄草收购计划3-4万吨。本公司还与新疆维吾尔自治区草原监督管理站指定的麻黄草供应商签订了购销协议。同时,人工种植麻黄草已研究试验取得成功,所产的麻黄素含量比野生麻黄草的麻黄素含量平均高出50%。本公司计划利用募集资金建设5万亩麻黄草人工种植基地,以麻黄草资源有计划的种植开采保障原料供应,降低成本。本公司将加强对原材料供应、市场变化的预测工作,通过科学合理地组织实施采购计划,保障原料供应。
  (2) 针对短期融资能力风险对策
  本公司将通过加强流动资金管理、提高资金使用效率,保障原料收购资金的充足。同时本公司已与各金融机构建立了良好的合作关系,并取得了银行信贷AAA 级企业的信用等级,能够保证必要及时的信贷支持,以防范财务风险。另外,本公司收购番茄原料一般采用年初先对农户予付一部分,收到原料后再分期付款的方式,有效缓解了短期资金压力。本公司股票发行上市后,通过资本市场募集资金,本公司融资能力将进一步提高。
  (3) 对主要客户依赖的风险的对策
  本公司麻黄素制品的主要海外市场为美国、瑞士等国家,番茄制品主要海外市场为东南亚、中东和欧洲等地区,优良的产品质量和价格优势使本公司产品在上述地区享有良好的声誉,建立了良好的客户关系。本公司番茄制品销售与意大利 ACP公司、韩国大象集团、日本三井株式会社、麻黄素制品销售与美国比得索耶公司、英国威尔康母公司等大型贸易中间商建立互利互惠、互相依存的合作关系,对促进本公司产品占领海外市场发挥了重要作用。为防范对主要客户过分依赖的风险,一方面本公司将努力巩固和加强与原有客户的战略性合作关系,保持客户市场的相对稳定;另一方面,本公司将积极开拓新市场,开发新客户,最大限度防范对主要客户过分依赖的风险。
  (4) 针对能源与交通运输风险的对策
  本公司产品销售主要通过铁路、公路运输,少数通过空运。本公司生产企业均位于新疆交通发达的地区。其中位于巴州博湖县的凯泽番茄制品有限责任公司距南疆铁路火车站12公里,紧邻314国道,距库尔勒机场50公里; 位于哈密市的利通番茄制品有限责任公司距铁路火车站3公里,紧邻312国道;和硕麻黄素制品有限责任公司距铁路火车站40公里,距离314国道2公里。随着国家西部大开发政策的实施进一步加强交通和基础设施建设,本公司产品的交通运输将更加便利。本公司将进一步加强与铁路部门的良好合作关系,保障产品运输渠道的畅通。
  新疆是我国煤炭资源最丰富的地区之一,电力资源也很充足,本公司目前生产经营和上市募集资金投资项目的用煤用电能够得到充分保障。本公司生产企业均位于水资源较丰富的地区,位于巴州博湖县的凯泽番茄制品有限责任公司紧邻博斯腾湖,和硕麻黄素制品有限责任公司和即将兴建的5 万亩麻黄草种植基地所在的和硕县境内有四条河流,地表水与地下水资源丰富,利通番茄制品有限责任公司所在的哈密市地下水资源也很丰富。可见股份公司生产经营所需的水、电、煤炭资源均有保障。股份公司将加强与能源部门的良好合作关系,努力争取政府部门更多支持,同时努力通过技术创新降低能源消耗,防范能源不足风险。
  (5) 产品结构相对集中的风险对策
  番茄酱是全球大宗生活消费品,市场需求很大。麻黄素制品是国家重点管制的产品,是重要的原料药,国内、国际市场需求量均很大。本公司将在产品多样化、系列化和提高附加值上加大投入力度,逐步拓宽产品结构,并努力开发科技含量高、适应市场需求的产品。在番茄制品上,本公司将通过设备改进,生产番茄汁、胡萝卜汁、大枣汁等产品,研究开发番茄粉、番茄红素等高附加值产品、增加番茄酱的包装类型等;在麻黄素制品方面,随着股份公司募集资金到位,麻黄素制剂项目的实施,将大大优化产品结构,提高产品附加值,规避产品结构相对集中的风险。
  (6) 技术进步风险的对策
  本公司的番茄制品、麻黄素制品企业生产设备先进,引进了具有国际先进水平的生产线设备。股份公司将利用上市募集资金进一步加大对生产设备的技术改造投入,保持工艺、技术的领先水平。同时,股份公司将加大研发投入,培养和引进科研人才,追踪国际技术进步、技术演变的发展趋势,积极开发新产品、开拓新市场。另外股份公司将进一步重视与科研院所的长期合作,利用科研机构优势提高实业的科技含量和科技水平。
  (7) 针对汇率风险对策
  本公司将加强培养自己的金融外贸人才,提高管理人员的金融、外汇业务素质,增强外汇风险意识和对外汇市场的研究与预测能力,努力提高利用金融手段合理地规避汇率风险的能力。同时,本公司将从内部挖掘潜力,在提高产品质量、降低产品成本和加快资金周转率上下功夫,从而抵御汇率风险可能对本公司的生产经营造成的不利影响。
  (8) 针对自然灾害风险对策
  本公司麻黄素制品生产的主要原料麻黄草系多年生野生草本植物,对生长条件的要求低,生命力强。受自然灾害影响小。番茄制品的原料番茄主要产自新疆巴州地区,该地区自然灾害少、日照时间长、水源丰富、土壤肥沃是新疆最适宜种植番茄的地区,同时,本公司将通过积极指导农民应用现代化的技术和设施进行科学种田,进一步减少自然灾害影响,以保障本公司生产所需原材料的稳定供应。
  (9) 针对收购兼并企业的整合风险对策
  本公司将利用本次募集资金采用投资控股的方式收购兼并“托峰药业”、“戈泉药业”、“天正制药”等三家企业。本公司在购并后均处于控股地位,有能力对被购并企业实施充分的战略调整和有效的内部管理。在购并类型上属于横向兼并,所进入的行业是本公司熟悉的行业,并在经营管理及市场开拓方面已经打下了良好的基础,积累了丰富的经验。在购并方案的设计上,针对被购并企业的不同情况,充分考虑了被兼并企业实际情况和被兼并企业所在地区的经济发展需要,分别采取了合资控股和增资控股两种不同的方式,有效地规避了对购并企业的整合风险。从产业链上看,上述购并是对科、农、工、贸相结合,产、供、销一条龙的纵向一体化的战略安排的深化,有利于优势互补,形成规模经济。本公司将努力协调好各方面的关系,充分调动各方面积极性,进一步加强管理和培养管理人才,整合股份公司和原有企业优势,投入募集资金进行技术改造,引进先进的生产设备和工艺,扩大生产规模,实现规模效益,降低收购兼并企业的整合风险。
  (10) 针对企业转型风险对策
  随着外贸体制的改革,本公司在主动调整外贸经营结构,优化进出口商品品种,提高主营业务利润率的同时,通过资产重组向实业化发展。本公司通过 1998 年-1999年的资产重组已控制了新疆27.91%麻黄素和36.42%番茄酱的产量,在资源和市场的独占性和垄断性方面具备了相当的优势,并且培养了一批在资本运作、企业管理和技术创新方面等方面经验丰富的管理人员和技术人员,初步确立了本公司在实业领域较有利的竞争地位。
  本公司实业经营的产品均为出口型产品,产品绝大部分销往海外市场。在外贸向实业的转型过程中,外贸与实业的优势互补,长期以来外贸经营在国际市场上所建立的客户网络和信息优势以及操作国际贸易的丰富经验,有力地促进了实业的发展。同时,实业的发展为外贸业务的开展提供了产业基础,有利于提高外贸业务的竞争力。本公司在涉足麻黄素和番茄酱产业的两年中,通过加强管理和资产整合,在原材料供应、生产工艺、技术改造、新产品开发、企业组织管理、市场开拓等方面已取得显著成效和丰富的经验,形成了本公司重要的利润增长点。2000年1-6月本公司经营的麻黄素制品和番茄制品行业所产生的净利润分别为712.71万元和272.44万元,分别占本公司净利润的55.22%和21.11%,合计占本公司净利润的76.33%。  本公司将进一步加强资本运作和企业管理,通过购并其它麻黄素生产企业,使本公司的麻黄素制品产量达到新疆产量的80%以上,并提高经营管理水平,抵御企业转型风险。
  (11) 财务风险对策
  本公司将采取以下措施,降低财务风险:
  进一步强化产品质量管理,加大市场开拓力度,优化调整产品结构,生产适销对路的产品,提高产品的科技含量和附加值,促进产业升级,增强企业的市场竞争能力。在经营活动中,实施严格的赊销控制制度及收款制度,加大应收款项的催收力度,以加快存货及应收帐款的周转速度,提高存货及应收帐款的周转能力和本公司的短期偿债能力。
  进一步调整经营结构,以转型上市为契机,有效利用募集资金,通过募投项目的实施,建成上规模的产业链,形成规模效益,以提高本公司盈利能力及偿债能力。
  本公司2000年的盈利预测是依据本公司过去的生产经营状况和发展速度,本着十分谨慎的原则编制而成的,并未考虑发行顺利完成,募集资金可能在下半年发挥的作用。募集资金到位后,本公司将大力开拓市场,加快项目建设,提高资金的使用效率,使募集资金尽早发挥作用,力争今明两年超额完成当年的盈利预测,净资产收益率均超过6%,使公司具有持续融资能力。
  2、 行业风险对策
  (1)外贸行业竞争风险对策
  公司具有建立在新疆特有资源优势上的产业基础,利用国家西部大开发的机遇,公司将积极开拓国际市场,不断改进和完善贸易方式,与一些长期合作、信誉度较好的客户建立稳定的战略性贸易伙伴关系,充分发挥固有的人才优势和市场优势,保持公司业务和盈利水平的稳定增长。同时,建立自己的出口产品基地,从原料种植、产品加工到出口外销,加大实施产业链的建设,以强大的产业规模优势参与国际市场的竞争,最大限度地消化外贸行业潜在的风险因素。公司的发行上市将有效扩大公司资产规模、优化资产结构、提高抗风险能力。
  (2)麻黄素制品行业竞争风险对策
  麻黄素制品行业是国家重点控制的行业。国发[1998]3 号文《国务院关于进一步加强麻黄素管理的通知》以及自治区新党办[1997]13号《关于加强禁毒工作的意见》的规定:对麻黄素制品的生产、经营、使用、出口实行严格的专项管理制度,生产经营的许可由国家药品管理部门审批指定,未经指定的任何单位和个人,不得从事麻黄素的生产活动,严禁审批新的麻黄素制品生产企业。因而,新的竞争者进入的可能性极小。公司的麻黄素制品在新疆已形成了龙头地位,公司计划利用本次募股的资金,采取投资控股等方式再控制3家新疆的麻黄素生产企业,从而使本公司控制新疆全部8家麻黄素生产企业中的5家,进一步巩固和扩大公司在麻黄素制品行业的龙头地位。
  我国是天然麻黄素的主要生产国和出口国之一。公司在麻黄素制品的生产中相对于国外竞争者具有成本优势,并且本公司产品是从天然植物中提取的,与国外的化学合成产品相比,更符合人类崇尚自然的需求。公司发行股票后,通过募集资金投向中“麻黄草人工种植项目”和“麻黄素制剂项目”的实施,将进一步增强公司麻黄素制品的生产规模,降低经营成本,提高效益,扩大竞争优势。其中“麻黄草人工种植项目”的实施,不仅解决了麻黄素的生产原料问题,大大降低生产成本,而且对保护草资源和生态环境具有重大的意义。
  本公司“安格牌”麻黄素在美国行销多年,具有良好的质量信誉,1999年通过了FDA(美国食品药品管理局)的DMF(美国药品管理档案)认证,注册号为12230,为本公司进一步开拓美国麻黄素制品市场创造了有利的条件。
  (3)番茄制品行业竞争风险对策
  公司番茄制品的主要生产基地位于新疆巴音郭楞蒙古自治州著名的焉耆盆地,该地区日照充足,昼夜温差大,自然灾害少,土壤肥沃,毗邻博斯腾湖,地表及地下水资源丰富,是新疆最适宜种植番茄的地区,所产番茄红色素含量高、霉菌含量低,优质的原料确保了高品级的产品质量。除资源优势外,本公司相对其他竞争对手还具有品牌、设备、产能、产量、客户关系等方面的优势,公司控股的两家番茄制品生产企业均获得了ISO9000质量认证。公司发行股票后,将大幅度降低营运资金成本,提高番茄酱产品的利润率。同时募集资金投向“锥形筒”和“番茄酱小包装”项目,会大大降低产品的包装成本,增加包装品种,提高产品的附加值,提高番茄酱产品的市场竞争力。
  公司利用外贸优势提高番茄制品的市场占有率,公司多年的合作客户-意大利ACP公司具有三十多年经营番茄酱的历史,在国际市场上树立了良好的商业信誉,ACP公司2000年3月与凯泽公司签订了期限为3年的每年销售30000吨番茄酱的包销合同,占公司生产量的80%,降低了公司在国际市场上的竞争风险。
  3、 市场风险对策
  (1) 针对商业周期性风险。
  本公司将加强对宏观经济环境和国际市场变化的研究,提高决策水平和战略管理水平。同时,本公司将通过加强产品多元化和市场多元化建设,增强本公司对市场的应变能力,以防范商业周期性风险。
  (2) 针对加入WTO的风险
  加入WTO为企业进一步开拓国际市场提供了机遇,同时也使企业面临新的挑战。本公司将加快实业化的进程,依托新疆资源优势和稳固的出口产品基地,努力扩大市场占有率和行业控制地位,提高规模经济效益,从而提高产品竞争力,防范可能发生的风险。
  (3) 针对对海外市场依赖的风险
  随着国内经济的发展,本公司产品内销的市场将逐步扩大。公司已把进一步开拓国内市场,内、外销相结合作为重要的战略发展方向。同时,本公司利用上市募集资金投资控股天正制药、托峰药业等项目的实施,向麻黄素产品深加工、产品系列化、多样化发展,除适应国际市场需求外,也将适应国内市场需求,有利于内销品种的扩大。另外,随着国内人民生活习惯的变化,预计番茄酱的内需也将扩大。本公司将开发番茄汁、胡萝卜汁等系列化、多样化产品,国内市场的需求也将扩大。
  4、 政策风险对策
  (1) 针对外贸政策变化的风险
  本公司作为外贸行业的优势企业,有利于获得国家的扶持和优惠政策。本公司将继续顺应外贸行业的发展趋势,走多元化、实业化的发展道路。通过实业的发展促进外贸出口的发展,通过本公司外贸出口渠道、经验等方面的优势创造实业的竞争优势。另外,本公司将通过开发新产品、开拓国内新市场,适应国家扩大内需的政策导向,走内外贸相结合、外贸与实业相结合的发展道路,防范国家外贸政策变化的风险。
  (2) 针对国家管制产品政策变化的风险
  麻黄素是国家重点管制生产和销售的产品,本公司目前在新疆麻黄素制品行业处于龙头地位,有利于国家对该产业的统一管理和重点控制。同时,管制政策的变化趋向于对优势企业的扶持和对劣势企业的限制,作为该行业的龙头企业,由于管制政策的变化而造成生产经营资格的丧失的可能性较小。本公司已取得了国家有关部门生产、销售和出口的许可,并将严格按照国家的有关规定组织生产经营活动,遵守国家法律法规,建立健全管理制度,严把质量关、关注环境保护问题,实现可持续发展。
  (3) 针对环保风险对策
  目前新疆维吾尔自治区已针对麻黄草资源的保护与合理利用制定了相应的法规,以利于保护生态平衡、防止水土流失。根据新疆维吾尔自治区畜牧厅牧草字[1999]44号文的有关规定,麻黄草资源的开发依照采挖量不超过生长量的原则,采取轮采轮休制度进行采割。草原监理站通过办理《准运证》、《采挖药材许可证》对麻黄草的采割进行监管,同时建立了驻厂员制对麻黄素生产企业进行监管。本公司根据以草养草的原则每年按麻黄草收购金额的7-10%缴纳恢复草原植被费,用以恢复草原植被,保护生态平衡,防止水土流失。同时本公司为保证麻黄草原料供应的长期稳定和降低原料成本,还在募集资金投向中计划建设麻黄草人工种植基地,合理开采合理利用,以减少对野生麻黄草资源的依赖,有效防止可能对生态平衡的破坏。本公司控股子公司均对生产过程中的废水、废渣采取了综合治理,并已取得了环保部门的环保认证。
  5、 针对项目投资风险对策
  本公司募集资金所投资的各项目,均是依托新疆的资源优势,具有广阔的发展前景,可行性论证科学规范,充分考虑了国内外市场的情况,并获得了国家有关部门的批准同意,本公司认为对项目和产品市场前景的预测是客观严谨的。同时,本公司对上市募集资金投资凯泽的项目已先期自筹资金投入,其较快产生的经济效益证明本公司具有较强的项目管理能力。本公司已组建项目管理领导小组,制定详细的实施计划,严格工程监理和项目进度跟踪,以确保如期、高效地完成各项投资,有效降低项目投资风险。
  6、 针对股市风险主要对策
  本公司将严格按照《公司法》、《证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》等法律、法规、规章规范本公司行为,及时、公开、公正地披露重要信息,加强与投资公众的沟通,树立本公司的良好形象。同时,采取积极而稳健的经营方针,使本公司盈利能力保持在一个较好水平上,保持本公司资产的优良性和业绩的稳定增长,为股东创造稳定的回报,提高了本公司股票在证券市场上的抗风险能力,最大限度地减小本公司股票投资者的风险。
  六、 募集资金的运用
  若本次股票发行成功,本公司预计实际募集资金为39845 万元(扣除发行费用后),该部分资金将用于番茄制品、麻黄素制品的生产、技术改造及原料种植,建设自己的出口产品生产基地,走科、工、农、贸相结合、“集团化、国际化、实业化”的大经贸战略发展之路。
  (一) 投资建设“麻黄素”项目
  股份公司共计划向麻黄素项目投资19141万元,项目包括:“5万亩麻黄草人工种植基地”项目、“1.5亿片麻黄素制剂”项目、投资控股三家麻黄素生产企业等。
  1、 投资“5万亩麻黄草人工种植基地”项目。
  麻黄素是由麻黄草提炼精制而成。新疆是我国麻黄草资源最丰富、产量最大的主产区。目前已发现11个品种,分布面积约2000万亩,每年可供开采资源量45万吨。但由于国家对麻黄草资源实行保护政策,为更加充分地保障本公司的原材料供应,推广人工种植技术,建立稳定可靠的人工种植麻黄草生产基地是保护自然生态环境,保证股份公司麻黄素生产稳定高质的重要条件。募集资金到位后,本公司将通过麻黄素有关项目的实施,使本公司形成年产麻黄素250吨及麻黄素类产品1000 吨的产业规模,每年需消耗6万吨麻黄草。本公司拟投资的“五万亩麻黄草人工种植基地项目”建成达产后,将形成年产5.4万吨麻黄草的产业规模,既可保证麻黄素生产的原料供应,也符合国家“退耕还林、退耕还草”的环保战略要求。目前,麻黄草收购价格约为1100元/吨,该项目达产后,每吨麻黄草生产成本仅为190元/吨,可大大降低麻黄素的生产成本。和硕县在科研机构的指导下,已人工种植2000亩麻黄草取得成功,平均高度0.7米,亩产1000公斤以上,麻黄素含量在1.4%左右,高出野生麻黄草0.5个百分点。
  根据和硕县土地管理局和土籍字[1999]04号文《对新疆国际实业股份有限公司申请种植5万亩麻黄草用地的批复》和和硕县人民政府和政发[1999]36 号文《对新疆国际实业股份有限公司申请种植5万亩麻黄草用地的批复》,麻黄草种植基地位于新疆和硕县境内,新疆和硕县人民政府已同意将曲惠乡-乌什塔拉乡的5 万亩荒地租赁给股份公司使用,用于麻黄草种植项目。
  “5万亩麻黄草人工种植基地”共用地5万亩,其中草地4.5万亩,灌溉系统用地490亩,防护林用地1869亩,农田道路用地997亩,其它用地1644亩。项目建设内容主要包括:条田规划、机井规划、输变电工程、渠系规划、林带规划、道路规划、生活区规划和农机具配置等。该项目建设坚持开一片、绿一片、巩固一片,植物植被与林带建设同步实施的原则,实现以林护田、防风固沙、增加土壤有机质和函养水肥的能力,以达到通过土地开发改善生态环境条件,取得经济效益和生态效益。该项目采用现代化农场的管理模式,实行企业化管理,设立种植、水管、机务和林管作业站,实行统一安排下的联产承包分级负责制。
  该项目总投资4965万元,其中固定资产投资4514万元,流动资金 451 万元。2000年计划投入3195万元,2001年投入1770万元。该项目已获自治区计农经(1998)425号文批准。
   该项目达产期为4年,将于2003年开始有收获,预计达产后年实现收入7020万元,利润总额正常年5737.01万元。内部收益率为29.86%,投资回收期(包括达产期)为6.50年。
  2、 向新疆和硕麻黄素制品有限责任公司增资4500万元,重点建设“1.5 亿片麻黄素制剂”项目。
  新疆和硕麻黄素制品有限责任公司系新疆国际实业股份有限公司的控股子公司,主要从事麻黄素制品的研制、开发、生产和销售,产品主要为麻黄素和麻黄浸膏粉。该公司注册资本1139万元,本公司持有该公司87.8%的股权。截至1999年12月31日该公司拥有总资产5998.75万元、净资产1618.79万元。
  本公司1999年加强了对该公司的管理,完善了内部管理体制,对生产设备进行了技术改造,降低了产品的原料消耗,提高了产量,并自行研制开发了适销对路的新产品——麻黄浸膏粉。该公司1999年生产麻黄素93.4吨,出口50.5吨;生产麻黄浸膏粉184吨,出口228吨,据外贸业务统计,该公司生产的麻黄素制品出口量占新疆出口总量的72.56%,产品主要销往欧美市场。该公司“安格牌”麻黄素在美国行销多年,在美国具有良好的质量信誉,1999年通过了FDA(美国食品药品管理局)的DMF(美国药品管理档案)认证,注册号为12230。
  股份公司为提高麻黄素产品的科技含量和附加值,计划利用本次上市募集资金向该公司增资4500万元,重点建设“1.5亿片麻黄素制剂”项目。增资后,股份公司将拥有该公司97.53%的权益。新疆和硕麻黄素制品有限责任公司股东会已于1999年10月25日通过股份公司向该公司增资,并投资上述项目的议案,股份公司已与该公司签定《增资扩股协议书》。
  该项目是以麻黄素为主要原料生产麻黄素制剂,生产的剂型主要是缓释制剂,对感冒、过敏性鼻炎、耳炎、咽炎等上呼吸道疾病都有十分显著的疗效。麻黄素制剂是一个很有潜力的产品,国内外市场前景十分广阔。该公司正在进行缓释剂型的研制,目前已进入临床试验阶段。募集资金到位后该公司将按GMP (药品生产管理规范)标准建立麻黄素制剂车间,保证药品的生产质量。
  该项目总投资4500万元,2000年计划投入3200万元,2001年投入1300万元。该项目已获新疆维吾尔自治区计委计工交(1998)353号文批准。该项目一年建成,第二年投产,预计年实现收入12000万元,利润2030万元。内部收益率40.20%,投资利润率43.38%,静态投资回收期2.22年。
  3、 投资控股三家麻黄素制品生产企业,加强股份公司对麻黄素生产经营的控制,提高规模经济效益。
  (1) 投资370万元控股新疆哈密戈泉药业有限责任公司。
  新疆哈密戈泉药业有限责任公司的前身是新疆哈密红星制药厂,该厂成立于1971年,是新疆第一家获得麻黄素生产经营许可的企业,1996年改制为有限责任公司。截至1999年12月31日,该公司共有总资产1312万元,净资产158万元。
  股份公司拟利用上市募集资金投入现金对新疆哈密戈泉药业有限责任公司增资控股。新疆哈密戈泉药业有限责任公司股东会决议已同意股份公司对其增资扩股至528万元。股份公司与哈密戈泉药业制品有限责任公司已签定《增资扩股协议书》。股份公司投入现金370万元,占增资后的新疆哈密戈泉药业有限责任公司70.08%的股权,所投入的资金用于补充该公司的生产流动资金。
  预计对该公司控股后,通过加强管理、扩大销售,新疆哈密戈泉药业有限责任公司将年新增麻黄素产量20吨,实现净利润120万元。
  (2) 投资3000万元控股新疆托峰药业有限责任公司。
  新疆托峰药业有限责任公司的前身是新疆温宿制药厂,主要产品为麻黄素制品、甘草制品等,具有年产左、右旋麻黄素50吨、年产甘草制品500 余吨的生产能力,产品供不应求。该公司是国家和新疆维吾尔自治区医药管理局定点生产麻黄素产品厂家之一,是自治区医药行业十强企业、阿克苏地区骨干企业,企业注册资本1000万元人民币。
  股份公司拟利用上市募集资金投入现金3000万元对新疆托峰药业有限责任公司增资控股,投资控股后股份公司将占该公司75%的权益。新疆托峰药业有限责任公司股东会已同意股份公司对其增资扩股至4000万元。股份公司与新疆托峰药业制品有限责任公司已签定《增资扩股协议书》。
  股份公司投入的资金中810万元用于麻黄素流动资金和人工合成麻黄素的研究;2190万元投资于国家级星火项目甘草甜味素系列产品开发,项目建成后,主要以新疆十分丰富的甘草资源生产甘草酸单胺盐、甘草酸单钾盐、甘草酸单钠盐、甘草霜、甘草酸二钠盐、甘草酸三钾盐等产品,产品主要用途为药品添加剂和食品添加剂。随着我国高新技术的发展和人民生活水平的不断提高,该产品将在医药、食品等领域发挥重大的作用。此方案已获新计市场(1998)819号文批准,预计项目建成后年可实现税后利润2140万元,投资收益率为54%。
  (3) 投资6306万元与新疆制药厂合资成立新疆天正制药有限责任公司。
  新疆制药厂是新疆维吾尔自治区医药管理局直属的国有大型二类制药企业。新疆制药厂以主要生产经营性资产7824万元,带入相关负债4130万元,即净资产3694万元作为投入,股份公司以现金6306万元投入,联合设立新疆天正制药有限责任公司。股份公司与新疆制药厂已签定《关于共同出资设立新疆天正制药有限责任公司的协议书》,新疆制药厂占天正制药36.94%的权益,股份公司占天正制药63.06%的权益。具体出资额以项目设施时的评估值为准。此方案已获自治区新药计字(1998)103号文批准。
  新疆天正制药有限责任公司成立后主要业务是原料药和制剂药的生产和销售。原料药可生产麻黄素、土霉素、岩白菜素、甘草锌等28个品种;制剂药有水针剂、粉针剂、输液、片剂、胶囊剂等216个品种。该公司的制剂药供不应求,市场前景广阔。
  股份公司投入资金中的3797万元将用于片剂技改项目,用于扩大该公司的片剂市场能力。该项目被国家经贸委列为中西部优势工程,另外1300万元将用于技改项目的配套资金,1209万元用于麻黄素生产和流动资金。该项目的实施将使新建的片剂车间年产量从10亿片增加到14.42亿片,生产成本进一步降低,效益将有明显提高。该项目已获新经贸计函字(1998)097号批准,该项目建设期1.5年,投资回收期(含建设期)5.76年,投资利润率25.26%,年平均利税总额为959万元。
  预计该投资项目完成后,主导产品麻黄素、片剂车间改造及其它方面效益合计为1643万元/年,按双方出资总额一亿元人民币计算,年收益率为16.43%。
  (二) 投资建设“番茄酱”项目
  股份公司计划向番茄酱项目和相关产业投资13864万元,投资项目包括:向新疆凯泽番茄制品有限责任公司增资2000万元、股份公司投资4920万元建设“番茄酱小包装产品”项目、投资4710万元建设“番茄酱方圆锥形筒”项目、股份公司向本公司控股企业新疆利通番茄制品有限责任公司增资2234万元,用于建设“利通公司胡萝卜汁生产线”项目。
  1、 向新疆凯泽番茄制品有限责任公司增资2000万元。
  新疆凯泽番茄制品有限责任公司位于新疆巴州地区,是目前全国番茄酱年产量最大的生产企业。该公司所生产的产品质量好,产品供不应求。该公司年产番茄酱3.8万吨(标准吨),产品远销东南亚、独联体、中东、欧洲市场,产品信誉好。
  该公司原有注册资本2600万元。为抢占市场先机,1999年10月股份公司已先期筹措资金5000万元控股该公司,占凯泽番茄制品有限责任公司65.76%的权益,注册资本增至7600万元。截至1999年12月31日,新疆凯泽番茄制品有限责任公司总资产为28809.31万元,负债21006.53万元,所有者权益7802.78万元,1999年10- 12月实现净利润456.31万元。
  本公司投入的资金主要用于凯泽番茄制品有限责任公司和硕分厂和博湖分厂日处理1500吨番茄技改项目的实施。其中和硕分厂日处理1500吨番茄技术改造项目投资2996万元,年新增番茄酱生产能力12000吨,年新增收入 6972 万元,实现利润2243万元,投资回收期为3年(静态),内部收益率49.44%;博湖分厂日处理1500吨番茄技改项目投资4000万元,年新增番茄酱生产能力12000吨,年新增收入6972 万元,实现利润2287万元,投资回收期为3.4年(静态),内部收益率42.07%。上述两项目已分别获新经贸技函字(1998)162号和163号文批准。
  股份公司与新疆凯泽番茄酱制品有限责任公司已签定《增资扩股协议书》,待本次募集资金到位后,再向其增资2000万元,所投入的资金用于上述两条生产线配套实施的完善。新疆凯泽番茄制品有限责任公司股东会决议已同意股份公司对其再次增资扩股,届时股份公司将拥有凯泽番茄酱制品有限责任公司72.92%的权益。
  2、 投资4920万元建设“番茄酱小包装产品”项目。
  股份公司投资4920万元建设“番茄酱小包装产品”项目。本公司的控股子公司生产的番茄酱的包装均为大桶220立升包装,包装单一,市场应变能力差,市场售价在每吨400——550美元左右,而小包装番茄酱售价基本在1000美元左右。为适应国际市场需求,股份公司拟投资4920万元引进意大利年产10000 吨小包装番茄酱罐装生产线,其产品规格有:70克包装、198克包装、3公斤包装。该项目2000年计划投入4320万元,2001年投入600万元。该项目已获得自治区计委计工交(1998)550号文批准。项目建设期为1年,2001年投入使用,预计年实现收入 9400 万元,利润1483万元。
  该项目内部收益率为29.6%,投资回收期(静态)为3.6年。
  3、 投资4710万元建设“番茄酱方圆锥形筒”项目。
  该项目实施单位为股份公司。该项目属番茄酱生产的配套项目,股份公司的控股子公司现有的包装桶都是220立升圆铁桶,空桶的运输及空桶所占用的大量仓储面积均不利于国际市场的竞争。从国外进口上方下圆锥形外包装桶价格昂贵。制造上方下圆锥形外包装桶,将填补国内制桶行业的空白,若推广使用可以提高新疆番茄酱和果蔬品外包装的档次,提高产品的国际竞争力,降低企业生产成本。该项目年加工包装桶100万只,将大幅度提高产品的包装档次,因此具有很好的市场前景。该项目2000年股份公司计划投入4300万元,2001年投入410万元,该项目已获计工交(1998)549号文批准。该项目建设期为1年,将于2001年投入使用,预计年实现收入8800万元,新增利润1781万元。该项目内部收益率为38%,投资回收期为(静态)3.2年。
  4、 向本公司控股企业新疆利通番茄制品有限责任公司增资2234万元,用于建设“利通公司胡萝卜汁生产线”项目。
  新疆利通番茄制品有限责任公司是股份公司控股的两大番茄制品生产企业之一,公司注册资本1650万元,截至1999年12月31日,总资产为4174.22万元,所有者权益1522.29万元。新疆利通番茄制品有限责任公司股东会决议已同意股份公司对其增资扩股,股份公司与利通番茄制品有限责任公司已签定《增资扩股协议书》。本次增资后股份公司将拥有该公司85.2%的权益。
  向本公司控股企业新疆利通番茄制品有限责任公司增资2234万元,用于建设“利通公司胡萝卜汁生产线”项目。由于番茄酱属季节性生产,设备利用率低。为充分发挥现有番茄酱生产线的潜力,提高设备利用率,增加产品品种,提高企业的综合效益,在充分利用企业现有的生产配套设施基础上,增加胡萝卜汁前处理设备,并与番茄酱生产线进行嫁接,在番茄酱生产期结束后生产胡萝卜汁,如将设备稍加改进,可生产红枣汁和葡萄汁等产品。胡萝卜汁以其天然性、营养性、和保健性特征作为饮料消费在日本、韩国和东南亚国家广受欢迎,在国内也逐步为人们所接受,出口销售价格达1100-1200美元/吨。胡萝卜在新疆哈密地区有着悠久的种植历史,品种好,胡萝卜素含量高,保证了原料供应。
  该项目固定资产投资105万美元(折合人民币1392万元),流动资金842万元。该项目已获新经贸技函字(1998)074号文批准。
  该项目建成后,可年产胡萝卜汁3000吨。该项目一年后建成,第二年达产50%,第三年达产70%,第四年达产100%,预计年新增销售收入1650万元,利润544万元。内部收益率为21.28%,投资回收期为(静态)6.31年。
  (三) 补充流动资金6840万元
  外贸行业是一个资金密集型行业,对流动资金的需求量大,本公司现有的流动资金不能满足外贸业务扩展的需要。本公司将用本次募集资金中的6840万元来补充流动资金不足。
  以上项目共需资金39845万元,本次发行成功后,扣除发行费用,预计可实际募集资金39845万元。
  七、 股利分配政策
  1、本公司实行同股同利的分配政策,按股东持有股份的比例进行分配。本公司采用派发现金或送股两种方式,现金股利以人民币派付。本公司在向个人股东分配股利时,按国家有关个人所得税的法律、法规,代扣代交个人股利收入的应交税金。每年度的具体分配方案,由公司董事会根据会计年度公司的经营业绩和未来的经营计划提出,经股东大会审议批准后执行。股利的派发以年终财务决算为依据,于次年6月底以前派发。
  2、按照本公司章程草案所载的利润分配政策,本公司每年的税后利润在弥补亏损后将按下列顺序和比例分配:
  1)、提取法定公积金10%;
  2)、提取法定公益金10%;
  3)、提取任意盈余公积金;
  4)、税后利润在提取公积金和公益金后用于股利分配;
  公司法定公积金累计额为公司注册资本50%以上时可不再提取,提取法定公积金、公益金后是否提取任意公积金由股东大会决定。公司在弥补亏损和提取法定公积金、公益金之前不向股东分配利润。公积金转为股本时,所留存的该项公积金不得少于注册资本的25%。
  3、本公司股利每年派付一次。每年的股利于次年的上半年派付,公司分派股利时,以公告书形式通知股东。预计上市后首次分配股利时间为2001年6月30日前;
  4、本公司成立于1999年3月,1999年1-3月形成的期间利润92.10万元,由外贸集团公司享有。本公司1999年4-12月实现净利润为2250.06万元,扣除由于会计政策变更而调整的期初留存收益1345.75万元后的余额为904.31万元,以此为基数,按10%提取法定公积金90.43万元,按10%提取法定公益金90.43万元,年度末可供股东分配的利润为723.45万元,由发起人股东享有,已全部分配。
  5、自2000年1月1日到公司发行股票之前所实现可供分配的期间利润,由增发社会公众股后的新老股东共享。
  八、 发行人情况
  (一) 发行人概况
  1、发行人名称:新疆国际实业股份有限公司
  2、发行人成立日期:     1999年3月28日
  3、注册地址:新疆乌鲁木齐市北京路22号龙岭大厦8层
  4、法定代表人:朱立田
  5、注册资金:10179.23万元
  (二) 发起人简介
  新疆国际实业股份有限公司的主发起人新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司是我国西北五省区规模最大、效益最好的外经贸企业,是全国120 家重点外贸企业之一,自1997年以来,连续三年进入全国外贸企业“百强”行列。
  改制前,集团公司下设6个分公司、4个全资子公司和2个控股子公司。其中6个分公司--华宇分公司、华瑞分公司、华锦分公司、华源分公司、华泰分公司、华洋分公司经营服装、钢材、棉花、化肥等产品的进出口业务。2 个控股子公司分别是:新疆和硕麻黄素制品有限责任公司,集团公司拥有其87.8%的股权,主要从事麻黄素制品的生产和销售;新疆利通番茄制品有限责任公司,集团公司拥有其60%的股权,主要从事番茄制品的生产和销售。4 个全资子公司为新疆霍尔果斯对外经济贸易公司、新疆阿图什对外经济贸易公司、中国对外贸易运输总公司霍尔果斯公司和乌鲁木齐万达贸易公司,主要从事边境小额贸易、外贸运输和后勤服务业务。
  (三) 发行人的设立:
  新疆国际实业股份有限公司是依照《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》等有关法律、法规,并经新疆维吾尔自治区人民政府新政函[1999]27号文批准,由新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司、新疆特变电工股份有限公司、新疆新啤(集团)有限责任公司、新疆和硕县佳丰果菜种植有限责任公司、新疆金邦钢铁有限公司,于1999年3月28日发起设立的股份有限公司。
  主发起人新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司将从事进出口业务的华宇、华泰、华锦、华瑞、华源、华洋等6个分公司的经营性资产及相关负债,以及从事麻黄素和番茄加工的两个控股子公司-新疆和硕麻黄素制品有限责任公司87.8%的权益和新疆利通番茄制品有限责任公司60%的权益,投入股份公司。经深圳维明资产评估事务所评估,新疆国有资产管理局新国评字[1999]42号文确认,新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司以净资产12483.65万元,按1:0.7353的比例折为9179.23万股国有法人股,新疆新啤(集团)有限责任公司以现金408万元,按1:0.7353的比例折为300万股国有法人股,其他三家发起人以现金952万元按1:0.7353的比例折为700万股法人股,公司设立后总股本为10179.23万股。
  (四) 子公司情况
  本公司拥有控股子公司4家,分别为新疆凯泽番茄制品有限责任公司、 新疆利通番茄制品有限责任公司、新疆和硕麻黄素制品有限责任公司、新疆温泉麻黄素制品有限责任公司。本公司控股子公司对其生产经营所占用的土地均以出让方式取得了土地使用权。本公司根据现代企业制度的要求,在控股子公司中建立健全了法人治理结构,增强对控股子公司的管理。同时本公司还向控股子公司派驻了管理人员和财务人员,提高了子公司的经营管理水平。本公司控股子公司的具体情况如下:
  1、 新疆凯泽番茄制品有限责任公司
  新疆凯泽番茄制品有限责任公司成立于1998年9月,其前身——新疆博湖番茄制品厂是新疆生产规模最大的番茄制品生产企业。该公司质量信誉佳、效益水平好,1998年获得ISO9000国际质量认证,是新疆同行业中第一家获此认证的企业,其出口产品“凯泽牌”番茄酱(出口代号Y46)在国际市场具有很高的信誉度,是新疆“红色产业”中的核心企业。该公司的生产设备和技术水平达到了国际先进水平。1999年该公司生产番茄酱3.8万标准吨,占新疆地方企业产量的34.17%。
  公司根据第一届董事会第二次会议《关于投资控股新疆凯泽番茄制品有限责任公司的决议》及公司与被投资方签定的《对新疆凯泽番茄制品有限责任公司增资扩股协议书》,于1999年10月出资5000万元对新疆凯泽番茄制品有限责任公司进行投资,所投入的资金用于扩大新疆凯泽番茄制品有限责任公司的番茄酱生产能力。增资完成后该公司注册资本为7600万元,本公司拥有其65.76%的股权。本公司通过向该公司派驻管理人员,加强了对该公司生产经营的管理,有效地提高了生产效率,降低了能耗。本公司还向该公司派驻财务人员,对该公司加大了财务管理力度,提高了资金运行效率。
  截至1999年12月31日,新疆凯泽番茄制品有限责任公司总资产为28809.31万元,负债21006.53万元,所有者权益7802.78万元,1999年10-12月实现净利润456.31万元。
  2、 新疆利通番茄制品有限责任公司
  新疆利通番茄制品有限责任公司是股份公司的控股子公司,成立于1998年1月,注册资本为1650万元,集团公司拥有其60%的股权。1999年3月本公司成立时,集团公司将其所持有的新疆利通番茄制品有限责任公司60%的权益经评估后投入本公司,本公司持有该公司60%的股权。该公司的生产设备和技术水平达到了国际先进水平。
  根据新疆天山锅炉厂、新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司、新疆哈密市国有资产投资运营公司、新疆国际实业股份有限公司签定的“债权转股权协议书”,1999年5 月集团公司受让新疆天山锅炉厂对新疆利通蕃茄制品有限责任公司持有的股权1,015,918.40元,用以抵消新疆天山锅炉厂所欠集团公司款项1,015,918.40元。本公司于1999年 5月受让集团公司对新疆利通蕃茄制品有限责任公司持有的股权1,015,918.40元,受让价格1,015,918.40元,受让后本公司持有新疆利通蕃茄制品有限责任公司的股权由60%增加到66.157%。
  新疆利通番茄制品有限责任公司从事番茄制品的生产和销售。该公司1998年亏损92.34万元。本公司成立后派驻了专业技术人员和财务人员以加强对该公司的管理,并于1999年通过了ISO9000质量体系认证,生产番茄酱2400吨,减亏至33.83万元。截至1999年12月31日,新疆利通番茄制品有限责任公司拥有总资产为4174.22万元,所有者权益1522.29万元。
  3、 新疆和硕麻黄素制品有限责任公司
  新疆和硕麻黄素制品有限责任公司是本公司的控股子公司,成立于1998年,注册资本1139万元,集团公司拥有其87.8%的权益。1999年3月本公司成立时,集团公司将其所持有的新疆和硕麻黄素制品有限责任公司87.8%的权益经评估后投入本公司,本公司持有该公司87.8%的股权。
  该公司生产的产品为麻黄素和麻黄浸膏粉。本公司成立后加强了对该公司的管理,完善了内部管理体制,对生产设备进行了技术改造,降低了产品的原料消耗,提高了产量,并自行研制开发了适销对路的新产品——麻黄浸膏粉。目前该公司的生产设备和技术水平达到国内领先水平。本公司“安格牌”麻黄素在美国行销多年,具有良好的质量信誉,1999年通过了FDA(美国食品药品管理局)的DMF(美国药品管理档案)认证,注册号为12230。1999年该公司生产麻黄素93.4吨,麻黄浸膏粉184吨,合计生产麻黄素制品277.4吨,实现出口销售278.5吨,据统计本公司麻黄素制品的出口量占新疆出口总量的72.56%,产品主要销往欧美市场,实现利润总额503.57万元。
  截至1999年12月31日,新疆和硕麻黄素制品有限责任公司拥有总资产为 5998.75万元,所有者权益1618.79万元。
  4、 新疆温泉麻黄素制品有限责任公司
  新疆温泉麻黄素制品有限责任公司注册资本204.5万元,该公司1999 年总资产1111.15万元,所有者权益181.66万元,实现利润总额120.82万元,年产麻黄素 25吨。该公司的生产设备和技术水平达到国内领先水平。
  公司根据第一届董事会第二次会议《关于投资控股新疆温泉麻黄素制品有限责任公司的议案》决议及公司与温泉县国资局签定的《转让股权协议书》,于2000年2月出资200万元受让温泉县国资局持有的新疆温泉麻黄素制品有限责任公司97.8%的股权。
  (五) 关联企业
  1、 存在控制关系的关联企业
企业名称      注册地址 注册资本  主营业务             
                        (万元)                         
新疆对外经济  乌鲁木齐  11905   粮油、土畜产、机械设备、 
贸易(集团)    市团结路          化工等商品的进出口和代理进
有限责任公司  45号              出口业务,对世界各国的现汇
                                贸易、易货贸易及开展国际经
                                济技术合作业务。
新疆和硕麻黄  和硕县东   1139   麻黄素原料,麻黄素制品的研
素制品有限责  风路              制、开发、销售。公司责任
任公司      
新疆利通蕃茄  哈密市青   1650   蕃茄制品、干鲜果品、
制品有限责任  年北路59          蔬菜饮料的生产销售,
公司          号                种植业,蕃茄酱包装
                                物品的生产销售等
新疆凯泽蕃茄  博湖镇中   7600   罐头食品加工,水产品加
制品有限责任  华北路4           工、销售,种植业,脱水蔬
公司          号                菜,干鲜瓜果
新疆温泉麻黄  哈日布乎镇 204.5  麻黄素制造和销售
素制品有限责
任公司
续上表:
企业名称 
      与本公司      经济性质   法定    备注 
        关系         或类型   代表人
新疆对外经济  
贸易(集团)    
有限责任公司  
      母公司持        国有    扎克汉
      有本公司        经济
      90.176%股权
新疆和硕麻黄  
素制品有限责  
任公司      
      本公司持有该    有限    唐朝金
      87.8%股权
新疆利通蕃茄 
制品有限责任 
公司         
      本公司持有该    有限    潘胜利    本公司于1999
      公司            责任              年7月协议受让
      6.157%股权                        66.157%股权,
                                        使原60%增至66.157%
新疆凯泽蕃茄 
制品有限责任 
公司         
      本公司持有该    有限    唐朝金    本公司于1999
      公司65.76%      责任              年10月18日以
      股权                              增资扩股方式
                                        进入该公司
新疆温泉麻黄 
素制品有限责
任公司
      本公司持有该    有限    唐朝金    本公司于2000
      公司97.8%的     责任              年2月受让
      股权                              97.8%的股权
  2、 不存在控制关系的关联企业
  企业名称               主营业务           法人代表     注册资本(万元)    与本公司的关系
  新疆霍尔果斯对外
  经济贸易公司          边境小额贸易         马明德          150         属同一集团公司
  中国对外贸易运输
  总公司霍尔果斯公司    外贸运输             石君杰         1065         属同一集团公司
  乌鲁木齐万达贸易公司  代购代销、批发零售   戴咏胜          100         属同一集团公司
  新疆阿图什对
  外经济贸易公司        边境小额贸易         周志敏           50         属同一集团公司
  新疆特变电工
  股份有限公司          变压器及其辅助设备、 张  新        14931         本公司股东、董事所在单位
                       电线电缆、机电产品等
  新疆新啤(集团)
  有限责任公司          啤酒的生产和销售、   单  奇        10059         本公司股东、董事所在单位
                       啤酒花、麦牙、啤酒设备
  新疆和硕县佳丰果菜
  种植有限责任公司      蔬菜,瓜果,生产    张虎玉         738.2        本公司股东、董事所在单位
                       加工,批发零售
  新疆金邦钢铁有限公司  钢材的粗、精加工    鲁新民           910         本公司股东、董事所在单位
  集团公司下属4家子公司,分别为新疆霍尔果斯对外经济贸易公司、 新疆阿图什对外经济贸易公司、中国对外贸易运输总公司霍尔果斯公司和乌鲁木齐万达贸易公司。其中新疆霍尔果斯对外经济贸易公司和新疆阿图什对外经济贸易公司主要从事边境小额贸易;中国对外贸易运输总公司霍尔果斯公司从事外贸运输业务;乌鲁木齐万达贸易公司主要为集团公司提供后勤保障等服务性业务。因此,同股份公司不存在同业竞争。
  (六) 发行人内部组织结构
  本公司下设6个分公司,5个职能部门,4个控股子公司。
  本公司实行董事会领导下的总经理负责制,本公司内部组织结构图如下:
  (七) 发行人职工与福利
  截至2000年6月30日,本公司在册职工172人,平均年龄32.3岁。现有高级职称6人,中级职称28人,初级职称87人。全体员工的学历、年龄、专业结构如下:
  1、 学历结构
  及大学以上学历              48人        占     27.9%
  大专                        80人        占     46.5%
  中专及中专以下              44人        占     25.6%
  2、 年龄结构
  51岁以上                     3人        占      1.7%
  41-50岁                    12人        占      7.0%
  31-40岁                    76人        占     44.2%
  20-30岁                    81人        占     47.1%
  3、 专业结构
  管理人员                    26人        占     15.0%
  专业人员                   110人        占     64.1%
  财务人员                    17人        占      9.9%
  其他人员                    19人        占     11.0%
  本公司已执行国家关于职工福利、劳保、待业保险及养老保险的有关规定。本公司目前没有退休职工,将来退休职工的退休费由社会保险机构统筹支付。
    (八) 发行人经营范围
    公司经营范围:机电设备、化工产品 (汽车及国家有专项规定的产品除外),轻工产品、建筑材料、金属材料、现代办公用品,畜产品、农副产品 (粮食收储、批发),针、棉纺织品的销售;番茄种植、加工及番茄制品的销售;经营进出口业务 (具体事项以外经贸部的批复为准);麻黄素及麻黄素类产品的出口;房地产开发、销售、租赁;棉花销售。 
    (九) 发行人从事的主要业务
    随着国家外贸体制的改革,专业外贸企业对外经贸业务垄断经营的优势不复存在,促使外贸企业转型。本公司在主动调整外贸经营结构,优化进出口商品品种,提高主营业务利润率的同时,通过重组改制,具备了生产、销售、出口新疆特有资源麻黄素制品和番茄制品的生产基地优势和市场优势。
    本公司利用国家西部大开发的机遇,一方面加大实施产业链的建设,建立了自己的出口产品基地,从原料种植、产品加工到出口外销,形成了自己独立完整的产业链;另一方面本公司积极开拓市场,利用自身固有的客户网络和外贸市场优势,促进公司麻黄素制品和番茄制品的出口,同时不断改进和创新贸易方式,与一些长期合作、信誉度较好的客户建立了稳定的战略性贸易伙伴关系,保持了公司核心产品麻黄素和番茄制品市场份额与盈利水平的稳定增长。 
    (十) 发行人主要产品、生产能力、主要市场及主营业务情况
    1、实业产品情况
    本公司主要从事麻黄素制品和番茄制品的生产和销售,进行麻黄素和番茄两大优势资源的综合开发。
    产品情况表
项目                   1999年 2000年1-6月      主要市场
                      单位:吨  单位:吨
番茄制品      产能      63580   63580   欧洲、中东、东南亚等 
(标准吨)      产量      40500       *   国家和地区。
            出口量 #11171.66   20204   
麻黄素制品    产能        470     980   美国、香港、瑞士、意
              产量      277.4   347.3   大利及国内市场。
            出口量      278.5     354    
其中:麻黄素   产能        120     180        
              产量       93.4    71.3
            出口量       50.5    69.6
麻黄浸膏粉    产能        350     800
              产量        184     276
            出口量        228     174  
    *番茄制品由于“季节性生产,全年度销售”的特征,因此2000年1-6月没有生产。
    #1999年10-12月出口番茄制品11171.66吨。
    本公司控股子公司新疆和硕麻黄素制品有限责任公司1999年生产的产品为麻黄素和麻黄浸膏粉,其中麻黄素93.4吨,麻黄浸膏粉184吨。本公司“安格牌”麻黄素在美国行销多年,在美国具有良好的质量信誉,1999年通过了FDA (美国食品药品管理局)的DMF认证,注册号为12230。1999年本公司生产左、右旋麻黄素及其衍生产品277.4吨,实现出口销售278.5吨,据统计本公司麻黄素制品的出口量占新疆出口总量的72.56%以上,在全国位居第一,产品主要销往美国、香港、瑞士及国内市场。
    本公司控股子公司新疆凯泽番茄制品有限责任公司生产番茄制品,1998年获得ISO9000国际质量认证,是新疆同行业中第一家获此认证的企业;本公司控股子公司新疆利通番茄制品有限责任公司1999年获得ISO9000国际质量认证。本公司现年产番茄酱4.05万吨 (标准吨),占新疆地方企业总产量的36.42%,产品主要销往欧洲、中东、东南亚等国家和地区。
    2、外贸情况
    随着外贸体制的改革,专业外贸企业对外经贸业务垄断经营的优势不复存在,促使外贸企业转型。本公司主动调整外贸经营规模,改变进出口商品品种,提高主营业务利润率,在积极开拓市场,利用自身固有的客户优势,促进公司麻黄素制品和番茄制品出口的同时,还保持了原有的优势地位。
品名      
       数量    主要市场           进出口方式  贸易额  销售收入
       (吨)                                  (万美元) (万元
                                                      人民币)
出口商品(1997年)
各类布、服装、百货、
焦碳、农用地膜等
      40824   香港、澳门、美国、      现汇      7946   65709
              加拿大、英国、德
              国、乌兹别克等
进口商品(1997年)
化肥、棉花、钢材、废钢
     146079   乌兹别克、哈萨克、    现汇、易货  5465   55260
              俄罗斯
出口商品(1998年)
各类布、服装、百货、
焦碳、农用地膜、麻黄
素、番茄酱
      82074   香港、澳门、美国、      现汇      3910   32297
              加拿大、英国、德
              国、乌兹别克、
              韩国、中东
进口商品(1998年)
化肥、棉花、钢材、废钢
     128847   哈萨克、俄罗斯        现汇、易货  5505   48958
出口商品(1999年)
棉花、服装、百货、麻
黄素、麻黄浸膏粉、番茄酱
      15873   香港、澳门、美国、      现汇      1878   15518
              韩国、东南亚、中东
进口商品(1999)
化肥、棉花、棉短绒、
钢材、废钢 
     110057   哈萨克、俄罗斯、        现汇      2560   24704
              土库曼斯坦
    (十一) 主要原材料的供应本公司控股子公司生产的主要原材料为麻黄草和番茄。
    本公司所需的麻黄草资源的开发由新疆维吾尔自治区草源监督管理总站负责统一调配,对现有的麻黄草资源进行有计划的开采。本公司生产麻黄素制品每年消耗麻黄草3.5万吨。新疆维吾尔自治区每年可供开采麻黄草资源量为45万吨,充分满足本公司生产所需的麻黄草供应。本公司控股子公司已根据有关计划与麻黄草供应商签定了长期的购销合同,建立了长期、稳定的合作关系,同时公司计划人工种植麻黄草五万亩,保证原材料的正常供应并降低生产成本。麻黄草的人工种植既满足了生产对原料的需求,又符合国家在西部大开发中提出的“退耕还林、退耕还草”的环保要求,是一项经济效益和社会效益俱佳的项目。
    番茄酱的主要生产基地位于新疆巴州地区,该地区日照充足,自然灾害少,是新疆最适宜种植番茄的地区,番茄质量好、产量大,番茄的种植和生产较有保障。本公司生产番茄酱,年番茄需求量为24万吨,而巴州地区番茄年产量达到50万吨,足够本公司番茄生产所需。本公司已于当地种植番茄的农民和兵团农场签定了长期的供销合同,确保了番茄长期、稳定的供应。 
    (十二) 经营权
    1999年4月19日,对外贸易经济合作部以[1999]外经贸政审函字第817号文《关于赋予新疆国际实业股份有限公司进出口经营权的批复》授予本公司进出口经营权;1999年7月13日对外贸易经济合作部以[1999]外经贸管制函字第47号文《关于赋予新疆国际实业股份有限公司麻黄素类产品销售及进出口经营权的批复》授予本公司麻黄素类产品出口经营权;本公司的控股子公司新疆和硕麻黄素制品有限责任公司获得新疆维吾尔自治区卫生厅授予的麻黄素原料药生产许可证,许可证号为新卫药生证字第20号,并持有新疆维吾尔自治区医药管理局颁发的药品生产企业合格证,合格证号为 (新)药生字第X-0037号;本公司的控股子公司新疆温泉麻黄素制品有限责任公司获得新疆维吾尔自治区卫生厅授予的麻黄素原料药生产许可证,许可证号为新卫药生证字第33号,并持有新疆维吾尔自治区医药管理局颁发的药品生产企业合格证,合格证号为 (新)药生字第X-0025号。
    本公司拟本次投资的麻黄素生产企业共有3家,其中新疆制药厂获得新疆维吾尔自治区卫生厅授予的麻黄素原料药生产许可证,许可证号为新卫药生证字第01号,以及新疆维吾尔自治区医药管理局颁发的药品生产企业合格证,合格证号为 (新)药生字第X-0001号;新疆哈密戈泉药业有限责任公司获得新疆维吾尔自治区卫生厅授予的麻黄素原料药生产许可证,许可证号为新卫药生证字第03号,以及新疆维吾尔自治区医药管理局颁发的药品生产企业合格证,合格证号为 (新)药生字第X-0020号;新疆托峰药业有限责任公司获得新疆维吾尔自治区卫生厅授予的麻黄素原料药生产许可证,许可证号为新卫药生证字第08号,以及新疆维吾尔自治区医药管理局颁发的药品生产企业合格证,合格证号为 (新)药生字第X-0048号。 
    (十三) 税收
    营业税:代理费收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》,适用税率5%;
    增值税:产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》,一般商品适用税率17%,农产品适用税率13%,农用物资免税;
    城市维护建设税:控股子公司—新疆和硕麻黄素制品有限责任公司、新疆利通番茄制品有限责任公司、新疆凯泽番茄制品有限责任公司按应缴流转税额的5%计缴,股份公司按7%计缴;
    所得税:按33%计征所得税。根据新疆博湖县人民政府《关于同意免征新疆凯泽番茄制品有限责任公司企业所得税的批复》博政通[1999]1号文,本公司控股子公司新疆凯泽番茄制品有限责任公司1999年度免征所得税。
    根据新政办函[2000]92号文《关于同意减征新疆国际实业股份有限公司企业所得税的批复》,本公司自上市之日起所得税按应征税额减征55% (实际按应征税额的45%征收)。减征时间暂定5年。 
    (十四) 关联关系与关联交易情况
    1、截止2000年6月30日,新疆对外经济贸易 (集团)有限责任公司
    为本公司借款担保共计10,000,000.00元,其中:    
借款单位          金额          借款期限      月利率(‰)
建行新疆分行  10,000,000.00 2000.6.28-2001.6.27   4.875    
    2、根据“债权转股权协议书”,公司于1999年5月受让新疆对外经济贸易 (集团)有限责任公司对新疆利通番茄制品有限责任公司持有的股权1,015,918.40元,转让价格根据帐面价值确定,款项已通过现金结算。
    3、依据“房屋租赁协议书”,公司租赁新疆对外经济贸易 (集团)有限责任公司房屋37间,总面积2010平方米,双方协商租金每天每平方米0.68元,租赁价格依据市场价格确定,价款通过现金结算,按年支付。1999年5-12月公司支付租赁费328,032.00元;2000年1-6月公司支付租赁费218,000.00元。
    4、根据国务院国发〔1996〕2号文的规定,边境小额贸易权仅授予边境口岸城市的外贸公司,股份公司不具有边境小额贸易经营权,而集团公司下属子公司新疆霍尔果斯对外经济贸易公司为国家批准的具有此类业务经营权的公司之一,同时本公司的边境小额贸易金额较小 (1999年发生额为6962.99万元)。因此,公司委托新疆霍尔果斯对外经济贸易公司代理对周边国家的边境小额贸易业务。依据“边境贸易代理协议书”,公司按进出口贸易额的合同价支付0.1%的代理费,价款通过现金结算,按年支付。1999年5-12月公司支付代理费69,628.95元;2000年1-6月公司支付代理费97,860.49元。 
    (十五) 重要承诺
    本公司控股股东新疆对外经济贸易 (集团)有限责任公司在《关于放弃与新疆国际实业股份有限公司同业竞争及避免利益冲突的承诺》中郑重承诺:
    不在中国境内以任何形式从事与股份公司有竞争或可能构成竞争的业务或活动。
    如集团公司及其直接或间接控制的子公司、分公司、合营或联营公司与本公司或其子公司、分公司、合营或联营公司发生不可避免的关联交易,则按照正常商业行为准则进行。
    九、发行人董事、监事、高级管理人员简介 
    (一) 董事会成员
    朱立田先生,汉族,现年60岁,籍贯江苏,大专文化程度,中共党员,高级经济师,曾任自治区化工局青年农场场长,自治区盐业公司总经理,新疆对外经济贸易公司总经理,外贸集团董事长,现任本公司董事长。
    阿不都.热合曼先生,维吾尔族,现年51岁,籍贯新疆,初中文化程度,中共党员,高级经济师,曾任乌鲁木齐市建新服装厂副厂长,新疆对外经济贸易公司业务分公司经理,新疆对外经济贸易 (集团)有限责任公司副总经理兼分公司经理,现任本公司副董事长。
    扎克汗先生,哈萨克族,现年46岁,籍贯新疆,大学文化程度,中共党员,高级经济师,曾任自治区地边贸管理局经济技术合作处处长,新疆对外经济贸易 (集团)有限责任公司党委书记兼副总经理,现任新疆对外经济贸易 (集团)有限责任公司董事长、本公司董事。
    唐朝金先生,汉族,现年44岁,籍贯四川,研究生文化程度,中共党员,高级会计师,曾任新疆盐湖化工厂副厂长,新疆对外经济贸易 (集团)有限责任公司总会计师、副总经理,现任本公司董事、总经理。
    潘胜利先生,汉族,现年50岁,籍贯陕西,大专文化程度,中共党员,高级政工师,曾任新疆对外经济贸易公司人事部主任、工会主席,新疆对外经济贸易 (集团)有限责任公司副总经理,现任本公司董事、常务副总经理。
    葛小英女士,汉族,现年41岁,籍贯浙江,大专文化程度,中共党员,会计师职称,曾任新疆第三建筑公司分公司财务科长,新疆对外经济贸易 (集团)有限责任公司财务科科长、副总会计师,现任本公司董事、副总经理。
    郭新荣先生,汉族,现年38岁,籍贯新疆,大专文化程度,中共党员,会计师职称,曾任新疆对外经济贸易 (集团)有限责任公司总会计师、副总经理,现任本公司董事、副总经理兼总会计师。
    张新先生,汉族,现年38岁,籍贯新疆,大专文化程度,中共党员,高级工程师,曾任新疆昌吉市特种变压器厂厂长,现任新疆特变电工股份有限公司董事长兼总经理,本公司董事。
    单奇先生,汉族,现年44岁,籍贯天津,大专文化程度,中共党员,曾任新疆啤酒厂厂长、党委副书记,现任新疆新啤 (集团)有限责任公司董事长兼总经理,本公司董事。
    姚学存先生,汉族,现年52岁,籍贯山东,中专文化程度,中共党员,高级农艺师,曾任山东莘县供销社棉花加工厂股长、副厂长、棉麻公司副经理;现任和硕县康农果菜 (集团)有限公司副董事长、总经理,本公司董事。
    鲁新民先生,汉族,现年37岁,籍贯新疆,研究生文化程度,曾任支油公司总经理,现任新疆金邦钢铁有限公司董事长,本公司董事。 
    (二) 监事会成员
    孙景波先生,汉族,现年41岁,籍贯山东,大专文化程度,助理经济师,中共党员,曾任新疆对外经济贸易公司业务分公司经理,新疆对外经济贸易 (集团)有限责任公司副总经理,现任本公司监事会主席。
    杨建业先生,汉族,现年36岁,籍贯河南,大专文化程度,会计师,曾任新疆纺织机械厂财务科会计,现任新疆新啤 (集团)有限责任公司总会计师、财务审计部部长,本公司监事。
    赵金元先生,汉族,现年50岁,籍贯甘肃,大专文化程度,中共党员,高级政工师,曾任新疆盐湖化工厂车间党支部书记,新疆对外经济贸易 (集团)有限责任公司人事部主任,现任本公司党办主任,本公司监事。
    梁军先生,汉族,现年40岁,籍贯陕西,中专文化程度,中共党员,助理经济师,曾任新疆对外经济贸易公司分公司副经理,现任本公司办公室副主任、本公司监事。
    尤智才先生,汉族,现年45岁,籍贯新疆,大专文化程度,中共党员,高级会计师,曾任新疆电线电缆厂财务科长、副厂长,现任新疆特变电工股份有限公司总会计师,本公司监事。 
    (三) 其他高级管理人员
    张柏林先生,汉族,现年45岁,籍贯陕西,大专文化程度,中共党员,高级经济师,曾任新疆对外经济贸易 (集团)有限责任公司副总经理兼分公司经理,现任本公司副总经理。
    王伟江先生,汉族,现年44岁,籍贯山东,大专文化程度,中共党员,助理经济师,曾任新疆对外经济贸易 (集团)有限责任公司副总经理,现任本公司副总经理。
    李光锋先生,汉族,现年41岁,籍贯陕西,大学文化程度,中共党员,高级经济师,曾任新疆对外经济贸易 (集团)有限责任公司副总经理,现任本公司总经济师。
    王芹忠先生,汉族,现年37岁,籍贯山东,大专文化程度,中共党员,政工师,中国注册房地产估价师,曾任新疆盐湖化工厂办公室主任,现任本公司董事会秘书、办公室主任。
    本公司高级管理人员不存在双重任职问题。
    十、经营业绩 
    (一) 发行人经营简况股份公司的主营业务由新疆特有资源的综合开发和进出口业务二大部分构成。
    随着外贸体制的改革,专业外贸企业对外经贸业务垄断经营的优势不复存在,促使外贸企业向多元化、实业化方向转型。本公司在主动调整外贸经营规模,优化进出口商品品种,提高毛利率的同时,加快了向实业化的转型,实现了外贸业务与新疆特有资源的综合开发的有机结合,一方面建立了自己的出口产品基地,从原料种植、产品加工到出口外销,形成了完整的生产销售体系;另一方面,公司利用自己的外贸市场优势,促进麻黄素制品和番茄制品的出口,并不断地改进和创新贸易方式,与一些长期合作、信誉度较好的客户建立了稳定的战略性伙伴关系,保持麻黄素制品和番茄制品市场份额和赢利水平的稳定增长,形成了从原料供应,生产加工到外贸出口完整的产业链。1999年股份公司共生产麻黄素及其制品277.4吨,出口销售278.5吨,据统计本公司麻黄素制品的出口量占新疆出口量的72.56%。1999年本公司生产番茄酱4.05万吨 (标准吨),占新疆地方企业总产量的36.42%,产品主要销往欧洲、中东、东南亚等国家和地区。
    本公司在积极开拓市场,利用自身固有的客户优势,促进公司麻黄素制品和番茄制品出口的同时,还保持了原有的一般进出口业务优势,1999年实现进出口贸易额1.05亿美元,效益指标列新疆同行业前列。
    本公司前三年主要经营业绩: (单位:万元)
           2000年1-6月  1999年   1998年    1997年
主营业务收入  23079.98 40221.62 81254.53 120969.64
主营业务利润   5562.74  5978.41 11188.00  12471.44
利润总额       2133.37  3663.52  2545.81   3489.78
净利润         1290.61  2564.33  1526.91   2291.10    
    由上表列示可见,1997-1999年主营业务收入、主营业务利润呈递减趋势,但公司净利润总体上呈上升趋势,主要原因如下:
    1、1997年公司主营外贸进出口业务,国家鼓励出口创汇,经营环境宽松,本年度是公司历史上完成进出口贸易额最多的一个年份,但在进出口贸易结构中占贸易额比重较大的布匹、服装、日用百货等商品毛利率很低,仅有1.11%,主要是为了创汇。所以当年高水平的进出口贸易额与10.32%的毛利率形成了很大的反差。
    2、1998年,主营业务收入比1997年度下降了32.83%,净利润下降了33.35%。其主要原因是,亚洲金融危机对我国进出口业务的消极影响开始显现出来,公司的主要客户和市场大部分在香港、澳门和东南亚地区,为此公司的出口业务受到直接影响,同时原由本公司出口的服装、百货生产厂家获得了自营进出口权,导致公司98年出口额减少,毛利减少。针对出口额锐减的不利形势,公司及时调整贸易品种结构,加大了从独联体进口化肥、棉短绒、等毛利率较高的大宗商品的力度,使之成为1998年度公司利润的重要支撑点。但由于1998年公司向实业的转型刚刚起步,还没有产生显著的效益,使净利润仍下降了33.35%。
    3、1999年度主营业务收入比上年度减少41032万元,但由于公司调整经营结构,提高了经营商品的毛利率,实现净利润2564.33万元,较1998年增长了67.94%。本年度主营业务收入下降的原因主要是,1999年国家加强了对进口商品的配额、许可证管理,压缩了对部分商品的进口配额,公司主营的钢材、棉花等重要进口商品受到配额、许可证的限制,进口规模比上年度大幅下降。针对越来越严峻的贸易形势,公司在1999年加快了向实业化转型的步伐,确定了以麻黄素、番茄酱等新疆特有资源的开发为依托,建立自己的出口产品基地,形成科研、原料种植、生产加工、出口创汇一体化产业链的发展方向。1999年公司加大了对麻黄素、番茄酱等实业的投入,在技术改造、资产整合、市场开拓等方面做了大量积极有益的工作,当年实现销售收入8746万元,毛利2821万元,净利润851.11万元,所产生的利润已占公司净利润的33.19%,基本上顺利实现了由专业外贸公司向多元化、实业化发展的转型。除重点发展麻黄素、番茄酱等实业外,公司还主动调整进出口商品品种,提高毛利率高的商品的进出口比重。譬如1999年抓住国家棉花流通体制改革的机遇,介入了棉花出口业务,全年完成棉花出口6785吨,创汇720万美元,实现主营业务收入5939万元人民币,按国家有关部门的规定享受出口补贴1890万元,实现主营业务利润1030万元。
    总之,在1999年在一般进出口贸易萎缩,主营业务收入比上年下降50.5%的情况下,由于优化调整贸易结构和加大实业链的建设,净利润比上年反而增长了67.94%,保持了公司盈利水平的稳定增长。
    4、2000年1-6月本公司实现主营业务收入23080万元,主营业务利润5562.74万元,净利润1290.61万元。其中一般贸易和进出口业务实现主营业务收入11468万元,实现净利润305.46万元,占上半年公司净利润的23.67%;麻黄素制品和番茄制品的主营业务收入为11612.02万元,占本公司上半年销售收入的50.31%,实现净利润985.15万元,占本公司上半年净利润的76.33%。由此可见,本公司向麻黄素制品和番茄制品等实业领域的投资转型已取得显著成效,成功实现了外贸业务优势与出口产品基地建设有机结合、相互促进的良性循环。
    综上所述,可见本公司主营业务收入的下降主要是由于外贸政策和国际市场等外部环境的变化造成的,这说明冲破专业外贸的禁锢,实现多元化经营,是本公司摆脱进出口业务下滑趋势,保持公司可持续发展的唯一途径。由于及时调整贸易结构和加大对实业的投入,麻黄素和番茄制品成为公司新的利润增长点,使公司在连续三年主营业务收入下降的同时,净利润总体上保持在了上升的趋势。 
    (二) 发行人所享受的政策优惠情况
    本公司的进出口业务享受国家给予的出口补贴、出口退税、出口贴息等优惠政策,详细情况如下表:
    享受优惠政策情况表                              单位:万元
享受优惠      1998年          1999年        2000年1-6月
政策种类  应收款  已收款  应收款  已收款  应收款  已收款
出口补贴      -       -   1890.92 1407.11 183.90     -    
出口退税  146.25  146.25   530.29  249.95 894.18     -    
出口贴息      -       -     21.71     -       -      -    
    注:1)截至2000年6月公司应收出口退税余额为1174.52万元,其中1999年应退未退280.34万元,2000年1-6月应退未退894.18万元。应退税款主要为公司出口的麻黄素制品、番茄制品、棉花等商品的出口退税款。2000年1-6月,本公司已申报出口退税695.31万元,税款近期可退回,尚余198.87万元,将按有关规定于2000年7月申报。
    2)1999年公司应收出口补贴款1890.92万元,2000年1-6月已收回出口补贴款1407.11万元,尚余483.81万元正在按有关程序办理。2000年1-6月应收出口补贴款183.90万元,于实际收到补贴款时,确认补贴收入的实现。
    3)1999年出口贴息21.7万元,已通过新疆维吾尔自治区财政厅审核,近期可退。
    根据新政办函[2000]92号文《关于同意减征新疆国际实业股份有限公司企业所得税的批复》,本公司自上市之日起所得税按应征税额减征55% (实际按应征税额的45%征收)。减征时间暂定5年。 
    (三) 市场情况
    1、麻黄素市场麻黄素在医药方面的应用已有100多年的历史,由于其疗效独特,毒副作用低而被广泛应用于治疗感冒、止咳平喘、收缩血管、兴奋神经等方面,特别是在发达的欧美国家90%以上的感冒类药物均含有麻黄素及其制品,因此市场需求量巨大,如美国每年需要麻黄素600吨以上,麻黄素衍生物2000吨以上,全部依靠进口。全球麻素生产国主要有中国、德国、澳大利亚等,其中德国、澳大利亚的麻黄素是采取化学合成方式生产的,唯独中国生产的麻黄素是纯天然植物提炼而成,深受国外客商的信赖,我国麻黄素制品出口前景十分广阔。本公司在进入麻黄素行业之后,利用自身的客户优势开拓美国市场,与美国比得索耶公司、美国德化公司、英国威尔康母公司等企业建立了长期稳定的关系,有力地推动了麻黄素制品的出口。
    2、番茄制品市场
    番茄制品是国际市场的大宗消费品,是生活中必备的调味品,广为世界各国人民喜爱。目前全世界的番茄制品需求量大约600万吨,市场前景广阔。新疆的太阳辐射强、日照时间长、昼夜温差大,所产番茄具有红色素含量高、可溶性固形物含量高、霉菌含量低、无污染等特点,因此所生产的番茄制品在国际市场上极受欢迎。目前,新疆番茄制品产量占全国的90%以上。本公司在进入番茄制品行业后,利用原有的客户优势,积极开拓欧美市场,与意大利ACP公司和韩国大象集团、日本三井株式会社建立了长期稳定的战略性伙伴关系,其中2000年3月与意大利ACP公司签订了为期3年的每年出口番茄制品3万吨的长期合同,促进了番茄制品的出口。 
    (四) 销售收入和利润构成
    1、销售收入构成
项    目      2000年1-6月    比例(%)   1999年        比例(%)
            销售收入(万元)           销售收入(万元) 
麻黄素制品      4431.30       19.20%   3665.28       9.11%    
番茄制品        7180.72       31.11%   5080.67      12.63%    
进出口业务     11467.96       49.69%  31475.66      78.26%    
合计           23079.98      100.00%  40221.61     100.00%    
    本公司1999年麻黄素制品和番茄制品的销售收入占本公司销售收入的21.74%,2000年1-6月本公司麻黄素制品和番茄制品的销售收入占本公司销售收入的比例增至50.31%,麻黄素制品和番茄制品的销售收入已超过进出口业务的销售收入。
    2、利润构成
项    目      2000年1-6月    比例(%)   1999年      比例(%)
             净利润(万元)            净利润(万元) 
麻黄素制品      712.71       55.22%     573.42     22.36%    番茄制品        272.44       21.11%     277.69     10.83%    
进出口业务      305.46       23.67%    1713.22     66.81%    
合计           1290.61      100.00%    2564.33    100.00%    
    本公司1999年经营麻黄素制品和番茄制品所产生的净利润占本公司净利润的比例为33.19%,2000年1-6月本公司经营麻黄素制品和番茄制品所产生的净利润占本公司净利润的比例已增加到76.33%,顺利实现了由专业外贸公司向科、农、工、贸一体化的实业化公司的转型。 
    (五) 对外投资本公司的主要对外投资有:
    1、向新疆凯泽番茄制品有限责任公司投资5000万元,拥有该公司65.76%的股权。
    2、向新疆利通蕃茄制品有限责任公司投资10,915,918.40元,拥有该公司66.157%的股权。
    3、向新疆和硕麻黄素制品有限责任公司投资1000万元,拥有该公司87.8%的股权。
    4、向新疆温泉麻黄素制品有限责任公司投资200万元,拥有该公司97.8%的股权。 
    (六) 产品质量
    本公司下属2家番茄制品生产公司均通过了ISO9000国际质量认证,所生产的番茄制品均达到国家优质标准。其中,新疆凯泽番茄制品有限责任公司是新疆同行业第一家通过ISO9000国际质量认证的番茄制品企业,其出口产品“凯泽牌”番茄酱 (出口代号Y46)在国际市场具有很高的信誉度,是新疆“红色产业”中的核心企业。
    本公司控股子公司新疆和硕麻黄素制品有限责任公司所生产的“安格牌”麻黄素在美国行销多年,具有良好的质量信誉,1999年通过了FDA (美国食品药品管理局)的DMF (美国药品管理档案)认证,注册号为12230。
    本公司产品全部达到国家合格标准。具体产品质量明细如下:
产品名称    产品检验合格    审验机关
番茄酱        优级      新疆维吾尔自治区进出口商品检验局
麻黄素        合格      新疆维吾尔自治区药品检验所
麻黄浸膏粉    合格      新疆维吾尔自治区药品检验所
    十一、股本
    1、经深圳维明资产评估事务所评估,新疆国有资产管理局新国评字[1999]42号文确认,新疆对外经济贸易 (集团)有限责任公司以净资产12483.65万元,按1:0.7353的比例折为9179.23万股国有法人股,新疆新啤 (集团)有限责任公司以现金408万元,按1:0.7353的比例折为300万股国有法人股,其他三家发起人以现金952万元按1:0.7353的比例折为700万股法人股,公司设立后总股本为10179.23万股。
    2、本公司注册资本为10179.23万元,本次发行为本公司新增发行,发行股数为7000万股,发行成功后,本公司注册资本为17179.23万元。
    3、本次发行前,公司股本结构如下:
项目        股数(万股)  所占比例(%)
总股本        10179.23   100.00%
法人股        10179.23   100.00%
其中:国有法人股9479.23    93.12%    
其他法人股      700.00     6.88%    
    4、由发起人认购的股份超出面值部分已计入公司的资本公积金;本次公开发行后,超过面值并扣除发行费用后缴入的资金约为32845万元,将计入本公司的资本公积金,主要用于投资本说明书第六节所述的项目。
    5、本公司董事会、监事会成员及本公司高级管理人员在本次股票发行前均未持有本公司股票。
    6、本次发行成功后,公司股本结构如下:
项目          股数(万股) 所占比例(%)
总股本          17179.23 100.00%
法人股          10179.23  59.25%
其中:国有法人股  9479.23  55.18%
其他法人股        700.00   4.07%
社会公众股       7000.00  40.75%
    7、本次发行成功后,公司净资产总额将为55275.40万元, 发行前每股净资产为1.52元,发行后每股净资产为3.22元。
    8、《中华人民共和国公司法》明确规定,公司不得收购本公司股票,但为减少公司资本而注销股份或与持有本公司股票的其它企业合并时除外。本公司依照上述规定收购本公司股票后,必须在十日内注销该部分股票,依照法律、行政法规比例变更登记并公告。本公司将严格按照《公司法》及《公司章程》的规定执行。
    十二、财务会计资料
    新疆华西会计师事务所 (有限公司)接受本公司委托,根据国家有关法律、法规及《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》、《中国注册会计师独立审计准则》的规定,对本公司进行了审计,以下审计报告、财务报表及其附注均全文引用新疆华西会计师事务所 (有限公司)出具的华会所审字[2000]345号审计报告。 
    (一) 审计报告
                新疆华西会计师事务所 (有限公司)
        XinjiangHuaXiCertifiedPublicAccountants (Co.,Ltd)
                    华会所审字(2000)345号
                          审计报告
新疆国际实业股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日、1998年12月31日、1999年12月31日及2000年6月30日的资产负债表和1998年12月31日、1999年12月31日、2000年6月30日的合并资产负债表,1997年度、1998年度、1999年度及2000年1-6月的利润表和1998年度、1999年度、2000年1-6月的合并利润表,以及1999年度、2000年1-6月利润分配表及合并利润分配表、2000年1-6月的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对其发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,贵公司上述会计报表,符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日、1998年12月31日、1999年12月31日及2000年6月30日的财务状况,1997年度、1998年度、1999年度及2000年1-6月的经营成果,以及2000年1-6月的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    附送一:
    新疆国际实业股份有限公司1997年12月31日、1998年12月31日、1999年12月31日及2000年6月30日资产负债表和1998年12月31日、1999年12月31日、2000年6月30日合并资产负债表,1997年度、1998年度、1999年度及2000年1-6月利润表和1998年度、1999年度、2000年1-6月合并利润表,以及1999年度、2000年1-6月利润分配表及合并利润分配表、2000年1-6月的现金流量表及合并现金流量表。
    附送二:新疆国际实业股份有限公司1997-2000年6月会计报表附注新疆华西会计师事务所 (有限公司)中国注册会计师陈军中国注册会计师于雳中国.新疆.乌鲁木齐2000年7月15日 
    (二) 会计报表附注
    新疆国际实业股份有限公司
    会计报表附注1997-2000年6月
    一、公司简介
    新疆国际实业股份有限公司 (以下简称公司)是根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于同意设立新疆国际实业股份有限公司的批复》 (新政函[1999]27号)批准,由新疆对外经济贸易 (集团)有限责任公司作为主发起人,联合新疆特变电工股份有限公司、新疆新啤 (集团)有限责任公司、新疆和硕县佳丰果菜种植有限责任公司和新疆金邦钢铁有限公司四家现金发起人以发起方式于1999年3月28日设立的股份有限公司。公司营业执照注册号:6500001000557。
    公司经营范围:机电设备、化工产品 (汽车及国家有专项规定的产品除外),轻工产品、建筑材料、金属材料、现代办公用品,畜产品、农副产品 (粮食收储、批发),针、棉纺织品的销售;番茄种植、加工及番茄制品的销售;经营进出口业务 (具体事项以外经贸部的批复为准);麻黄素及麻黄素类产品的出口;房地产开发、销售、租赁;棉花销售。1999年10月,公司根据第一届董事会第二次会议《关于投资控股新疆凯泽番茄制品有限责任公司的议案》决议及公司与被投资方签定的《对新疆凯泽番茄制品有限责任公司增资扩股协议书》,出资50,000,000.00元对新疆凯泽番茄制品有限责任公司进行控股式投资,控股比例为65.76%。新疆凯泽番茄制品有限责任公司经营范围:罐头食品加工、水产品加工、销售、种植业、脱水蔬菜,干鲜瓜果。2000年2月,公司根据第一届董事会第三次会议《关于投资控股温泉县制药有限责任公司的决议》及公司与温泉县国资局签定的《股权转让协议书》,出资2,000,000.00元人民币受让温泉县国资局对温泉县制药有限责任公司的股权,控股比例为97.80%。温泉县制药有限责任公司经营范围:盐酸麻黄碱、盐酸异麻黄碱制造、销售,麻黄草收购、采集,甘草膏、甘草霜、色拉油、烹调油制造销售,包括出口销售并进口本企业生产科研所需要的原辅材料、机械设备、仪器仪表零配件、对外贸易商业。
    二、会计报表编制的基础
    公司成立前的会计报表以公司现有架构在报告期内已存在为假定,以新疆对外经济贸易 (集团)有限责任公司1997年度、1998年度、1999年1-3月审计后的会计报表为基础,根据资产重组方案,按照剥离的有关原则形成会计报表各项目数据后,再按《股份有限公司会计制度》做适当调整后编制而成。
    公司成立后会计报表的编制,遵照执行《股份有限公司会计制度》的规定。
    根据投资协议,报告期内新增控股子公司新疆利通番茄制品有限责任公司,新疆和硕麻黄素制品有限责任公司、新疆凯泽番茄制品有限责任公司和温泉县制药有限责任公司的会计报表纳入合并范围的基准日分别为1998年5月、1998年6月、1999年10月和2000年2月。
    三、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定;控股子公司:新疆利通番茄制品有限责任公司、新疆和硕麻黄素制品有限责任公司、新疆凯泽番茄制品有限责任公司、温泉县制药有限责任公司执行《工业企业会计制度》。所附会计报表,均已按《股份有限公司会计制度》及其补充规定进行调整。
    2、会计年度采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个会计期间。
    3、记帐本位币以人民币作为记帐本位币。
    4、合并报表的编制方法
    依据《合并会计报表暂行规定》、《股份有限公司会计制度》及其他相关规定编制合并报表。合并时,母公司和纳入合并范围的子公司间的内部交易和资金往来均已相互抵销。
    5、现金及现金等价物的确定标准
    现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金;现金等价物为公司持有的流动性强、价值变动风险很小、易于转换为已知金额现金的从购买日至到期日不超过三个月的短期债券投资。
    6、记帐基础和计价原则
    记帐基础采用权责发生制,计价原则采用实际成本法;改制设立本公司时,发起人投入的资产及负债按评估价值入帐。
    7、外币核算方法
    发生的外币业务,按其发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账,期末再按照期末人民币市场汇价进行调整,其差额计入当期损益。
    8、坏帐核算方法 
    (1)坏帐的确认标准:
    a债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项;
    b债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回的应收款项; 
    (2)坏帐损失的核算方法:备抵法; 
    (3)坏帐准备的确认标准:对公司的应收款项,包括应收帐款和其他应收款,均计提坏帐准备; 
    (4)坏帐准备的计提方法:
    帐龄分析法,计提比例为:
帐龄      计提比例(%)            
1年以内        5
1至2年        10
2至3年        20
3至4年        30
4至5年        40
5年以上      100
    一年以内的应收款项均在正常期限内,公司在对客户的信用状况进行评价后,确信发生坏账损失的可能性很小,据此将一年以内应收款项坏账准备的计提比例确定为5%。
    9、存货核算方法 
    (1)存货的分类:在途材料、委托加工材料、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、产成品、分期收款发出商品和在产品等九类; 
    (2)存货取得时按实际成本核算;发出时库存商品及原材料按加权平均法计价,低值易耗品采用一次摊销法; 
    (3)存货跌价准备的确认标准:为期末存货的公允价值低于帐面成本的差额,公允价值按期末市价确定; 
    (4)存货跌价准备的计提方法:公司按每种存货的公允价值低于帐面成本的差额分别计提存货跌价准备。
    10、长期投资核算方法长期投资分为长期债权投资和长期股权投资。 
    (1)长期债权投资按取得时的实际成本入帐,其中取得时实际支付的价款中含有的尚未支取的分期付息债券的利息作为“应收利息”单独核算;长期债券投资按期计算利息收入;长期债券投资溢价和折价的摊销采用直线法; 
    (2)长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐,拥有被投资企业20%以下股权的,采用成本法核算;拥有被投资企业20% (含20%)以上股权的,采用权益法核算,其中拥有被投资单位有表决权资本50%以上的,纳入合并会计报表的合并范围; 
    (3)本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因,导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值,并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当年损益; 
    (4)股权投资差额 (合并价差)采用直线法按10年摊销,计入当年损益。
    11、固定资产计价及折旧方法 
    (1)固定资产的标准为,使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备等;不属于主要生产经营设备的,使用期限在两年以上并且单位价值在2000元以上的实物资产; 
    (2)固定资产的计价方法:购入的固定资产,以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等计价;自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部支出计价;投资者投入的固定资产,按评估确认的价值入帐;
    在原有固定资产基础上进行改建、扩建的,按原有固定资产的价值,加上由于改建、扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入计价;
    盘盈的固定资产,按重置完全价值计价;
    接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价格,或根据所提供的有关凭证计价;接受捐赠固定资产时发生的各项费用,计入固定资产价值。
    (3)固定资产折旧采用直线法计算,残值率3%,各类固定资产折旧年限和折旧率如下:
固定资产类别      折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物        25—30     3.23—3.88
机器设备             5—25     3.88—19.40
运输设备                8            12.13
其他                 4—10     9.70—24.25    
    12、在建工程核算方法 
    (1)在建工程按实际成本核算。在工程完工并交付使用时转入固定资产;
    (2)与购建固定资产有关的借款利息,在固定资产尚未交付使用前,计入在建工程,交付使用后,计入当期损益。
    13、无形资产计价和摊销方法按实际支出计价,按受益期限平均摊销。
    14、开办费、长期待摊费用摊销方法按实际支出计价;开办费按5年平均摊销,长期待摊费用按受益期限平均摊销。
    15、收入确认原则销售商品、提供劳务及他人使用本企业资产等按下列原则确认收入: 
    (1)销售商品:以将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得索取价款的凭据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现; 
    (2)提供劳务:在同一会计年度内开始并完成的劳务,应在完成劳务时确认收入;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入; 
    (3)他人使用本企业资产:在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入; 
    (4)补贴收入:1999年12月31日以前,在与补贴对应的经济事项 (如出口)已完成,相关的经济利益能够流入企业且补贴收入的金额能够可靠地计量时,按照国家相应的补贴政策确认补贴收入的实现;2000年1月1日以后,于实际收到补贴款时,确认补贴收入的实现。
    16、所得税的核算方法按应付税款法核算企业所得税。
    四、税项
    1.营业税:代理费收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》,适用税率5%。
    2.增值税:产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》,一般商品适用税率17%,农产品适用税率13%,农用物资免税。
    3.城市维护建设税:控股子公司—新疆和硕麻黄素制品有限责任公司、新疆凯泽番茄制品有限责任公司、温泉县制药有限责任公司按应缴流转税额的5%计缴,股份公司和控股子公司新疆利通番茄制品有限责任公司按7%计缴。
    4.所得税:报告期内除新疆凯泽番茄制品有限责任公司1999年免征外均按33%计征所得税;根据新疆博湖县人民政府《关于同意免征新疆凯泽番茄制品有限责任公司所得税的批复》 (博政通[1999]1号),新疆凯泽番茄制品有限责任公司1999年度免征所得税。
    五、会计政策、会计估计的变更
    公司按照《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》和《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答》的规定,从公司成立日1999年3月28日改变如下会计政策,并采用追溯调整法对公司1997年、1998年度相关数据进行了调整。
    坏帐准备由按应收帐款余额的千分之五计提改为按帐龄分析法计提,计提范围及计提比例见“三、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法8”,此项变更的累积影响数为13,328,341.92元,已调整1999年初留存收益和坏帐准备;
    存货的期末计价方法由成本法改为成本与可变现净值孰低法计价,此项变更的累积影响数为129,114.00元,已调整期初留存收益和存货跌价准备。
    以上调整累积影响数为13,457,455.92元。其中调减1997年期初留存收益8,279,438.66元,调减1997年利润260,074.45元,调减1998年利润4,917,942.81元。
    六、利润分配公司章程规定,公司税后利润按以下顺序及规定分配:
    A、弥补亏损
    B、按10%提取法定盈余公积金
    C、按10%提取法定公益金
    D、提取任意盈余公积金
    E、支付股利
    根据1999年11月8日临时股东大会决议, 1999年3月28日以后 (公司成立后)至1999年12月31日实现的利润归股份公司发起人股东享有;1999年12月31日以后实现的利润归新老股东共享。
    根据公司董事会决议,1999年度以公司成立后 (4—12月)实现的税后利润22,500,608.80元,先扣除由于会计政策变更而调减的公司设立时留存收益13,457,455.92元后的余额9,043,152.88元为基数, 分别按10%提取法定盈余公积金904,315.29元和法定公益金904,315.29元,剩余利润归公司发起人股东享有。子公司按其各自实现税后利润的10%分别提取法定盈余公积金和法定公益金。合并后的法定盈余公积金和法定公益金均为1,480,731.36元。
    七、控股子公司及合营企业公司控股子公司的情况如下:
名称                注册地址  
新疆利通番茄制品  新疆哈密市青年
有限责任公司      北路59号  
新疆和硕麻黄素制  新疆和硕县东风路
有限责任公司  
及销售品
新疆凯泽番茄制品  博湖镇中华北路4号
有限责任公司
温泉县制药有限责  温泉县哈日布呼镇 
任公司
续上表:
名称             
    注册资本     实际投资额  控股比例  主营范围
新疆利通番茄制品  
有限责任公司      
  16,500,000.00 10,915,918.40 66.157%  番茄制品
新疆和硕麻黄素制  
有限责任公司  
  11,392,350.80 10,000,000.00  87.78%  麻黄素制品的研制、开发及销售品
新疆凯泽番茄制品  
有限责任公司
  76,000,000.00 50,000,000.00  65.76%  罐头食品加工,水产品加工、销售、种植
                                       业、脱水蔬菜,干鲜瓜果
温泉县制药有限责  
任公司
   2,045,000.00  2,000,000.00  97.80%  盐酸麻黄碱、盐酸异麻黄碱制造、销售、
                                       麻黄草收购、采集。
    以上控股子公司均为报告期内新增,纳入合并会计报表合并范围的基准日见会计报表的编制基础; 
    (二)公司不存在合营企业。
    八、合并会计报表主要项目注释 (97年度数据为母公司会计报表数据)
    注释1 货币资金
项目                  1999年12月31日    
                  原币     汇率        余额(RMB)   
现金                                  221,079.74 
银行存款                           32,300,723.83
其中:人民币                        25,029,444.21 
港币HKD       34,730.00   1.0651       37,084.69 
美元USD      873,768.91   8.2793    7,234,194.93 
其他货币资金                        1,091,418.13 
合计                               33,613,221.70
续上表:
项目                    2000年6月30日
                  原币     汇率        余额(RMB)   
现金                                  134,527.47
银行存款                           51,042,836.42
其中:人民币                        37,135,238.40    
港币HKD                                     0.00    
美元USD    1,680,067.41   8.278    13,907,598.02
其他货币资金                           67,889.90
合计                               51,245,253.79    
    注1.货币资金比年初增加17,632,032.09元,增长比例为52.46%,主要原因为: 
    (1)母公司货币资金比年初增加14,261,907.23元,主要为销货回款增加及出口补贴款收回所致; 
    (2)公司控股子公司新疆凯泽番茄制品有限责任公司货币资金比年初增加6,421,493.70元,主要为销货回款增加所致; 
    (3)2000年新增控股子公司温泉县制药有限责任公司期末货币资金为707,747.00元。
    2.其他货币资金为信用证保证金。
    注释2 应收票据
    2000年6月30日余额为4,213,776.65元,为银行承兑汇票,均未抵押及贴现。
出票单位              票面金额   出票日期  到期日
宁夏美利纸业公司     100,000.00 2000.3.6  2000.9.6
宁夏美利纸业公司     350,000.00 2000.5.22 2000.10.18
宁夏美利纸业公司     200,000.00 2000.6.22 2000.9.25
宁波象山物资总公司   100,000.00 2000.1.21 2000.7.21
宁波象山物资总公司   380,000.00 2000.1.25 2000.7.25
宁波象山物资总公司   800,000.00 2000.3.20 2000.7.20
宁波象山物资总公司   334,776.65 2000.4.28 2000.7.28
宁波象山物资总公司   380,000.00 2000.3.31 2000.7.28
宁波象山物资总公司    30,000.00 2000.3.31 2000.7.1
伊犁中正发展公司     200,000.00 2000.1.11 2000.7.10
河南神力企业集团     790,000.00 2000.3.10 2000.7.20
河南神力企业集团     500,000.00 2000.1.5  2000.7.4
临沂中联包装实业公司  49,000.00 2000.1.18 2000.7.18
合计               4,213,776.65
    注1. 无持有本公司5% (含5%)以上股份的股东单位欠款;
    2. 应收票据比年初减少1,796,223.35元,下降比例为29.89%,主要系年初应收票据均已到期收回,同时2000年采用商业汇票结算方式比上年减少所致。
    注释3 应收账款、其他应收款、坏帐准备
    1.应收账款2000年6月30日余额117,854,660.62元 
    (1)按账龄分:              
                      1999年12月31日              2000年6月30日
账龄          金额     比例(%)  坏账准备        金额      比例(%)   坏账准备
一年以内 137,483,649.92 87.92 6,874,182.50 111,119,974.26 94.29  5,555,998.71
一年至二年15,016,818.07  9.60 1,501,681.81   3,649,479.56  3.10 364,947.96
二年至三年   226,768.17  0.15    45,353.63   2,447,377.45  2.08 489,475.49
三年至四年 3,646,863.95  2.33 1,094,059.19     637,829.35  0.53 191,348.81
合计     156,374,100.11   100 9,515,277.13 117,854,660.62  100 6,601,770.97
   (2)主要客户:
单位名称                      金额        欠款时间    欠款原因
新疆维吾尔自治区农资公司  15,794,873.34   1年以内  化肥货款
河南新野纺织集团          10,357,175.38   1年以内  棉花货款
MESSRS DEVELOPMENT INTERNATIONAL INC. 
                           9,442,692.19   1年以内  麻黄素货款
天津天山国际贸易有限公司   8,739,563.28   1年以内  番茄酱货款
宁波象山物资总公司         5,215,754.48   1年以内  废钢货款
    注1.应收帐款比年初减少38,519,439.49元,下降比例为24.63%,主要是因为公司采用了严格的赊销及收款控制制度,赊销比例比上年大幅减少,货款回拢加快所致;
    2.期末数中含三年以上帐龄的应收帐款637,829.35元,均为1999年度新增控股子公司凯泽公司带入,未结算的原因系欠款客户延期付款。
    3.无持有本公司5% (含5%)以上股份的股东欠款。
    2.其他应收款
    2000年6月30日余额44,781,064.84元按账龄分:                
                      1999年12月31日              2000年6月30日
账龄         金额     比例(%)   坏账准备       金额    比例(%)   坏账准备
一年以内 36,482,843.78 85.08 1,824,142.19 42,830,231.84 95.64 2,141,511.59
一年至二年6,241,310.67 14.55   624,131.07  1,516,813.59  3.39   151,681.36
二年至三年    3,600.00  0.01       720.00     16,587.50  0.04   3,317.50
三年至四年  155,160.26  0.36    46,548.08    417,431.91  0.93  125,229.56
合计     42,882,914.71   100 2,495,541.34 44,781,064.84   100 2,421,740.01    
    主要客户:
    单位名称          金额      欠款时间    欠款原因
博湖县本布图乡等  7,623,202.95   1年以内  垫付番茄种植周转金
阿拉山口办事处    5,658,052.04   1年以内  海关保证金及过货周转金
新疆灵和药业有限责任公司
                  2,743,095.66   1年以内    往来款     
韩国新棉物业株式会社  
                  2,447,302.61   1年以内    代理垫付款*
芜湖中坤贸易有限公司
                  1,996,693.74   1年以内    代理垫付款*    
    注1. *系代理韩国新棉物业株式会社等公司进出口商品而垫付的货款。
    2. 持本公司5% (含5%)以上股份的股东欠款单位为新疆对外经济贸易 (集团)有限责任公司,欠款金额675,014.29元,内容见“十、关联方关系及其关联交易”。
    注释4 预付帐款
    2000年6月30日余额42,323,834.89元 
    (1)按账龄分:            
              1999年12月31日    2000年6月30日
账龄          金额     比例(%)   金额      比例(%)
一年以内  35,090,015.66 88.23 38,050,137.81 89.90
一年至二年 4,682,945.90 11.77  4,273,697.08 10.10
合计      39,772,961.56 100   42,323,834.89 100     
    (2)公司预付帐款主要明细项目如下:
单位名称                    金额    欠款时间  欠款原因
孝义市金达煤焦有限公司  8,969,139.25   1年    焦炭款
农六师棉麻公司          3,712,387.54   1年    棉花款
邯郸钢铁公司            2,575,446.64   1年    钢材款
芜湖中坤贸易有限公司    2,465,031.46   1年    焦炭款
乌市粮油运输商贸公司    2,155,643.37   1年    钢材款
    注: 无持有本公司5% (含5%)以上股份的股东欠款。
    注释5 应收补贴款
    2000年6月30日余额16,800,324.91元,其主要内容为:
项目      1999年12月31日  2000年6月30日
出口退税   6,765,448.68   11,745,167.31
出口补贴  19,126,223.70    5,055,157.60
合计      25,891,682.68   16,800,324.91    
    注:应收补贴款比年初减少9,091,357.77元,降低比例为35.11%,主要系应收出口补贴款收回所致。
    注释6 存货
    2000年6月30日余额为76,845,792.54元,明细项目如下:                      
                        1999年12月31日          2000年6月30日
项目                  金额      跌价准备      金额    跌价准备
在途材料              19671.00      0.00    55540.12      0.00
原材料              9510761.78      0.00 11013729.83 119409.34
库存商品           14112565.38  81349.60 15322439.63   4670.11
低值易耗品           634479.94      0.00   723759.65      0.00
产成品             93134570.79 539175.16 31872821.95 419765.82
包装物              4899071.55      0.00  6708638.85      0.00
在产品               778568.43      0.00  4989457.21      0.00
委托加工材料        1735129.63      0.00  2147179.31      0.00
分期收款发出商品     170409.12      0.00   170409.12      0.00
发出商品              64502.73      0.00  3841816.87      0.00
合计              125059730.35 620524.76 76845792.54  543845.2
    注:存货比年初减少48,213,937.81元,下降比例38.55%,主要系年初库存产成品番茄酱售出所致。
    注释7 待摊费用2000年6月30日余额为1,577,132.57元,明细如下:
类别                年初数    本年增加    本年摊销    期末数
保险费              54159.23      0.00   27000.00   27159.23
大修理              60571.22 260127.17  140150.84  180547.55
麻黄草种植前期费        0.00  53621.94       0.00   53621.94
运杂费            3379204.07 147076.17 2210476.39 1315803.85
合计              3493934.52 460825.28 2377627.23  1577132.5
    注:待摊费用比年初减少1,916,801.95元,下降比例54.86%,主要系运抵天津港番茄酱发生的运杂费随着番茄酱出口销售摊销所致。
    注释8 待处理流动资产净损失
类别      1999年12月31日  2000年6月30日
原材料盘亏  155846.06         0.00
包装物盘亏   84612.00         0.00
合计        240458.06         0.00
    注释9 长期投资
    2000年6月30日余额为5,900,051.15元,明细如下:    
被投资单位及项目  
        原始发生额    年初数       本年增加  本年摊销        期末数
                    金额  减值准备                              金额  减值准备
新疆利通番茄制品有限责任
公司股权投资准备
      1907039.77 1764011.79 0.00       0.00  95351.99 1668659.80 0.00
新疆和硕麻黄素制品有限责
任公司股权投资准备
      2336237.51 2161019.69 0.00       0.00 116811.88 2044207.81 0.00
温泉县制药有限责任公司股
权投资差额
      -347584.00       0.00 0.00 -347584.00 -11586.13 -335997.87
温泉县制药有限责任公司股
权投资差额
       153118.56       0.00 0.00  153118.56   5103.95  148014.61
新疆凯泽番茄制品有限责任
公司股权投资差额
      2567747.90 2503554.20 0.00       0.00 128387.40 2375166.80 0.00
合计  6616559.74 6428585.68 0.00 -194465.44 334069.09 5900051.15 0.00
    注1.股权投资原始发生额中分别有1,907,039.77元和2,336,237.51元为1999年3月28日公司成立时,根据1998年8月30日对公司对新疆利通番茄制品有限责任公司与新疆和硕麻黄素制品有限责任公司股权投资的资产评估结果调帐形成的,作为投资准备处理,按10年摊销计入股份公司投资损益;
    2.股权投资差额-347,584.00元,是公司于2000年2月投资温泉县制药有限责任公司时投资成本与享有该公司所有者权益份额的差额。该差额作为长期股权投资差额处理,按10年摊销,计入投资损益。2000年2-6月摊销-11,586.13元。
    3.股权投资原始发生额中分别有153,118.56元和2,567,747.90元为公司变更会计政策、会计估计,追溯调整控股子公司新疆凯泽番茄制品有限责任公司与温泉县制药有限责任公司纳入合并基准日留存收益形成的,作为合并价差处理,在编制合并报表时按10年摊销计入投资损益。
    4.因被投资单位未发生导致长期投资可收回金额低于帐面价值的迹象,在报告期内未计提长期投资减值准备。
    注释10 固定资产原价
项目            年初数    本年增加    本年减少    期末余额
房屋建筑物   43942518.45  5834658.50     0.00  49777176.95
机器设备    142727507.17 32010427.46     0.00 174737934.63
运输设备      7327079.37   331926.33     0.00   7659005.70
其他设备      1268745.14   461239.53     0.00   1729984.67
合计        195265850.13 38638251.82     0.00 233904101.95
    注1.固定资产本年增加中:23,543,525.09元为新疆凯泽番茄制品有限责任公司第五条番茄酱生产线完工转入所致;6,245,222.90元为2000年2月新增控股子公司温泉县制药有限责任公司带入所致。
    2.固定资产的抵押情况如下:
项目          占有单位    原值        累计折旧   抵押原因
机器设备  新疆凯泽番茄制品有限责任公司
                      36,866,678.36 4,997,967.30 银行借款*    
    *为凯泽公司银行借款而提供的抵押,抵押借款的金额、期限及利率详见“十二、或有事项”。
    注释11 累计折旧
项目           年初数    本年增加  本年减少    期末余额
房屋建筑物   5934472.05 1495229.47     0.00  7429701.52
机器设备    31716405.25 5875587.19     0.00 37591992.44
运输设备     2443132.06  468162.39     0.00  2911294.45
其他设备      225789.02  216676.98     0.00   442466.00
合计        40319798.38 8055656.03     0.00 48375454.41
    注释12 在建工程
    2000年6月30日余额为43,713,049.09元。
工程名称    
    年初数    本年增加   本年转入   其他    期末数  资金来源  进度(%)
                        固定资产数 减少数
种畜场水井            
  197092.21       0.00   197092.21 0.00        0.00  自筹                   100.00
综合试验楼            
  342739.10  433305.13        0.00 0.00   776044.23  贷款                    63.00
番茄收购站            
  206392.59       0.00   206392.59 0.00        0.00  自筹                   100.00
第五条番茄酱生产线  
23140040.29       0.00 23140040.29 0.00        0.00  自筹                   100.00
焉耆分厂番茄生产线  
11465131.67  188022.20        0.00 0.00 11653153.87  自筹                    97.00
和硕分厂番茄生产线  
29571759.30  570103.58        0.00 0.00 30141862.88  自筹                    99.00
料池                  
  150000.00       0.00        0.00 0.00   150000.00  自筹                    97.00
污水处理工程               
       0.00   47973.27        0.00 0.00    47973.27  自筹                    20.00
技改费用                   
       0.00   32864.00        0.00 0.00    32864.00  自筹                    10.00
锅炉                       
       0.00  155960.00        0.00 0.00   155960.00  自筹                    98.00
地坪                       
       0.00  205354.75        0.00 0.00   205354.75  自筹                    55.00
35吨锅炉                   
       0.00  545204.31        0.00 0.00   545204.31  自筹                    23.00
其他                      
       0.00    4631.78        0.00 0.00     4631.78  自筹                     5.00
合计                
65073155.16 2183419.02 23543525.09 0.00 43713049.09
    注1.在建工程本年减少中主要为第五条番茄酱生产线及配套设施完工转入固定资产所致;
    2.在建工程年初数、本年增加数及本年转入固定资产数中均无利息资本化。
    注释13 无形资产
    2000年6月30日余额为1,818,452.00元。
类别        
 原始金额    年初数   本年增加   本年摊销   期末余额     累计摊销额  剩余摊销期限  取得方式  
土地使用权  
2630000.00 1265500.00      0.00  34750.00 1230750.00 1400150.00   7-18.5年  购买
财务软件      
  38950.00   25690.00   5110.00   6398.00   24402.00     14548.00  1.7-4.5年  购买
非专利技术  
1121600.00       0.00 683300.00 120000.00  563300.00   558300.00        5年  购买
合计        
3790550.00 1291190.00 688410.00 161148.00 1818452.00 1972998.00
    注:无形资产本年增加中主要为新增控股子公司温泉县制药有限责任公司带入麻黄素生产非专利技术所致。
    注释14 开办费
    2000年6月30日余额为1,487,268.72元。
类别原始  发生额      年初数  本年增加  本年摊销  累计摊销额    期末数    剩余摊销年限
开办费1,975,702.68 1,684,888.01   0.00 197,619.29 488,433.96 1,487,268.72 3.5-4.25年
    注释15 长期待摊费用
    2000年6月30日余额为185,257.25元。
项目    
  原始金额  年初数  本年增加 本年摊销 累计摊销额  期末数 剩余摊销年限
软件及入网费  
 42600.00  36920.00     0.00  3692.00  9372.00  33228.00  3.9年
电话初装费  
  3700.00   2960.00     0.00   370.00  1110.00   2590.00  3.5年
工程维修费  
 91675.20  65700.60     0.00  9167.00 36251.60  56533.60  2年
房屋维修费  
 64222.28  61011.32     0.00  6422.23  9633.19  54589.09  4.25年
配电室维修费  
    
