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个股公告正文

江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司招股说明书

日期:2000-08-10

              江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司招股说明书

    主承销机构:华泰证券有限责任公司
    上市推荐人:国泰君安证券股份有限公司  
               华泰证券有限责任公司

                                     重 要 提 示
  本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书全文为本次发售股票的正式法律文件,投资人在作出认购本公司股票的决定之前,应首先仔细阅读招股说明书全文,并以全文作为投资决定的依据。
  发行人保证本招股说明书的内容真实、准确、完整。政府及国家证券管理部门对本次发行所作出的任何决定,均不表明其对发行人所发行的股票的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与此相反的声明均属虚假不实陈述。
    特别风险提示
  发行人在此提示投资者在评价本次发售的股票时应特别关注以下风险:本公司属于纺织服装外贸行业。随着我国加入WTO和2005 年全球纺织品配额取消的日益临近,国际纺织品市场的竞争将进一步加剧,股份公司因此面临较大的政策性风险和经营风险。请投资者对发行人的上述风险予以特别关注,并仔细阅读本招股说明书中“风险与对策”等有关章节。
  单位:人民币元    
             面值          发行价        发行费用     募集资金
  每      股
             1.00          10.56           0.336       10.224
  合      计    
        40,000,000    422,400,000     13,440,000   408,960,000
  本公司本次股票发行采取上网定价发行方式,发行日期为2000年8月14日。
  本公司已申请将本次发行的股票于发行期结束后尽早在上海证券交易所挂牌交易。
  主承销机构:华泰证券有限责任公司
  上市推荐人:国泰君安证券股份有限公司
                 华泰证券有限责任公司
  签署日期:2000年8月4日
  一、绪  言
  本招股说明书系依据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则》等国家法律、法规的规定,结合本公司的实际情况,为本次股票公开发行之目的而编写,旨在向投资者提供关于发行人的基本情况和股票发行与认购的各项有关资料。本公司董事会成员已仔细阅读并批准本招股说明书,确信其中不存在任何重大遗漏、虚假或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。
  本次新发行的股票是根据本说明书所载明的资料申请发行的。除本发行人和主承销商外,没有委托或授权任何其他人提供未在本说明书中列载的信息和对本说明书作任何解释或者说明。
    投资人应自行承担买卖本公司股票应支付的税款,发行人、推荐人和承销商对此不承担责任。
  本次发行已经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]109号文批准。
  二、释  义
  在本招股说明书中除非另有说明,下列简称具有如下意义:
  发行人:      指江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司。
  本公司或公司:指江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司。
  集团公司:    指江苏舜天国际集团有限公司。
  新股:        指本公司本次公开发行之每股面值为1元的4000万股
                 人民币普通股。
  本次发行:    指公司向中国境内投资者发售的将在上海证券交易
                 所上市交易的本公司4000万股社会公众股之事宜。
  董事会:      指江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司董事
                 会。
  主承销商:    指华泰证券有限责任公司。
  上市推荐人:  指国泰君安证券股份有限公司及华泰证券有限责任
                 公司。
  承销团:      指以华泰证券有限责任公司为主承销商组成的本次
                 新股发行的承销团。
  承销协议:    指江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司与华
                 泰证券有限责任公司签署的新股承销协议。
  上交所:      指上海证券交易所。
  上市:        指本公司股票获准在上海证券交易所挂牌交易。
  WTO:         指世界贸易组织。
  配额:        指一国政府在一定时期内,对于某些商品的进出口数
                 量或金额所规定的限制性指标。
  元:          指人民币元。
  三、发售新股的有关当事人
  (一)发行人
  江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司
  法定代表人:董启彬
  住所:江苏省南京市建邺路98号
  电话:(025)4208688
  传真:(025)4201927
  联系人:杨青峰
  (二)主承销商
  华泰证券有限责任公司
  法定代表人:张开辉
  住所:江苏省南京市中山东路90号华泰证券大厦