 39637.82      0.00 39637.82  1321.26  1321.26  38316.56  4.83年
合计  
241835.30 166591.92 39637.82 20972.49 53996.05 185257.25
    注释16 短期借款
借款类别  年初数          期末数      借款期限        利率(月)
抵押借款
     63,300,000.00     500,000.00 2000.4.6-2000.9.30  5.3625‰
担保借款
    231,400,000.00 221,390,000.00 1999.8.22-2001.6.27 4.875‰-5.3625‰
合计  294700000.00   221890000.00
    注1.短期借款比年初减少72,810,000.00元,降低比例为24.71%,主要系用番茄制品、麻黄素制品、棉花等销售回款偿还到期借款所致。
    2.无逾期未偿还的短期借款
    注释17 应付票据
    2000年6月30日余额6,000,000.00元。
项目        年初数    期末数    出票日期    到期日期
银行承兑汇票  0.00 6000000.00   2000.4.14   2000.7.14
合计          0.00 6000000.00
    注1.银行承兑汇票比年初增加6,000,000.00元,主要为公司对部分货款改为采用银行承兑汇票结算方式所致。
    2.无欠持有本公司5% (含5%)以上股份的股东单位的款项。
    注释18 应付账款
    2000年6月30日余额为43,759,185.05元。 
    (1)按账龄分:        
              1999年12月31日        2000年6月30日
账龄          金额    比例(%)     金额    比例(%)
一年以内    86154726.93  100   33371941.37 76.26
一年至二年         0.00 0.00   10387243.68 20.22
  合计      86154726.93  100   43759185.05   100
    (2)主要明细项目如下:
单位名称                        金额      发生时间  款项性质
乌兹别克玛尔卡斯进出口贸易公司6,133,144.40 1年以内  棉短绒款
深圳真善美食品机械有限公司    5,232,867.88 1-2年    设备款
中国农村土特产开发公司        2,000,000.00 1年以内  设备款
中国机械进出口公司新疆分公司  1,582,929.43 1年以内  设备款
德国尤若甫.赛尔公司           1,358,752.97 1年以内  木浆款
    注1.应付帐款比年初减少42,395,541.88元,下降比例为49.21%,主要系年初番茄款和麻黄草款已基本结清所致。
    2.应付帐款期末余额中无持有公司5% (含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    注释19 预收账款
    2000年6月30日余额为4,474,067.54元。 
    (1)按账龄分:        
              1999年12月31日     2000年6月30日
账龄          金额    比例(%)   金额   比例(%)
一年以内    3610875.67  100 4449067.54 99.44
一年至二年        0.00 0.00   25000.00  0.56
合计        3610875.67  100 4474067.54   100
    (2)主要明细项目如下:
单位名称                金额    发生时间  款项性质
新疆医药物资总公司  2,245,460.00 1年以内  麻黄素款
河南神力企业集团      490,972.47 1年以内  棉短绒款
山东高密化纤厂        179,670.50 1年以内  棉花款
河北吉藁联合化纤浆厂  149,717.40 1年以内  木浆款
    注:预收帐款期末余额中无持有公司5% (含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    注释20 应付股利
    2000年6月30日余额为1,877,962.95元
项目          1999年12月31日    2000年6月30日
应付普通股股利  8303423.95       1877962.95
    注:应付股利余额1,877,962.95元系根据公司董事会决议,以1999年度公司成立后 (4-12月)实现的税后利润,先扣除由于会计政策变更而调减的期初留存收益后的余额为基数,分别按10%提取法定盈余公积金和法定公益金后,剩余利润归公司各发起人股东享有,并于本年支付6,425,461.00元后所形成的。
    注释21 应交税金
税种  1999年12月31日 2000年6月30日      计税依据          备注
增值税  2,738,947.69   6,055,871.92 应税主营业务收入   4,916,760.08元已办理缓交
所得税  9,710,864.18   4,100,002.60 应纳税所得额       3,369,420.14元已办理缓交
营业税      6,188.56           0.00 营业收入            未超过纳税
期城建税  106,374.80     221,039.63 增值税、营业税额    未超过纳税期
房产税
           66,668.25     108,835.69 计税价值、租赁收入  未超过纳税期
个人所得税  6,178.73      13,211.45 工薪收入            未超过纳税期
土地使用税 30,340.83      32,998.17 实际占用的土地面积  未超过纳税期
车船使用税    180.00           0.00 计税车船的计量标准  未超过纳税期
合计     12665743.04    10531959.46
    注1.2000年6月30日应交增值税比年初增加3,316,924.23元,增加比例为121.10%,主要是当地税务局要求出口退税企业的增值税征税办法在本年由“免、抵、退”改为“先征后退”而导致的新疆凯泽番茄制品有限责任公司应交增值税增加。
    2.公司大额欠税的缓交原因及依据如下:
公司名称    
   税种          缓交金额    缓交原因              缓交依据
新疆凯泽番茄制品有限责任公司
  增值税      4,916,760.08 征税办法变更、资金紧张  博湖县国家
税务局缓交证明
新疆和硕麻黄素制品有限责任公司
  企业所得税  2,869,420.14 技术改造导致资金紧张    和硕县地方税务局延期纳税申请审批表
温泉县制药有限责任公司企业
  所得税        500,000.00 资金紧张                温泉县地方税务局延期纳税申请审批表
合计            8286180.22
    3.2000年7月1日至7月15日公司缴纳税款的情况见“十一.期后事项”。
    注释22 其他应交款
    2000年6月30日余额为137,209.79元。均为应交教育费附加款。
项目      1999年12月31日  2000年6月30日
教育费附加  69846.59       137209.79
合计        69846.59       137209.79
    注释23 其他应付款
    2000年6月30日余额为13,032,409.64元 
    (1)按账龄分:        
              1999年12月31日     2000年6月30日
账龄          金额    比例(%)   金额   比例(%)
一年以内    17399953.05  100  5429385.91 41.66
一年至二年         0.00 0.00  7603023.73 58.34
合计        17399953.05  100 13032409.64   100
    (2)主要明细项目如下:
单位名称                  金额    发生时间   款项性质
新疆通商进出口公司    3,638,255.80   1-2年    设备款
民生公司              1,574,000.00   1-2年    暂借款
万达公司                280,165.00   1年以内  往来款
    注1.其他应付款比年初减少4,367,543.41元,下降比例为25.10%,主要系本年暂借款减少所致。
    2.无欠持有本公司5% (含5%)以上股份股东单位的款项。
    注释24 预提费用
    2000年6月30日余额为4,857,788.15元
项目      年初余额    期末余额    结存原因  
借款利息1,163,120.25 4,158,932.29 未到结算时间
水电费     63,805.21    97,586.68 未到结算时间
排污费    356,918.22   165,340.00 未到结算时间
大修理费   59,980.02   116,495.72 修理未实际发生
运杂费    922,379.20     6,145.00 未到结算时间
商检费    500,000.00    17,528.64 尚未结算
其他      714,938.02   295,759.82 未到结算时间
合计      3781140.92 4857788.15
    注: 预提费用比年初增加1,076,647.23元,增长比例为28.47%,主要系预提的短期借款利息增加所致。
    注释25 一年内到期的长期负债
    2000年6月30日余额7,877,970.00元,均为控股子公司新疆凯泽番茄制品有限责任公司欠款,明细如下:
单位                金额    年利率(%)     期限        备注
新疆和硕县经贸委5,449,000.00   0.00 1998.12-2001.6 收购和硕番茄酱厂款
意大利小罗西公司2,428,970.00   0.00 1999.4-2001.2  番茄酱生产设备质量保证金
    合计          7877970.00
    注释26 长期借款
    2000年6月30日余额为77,484,125.62元
借款单位        金额        借款期限      年利率(%) 借款条件
博湖县经贸委1,900,000.00 2000.6.5-2003.6.5   6.534     担保
博湖县财政局  900,000.00 2000.6.8-2003.6.8   6.534     担保  
工行博湖县支行
           10,000,000.00 99.12.17-2002.10.25 7.13      抵押  
工行博湖县支行
           15,000,000.00 99.12.17-2002.9.28  7.13      抵押  
农行新疆分行营业部
            3,984,125.62 99.9.5-2001.9.5     6.534     抵押  
工行温泉县支行
            2,500,000.00 2000.5.16-2003.5.15 7.13      担保  
工行新疆分行营业部
           23,200,000.00 2000.5.12-2002.5.12 6.543     担保  
工行新疆分行营业部
           20,000,000.00 2000.5.12-2002.5.12 6.543     担保  
合计         77484125.62
    注:长期借款比年初增加52,484,125.62元,增长比例为209.94%,主要系公司为减低财务风险,调整筹资结构,而导致的长期借款增加。
    注释27 股本
    2000年6月30日余额为101,792,300.00元,均为1999年3月28日公司设立时各发起人投入的股份,为未上市流通发起人股份。
发起人名称       性质     金额    比例(%)
新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司
                法人股 91792300.00 90.18
新疆特变电工股份有限公司
                法人股  3500000.00 3.44
新疆啤酒(集团)公司
                法人股  3000000.00 2.95
新疆和硕佳丰果菜种植有限责任公司
                法人股  2000000.00 1.96
新疆金邦钢铁有限责任公司
                法人股  1500000.00 1.47
合计                  101792300.00  100
    注:以上股本业经新疆华西会计师事务所(有限公司)验证(华会所验字[1999]025号)。
    注释28 资本公积
    2000年6月30日余额36,644,250.35 元,本期增减变动情况如下:
项目          年初数    本年增加    本年减少    期末数
股本溢价  36644250.35       0.00       0.00 36644250.35
合计      36644250.35       0.00       0.00 36644250.35
    注:股本溢价为公司1999年3月28日成立时,按各发起股东投入资本的73.53%比例折算股本产生。
    注释29 盈余公积
    2000年6月30日余额6,406,000.20元,本年增减变动情况如下:
项目            年初数    本年增加    本年减少    期末数
法定盈余公积  1480731.36 1722268.74       0.00 3203000.10
公益金        1480731.36 1722268.74       0.00 3203000.10
合计          2961462.72 3444537.48       0.00 6406000.20
    注释30 未分配利润
    2000年6月30日余额为9,461,517.09元,本期增减变动情况如下:1项目                      1999年12月31日 2000年6月30日
年初数                    -13457455.92        0.00
本年增加数                 25643309.07 12906054.57
本年减少数                 12185853.15  3444537.48
其中:1999年1-3月利润总额     920966.48        0.00
提取盈余公积金              2961462.72  3444537.48
应付普通股股利              8303423.95        0.00
    期末数                        0.00  9461517.09
    注1.1999年年初数-13,457,455.92元,为1999年变更会计政策采用追溯调整法调整的年初留存收益;
    2.1999年1-3月利润总额920,966.48元,为公司成立前1999年1-3月实现的归属于改制前原企业股东的利润。
  注释31   主营业务收入及主营业务成本
  项    目                 2000年1-6月     1999年度         1998年度          1997年度
  一、主营业务收入
  1、进出口贸易行业
  易货进口销售                 0.00           0.00             0.00            3,978,097.50
  易货出口销售                 0.00           0.00             0.00           18,219,647.89
  自营进口销售           28,994,632.69   227,964,112.65    462,410,911.99    544,182,899.52
  自营出口销售           47,944,439.20    74,150,765.96    318,091,617.82    631,452,142.80
  小    计               76,939,071.89   302,114,878.61    780,502,529.81  1,197,832,787.71
  2、加工业
  番茄酱销售             71,807,239.52    50,806,668.34      1,500,351.30        0.00
  麻黄素制品销售         44,312,966.71    36,652,884.62      2,285,469.85        0.00
  小    计              116,120,206.23    87,459,552.96      3,785,821.15        0.00
  3、其他商品销售        37,740,483.72    12,641,755.71     28,256,975.70     11,863,644.86
  合    计              230,799,761.84   402,216,187.28    812,545,326.66  1,209,696,432.57
  二、主营业务成本      174,818,622.20   341,988,969.95    700,278,990.18  1,084,883,576.16
  三、主营业务毛利       55,981,139.64    60,227,217.33    112,266,336.48    124,812,856.41
  注1.1998年主营业务收入比1997年减少397,151,105.91元,下降比例为32.83%,毛利减少12,546,519.93元,下降比例为10.05%,主要是由于公司1998年调整经营结构,减少毛利率较低商品的销售量,增加毛利率较高商品的销售量所致;
  2.1999年主营业务收入比1998年减少410,329,139.38元,下降比例为50.50%,毛利减少52,039,119.15元,下降比例为46.35%,主要是由于公司1999年通过重组改制,将经营结构由贸易型转向实业型,扩大麻黄素及番茄制品的生产经营规模,降低毛利率较低商品的进出口贸易量所致。
  3.2000年1-6月主营业务毛利率为24.26%,比1999年度的14.97%增加9.29%,主要是由于公司在2000年进一步扩大毛利率较高的麻黄素及番茄制品和棉花等商品的销售所致。
  注释32    主营业务税金及附加
  项   目      2000年1-6月  1999年度   1998年度     1997年度
    城 建 税      222,351.60   215,486.81   137,223.66     6,263.72
  营业税         14,258.50   105,794.94   190,337.97    89,481.57
  教育费附加    117,132.41   121,787.20    58,810.13     2,684.44
  合   计       353,742.51   443,068.95   386,371.76    98,429.73
  注释33    其他业务利润
  项    目           2000年1-6月   1999年度     1998年度       1997年度
  代理手续费收入         0.00       932,874.00   3,127,693.82    3,700,065.73
  销售种子及地膜      190,518.20   -44,418.98        0.00            0.00
  材料销售            223,050.17    244,489.52        0.00            0.00
  合计                413,568.37  1,132,944.54   3,127,693.82    3,700,065.73
  注:1999年其他业务利润比1998年减少1,994,749.28元,下降比例63.78%,主要系国家调整进出口贸易权政策,使公司代理业务减少而引起的代理手续费收入减少。
  注释34    营业费用
  项    目      2000年1-6月    1999年度       1998年度       1997年度
  营业费用      14,341,595.12  24,722,861.27  48,030,668.89  60,184,941.36
  注:1999年营业费用比1998年减少23,307,807.62元,下降比例为48.53%,主要是由于公司1999年调整经营结构,降低进出口贸易量而导致的运杂费和口岸费等费用减少。
  注释35    管理费用
  项    目     2000年1-6月     1999年度      1998年度        1997年度
  管理费用     7,509,626.06   8,658,044.81  29,260,804.15   19,834,392.83
  注1.1998年管理费用比1997年增加9,426,411.32元,增长比例47.53%,主要是由于:1998年应收款项增加,补提坏账准备4,220,484.25元; 新增固定资产而增加折旧费3,246,385.88元。
  2.1999年管理费用比1998年减少20,602,759.34元,下降比例70.41%,主要是由于:公司1999年调整经营结构,降低毛利率较低商品贸易量而导致的差旅费、 办公费、工资及修理费减少13,116,623.13元;应收款项减少,冲减坏账准备2,528,676.27元。
  3.2000年1-6月管理费用较上年同期增长幅度较大,主要是由于:新增控股子公司温泉县制药有限责任公司带入管理费用683,765.83元;2000年纳入合并范围的公司间内部应收款项余额比1999年减少34,939,160.00元,在连续编制合并报表时抵消内部往来、调整坏帐准备而相应调整增加管理费用1,746,958.78元;公司经营规模比1999年扩大,公司经费、折旧费、业务招待费等相应有所增加。
  注释36    财务费用
  项    目         2000年1-6月     1999年度        1998年          1997年
  利息支出        12,621,420.17   9,810,377.58   11,964,583.16   13,449,626.02
  减:利息收入       460,377.61     530,697.60      117,382.73      690,226.51
  加:汇兑损失         32,162.90    -18,584.38            0.00            0.00
  手 续 费           503,367.82   1,021,066.29      583,874.88      557,440.64
  合    计        12,696,573.28  10,282,161.89   12,431,075.31   13,316,840.15
  注1.公司1999年度财务费用比1988年度减少2,148,913.42元,而长短期借款比1998年末数增加196,113,000.00元,主要原因为:
  (1)1999年公司新增的大部分借款计息期较短:1999年10 月新增控股子公司新疆凯泽番茄制品有限责任公司带入长短期借款92,958,523.62元,纳入合并的利息费用为合并日后10—12月3个月实际发生的财务费用,其中25,000,000.00元长期借款是于1999年12月22日借入的,尚未开始计息;除凯泽公司外,新增加的借款中大部分计息期未超过5个月,其中有54,923,000.00元是在1999年10 月份以后借入的。若按月平均借款余额计算,1999年借款仅比1998年增加37,206,500.00元,按1999年公司实际负担的平均利率6.435%计算,新增借款发生的利息支出约为2,394,000.00元。
  (2)1998年--1999年人民银行先后五次调整降低银行借款利率,使本公司实际负担的短期借款平均利率由1998年的8.712%下降到1999年的6.435%,此项因素使公司1999年的利息支出与1998年同比减少约3,870,000.00元。
  (3)1998年的利息费用含有因银行承兑汇票贴现而发生的贴息支出约1,500,000.00元,而1999年未发生贴息支出。
  2.2000年6月30日长短期借款比1999年末减少20,325,874.38元,而2000年1-6月财务费用却比1999年度增加2,414,411.39元,主要原因为:
  (1)凯泽公司2000年上半年纳入合并报表编制的期间比1999年长3个月,因此其在2000年上半年借款计息基数大、计息期长,发生的利息支出比1999年10-12月增加2,493,829.00元;
  (2) 为经营棉花、麻黄素制品等业务公司在1999年12月至2000年3 月新增短期借款125,000,000.00元,此项借款发生利息支出约为3,935,000.00元;
  (3)2000年4月份开始,随着棉花、番茄制品、麻黄素等货款回笼,逐步归还了全部到期银行借款,从而引起借款下降。
  注释37    投资收益
  项       目       股票投资       其他股权投资(合并价差摊销)       债权投资
  长期投资       成本法    权益法    成本法       权益法        成本法   权益法
  1999年度        
0.00      0.00      0.00     -360,459.59       0.00     0.00
  2000年1-6月    
0.00      0.00      0.00     -289,996.97   -10,000,00  0.00
  注释38    补贴收入
  项    目        2000年1-6月     1999年度    1998年度   1997年度
  出口补贴收入         0.00      18,909,161.38     0.00        0.00
  合   计              0.00      18,909,161.38     0.00        0.00
  注释39    营业外收入
  项    目            2000年1-6月     1999年度       1998年度     1997年度
  无法支付的应付款项        10.00     831,106.97          0.41      107,364.91
  违约金收入                 0.00     117,409.00          0.00            0.00
  捐赠收入             100,000.00           0.00          0.00            0.00
  其    他               5,243.44       4,316.92      68,161.83           0.00
  合    计             105,253.44     952,832.89      68,162.24     107,364.91
  注1.1999年度发生无法支付的应付款项831,106.97元,其中:
  (1)新疆和硕麻黄素制品有限责任公司清理应付款中无收款单位的款项703,613.07元 ;
  (2) 新疆国际实业股份有限公司清理其他应付款中无法支付的款项127,493.90元;
  (3)违约金收入117,409.00 元为新疆纺织工业公司未执行合同而支付的违约金及滞纳金。
  (4)2000年1-6 月捐赠收入系新疆博湖县糖烟酒公司将其应收新疆凯泽番茄制品有限责任公司100,000元借款转为对凯泽公司捐赠款形成的。
  注释40    营业外支出
  项    目      2000年1-6月     1999年度     1998年度      1997年度
  捐赠支出         2,500.00     12,000.00      2850.00      1,000.00
  罚    款        20,900.00     28,262.30     3,510.00         0.00
  滞 纳 金             0.00      9,759.19     6,901.00      2,578.88
  其    他        18,031.44     13,298.18    22,470.67         0.00
  合    计        41,431.44     63,319.67    35,731.67      3,578.88
  注释41    所得税
  报告期内所得税情况如下:
  项目           2000年1-6月    1999年度        1998年度          1997年度
  利润总额      21,333,675.56   36,635,186.84   25,458,139.66   34,897,799.38
  应纳税所得额  23,607,206.42   27,688,695.12   31,403,701.06   36,323,706.79
  适用税率               33%            33%            33%             33%
  所得税         7,790,378.12    9,137,269.39   10,363,221.35   11,986,823.24
  注:  1998年度与1999年度的利润总额和应纳税所得额的差异主要是1999 年变更计提四项减值准备会计政策,并采用追溯调整法进行调整所形成的。
  九、母公司主要会计报表注释
  注释1    应收帐款
  2000年6月30日余额为86,268,445.65元。
  (1)按帐龄分:
  帐    龄                  期  初  数                               期  末  数
                金    额      比例(%)      坏帐准备       金    额    比例(%)     坏帐准备
  1年以内     107,376,729.17    95.74    5,368,836.45   81,929,412.10   94.97    4,096,470.61
  1-2年        4,779,035.29     4.26      477,903.53    1,929,761.97    2.24       192,976.20
  2-3年                0.00     0.00            0.00    2,409,271.58    2.79       481,854.31
  合    计    112,155,764.46    100.00   5,846,739.98   86,268,445.65    100      4,771,301.12
  (2)主要客户
  单位名称              金    额       欠款时间      欠款原因
  区农资公司          15,794,873.34     1年         化肥货款
  河南新野纺织集团    10,357,175.38     1年         棉花货款
  MESSRS DEVELOPMENT
  INTERNATIONAL INC.  9,442,692.19     1年         麻黄素货款
  宁波象山物资总公司   5,215,754.48     1年         废钢货款
  PNC RESOURCES INC.  3,806,415.72     1年         麻黄素货款
  注:1. 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
  2. 应收帐款比年初减少25,887,318.81元,下降比例为23.08%,主要是因为公司设立后调整了经营结构,并较改制前采用了严格的赊销及回款控制制度,使公司赊销比例比上年大幅减少,同时货款回拢加快所致。
  注释2    其他应收款
  2000年6月30日余额为36,298,353.50元。
  1、按帐龄分:
  帐    龄                   期  初  数                               期  末  数
                金    额      比例(%)     坏帐准备        金   额     比例(%)   坏帐准备
  1年以内     72,948,691.94     92.97    3,647,434.60    36,298,353.50    100   1,814,917.68
  1-2年       5,516,314.95      7.03      551,631.50          0.00       0.00        0.00
  合    计    78,465,006.89       100    4,199,066.10    36,298,353.50    100   1,814,917.68
  2、主要客户
  单位名称                           所欠金额    欠款时间     欠款原因
  新疆凯泽番茄制品有限责任公司     7,488,506.01   1年以内   垫付子公司流动资金
  公司驻阿拉山口办事处             5,658,052.04   1年以内   海关保证金及口岸过货周转金
  新疆和硕麻黄素制品有限责任公司   5,101,501.27   1年以内   垫付子公司流动资金
  哈密利通番茄制品有限责任公司     3,094,582.97   1年以内   垫付子公司流动资金
  芜湖中坤贸易有限公司             1,996,693.74   1年以内   往来款
  注1.其他应收款比年初减少42,166,653.39元,下降比例为53.74%,主要系由于控股子公司凯泽公司销货回款增加,偿还本公司为其垫付的流动资金所致。
  2.无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
  注释3    长期投资
  2000年6月30日余额为 84,912,611.37元。
  被投资单位名称      项    目  投资或摊销期限   初始金额         期初余额      本期权益增减    期末余额    占被投资公司
                                                                                额或摊销额                  股权比例(%)
  新疆利通番茄制品
  有限责任公司         投资成本       10年      9,900,000.00    10,915,918.40                 10,915,918.40    66.157
                    股权投资准备               1,907,039.77     1,764,011.79    -95,351.99   1,668,659.80
                      损益调整                                  -787,079.56   -386,290.91 -1,173,370.47
                      小     计               11,807,039.77    11,892,850.63   -481,642.90  11,411,207.73    66.157
  新疆和硕麻黄素制
  品有限责任公司       投资成本        30年    10,000,000.00    10,000,000.00                 10,000,000.00    87.78
                    股权投资准备               2,336,237.51     2,161,019.69   -116,811.88   2,044,207.81
                      损益调整                                  4,209,535.36     240,163.74   4,449,699.10
                      小     计               12,336,237.51    16,370,555.05     123,351.86  16,493,906.91    87.78
  新疆凯泽番茄制品
  有限责任公司         投资成本        30年    50,000,000.00    50,000,000.00                 50,000,000.00    65.76
                      损益调整                                  3,000,728.26   1,414,423.00   4,415,151.26
                      小     计               50,000,000.00    53,000,728.26   1,414,423.00  54,415,151.26    65.76
  温泉县制药
  有限责任公司         投资成本        10年     2,000,000.00                    2,000,000.00   2,000,000.00    97.80
                     股权投资差额              -347,584.00                       11,586.13   -335,997.87
                      损益调整                                                   928,343.34    928,343.34
                      小     计                1,652,416.00                    2,939,929.47   2,592,345.47    97.80
  合        计                                 75,795,693.28    81,264,133.94   3,996,061.43  84,912,611.37
  注1.长期股权投资投资准备是公司成立时根据1998年8月30 日对利通和麻黄素两个子公司股权投资的资产评估结果调帐形成,按10年摊销,计入投资损益。1999年4月-2000年6月已累计摊销530,409.67元。
  2.长期股权投资差额是公司于2000年2 月投资温泉县制药有限责任公司时投资成本与享有该公司所有者权益份额的差额。该差额作为长期股权投资差额处理,按10年摊销,计入投资损益。2000年2-6月摊销-11,586.13元。
  注释4    主营业务收入及主营业务成本
  项目               2000年1-6月     1999年度       1998年度        1997年度
  一、主营业务收入
  易货进口销售            0.00            0.00            0.00         3,978,097.50
  易货出口销售            0.00            0.00            0.00        18,219,647.89
  自营进口销售      28,994,632.69  227,964,112.65  462,410,911.99    544,182,899.52
  自营出口销售      47,944,439.20   74,150,765.96  318,091,617.82    631,452,142.80
  其他商品销售      70,854,082.52   24,314,405.23   28,256,975.70     11,863,644.86
  小计             147,793,154.41  326,429,283.84  792,956,287.32  1,209,696,432.57
  二、主营业务成本 111,500,375.79  290,026,814.95  685,196,119.46  1,084,883,576.16
  三、主营业务毛利  36,292,778.62   36,402,468.89  107,760,167.86    124,812,856.41
  注1.1998年主营业务收入比1997年减少416,740,145.25元,下降比例为34.45%,毛利减少17,052,688.55元,下降比例为13.66%,主要是由于公司1998 年调整经营结构,减少毛利率较低商品的贸易量,增加毛利率较高商品的贸易量所致;
  2.1999年主营业务收入比1998年减少466,527,003.48元,下降比例为58.83%,毛利减少71,357,698.97元,下降比例为66.22%,主要是由于公司1999年通过重组改制,将经营结构由贸易型转向实业型,扩大麻黄素制品的生产经营规模,降低毛利率较低商品的贸易量所致。
  注释5    投资收益
  2000年1-6月度投资收益情况:
  被投资单位名称                        股权投资收益       债券投资收益  其他投资收益       合  计
                                   成本法       权益法               成本法    权益法
  
  新疆凯泽番茄制品有限责任公司        0.00    1,414,423.00      0.00    0.00     0.00    1,414,423.00
  新疆利通番茄制品有限责任公司        0.00    -481,642.90      0.00    0.00     0.00    -481,642.90
  新疆和硕麻黄素制品有限责任公司      0.00      123,351.86      0.00    0.00     0.00      123,351.86
  温泉县制药有限责任公司              0.00      939,929.47      0.00    0.00     0.00      939,929.47
  合      计                          0.00    1,996,061.43      0.00    0.00     0.00    1,996,061.43
  1999年度投资收益情况
  被投资单位名称                   股权投资收益        债券投资收益  其他投资收益      合    计
                                 成本法      权益法               成本法   权益法
  新疆凯泽番茄制品有限责任公司      0.00    3,000,728.26    0.00     0.00     0.00    3,000,728.26
  新疆利通番茄制品有限责任公司      0.00    -366,848.26    0.00     0.00     0.00    -366,848.26
  新疆和硕麻黄素制品有限责任公司    0.00    2,588,214.73    0.00     0.00     0.00    2,588,214.73
  合      计                        0.00    5,222,094.73    0.00     0.00     0.00    5,222,094.73
  1998年度投资收益情况:
  被投资单位名称                      股权投资收益     债券投资收益  其他投资收益     合    计
                                   成本法      权益法              成本法  权益法
  
  新疆利通番茄制品有限责任公司        0.00   -563,259.29    0.00    0.00    0.00  -563,259.29
  新疆和硕麻黄素制品有限责任公司      0.00   1,446,102.81    0.00    0.00    0.00  1,446,102.81
  合             计                   0.00     882,843.52    0.00    0.00    0.00    882,843.52
  注:2000年1-6 月对新疆和硕麻黄素制品有限责任公司的投资收益比上年同期有较大幅度减少,主要是由于依据中华人民共和国对外贸易经济合作部《关于赋予新疆国际实业股份有限公司麻黄素类产品出口经营权的批复》(对外贸管制函字[1999]280号),新疆和硕麻黄素制品有限责任公司生产的麻黄素和麻黄浸膏粉在2000年度全部出售给本公司,由本公司对外销售而形成的新疆和硕麻黄素制品有限责任公司利润减少。
  十、关联方关系及其关联交易
  1、存 在控制关系的关联方
  企业名称                  注册地址          主营业务      
与本公司关系        经济性质         法定代表人
  新疆对外经济贸易
  (集团)有限责任公司  乌鲁木齐市团结路45号    进出口业务    本企业的母公司     有限责任公司      扎克汉
  2、存 在控制关系的关联方的注册资本及其变化
  企业名称                               1998.12.31      
1999.12.31     2000.6.30
  新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司   119,050,000.00  119,050,000.00  119,050,000.00
  3、存 在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
  企业名称                                   1999度                                                        
2000年1-6月
                   年初数      本年增加     本年减少        年末数         比例      年初数      本年增加   本年减少    期末数        比例
  新疆对外经济贸易(集团)
  有限责任公司        0.00     91,792,300.00     0.00     91,792,300.00    90.18   91,792,300.00    0.00       0.00   91,792,300.00    90.18
  4、不存在控制关系的关联方关系的性质
  企业名称                                与本企业关系
  新疆霍尔果斯对外经济贸易公司             同一母公司
  5、关联方往来
  科    目               单          位           1999.12.31日余额    2000.6.30余 额      性    质
  其他应收款   新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司    392,717.91         675,014.29             往来款
              霍尔果斯对外经济贸易公司                  0.00           135,282.42             往来款
  6、关联交易事项
  (1)截止2000年6月30日,新疆对外经济贸易(集团) 有限责任公司为本公司借款担保共计10,000,000.00元,其中:
  借款单位             金    额       借款期限          月利率(‰)
  建行新疆分行      10,000,000.00  2000.6.28-2001.6.27   4.875
  (2)根据“债权转股权协议书”,公司于1999年5月受让新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司对新疆利通番茄制品有限责任公司持有的股权1,015,918.40元,转让价格根据帐面价值确定,款项已通过现金结算。
  (3)依据“房屋租赁协议书”,公司租赁新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司房屋37间,总面积2010平方米,双方协商租金每天每平方米0.68元,租赁价格依据市场价格确定,价款通过现金结算,按年支付。1999年5-12 月公司支付租赁费328,032.00元;2000年1-6月公司支付租赁费218,000.00元。
  (4)依据“边境贸易代理协议书”,公司委托新疆霍尔果斯对外经济贸易公司代理对独联体国家的小额边境贸易业务,公司按进出口贸易额的合同价支付 0.1%的代理费,代理费依据新疆霍尔果斯对外经济贸易公司的代理收费标准确定,价款通过现金结算,按年支付。1999年5-12月公司支付代理费69,628.95元;2000年1-6月公司支付代理费97,860.49元。
  十一.期后事项
  截止2000年7月15日止,公司存在如下期后事项:
  1、偿还到期应付票据6,000,000.00元;
  2、偿还到期短期银行借款33,000,000.00元;
  3、收回到期应收票据730,000.00元;
  4、缴纳企业所得税1,337,441.80元,缴纳增值税1,139,111.84元。
  十二.或有事项
  1、截止2000年6月30日用公司固定资产提供抵押的银行借款明细如下:
  借款单位                    借款金额        借款期限             利   率
  中行新疆分行                500,000.00   2000.4.6-2000.9.30     6.435%
  农行新疆分行              3,984,125.62   1999.9.5-2001.9.5      6.534%
  工行博湖县分行           10,000,000.00   1999.12.17-2002.10.25  7.13%
  工行博湖县分行           14,000,000.00   1999.12.17-2002.9.28   7.13%
  工行博湖县支行            1,000,000.00   1999.12.17-2002.9.28   7.13%
  合    计                 29,484,125.62
  2、公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼。
  十三.其他重大事项
  1、投资者如需了解公司设立时资产评估的调帐情况,请参见调帐日调帐前后比较资产负债表;
  2、投资者如需了解公司设立后的现金流量情况,请参见公司1999年4-12月现金流量表。
  (三)
  主要财务报表(附后)
    注:因凯泽公司于10月1日开始纳入合并报表编制范围,合并现金流量表各项目只反映其10-12月现金流量情况,其10月1 日现金及现金等价物余额作为减项在附注3中单独列示。
  5、 调帐日前后比较资产负债表
                  调帐日前后比较资产负债表(资产方)
 编制单位:国际实业股份有限公司  1999年3月28日   单位:人民币元
 资产                       评估调帐后          评估调帐前
 流动资产:
 货币资金                   61,536,198.32      61,536,198.32
 短期投资
 应收票据                   21,082,830.00      21,082,830.00
 应收帐款                   49,072,635.56      49,072,635.56
 减:坏帐准备                  340,188.08         340,188.08
 应收帐款净额               48,732,447.48      48,732,447.48
 预付帐款                   17,190,088.46      17,190,088.46
 应收出口退税                1,462,518.33       1,462,518.33
 应收补贴款                        -                  -
 其它应收款                 60,102,076.29      60,102,076.29
 存货                      103,170,385.32     103,170,385.32
 待转其它业务支出
 待摊费用
 待处理流动资产净损失
 一年内到期的长期债券投资
 其他流动资产
 流动资产合计              313,276,544.20      313,276,544.20
 长期投资:
 长期投资                   25,489,045.82       21,245,768.54
 固定资产:
 固定资产原价               13,284,818.30       16,171,360.19
 减:累计折旧                1,267,870.13        3,438,049.30
 固定资产净值               12,016,948.17       12,733,310.89
 固定资产清理
 在建工程
 待处理固定资产净损失
 固定资产合计               12,016,948.17       12,733,310.89
 无形资产及递延资产:
 无形资产
 递延资产                    1,381,780.75        1,381,780.75
 无形资产及递延资产合计      1,381,780.75        1,381,780.75
 其他长期资产:
 其他长期资产
 递延税项:
 递延税款借项
 资产总计                  352,164,318.94      348,637,404.38
 公司法定代表人:朱立田  
  主管会计工作负责人:葛小英    
  会计机构负责人:朱新武

                        调帐日前后比较资产负债表(负债方)
  编制单位:国际实业股份有限公司  1999年3月28日 单位:人民币元
负债及所有者权益             评估调帐后            评估调帐前
流动负债:
短期借款                   130,861,240.00       130,861,240.00
应付票据
应付帐款                    73,408,730.04        73,408,730.04
预收帐款                     7,478,255.59         7,478,255.59
其它应付款                  13,363,309.71        13,363,309.71
应付工资                     2,192,336.33         2,192,336.33
应付福利费                    -322,919.05          -322,919.05
未交税金                   -13,253,184.03       -13,253,184.03
未付利润
其他未交款
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计               213,727,768.58       213,727,768.58
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
其他长期负债
其中:住房周转金
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                   213,727,768.58       213,727,768.58
所有者权益:
股本                       101,792,300.00       101,792,300.00
资本公积                    36,644,250.35        33,117,335.79
盈余公积
其中:公益金
未分配利润
少数股东权益
所有者权益合计             138,436,550.35       134,909,635.79
负债及所有者权益总计       352,164,318.93       348,637,404.37
  公司法定代表人:朱立田  主管会计工作负责人:葛小英    会计机构负责人:朱新武
  6、 财务指标
  项目              2000年6月       1999年      1998年      1997年
  流动比率             1.09          0.96        1.29         1.43
  速动比率             0.85          0.67        1.08         1.24
  存货周转率(次)       1.73          3.76       12.33        21.92
  应收帐款周转率(次)   1.68          2.11        3.62         7.52
  资产负债率(母公司)   0.51          0.63        0.67         0.67
  资产负债率(合并)     0.68          0.73        0.69          -
  每股收益(元)         0.1268        0.2519      0.1500       0.2251
  净资产收益率(%)     8.36         18.14%      12.80%      24.87%
  1)公司97年、98年、99年、2000年6月的流动比率分别为1.43、1.29、0.96、1.09,速动比率分别为1.24、1.08、0.67、0.85,前三年呈逐年下降趋势,2000年呈上升趋势,其主要原因是:
  1998年、1999年公司新增了新疆和硕麻黄素制品有限责任公司、新疆利通番茄制品有限责任公司和新疆凯泽番茄制品有限责任公司。因上述三家子公司均为工业企业,其生产设备等固定资产在资产总额中所占比例较大,流动资产及速动资产相对较小,致使公司合并后流动负债上升幅度大于流动资产及速动资产的增幅,导致本公司流动指标呈逐年下降的趋势。
  2000年1-6月通过扩大番茄制品、麻黄素制品及棉花等产品、商品的销售,加强对赊销和货款回收的控制力度,并用收回的货款偿还到期债务,从而使本公司流动指标有所提高。
  2)公司97年、98年、99年、2000年1-6月的存货周转率分别为21.92、12.33、3.76、1.73,应收帐款周转率分别为7.52、3.62、2.11、1.68、,呈逐年下降趋势,但2000年1-6月应收帐款周转率有所上升,主要是由于:
  1998年、1999年,公司通过改制对产业结构进行了重大调整,由进出口贸易向实业转型引起的。进出口贸易具有销售收入大、存货周转快的行业特点,番茄制品和麻黄素制品加工业受季节性生产影响,具有销售收入小、存货周转慢的行业特点,使存货周转率和应收帐款周转率逐年下降。
  2000年1-6月通过扩大番茄制品、麻黄素制品及棉花等产品、商品的销售,加强对赊销和货款回收的控制力度,大幅降低了应收帐款的余额,从而引起了应收帐款周转率的上升。
  3)母公司97年、98年、99、2000年6月资产负债率分别为67%、67%、63%、51%,前三年负债水平较高,主要是由于母公司近几年的经营规模较大,留存收益不足,所需资金主要来源于负债所致;2000年有所下降,主要是由于2000年1-6月通过扩大麻黄素制品及棉花等产品、商品的销售,加强对赊销和货款回收的控制力度,并用收回的货款偿还到期债务,从而降低了本公司的负债水平。
  合并资产负债率98年、99年、2000年6月分别为69%、73%、68%,前两年呈上升趋势,主要是由于公司于1999年10月新增了控股子公司-新疆凯泽番茄制品有限责任公司的资产负债率较高,导致公司99年资产负债率上升;2000年有所下降,主要是由于2000年1-6月通过扩大番茄制品、麻黄素制品及棉花等产品、商品的销售,加强对赊销和货款回收的控制力度,并用收回的货款偿还到期债务,最终使本公司合并负债有所下降。
  4)公司1997年、1998年、1999年、2000年1-6月的每股收益分别为0.2251元、0.1500元、0.2519元、0.1268元,净资产收益率分别为24.87%、12.80%、18.14%、8.36%。其中:1998年两项指标有所下降,主要是由于进出口贸易受亚洲金融危机的影响而大幅下降,而公司转型尚未完成引起的;1999年、2000年1-6月两项指标有所上升,主要是由于公司加大了产业结构调整的力度,生产销售毛利较高的番茄制品和麻黄素制品所引起的。
  十三、 资产评估
  (一)根据深圳维明资产评估事务所深维资评报字[1998]第016 号《资产评估报告书》,并经新疆国资局新国评字[1999]42号文确认,截至1998年8月31日,本公司总资产为33085.93万元,总负债为20602.28万元,净资产评估值为12483.65万元,评估增值为437.58万元,增值率为3.63%,本公司设立时进行了相应的财务调整。
  以下摘自深圳维明资产评估事务所深维资评报字[1998]第016号资产评估报告。
  资产项目     帐面原值     帐面净值        调整后      重置价值     评估值    增(减)值    增(减)
              RMB(万元)   RMB(万元)     RMB(万元)   RMB(万元)  RMB(万元)  RMB(万元)   率%
  流动资产        ---     29,444.79     29,444.79      ---    29,547.11    102.32     0.35
  长期投资        ---      1,960.49      1,960.49      ---     2,384.82    424.33    21.64
  建筑物         950.71         840.11        840.11       772.90      748.73   (91.38)   (10.88)
  机器设备       617.94         416.36        416.36       509.12      401.63   (14.73)    (3.54)
  无形资产        ---        ---        ---      ---        3.64      3.64      0.00
  资产总计        ---     32,661.75     32,661.75      ---     33,085.93   424.18     1.30
  流动负债        ---     20,615.68     20,615.68      ---     20,602.28   (13.40)    (0.06)
  长期负债       ---        ---          ---     ---       ---     ---   ---
  负债总计        ---     20,615.68     20,615.68      ---    20,602.28   (13.40)    (0.06)
  净资产          ---     12,046.07     12,046.07      ---    12,483.65    437.58     3.63
  评估增、减值原因说明
  流动资产:由于存货按评估基准日的市场售价减去有关税费和适当利润来评估,而这部分存货所对应的调整后的账面值只是企业的购进成本,导致评估增值。
  长期投资:由于控股子公司固定资产及存货评估增值导致评估增值。
  建筑物:由于固定资产贷款利率降低及其评估基准日建造成本比原建造成本有所降低导致评估减值。
  机器设备:由于电子设备及其它设备价格下降导致评估减值。
  无形资产:由于考虑了其中的电话初装费导致评估增值。
  流动负债:由于外汇汇率下降导致评估减值。
  评估方法
  固定资产中的房屋和构筑物如果近期有交易,并且至少有三个案例的,选用现行市价法,其余均采用重置成本法进行评估。本报告书所述重置成本法系指在现时条件下重新购置或建造一个全新状态的被评估资产所需的全部成本,减去被评估资产已经发生的实体性陈旧贬值、功能性陈旧贬值和经济性陈旧贬值,所得之差作为被评估资产的评估值的一种评估方法。在具体估算评估值时,先将各种陈旧性贬值用资产的成新率反映出来,然后用全部成本(重置完全成本)与成新率的乘积作为被评估资产的评估值。现行市价法系指在市场上选择若干相同或相近的资产作为参照物,结合分析影响价值的各种因素,将被评估资产与参照物逐个进行价格差异比较调整,再综合分析各项调整结果,确定被评估资产的评估值的一种评估方法。
  固定资产中的各类设备(包括通用运输设备、办公设备、通用加工设备和其他设备)区分不同情况分别采用重置成本法。
  存货如果近期有交易,并且至少有三个案例的,选用现行市价法,其余均采用重置成本法进行评估。
  其他资产和负债按抽查核实后的值确定评估值。
  (二)本公司为本次股票发行于1999年进行了资产评估,根据深圳维明资产评估事务所深维股评报字[1999]008号评估报告,本公司1999年6月30日账面净资产为13807.13万元,评估值为14176.19万元,并经财政部财评字[1999]639 号文确认,本公司未进行财务调整。
  十四、 盈利预测
  为了使投资者方便进行投资判断,本公司编制了2000年度的盈利预测,该盈利预测报告已经新疆华西会计师事务所(有限公司)审核,新疆华西会计师事务所(有限公司)为此出具了华会所核字(2000)008号盈利预测审核报告。本公司董事会提示投资者,尽管本公司盈利预测报告的编制尊遵循了谨慎性原则,但鉴于预测的不确定性,投资者在进行投资预测时,不应过分依赖本节资料。
                   盈利预测审核报告
                华会所核字(2000)008号
新疆国际实业股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,对贵公司编制的2000年度和2001年度盈利预测所依据的基本假设、选用的会计政策及其编制基准进行了审核。贵公司董事会对盈利预测的基本假设、选用的会计政策及其编制基准须承担全部责任。我们的责任是对它们发表审核意见,我们的审核是依据《独立审计实务公告第4号—盈利预测审核》进行的。在审核过程中,我们结合贵公司的实际情况实施了包括对其主要数据的计算方法、基础数据的取得及贵公司年度经营计划可行性的检查等我们认为必要的审核程序。
  我们认为,上述盈利预测所依据的基本假设已充分披露,没有证据表明这些假设是不合理的;盈利预测已按照确定的编制基准编制,所选用的会计政策与贵公司实际采用的相关会计政策一致。
  附件:新疆国际实业股份有限公司2000年度和2001年度盈利预测报告
  新疆华西会计师事务所(有限公司)
  中国注册会计师陈军
  中国注册会计师于雳
  中国.新疆.乌鲁木齐                2000年7月15日
                        盈利预测报告
  本公司盈利预测报告的编制遵循了谨慎性原则,但盈利预测所依据的各种假设具有不确定性,投资者进行投资决策时不应过分依赖该项资料。
  一、盈利预测编制基准
  本盈利预测是以业经中国注册会计师审计的本公司1997年度、1998年度、1999年度及2000年1-6月经营业绩为基础,以预测期间的生产经营能力、投资计划、生产计划和营销计划为依据编制的,预测期间为2000年度和2001年度,所采用的会计政策与前期一致。
  二、盈利预测的基本假设:
  1、本公司所遵循的现行国家及地方法律、法规和方针政策无重大变化;
  2、本公司所在地区的社会经济环境无重大变化;
  3、预测期间的利率、汇率及人民币币值等无重大变化;
  4、预测期间执行的税赋、税率政策无重大变化;
  5、无其他人力不可抗拒因素造成的重大不利影响;
  三、盈利预测表(见附表)
  四、盈利预测说明
  (一)一般情况
  1、公司的筹建情况
  新疆国际实业股份有限公司(以下简称公司)是根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于同意设立新疆国际实业股份有限公司的批复》(新政函[1999]27号)批准,由新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司作为主发起人,联合新疆特变电工股份有限公司、新疆新啤(集团)有限责任公司、新疆和硕县佳丰果菜种植有限责任公司和新疆金邦钢铁有限公司四家现金发起人以发起方式于1999年3月28 日设立的股份有限公司。公司营业执照注册号:6500001000557。
  2、公司经营方针
  随着外贸体制的改革,专业外贸企业对外贸业务垄断经营的优势不复存在,促使外贸企业向多元化、实业化转轨变型。通过重组改制,本公司现已具备了生产、销售、出口新疆特有资源麻黄素制品和番茄制品的生产基地优势和市场优势。通过加大实施产业链的建设,建立了自己的出口产品基地,从原料种植、产品加工到出口外销,形成了一条龙的垂直性协作线,以独到的产业规模优势参与国际市场的竞争。
  3、公司的经营宗旨
  以外贸出口为龙头,以麻黄素、番茄等优势农业资源的开发为依托,以出口产品基地建设为基础,实现科研开发、生产加工、原料种植、出口外销的产业化、一体化发展,促进新疆资源优势向产业优势、经济优势转化,拉动新疆经济的发展。
  4、公司的经营范围
  机电设备、化工产品(汽车及国家有专项规定的产品除外),轻工产品、建筑材料、金属材料、现代办公用品,畜产品、农副产品(粮食收储、批发),针、棉纺织品的销售;番茄种植、加工及番茄制品的销售;经营进出口业务(具体事项以外经贸部的批复为准);麻黄素及麻黄素类产品的出口;房地产开发、销售、租赁;棉花销售。
  (二)公司的主要会计政策
  1、记帐基础和计价原则
  记帐基础采用权责发生制,计价原则采用实际成本法;改制设立本公司时,发起人投入的资产及负债按评估价值入帐。
  2、坏帐核算方法
  (1)坏帐的确认标准:
  a债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项;
  b债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回的应收款项;
  (2)坏帐损失的核算方法:备抵法;
  (3)坏帐准备的确认标准:对公司的应收款项,包括应收帐款和其他应收款,均计提坏帐准备;
  (4)坏帐准备的计提方法:帐龄分析法,计提比例为:
  帐龄      计提比例(%)
  1年以内      5
  1至2年      10
  2至3年      20
  3至4年      30
  4至5年      40
  5年以上     100
  3、存货核算方法
  (1)存货的分类:在途材料、委托加工材料、原材料、包装物、 低值易耗品、库存商品、产成品、分期收款发出商品和在产品等九类;
  (2)存货取得时按实际成本核算;发出时库存商品及原材料按加权平均法计价,低值易耗品采用一次摊销法;
  (3) 存货跌价准备的确认标准:为期末存货的公允价值低于帐面成本的差额,公允价值按期末市价确定;
  (4) 存货跌价准备的计提方法:公司按每种存货的公允价值低于帐面成本的差额分别计提存货跌价准备。
  4、长期投资核算方法
  长期投资分为长期债权投资和长期股权投资。
    (1)长期债权投资按取得时的实际成本入帐,其中取得时实际支付的价款中含有的尚未支取的分期付息债券的利息作为“应收利息”单独核算;长期债券投资按期计算利息收入;长期债券投资溢价和折价的摊销采用直线法;
  (2)长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐,拥有被投资企业20%以下股权的,采用成本法核算;拥有被投资企业20%(含20%)以上股权的,采用权益法核算,其中拥有被投资单位有表决权资本50%以上的,纳入合并会计报表的合并范围;
  (3)本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因,导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值,并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当年损益;
  (4)股权投资差额(合并价差)采用直线法按10年摊销,计入当年损益。
  5、固定资产计价及折旧方法
  (1)固定资产的标准为,使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备等; 不属于主要生产经营设备的,使用期限在两年以上并且单位价值在2000元以上的实物资产;
  (2)固定资产的计价方法:
  购入的固定资产,以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等计价;
  自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部支出计价;
  投资者投入的固定资产,按评估确认的价值入帐;
  在原有固定资产基础上进行改建、扩建的,按原有固定资产的价值,加上由于改建、扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入计价;
  盘盈的固定资产,按重置完全价值计价;
  接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价格,或根据所提供的有关凭证计价;接受捐赠固定资产时发生的各项费用,计入固定资产价值。
  (3)固定资产折旧采用直线法计算,残值率3%,各类固定资产折旧年限和折旧率如下:
  固定资产类别         折旧年限(年)      年折旧率(%)
  房屋及建筑物             25-30           3.23-3.88
  机器设备                 5-25            3.88-19.40
  运输设备                   8                12.13
  其他                     4-10            9.70-24.25
  6、无形资产计价和摊销方法
  按实际支出计价,按受益期限平均摊销。
  7、开办费、长期待摊费用摊销方法
  按实际支出计价;开办费按5年平均摊销,长期待摊费用按受益期限平均摊销。
  8、收入确认原则
  销售商品、提供劳务及他人使用本企业资产等按下列原则确认收入:
  (1)销售商品:以将商品所有权上的主要风险和报酬转移给卖方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得索取价款的凭据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现;
  (2)提供劳务:在同一会计年度内开始并完成的劳务,应在完成劳务时确认收入;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
  (3) 他人使用本企业资产:在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
  (4)补贴收入:1999年12月31日以前,在与补贴对应的经济事项(如出口)已完成,相关的经济利益能够流入企业且补贴收入的金额能够可靠地计量时,按照国家相应的补贴政策确认补贴收入的实现;2000年1月1日以后,于实际收到补贴款时,确认补贴收入的实现。
  9、所得税的核算方法
  按应付税款法核算企业所得
  (三)合并盈利预测编制的范围及编制方法
  1、本次盈利预测编制范围包括母公司、控股子公司。本公司的控股子公司均已纳入合并范围,公司控股子公司的情况如下:
  名称                注册地址              注册资本      实际投资额     控股比例       主营范围
  新疆利通番茄制
  品有限公司      新疆哈密市青年北路59号  16,500,000.00  10,915,918.40   66.157%       番茄制品
  新疆和硕麻黄素制
  品有限责任公司  新疆和硕县东风路        11,392,350.80  10,000,000.00   87.78%    麻黄素制品的研制、开发及销售
  新疆凯泽番茄制品
  有限责任公司    博湖镇中华北路4号       76,000,000.00  50,000,000.00   65.76%    罐头食品加工,水产品加工、销售、
                                                                                    种植业、脱水蔬菜,干鲜瓜果
  温泉县制药有
  限责任公司      温泉县哈日布呼镇         2,045,000.00   2,000,000.00   97.80%     盐酸麻黄碱、盐酸异麻黄碱制造、
                                                                                   销售、麻黄草收购、采集.。
  2、 依据中华人民共和国对外贸易经济合作部《关于赋予新疆国际实业股份有限公司麻黄素及麻黄素类产品出口经营权的批复》(外经贸管制函字[1999]280号),新疆和硕麻黄素制品有限责任公司生产的麻黄素和麻黄浸膏粉将在2000年度、2001年度全部出售给股份公司,由股份公司对外销售。
  3、依据《合并会计报表暂行规定》、 《股份有限公司会计制度》及其他相关规定编制合并报表。合并时,母公司和纳入合并范围的子公司间的内部交易和资金往来均已相互抵销。
  (四)盈利预测表中各主要项目的预测依据和计算方法
  (1)、主营业务收入
  主营业务收入的预测,根据预测期间主要产品预测的销售量和销售价格确定。公司1999年度实现主营业务收入402,216,187.28元,2000年预测为461,983,633.44元(其中1-6月已实现230,799,761.84元),2001年预测为518,555,510.00元,分别比1999年增长14.86%和28.92%。
  1主要品种销售量的预测以前三年同期实际销售量的历史资料为依据、结合预测年度合同定货量、生产能力、生产经营计划和已实现销售量,并充分考虑预测期间销售量的变动趋势进行预测。
  [1]根据生产能力、已签订的合同及本公司的生产销售计划,公司 2000 年和2001年将加大麻黄素制品、番茄酱等毛利率较高产品的生产和销售量。其中:
  公司目前有麻黄素生产线2套,可年生产麻黄素180吨。其中,控股子公司新疆和硕麻黄素制品有限责任公司是全国最大的麻黄素制品生产厂家,在美国取得了FDA的DMF质量体系认证。通过对麻黄素制品国际市场的深入调查和分析,公司加大了对欧美市场的开拓力度,仅美国客户2000年、2001年麻黄素合同订货量分别为150吨和245吨。麻黄素销售量1999年为62.46吨;根据公司的生产能力及合同订货量,2000预测为150.00吨(其中1-6月已销售69.65吨),2001年预测为172.00吨,分别比1999年增长140.15%和175.38%;
  公司目前有麻黄浸膏粉生产线2套,年生产能力为800 吨。麻黄浸膏粉销售量1999年为228.00吨;根据已经签定的销售合同订货数量,2000年预测为650.00吨(其中1-6月已销售174.00吨),2001年预测为800.00吨,分别比1999年增长185.09%和250.88%;
  公司目前有番茄酱生产线10条,可日处理新鲜番茄8000吨,年可生产番茄酱能力50,000.00吨(63,500.00标准吨)。其中,控股子公司--新疆凯泽番茄制品有限责任公司生产的“凯泽”牌番茄酱已通过ISO9000国际质量认证,在国际市场上有着良好的信誉和很高的知名度,深受客户的欢迎。在此基础上,公司加大了对欧洲、中东及东南亚等市场的开拓力度,仅与欧洲客户就签订了每年30,000.00 吨( 38,100.00标准吨)的包销合同,另外又与欧洲其他客户签定了2001年购销番茄酱 20,000.00吨(25,400标准吨)的合同。番茄酱销售量1999年为8,796.58吨(11,171.66标准吨);根据公司生产能力及合同订货量,2000年预测为42,214.00吨(53,611.78标准吨)(其中1-6月已销售20,204.00吨),2001预测为45,100.00吨(57,277.00标准吨),分别比1999年增长379.89%和412.70%;
  棉花销售量1999年为6,784.72吨;根据公司经营计划及国内客户的合同订货量,2000年预测为10,545.00吨(其中1-6月已销售7,620.42吨),2001年预测为10,000.00吨,分别比1999年增长55.42%和47.39%;
  [2]根据市场行情、公司经营计划及已签定的销售合同,公司拟在 2000 年和2001年新增或扩大木浆、废钢等商品的销售。其中:
  根据公司经营计划及俄罗斯等客户的合同订货量,木浆销售量2000年预测为3,600.00吨(其中1-6月已销售627.20吨),2001年预测为5,000.00吨。
  废钢销售量1999年为25,644.00吨;根据公司经营计划及哈萨克斯坦客户 2000-2001年200,000.00吨的合同订货量,2000年预测为49,000.00吨(其中1-6 月已销售14,814.31吨),2001年预测为65,000.00吨,分别比1999年年增长91.08%和153.47%。
  [3]根据市场行情及经营计划,并考虑到国家配额及许可证限制的因素,公司拟在2000年和2001年降低磷酸铵、钢材等商品的销售量。其中:
  磷酸铵1999年度销售量为18,992.32吨,冷轧钢板1999年销售量为4,653.25吨,毛利率分别为16.35%及1.03%,2000年及2001年拟降低此部分的销售量,故未进行该部分的预测;
  热轧钢板1999年度销售量为12,427.69吨,2000年预测为6,700.00吨(其中1-6月已销售1,794.79吨),2001年预测为8,000.00吨,分别比1999年下降46.09%和35.63%;
  2销售价格的预测,根据市场价格水平、 供求关系等变化趋势及企业的定价策略,并遵循稳健性原则进行预测。
  (2)主营业务成本
  主营业务成本的预测,根据番茄制品、麻黄素制品和主要商品单位营业成本和预测销售量确定。
  番茄制品和麻黄素制品生产成本的预测,根据对预测期间产品生产的直接材料成本、直接人工成本和制造费用的测算加以确定。其中:
  直接材料成本,是根据以往的直接材料成本,考虑单位产品原材料消耗量及原材料价格在预测期间的变化趋势进行预测。
  直接人工成本的预测,是在预测期间生产计划的基础上,确定生产工人的编制,结合预计平均工资水平加以确定。
  制造费用,根据历史资料以及预测期间的变动趋势、生产计划等进行预测。生产单位管理人员的工资及福利费根据人员编制和工资增长计划进行预测;折旧费根据固定资产原值和预测期间增减固定资产原值以及采用的折旧政策等进行测算;水电费根据水电耗用量及水电价格进行测算;燃料费根据燃料耗用量及其价格进行测算。
  公司1999年生产番茄酱33,167.02吨(40,500标准吨),单位生产成本为3,333.59元/吨,销售8,796.58吨(含1998年生产番茄酱3,745.72吨),平均单位销售成本为4,046.21元/吨,单位成本较高的原因是1999年、1998 年的实际生产量没有达到设计能力,分摊的制造费用较大(尤其是1998年);2000年、2001年预测生产量分别为42,550.00吨(54,038.50标准吨)和52,550.00吨(66,738.50标准吨),单位生产成本分别为3,028.44元/吨和2,956.15元/吨,分别比 1999 年的单位生产成本下降305.15元/吨和377.44元/吨,主要因素是依据原料收购合同,番茄收购价格比1999年降低35元/吨,导致番茄酱生产成本下降253元/吨,同时生产量扩大,每吨番茄酱分摊的固定费用有所下降。
  公司1999年生产麻黄素93.4吨,单位生产成本为283,290.77元/吨,销售62.46吨,单位销售成本为288,340.45元/吨;2000年、2001年预测生产量分别为152.00吨和180.00吨,单位生产成本分别为292,488.38元/吨和305,676.39元/吨,分别比1999年的单位生产成本上升9,197.61元/吨和22,385.62元/吨,主要是由于依据稳健性原则,估计部分原材料价格可能上涨,从而加大了原材料成本的预测。
  公司1999年生产麻黄素浸膏粉184吨,单位生产成本为36,686.82元/吨,销售228.00吨,单位销售成本为33,933.15元/吨;2000年、 2001 年预测生产量分别为650.00吨和800.00吨,单位生产成本分别为33,350.95元/吨和35,621.80元/吨,分别比1999年的单位生产成本下降3,335.87元/吨和1,065.02元/吨,主要是由于生产量扩大,每吨浸膏粉分摊的固定费用有所下降。
  2其他主要商品成本按订货价格、 相关费用并综合考虑历史同期资料及市场价格走向等因素确定,
  本公司1999年度实际发生主营业务成本341,988,969.95元,2000年预测为 347,156,338.29元(其中1-6月实际发生174,818,622.20元),2001年预测为389,084,032.16元,分别比1999年增长为1.51%和13.77%。
  (3)主营业务毛利
  公司1999年度实现主营业务毛利60,227,217.33元,2000年预测为114,827,295.15元(其中1-6月已实现55,981,139.64元),2001年预测为129,471,477.84 元,分别比1999年增加54,600,077.82元和69,244,260.51元,增长比例分别为90.66%和114.97%;1999年度毛利率为14.97%,2000年毛利率预测为24.86%(其中 1-6月毛利率为24.26%),2001年预测为24.97%,分别比1999的毛利率增长9.89%、10.00%。主要原因如下:
  1扩大生产销售毛利率较高的麻黄素制品
  2000年预测麻黄素制品销售收入102,556,740.00元,毛利29,533,344.50元( 占预测总毛利的25.72%)(其中1-6月实现毛利14,886,845.52元),毛利率为28.80%,与1999年度28.75%的毛利率基本持平,但由于麻黄素制品销售收入的增加使其毛利比1999年增加25,320,135.64元。
  2001年预测麻黄素制品销售收入118,918,400.00元,毛利30,875,365.44元( 占预测总毛利的23.33%)),毛利率为25.96%,与1999年度28.75%的毛利率基本持平,但由于麻黄素制品销售收入的增加使其毛利比1999年增加26,662,156.58元。
  这是导致公司2000年和2001年毛利率整体水平上升的重要因素之一。
  2提高番茄酱的生产与销售量,降低单位生产成本
  2000年度预测销售番茄酱42,214.00吨(53,611.78标准吨)(其中1-6月已销售20,204.00吨),收入174,085,839.58元(1-6月已实现71,807,239.52元),毛利40,861,537.92元(占预测总毛利的35.59%)(1-6月已实现14,814,828.33 元),毛利率23.47%。毛利率比1999年的27.14%降低3.67%,但由于销售收入的增加使毛利比1999年增加27,074,995.75元,增长幅度为196.39%。
  2001年度预测销售番茄酱45,100.00吨(57,277.00标准吨),收入 181,402,450.00元,毛利47,289,687.00元(占预测总毛利的35.73%),毛利率26.07%。毛利率比1999年的27.14%降低1.07%,但由于销售收入的增加使毛利比1999年增加33,503,144.83元,增长幅度为243.01%。
  扩大番茄生产量,使其2000年、2001年单位成本比1999年大幅下降,达到规模效应,是番茄酱预测毛利实现的重要保证,同时也是使2000年、20001 年整体毛利水平上升的重要因素之一。
  3减少了毛利率较低的一般进出口贸易业务,增加了棉花的内销业务。
  为提高资金使用效率,使利润最大化,公司2000年、2001年拟大幅度减少毛利率较低商品的进出口贸易业务。公司1999年度除麻黄素制品和番茄制品产业之外的一般贸易类业务实现销售收入310,971,528.85元,毛利率10.32%;2000年度预测为201,352,165.00元,2001年预测为218,234,660.00元,分别比1999年度下降35.25%和29.82%,一般贸易类业务销售毛利率2000年预测为21.57%,2001年预测为19.90%,同时公司2000年、2001年拟新增棉花内销9500吨和10,000.00吨,销售收入分别为104,500,000.00元和106,194,700.00元,分别占一般贸易类业务销售收入的51.90%和48.66%,棉花内销毛利分别为12,350,000.00元和13,274,300.00元,毛利率分别为11.82%和12.50%。通过对贸易商品结构的调整,使2000年、2001年一般贸易类业务毛利率由1999年的10.32%提高到21.57%和19.90%。
  综上所述,通过重组改制,公司依据现已具备生产、销售、出口新疆特有资源麻黄素制品和番茄制品的生产基地优势和市场优势,拟在2000年和2001年大幅度扩大麻黄素制品、番茄制品等毛利率较高产品的生产和销售,2000年、2001 年麻黄素制品及番茄制品销售收入预测总额分别为251,734,557.98元和274,646,130.00元,占主营业务收入预测总额的比例分别为54.48%和52.96%,成为公司2000年、2001年利润增长的有力保证;同时根据市场变化将部分拟出口的棉花转为内销,降低毛利率较低商品的贸易量。通过上述经营调整,将使2000年、2001年公司平均毛利率水平由1999年度的14.97%分别提高到2000年度的24.85%和24.97%。
  (4)营业税金及附加
  根据公司2000年度、2001年度预计的销售和采购所应缴纳的增值税及国家有关缴纳城建税、教育费附加的规定预测。
  公司2000年度、2001年度预测应纳城建税、教育费附加分别为1,239,352.77元和1,508,944.38元。
  (5)期间费用
  1营业费用
  营业费用的预测依据1999年的实际情况,结合本公司2000年、2001年销售计划适当确定。运杂费依据公司预测期间主要产品、商品的销售数量,结合运价等,按照配比性原则进行预测;工资及福利费费用和其他销售费用均参照1999年实际发生数,并结合2000年、2001年的人事编制、工资增长计划和销售计划作适当调整。
  本公司1999年度实际发生营业费用24,722,861.27元,2000年、2001 年营业费用的预测数分别为29,671,500.28元(其中1-6月已发生14,341,595.12元)和 39,892,393.49元,比1999年分别增长20.02%和61.36%,主要是由于2000年度、2001年度公司将加大麻黄素制品和番茄酱的销售量而导致的相关费用增加。
  2管理费用
  管理费用的预测依据本公司1999年的经营情况,并结合本公司2000年、2001年的经营计划和经营规模适当确定。管理费用中与工资相关的工会经费、职教费、劳动保险费等根据预测期间预计的工资支出和规定的价格标准逐项预测;折旧费根据固定资产原值和预测期间增减固定资产原值以及采用的折旧政策等进行测算;水电费根据水电耗用量及水电价格进行测算;其他各项摊提费用如税金、坏帐准备,无形及递延资产摊销等均按规定的计提及摊销标准逐项预测。
  本公司1999年度实际发生管理费用8,658,044.81元,2000年、2001年管理费用的预测数分别为17,754,497.15元(其中1-6月实际发生7,509,626.06 元)和 18,503,641.17元,比1999年分别增长105.06%和113.72%,主要是由于公司2000 年度、2001年度的经营规模和业务量进一步扩大,相关管理费用将相应增加。
  3财务费用
  2000年、2001年度财务费用按预计占用借款的金额、利率、期限等因素测定出预计利息支出总额,加上预测期间预计的金融机构手续费,扣减预测期间预计的利息收入测算。
  本公司1999年度实际发生财务费用10,282,161.89元,其中利息费用为9,367,571.02元,手续费914,590.87元;2000年、2001年预测的财务费用分别为 21,882,259.09元和24,925,250.00元,比1999年分别增长112.82%和142.41%,主要是经营规模计划扩大,流动资金借款规模及计息期将相应增加而导致的利息支出和手续费增加。
  (6)投资收益
  1合并盈利预测表中投资收益的预测,依据长期股权投资投资准备的原始金额、长期股权投资差额及合并价差(公司变更会计政策、会计估计,追溯调整控股子公司新疆凯泽番茄制品有限责任公司与温泉县制药有限责任公司纳入合并基准日留存收益所形成)的原始金额及预计摊销年限确定,按10年平均摊销,计入当期损益。其原始金额为6,616,559.74元,2000年应摊销-586,696.68,2001 年应摊销- 573,399.43元。
  2母公司盈利预测表中投资收益的预测依据,依据母公司占各控股子公司股权比例和各控股子公司2000或2001年度预计可实现的净利润及长期股权投资投资准备及长期股权投资差额的预计摊销额确定。
  权益法核算的投资收益
  被投资单位                         控股比例(%)            投资收益
                                                   1999年度     2000年度         2001年度
  新疆和硕麻黄素制品有限责任公司        87.78     2,763,432.55    938,917.04     1,732,098.50
  新疆利通番茄制品有限责任公司          66.15     -223,820.27        516.30       106,316.97
  新疆凯泽番茄制品有限责任公司          65.76     3,000,728.26  5,315,590.69     5,026,275.34
  新疆温泉县制药有限责任公司            97.80            0.00   2,002,302.81     2,285,579.31
  合计                                            5,540,340.54  8,259,326.84     9,150,270.12
  母公司对新疆和硕麻黄素制品有限公司2000年、2001年的投资收益分别比1999年度减少1,824,515.51元和1,031,334.05元,系由于根据协议,新疆和硕麻黄素制品有限公司生产的麻黄素和麻黄浸膏粉将在2000年度按协议价格全部销售给母公司,由母公司对外销售,而导致的新疆和硕麻黄素制品有限公司2000年、2001年利润降低。
  3长期股权投资投资准备及长期股权投资差额的摊销
  母公司长期股权投资投资准备的原始金额为4,243,277.28元,按10年平均摊销,2000、2001年预测摊销额均为-424,327.73元; 长期股权投资差额的原始金额-347,584.00元,按10年平均摊销,2000、2001年预测摊销额分别为28,965.33元和34,758.40元。
  (7)所得税
  预测期间的所得税,依据预测的利润总额,按公司适用的税率进行测算。根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于同意减征新疆国际实业股份有限公司企业所得税的批复》(新政办函[2000]92号文)的批复,股份公司上市后按应征税额的45%征收所得税,所得税税率为14.85%,为遵循稳健性原则,2000 年度按 33%预测,2001年度按14.85%预测;子公司均按适用税率33%进行预测。
  4、存在的主要问题及准备采取的措施
  由于国内及国际市场的不确定性,使得公司从事的进出口贸易业务风险依然存在,部分进出口业务有萎缩的趋势。针对这种情况,公司拟采取以下措施化解存在的问题和提高经济效益:
  (1)根据市场变化调整优化贸易结构,提高毛利率高的产品的经营比重,进一步开拓国内和国际市场,同时最大限度归避贸易风险。
  (2)在拓展市场的同时,加大回收货款的力度,提高资金的使用效率,降低经营风险。
  (3)加强对国家宏观政策和国内外市场的分析研究,及时了解掌握市场行情,适时调整经营策略,不断提高公司防范风险的能力。
  (4)深入调研国内外市场,在坚持走“科、贸、工、 农”为一体的大经贸战略的同时,以市场为导向,以效益为目标调整贸易结构,加大新疆麻黄素制品、番茄制品和棉花的销售。
  (5)公司经过二年向实业化转型的运作,在原材料的供应、生产工艺的改进、技术创新、新产品开发、企业管理、市场开拓等方面已取得显著成效和丰富经验,形成了公司重要的利润增长点。公司计划在2000年7-12月、2001 年度进一步扩大麻黄素制品和番茄制品的生产量,使得公司在实业方面的利润有较大幅度的增长。

                              新疆国际实业股份有限公司董事会
                                           2000年7月12日
  附表:
                            公司合并盈利预测表
                            预测期间:2000年度
公司名称:新疆国际实业股份有限公司(合并)          单位:人民币元
  项        目          上年已审实际数     预测数
                                          1月至6月          月至 月          7月至12月          合计
                                         已审实现数         未审实现数         预测数
  一、主营业务收入      402,216,187.28   230,799,761.84            -         231,183,871.60    461,983,633.44
  减:折扣与折让
  主营业务收入净额      402,216,187.28   230,799,761.84            -         231,183,871.60    461,983,633.44
  减:主营业务成本       341,988,969.95   174,818,622.20            -         172,337,716.09    347,156,338.29
  主营业务税金及附加        443,068.95       353,742.51            -             885,610.26      1,239,352.77
  二、主营业务利润       59,784,148.38    55,627,397.13            -          57,960,545.25    113,587,942.38
  加:其他业务利润         1,132,944.54       413,568.37            -                -             413,568.37
  减:存货跌价损失            57,053.12      -76,679.49            -                -            -76,679.49
  营业费用               24,722,861.27    14,341,595.12            -          15,329,905.16     29,671,500.28
  管理费用                8,658,044.81     7,509,626.06            -          10,244,871.09     17,754,497.15
  财务费用               10,282,161.89    12,696,573.28            -           9,185,685.81     21,882,259.09
  三、营业利润           17,196,971.83    21,569,850.53            -          23,200,083.19     44,769,933.72
  加:投资收益             -360,459.59     -299,996.97            -           -286,699.71      -586,696.68
  补贴收入               18,909,161.38           -                -                -                  -
  营业外收入                952,832.89       105,253.44            -                -             105,253.44
  减:营业外支出              63,319.67        41,431.44            -                -              41,431.44
  加:以前年度损益调整           -               -                -                -                  -
  四、利润总额           36,635,186.84    21,333,675.56            -         22,913,383.48     44,247,059.04
  减:所得税               9,137,269.39     7,790,378.12                        7,463,082.82     15,253,460.94
  少数股东本期收益        1,854,608.38       637,242.87                        2,370,541.30      3,007,784.17
  五、净利润             25,643,309.07    12,906,054.57                       13,079,759.36     25,985,813.93
  公司负责人:朱立田                    
    财务负责人:葛小英        
    盈利预测编制人:朱新武
                       
                                   母公司盈利预测表
                                   预测期间:2000年度
公司名称:新疆国际实业股份有限公司(母公司)        单位:人民币元
  项        目         上年已审实际数       预测数
                                          1月至6月         月至 月          7月至12月           合      计
                                          已审实现数       未审实现数        预  测  数
  一、主营业务收入      326,429,283.84    147,793,154.41           -          143,065,750.59    290,858,905.00
  减:折扣与折让
  主营业务收入净额     326,429,283.84    147,793,154.41           -          143,065,750.59    290,858,905.00
  减:主营业务成本      290,026,814.95    111,500,375.79           -          117,986,837.61    229,487,213.40
  主营业务税金及附加       122,007.57         24,329.03           -              323,611.51        347,940.54
  二、主营业务利润      36,280,461.32     36,268,449.59           -           24,755,301.47     61,023,751.06
  加:其他业务利润          932,874.00           -                -                 -                -
  减:存货跌价损失           57,053.12       -76,679.49                              -            -76,679.49
  营业费用              20,851,570.79      8,054,771.80           -            7,297,499.66     15,352,271.46
  管理费用               3,135,992.91      2,158,138.59           -            2,957,995.24      5,116,133.83
  财务费用               6,849,526.13      7,359,832.90           -            3,565,864.68     10,925,697.58
  三、营业利润           6,319,192.37     18,772,385.79           -           10,933,941.88     29,706,327.67
  加:投资收益            5,222,094.73      1,996,061.43           -            5,865,903.01      7,861,964.44
  补贴收入              18,909,161.38             -                                                    -
  营业外收入               244,903.82             10.00           -                  -                10.00
  减:营业外支出             24,107.63             -              -                  -                -
  加:以前年度损益调整                                                                                   -
  四、利润总额          30,671,244.67     20,768,457.22           -           16,799,844.89     37,568,302.11
  减:所得税              7,249,669.39      6,128,699.95           -            3,608,200.82      9,736,900.77
  五、净利润            23,421,575.28     14,639,757.27                        13,191,644.07     27,831,401.34
  公司负责人:朱立田                  
    财务负责人:葛小英           
    盈利预测编制人:朱新武
                       
                                公司合并盈利预测表
                                 预测期间:2001年度
公司名称:新疆国际实业股份有限公司(合并)          单位:人民币元
  项        目        上年已审实际数   预测数
                                    月 至 月      月至 月     1月至12月           合计
                                   已审实现数    未审实现数      预测数
  一、主营业务收入                                     -      518,555,510.00    518,555,510.00
  减:折扣与折让
  主营业务收入净额           -            -         -       518,555,510.00    518,555,510.00
  减:主营业务成本                                     -       389,084,032.16    389,084,032.16
  主营业务税金及附加         -                       -         1,508,944.38      1,508,944.38
  二、主营业务利润            -            -         -      127,962,533.46    127,962,533.46
  加:其他业务利润                                     -                               -
  减:存货跌价损失            -            -         -                               -
  营业费用                                            -        39,892,393.49     39,892,393.49
  管理费用                                            -        18,503,641.17     18,503,641.17
  财务费用                                            -        24,925,250.00     24,925,250.00
  三、营业利润                -            -         -       44,641,248.80     44,641,248.80
  加:投资收益                                         -         -573,399.43      -573,399.43
  补贴收入                   -            -         -                              -
  营业外收入                                          -                              -
  减:营业外支出                                       -                              -
  加:以前年度损益调整        -            -         -                              -
  四、利润总额                -            -         -       44,067,849.37     44,067,849.37
  减:所得税                                                      9,950,771.82      9,950,771.82
  少数股东本期收益                                               3,052,273.19      3,052,273.19
  五、净利润                  -                                31,064,804.36     31,064,804.36
  公司负责人:朱立田              财务负责人:葛小英        盈利预测编制人:朱新武
  注:根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于同意减征新疆国际实业股份有限公司企业所得税的批复》(新政办函 [2000]92号文)的批复,股份公司上市后按应征税额的45%征收所得税,所得税税率为14.85%,2001年度按14.85%预测;子公司均按适用税率33%进行预测。
                       
                                母公司盈利预测表
                                预测期间:2001年度
公司名称:新疆国际实业股份有限公司(母公司)        单位:人民币元
  项目                 上年已审实际数                          预测数
                                         月至月        月至月      1月至12月             合计
                                       已审实现数     未审实现数     预测数
  一、主营业务收入                                                  323,073,060.00     323,073,060.00
  减:折扣与折让
  主营业务收入净额                                                 323,073,060.00     323,073,060.00
  减:主营业务成本                                                  253,963,460.00     253,963,460.00
  主营业务税金及附加                                                   825,851.86         825,851.86
  二、主营业务利润                                                  68,283,748.14       68,283,748.14
  加:其他业务利润                                                                            -
  减:存货跌价损失                                                                            -
  营业费用                                                          21,731,466.29      21,731,466.29
  管理费用                                                           7,732,308.06       7,732,308.06
  财务费用                                                          12,259,750.00      12,259,750.00
  三、营业利润                                                       26,560,223.79      26,560,223.79
  加:投资收益                                                        8,760,700.79       8,760,700.79
  补贴收入                                                                                    -
  营业外收入                                                                                  -
  减:营业外支出                                                                               -
  加:以前年度损益调整                                                                         -
  四、利润总额                                                       35,320,924.58      35,320,924.58
  减:所得税                                                          3,984,033.57      3,984,033.57
  五、净利润                                                         31,336,891.01     31,336,891.01
  公司负责人:朱立田            
    财务负责人:葛小英       
    盈利预测编制人:朱新武
  注:根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于同意减征新疆国际实业股份有限公司企业所得税的批复》(新政办函 [2000]92号文)的批复,股份公司上市后按应征税额的45%征收所得税,所得税税率为14.85%,2001年度按14.85%预测; 子公司均按适用税率33%进行预测。
  十五、 公司发展规划
  (一) 公司发展战略
  以外贸业务优势带动实业的发展,以麻黄素、番茄等新疆特有优势资源的开发为依托,实现资源优势向产业优势的转化,加大对实业的投入,加快实业的发展,走科研、原料种植、产品深加工、外贸出口的一体化联合发展道路,使外贸与实业优势互补、相互促进,不断壮大企业规模,实现健康快速发展的目标。
  (二) 公司的发展目标和规划
  国际实业股份有限公司将立足新疆,着眼于国内、国际两个市场,依托新疆独特的地缘优势和资源优势,建立长期稳定的出口产品生产基地,形成可持续发展的后劲,实施“大经贸”战略,走集团化、国际化、实业化的道路。预计2000年净利润将达到2598.58万元,2001年实现净利润3106.48万元,在二十一世纪初,真正形成具有强大国际竞争能力的现代化、多元化、综合性的大型外向型企业集团,跨入全国外贸五十强行列。
  1、 加大资本运营力度,充分利用新疆特有优势资源,确立行业龙头地位,实现规模经济。
  麻黄素制品和番茄制品的生产和经营是本公司两项主营业务,也是新疆独具地域特色的优势产业。这两种产品均属国际市场的畅销产品,在欧、美及东南亚都有很好的市场和质量信誉。股份公司通过兼并、收购等形式,将新疆最大的五家麻黄素生产厂家和两家番茄制品生产企业纳入公司的经营战略组合中,股份公司计划利用二到三年的时间,在稳健经营已有规模的麻黄素制品、番茄制品的基础上,进一步扩大经营规模,增加市场占有份额,使麻黄素制品的总产量由目前的年产 277.4吨,上升到年产1000吨,占新疆总产量的80%以上。番茄制品的总产量由目前的年产4.05万吨(标准吨),上升到年产6-8万吨,占新疆地方企业总产量的45%以上。确立股份公司对麻黄素制品和番茄制品的行业龙头地位,形成规模经济。
  2、 加大科研开发力度,降低成本,提高质量和产品的科技含量,开发新品种,开拓新市场
  在股份公司的募集资金投向上,已有麻黄素片剂、人工合成麻黄素研究等高技术含量、高附加值的项目。本公司将与科研机构合作,研究培育优质的麻黄草草籽品种,以提高麻黄草中的麻黄素含量,从而降低本公司的生产成本,并且保护天然麻黄草资源。同时,公司还将培育早熟型、晚熟型和利于储藏型的优良番茄品种,提前或推迟番茄的成熟期,一方面有利于抢占市场先机,另一方面使番茄制品生产期延长,提高设备使用率。除此之外,公司还将着手研究、开发番茄粉及番茄饮料、从番茄中提取红色素等科技含量更高的项目。在未来的3-5年,逐步实现优势资源开发的系列化,产品多样化。
  (三) 公司的市场发展计划
  在巩固现有美国、欧洲、日本、东南亚、中东、独联体市场的基础上,开拓南非、印度、巴基斯坦、南美等国家和地区的市场。
  (四) 公司的经营计划
  本公司将完善现代企业制度,加强科学管理。公司要建立、健全高效科学的决策和管理体制,形成良好的激励和约束相结合的经营机制,用现代化、国际化的标准来定位公司的发展水平。
  本公司将在抓好现有麻黄素和番茄产业生产经营的同时,重点做好投资项目管理,力争项目计划提前产生效益。对新产品的开发,本公司将立足于环境保护和提高科技含量,加大内部技术改造力量,做好项目管理工作,不断营造企业发展的新机遇。
  (五) 人才引进与培训计划
  企业从外贸向实业的转型及公司的一系列收购兼并计划需要大量高素质的管理人才和专业人才。公司实现快速健康发展依据三个核心条件:人才、资金、市场。其中起决定作用的是人才,因此引进高水平人才、提高员工素质是公司一项长期重要工作。公司要建立健全科学的人事管理制度,从优化人才配置的原则出发,进一步改善公司的人才结构,强化企业人才的竞争机制和激励机制,把人才作为企业的第一资源,努力吸引人才、培养人才、用好人才。
  十六、 重要合同及重大事项
  下列合同应属对本公司经营业务有重大影响的经济合同:
  (一) 重要合同
  1、截止2000年6月30日,新疆对外经济贸易(集团) 有限责任公司为本公司借款担保共计10,000,000.00元。
  2、根据“债权转股权协议书”,公司于1999年5月受让新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司对新疆利通番茄制品有限责任公司持有的股权1,015,918.40元,转让价格根据帐面价值确定,款项已通过现金结算。
  3、依据“房屋租赁协议书”,公司租赁新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司房屋37间,总面积2010平方米,双方协商租金每天每平方米0.68元,租赁价格依据市场价格确定,价款通过现金结算,按年支付。1999年5-12 月公司支付租赁费328,032.00元;2000年1-6月公司支付租赁费218,000.00元。
  4、依据“边境贸易代理协议书”,公司委托新疆霍尔果斯对外经济贸易公司代理对独联体国家的小额边境贸易业务,公司按进出口贸易额的合同价支付0.1%的代理费,代理费依据新疆霍尔果斯对外经济贸易公司的代理收费标准确定,价款通过现金结算,按年支付。1999年5-12月公司支付代理费69,628.95元;2000年1-6月公司支付代理费97,860.49元。
  5、1999年1月8日,发行人(甲方)与美国PNC公司(乙方)签订销售合同,由甲方向乙方出口麻黄浸膏粉150吨,单价USD7800/吨,总价款USD117000FOB纽约。
  6、1999年1月16日,发行人(甲方)与美国DI国际公司(乙方)签订销售合同,由甲方向乙方出口和硕产盐酸伪麻黄素 60 吨,单价  USD54/ 公斤,总价款USD3240000FOB纽约。
  7、1999年10月25日,发行人控股子公司新疆凯泽番茄制品有限责任公司(甲方)与意大利A.C.P国际贸易公司(乙方)签订出口协议,由甲方向乙方出售99 年产中国冷破番茄酱(代码Y46),规格为浓度36-38%、色泽A/B:最低2.2、固形物小于50%、袋厚度6-10CM,数量25000吨,单价:中国新疆FOB价USD580/MT。总价款USD14500000。
  8、2000年2月26日,发行人控股子公司新疆凯泽番茄制品有限责任公司(甲方)与意大利A.C.P国际贸易公司(乙方)、天津保税区天山国际贸易有限公司(丙方)签订协议书,由乙方和丙方负责每年销售甲方三万吨番茄酱,以国际市场价格为基础定价,采用信用证方式结算。甲方结汇后按销售额向乙方和丙方支付2%的销售佣金。合同有效期3年。
  (二) 重大诉讼
  截至本招股书签署之日,本公司无重大诉讼、仲裁或行政处罚。
  十七、 附件
  1、审计报告
  2、盈利预测报告和注册会计师的意见
  3、资产评估报告
  4、发行人律师出具的法律意见书
  5、主承销商律师出具的验证笔录
  6、验资报告
  7、发行人的公司章程
  8、发行人的营业执照
  9、关于本次发行的股东大会的决议
  十八、 备查文件
  投资者可于本次股票发行期间,到发行人或主承销商住所处查阅以下文件:
  1、审计报告、财务报表及附注;
  2、发行人设立的注册登记文件;
  3、中国证监会同意公开发行股票的文件;
  4、深圳证券交易所同意安排上市的承诺函;
  5、发行人与南方证券有限公司签订的社会公众股的承销协议;
  6、国有资产管理部门关于资产评估的确认文件;
  7、发行人设立的其他有关资料;
  8、重要合同;
  9、其他备查文件。
                                      新疆国际实业股份有限公司
                                                2000年8月30日

                                 合并资产负债表
编制单位:新疆国际实业股份有限公司                  金额单位:元
资产                   2000年6月30日 99年12月31日 98年12月31日
流动资产:    
货币资金                 51245253.79  33613221.70  21382646.88
短期投资 
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据                  4213776.65   6010000.00  26617833.60
应收股利
应收利息
应收帐款                117854660.62 156374100.11 224301662.04
其他应收款               44781064.84  42882914.71  33415290.44
减:坏帐准备              9023510.98  12010818.47  14539494.74
应收帐款净额            153612214.48 187246196.35 243177457.74
预付帐款                 42323834.89  39772961.56   5392376.37
应收补贴款               16800324.91  25891682.68   1110479.15
存货                     76845792.54 125059730.35  56783372.04
减:存货跌价准备           543845.27    620524.76    143705.82
存货净额                 76301947.27 124439205.59  56639666.22
待摊费用                  1577132.57   3493934.52     54753.58
待处理流动资产净损失               -    240458.06    155999.91
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计            346074484.56 420707660.46 354531213.45
长期投资:
长期股权投资              5900051.15   6428585.68
其中:合并价差             5900051.15   6428585.68
长期债权投资                       -     10000.00     10000.00
长期投资合计              5900051.15   6438585.68     10000.00
减:长期投资减值准备   
长期投资净额              5900051.15   6438585.68     10000.00
固定资产:
固定资产原价            233904101.95 195265850.13  72287721.06
减:累计折旧             48375454.41  40319798.38  17888875.53
固定资产净值            185528647.54 154946051.75  54398845.53
工程物资
在建工程                 43713049.09  65073155.16
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计            229241696.63 220019206.91  54398845.53
无形资产及其他资产:
无形资产                  1818452.00   1291190.00     50000.00
开办费                    1487268.72   1684888.01    192469.70
长期待摊费用               185257.25    166591.92    190813.06
其他长期资产 
无形资产及其他资产合计    3490977.97   3142669.93    433282.76
递延税项:
递延税款借项
资产总计                584707210.31 650308122.98 409373341.74
负债及股东权益
流动负债:
短期借款                221890000.00 294700000.00 123587000.00
应付票据                  6000000.00            -   4000000.00
应付帐款                 43759185.05  86154726.93  97774471.92
预收帐款                  4474067.54   3610875.67   4297268.20
代销商品款
应付工资                  2194007.90   4897495.87    262570.49
应付福利费                 981023.43   1223147.88    279956.57
应付股利                  1877962.95   8303423.95
应交税金                 10531959.46  12665743.04  12293529.20
其他应交款                 137209.79     69846.59     26815.09
其他应付款               13032409.64  17399953.05  31114635.17
预提费用                  4857788.15   3781140.92    930056.15
一年内到期的长期负债      7877970.00   6758523.62
其他流动负债
流动负债合计            317613583.91 439564877.52 274566302.79
长期负债:
长期借款                 77484125.62  25000000.00
应付债券   
长期应付款                         -   9677970.00   7691695.65
住房周转金   
其他长期负债
长期负债合计             77484125.62  34677970.00   7691695.65
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                395097709.53 474242847.52 282257998.44
少数股东权益             35305433.14  34667262.39   7818158.99
股东权益
股本                    101792300.00 101792300.00
资本公积                 36644250.35  36644250.35
盈余公积                  6406000.20   2961462.72
其中:公益金              3326210.93   1480731.36
未分配利润                9461517.09
股东权益合计            154304067.64 141398013.07 119297184.31
负债及股东权益总计      584707210.31 650308122.98 409373341.74

                                  合并利润表
编制单位:新疆国际实业股份有限公司                  金额单位:元
项目                   2000年1-6月    99年度      98年度
一、主营业务收入      230799761.84 402216187.28 812545326.66
减:折扣与折让    
主营业务收入净额      230799761.84 402216187.28 812545326.66
减:主营业务成本      174818622.20 341988969.95 700278990.18
主营业务税金及附加       353742.51    443068.95    386371.76
二、主营业务利润       55627397.13  59784148.38 111879964.72
加:其他业务利润         413568.37   1132944.54   3127693.82
减:存货跌价损失         -76679.49     57053.12   -140598.90
营业费用               14341595.12  24722861.27  48030668.89
管理费用                7509626.06   8658044.81  29260804.15
财务费用               12696573.28  10282161.89  12431075.31
三、营业利润           21569850.53  17196971.83  25425709.09
加:投资收益            -299996.97   -360459.59
补贴收入                         -  18909161.38
营业外收入               105253.44    952832.89     68162.24
减:营业外支出            41431.44     63319.67     35731.67
四、利润总额           21333675.56  36635186.84  25458139.66
减:所得税              7790378.12   9137269.39  10363221.35
减:少数股东权益          637242.87   1854608.38   -174191.81
五、净利润             12906054.57  25643309.07  15269110.12

                                    母公司利润表
编制单位:新疆国际实业股份有限公司                  金额单位:元
项目      2000年1-6月       99年度        98年度      97年度
一、主营业务收入     
          147793154.41 326429283.84 792956287.35 1209696432.57
减:折扣与折让    
主营业务收入净额
          147793154.41 326429283.84 792956287.35 1209696432.57
减:主营业务成本 
          111500375.79 290026814.95 685196119.46 1084883576.16
主营业务税金及附加
              24329.03    122007.57    386371.76      98429.73
二、主营业务利润 
           36268449.59  36280461.32 107373796.10  124714426.68
加:其他业务利润 
                     -    932874.00   3127693.82    3700065.73
减:存货跌价损失 
             -76679.49     57053.12   -260008.24     284304.72
营业费用    8054771.80  20851570.79  47929276.49   60184941.36
管理费用    2158138.59   3135992.91  27672532.30   19834392.83
财务费用    7359832.90   6849526.13  11441614.93   13316840.15
三、营业利润
           18772385.79   6319192.37  23718074.44   34794013.35
加:投资收益1996061.43   5222094.73    882843.52
补贴收入             -  18909161.38
营业外收入       10.00    244903.82     62942.83     107364.91
减:营业外支出       -     24107.63      9126.28       3578.88
四、利润总额
           20768457.22  30671244.67  24654734.51   34897799.38
减:所得税  6128699.95   7249669.39   9385624.39   11986823.24
五、净利润 14639757.27  23421575.28  15269110.12   22910976.14
       
                                    利润分配表
编制单位:新疆国际实业股份有限公司                  金额单位:元
项目             2000年1-6月                 99年度      
               合并       母公司        合并        母公司
一、净利润  12906054.57 14639757.27  25643309.07  23421575.28
加:年初未分配利润    -           - -13457455.92 -13457455.92
盈余公积转入
减:1999年1-3月利润总额
                      -           -    920966.48    920966.48
二、可供分配的利润
            12906054.57 14639757.27  11264886.67   9043152.88
减:提取法定盈余公积
             1722268.74  1463975.73   1480731.36    904315.29
提取法定公益金
             1722268.74  1463975.73   1480731.36    904315.29
三、可供股东分配的利润
             9461517.09 11711805.81   8303423.95   7234522.30
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                        8303423.95   7234522.30
转作股本的普通股股利
四、未分配利润    
             9461517.09 11711805.81

                                    现金流量表
                                   1999年4-12月
编制单位:新疆国际实业股份有限公司                  金额单位:元
                                       母公司         合并 
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金         231194340.42 320798489.64
收取的租金                                      -       177.08
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还                -   1016682.78
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计                         231194340.42 321815349.50
购买商品、接受劳务支付的现金         242554790.24 319846537.74
经营租赁所支付的现金                            -      2180.00
支付给职工以及为职工支付的现金         1779192.18   5807072.24
支付的增值税款                                  -  11875534.56
支付的除增值税、所得税以外的其他税费     44318.88    401812.65
支付的其他与经营活动有关的现金        39935090.04  46699186.13
现金流出小计                         284313391.34 384632323.32
经营活动产生的现金流量净额           -53119050.92 -62816973.82
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额  
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金               1392855.00  61212467.65
权益性投资所支付的现金                50000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                          51392855.00  61212467.65
投资活动产生的现金流量净额           -51392855.00 -61212467.65
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金                      73938760.00 143187283.62
收到的其他与筹资活动有关的现金                  -      2953.18
现金流入小计                          73938760.00 143190236.80
偿还债务所支付的现金                            -  48345987.05
发生筹资费用所支付的现金                        -       165.70
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金                  5211135.86  8936833.90
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金                  -     21553.50
现金流出小计                           5211135.86  57304540.15
筹资活动产生的现金流量净额            68727624.14  85885696.65
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额         -35784281.78 -38143744.82

附注:
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                               22500608.80   24722342.59
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐                 -    1854608.38
固定资产折旧                         -4165397.58   -2528676.27
无形资产摊销                           817005.57    3906053.47
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用                              6849526.13    8534304.36
投资损失(减收益)                     -5222094.73     360459.59
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)                   88992422.11   39602075.62
经营性应收项目的减少(减增加)        -91421268.72 -120687572.63
经营性应付项目的增加(减减少)        -85506793.41  -32625180.91
增值税增加净额(减减少)
其他                                 13970111.98   13970111.98
经营活动产生的现金流量净额          -53119050.92  -62816973.82
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                   25751916.54   33613221.70
减:货币资金的期初余额                61536198.32   61942005.94
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额                        -    9814960.58
现金及现金等价物净增加额            -35784281.78  -38143744.82

                                 母公司资产负债表
编制单位:新疆国际实业股份有限公司                  金额单位:元
资产 2000年6月30日 99年12月31日 98年12月31日 97年12月31日
流动资产:    
货币资金   
     40013823.77  25751916.54  20976839.26   2622726.14
短期投资 
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
      4213776.65   6010000.00  26617833.60  10122194.91
应收股利
应收利息
应收帐款       
     86268445.65 112155764.46 205318400.09 175993830.44
其他应收款       
     36298353.50  78465006.89  52566888.42  30386379.42
减:坏帐准备     
      6586218.80  10045806.08  14211203.66  10319010.49
应收帐款净额     
    115980580.35 180574965.27 243674084.85 196061199.37
预付帐款         
     29017851.89  33976326.61   4102712.22  17701305.50
应收补贴款       
     12024549.91  25891682.68   1110479.15   1437937.69
存货             
     15306820.14  14259312.81  29955668.44  35334001.78
减:存货跌价准备 
         4670.11     81349.60     24296.48    284304.72
存货净额         
     15302150.03  14177963.21  29931371.96  35049697.06
待摊费用         
               -            -            -     92094.57
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
    216552732.60 286382854.31 326413321.04 263087155.24
长期投资:
长期股权投资
     84912611.37  81264133.94  20782843.52
长期债权投资 
长期投资合计
     84912611.37  81264133.94  20782843.52
减:长期投资减值准备   
长期投资净额
     84912611.37  81264133.94  20782843.52
固定资产:
固定资产原价
     15660326.00  14677673.30  15759783.20  15672741.89
减:累计折旧
      2825027.80   2084875.70   3439017.68   2409599.16
固定资产净值
     12835298.20  12592797.60  12320765.52  13263142.73
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
     12835298.20  12592797.60  12320765.52  13263142.73
无形资产及其他资产:
无形资产      
开办费     
      1248802.41   1411689.68
长期待摊费用
        33228.00     36920.00
其他长期资产 
无形资产及其他资产合计     
      1282030.41   1448609.68
递延税项:
递延税款借项
资产总计  
    315582672.58 381688395.53 359516930.08 276350297.97
负债及股东权益
流动负债:
短期借款  
    140640000.00 204800000.00 111000000.00 127000000.00
应付票据       
      6000000.00            -   4000000.00
应付帐款      
      7932682.52  10378053.55  83143695.00   1628232.24
预收帐款      
       905119.05    956233.90   2488352.09  42738183.01
代销商品款
应付工资  
      1645174.42   1837035.72
应付福利费 
应付股利  
       809061.30   7234522.30
应交税金  
     -2831389.72   7045630.86  10380628.31 12734501.79
其他应交款 
               -       185.66
其他应付款 
      4309986.81   9191552.61  29207070.37   117769.56
预提费用   
      1287100.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
    160697734.38 241443214.60 240219745.77 184218686.60
长期负债:
长期借款 
应付债券   
长期应付款
住房周转金   
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计  
    160697734.38 241443214.60 240219745.77 184218686.60
少数股东权益
股东权益
股本              
    101792300.00 101792300.00
资本公积           
     36644250.35  36644250.35
盈余公积           
      4736582.04   1808630.58
其中:公益金       
      2491501.85    904315.29
未分配利润         
     11711805.81
股东权益合计        
    154884938.20 140245180.93 119297184.31  92131611.37
负债及股东权益总计     
    315582672.58 381688395.53 359516930.08 276350297.97

                                  现金流量表
                                  2000年1-6月
编制单位:新疆国际实业股份有限公司                  金额单位:元
                                         母公司         合并 
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金         190874881.86 289292328.01
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还      32166653.39  10211732.03
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计                         223041535.25 299504060.04
购买商品、接受劳务支付的现金         104034779.43 165551099.60
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金         2035219.10   5569555.74
支付的所得税款                        13985228.68  14500720.12
支付的除增值税、所得税以外的其他税费   3626988.25  12677327.18
支付的其他与经营活动有关的现金         5804149.96  18484485.69
现金流出小计                         129486365.42 216783188.33
经营活动产生的现金流量净额            93555169.83  82720871.71
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金                 -     238537.56
现金流入小计                                   -     238537.56
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金               982652.70   17278145.75
权益性投资所支付的现金                1652416.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                          2635068.70   17278145.75
投资活动产生的现金流量净额           -2635068.70  -17039608.19
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金                               -   42806155.62
收到的其他与筹资活动有关的现金 
现金流入小计                                   -   42806155.62
偿还债务所支付的现金                 64160000.00   72810000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金            6425461.00    6425461.00
偿付利息所支支付的现金                6072732.90   11619926.05
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                         76658193.90   90855387.05
筹资活动产生的现金流量净额          -76658193.90  -48049231.43
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额         14261907.23   17632032.09

附注:
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                               15871865.61   14138162.91
加:少数股东本期收益(减损失)                   -     637242.87
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐        -3459587.28   -2987307.49
还潭ㄗ什劬?                         740152.10    8055656.03
无形资产摊销                           166579.27    -348308.04
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用                              7359832.90   12696573.28
胀蹲仕鹗?减收益)                    -1996061.43     299996.97
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)                   -1124186.82   48137258.32
经营性应收项目的减少(减增加)         86836835.36   45276289.48
经营性应付项目的增加(减减少)          5165460.65  -33260530.92
增值税增加净额(减减少)              -16005720.53   -9924161.70
经营活动产生的现金流量净额           93555169.83   82720871.71
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                   40013823.77   51245253.79
减:货币资金的期初余额                25751916.54   33613221.70
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额   
现金及现金等价物净增加额             14261907.23   17632032.09

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