  电话:(025)4457777
  传真:(025)4579930
  联系人:张亚涛、黄庆兵、孔玉飞、何晖
  (三)副主承销商
  国泰君安证券股份有限公司
  法定代表人:金建栋
  住所:上海市浦东新区商城路618号
  电话:(021)62580818
  传真:(021)62531028
  联系人:杨武斌
  (四)分销商
  1、福建省闽发证券有限公司
  法定代表人:张晓伟
  住所:福建省福州市五四路环球广场
  电话:(021)68866179
  传真:(021)68866179
  联系人:陈兴法
  2、深圳经济特区证券公司
  法定代表人:王一楠
  住所:深圳市福田区彩田南路
  电话:(0755)3379333-2203
  传真:(0755)3379333
  联系人:汪丹
  3、湘财证券有限责任公司
  法定代表人:陈学荣
  住所:湖南省长沙市黄兴路63号
  电话:(0731)4454416
  传真:(0731)4413288
  联系人:范祥辉
  4、山东证券有限责任公司
  法定代表人:段虎
  住所:山东省济南市泉城路180号
  电话:(010)68364867
  传真:(010)68364869
  联系人:王之钧
  (五)上市推荐人
  国泰君安证券股份有限公司
  华泰证券有限责任公司
  (六)发行人律师事务所
  江苏同仁律师事务所(原江苏对外经济律师事务所)
  法定代表人:王凡
  住所:江苏省南京市北京西路26号5楼
  电话:(025)3302638
  传真:(025)3329335
  经办律师:朱增进  许成宝
  (七)主承销商律师事务所
  江苏金禾律师事务所
  法定代表人:乐宏伟
  住所:江苏省南京市管家桥87号
  电话:(025)4726802
  传真:(025)4715123
  经办律师:乐宏伟  杨小龙
  (八)会计师事务所
  江苏天衡会计师事务所有限公司
  法定代表人:余瑞玉
  住所:江苏省南京市新街口正洪街18号东宇大厦八楼
  电话:(025)4711188
  传真:(025)4724882
  经办注册会计师:余瑞玉  郭澳
  (九)资产评估机构
  苏州资产评估事务所
  法定代表人:王稼铭
  住所:江苏省苏州市十梓路257号三楼
  电话:(0512)5194850
  传真:(0512)5197704
  经办评估人员:姚文德  李峰
  (十)资产评估确认机构
  中华人民共和国财政部
  地址:北京市西城区三里河南三巷3号
  电话:(010)61811144
  (十一)收款银行
  交通银行南京分行新街口支行
  (十二)股票登记机构
  上海证券中央登记结算公司
  法定代表人:王迪彬
  住所:上海市浦建路727号
  电话:(021)58708888
  传真:(021)63257454
  四、发行情况
  (一)承销方式:余额包销。
  (二)承销期:2000年8月10日至2000年8月23日。
  (三)发行方式:上网定价发行。
  (四)发行地区:与上海证券交易所交易系统联网的全国证券交易网点。
  (五)发行对象:持有上海证券交易所股票帐户的境内自然人、法人( 国家有关法律、法规禁止购买者除外)。
  (六)发行日期:2000年8月14日。
  (七)股票种类、面值和数量:人民币普通股(A股),每股面值1.00元,发行数量为4000万股。
  (八)发行价格及其确定方法:根据《证券法》第28条的有关规定,经主承销商与发行人协商,并经证监会核准,本次发行采取溢价发行,发行价格为10.56元/股,以公司2000年度盈利预测5214.32万元为依据,预计2000年8月发行,按加权平均计算市盈率25.5倍,按全面摊薄计算市盈率31倍。
  (八)预计实收金额:本次发行总市值为42240万元,扣除发行费用1344 万元,预计实收金额40896万元。
  (九)上市地点:上海证券交易所。
  五、风险因素与对策
  投资者在评价发行人此次发售的股票时,除本招股说明书提供的其他资料外,应特别认真地考虑下述各项风险因素。
  (一)风险因素
  1、经营风险
  (1)原材料供应及价格的风险
  本公司主营纺织服装产品进出口贸易,面料及其他原材料成本在产成品成本中占有一定比重。如果原材料供应紧张和价格大幅度上涨,会对公司的经营业绩产生直接影响,并将在一定程度上削弱公司的盈利能力。
  (2)对主要客户依赖的风险
  目前本公司拥有一批较为稳定的长期合作客户,这批客户的订单占公司业务收入比重较大,为公司的主要客户。如主要客户转向其他供货商采购,将使公司的业务经营和经济效益受到较大的影响。
  (3)产品外销的限制
  根据我国与美国、加拿大、欧盟等国的有关贸易协定,向上述国家和地区出口的纺织服装产品的数量、品种受到不同类别的配额数量限制。而美、加和欧盟国家是本公司出口纺织服装产品的重要市场,从而使本公司出口产品的数量和品种受到一定制约。
  (4)业务结构单一的风险
  本公司主营业务为服装、纺织品出口,其中中低档产品销售收入在本公司总收入中占有较大比重,业务结构比较单一,存在一定的经营风险。
  (5)技术水平和产品价格方面的限制
  目前国内纺织服装行业仍属劳动密集型产业,技术、设备与发达国家相比仍有差距,所生产的产品附加值低、档次不高,使得本公司产品的出口价格受到一定制约,在国际市场上的获利能力较低。
  (6)融资能力的限制
  本公司的进出口贸易规模较大,需要大量流动资金维持其周转。目前主要是通过银行短期贷款解决资金需求问题,如贷款的数量和时间不能得到满足,则将会影响公司的经营活动和信誉。
  (7)汇率风险
  本公司进出口业务主要以外币结算,尤以美元为主,也有部分其他货币。各主要外币间的汇率变动及人民币对各外币的汇率变动将会在不同程度上对本公司的业务收入产生正面或负面的影响。
  2、行业风险
  (1)产业政策的影响
  对外贸易目前仍为国家特许行业,外贸进出口权的取得实行审批制度。但随着我国经济体制改革的深入,外贸行业已开始发生重大的变革与调整,外贸进出口权正逐步由审批制向登记制过渡,相当一批生产企业、科研院所已取得自营进出口权。一旦进出口业务完全实行登记制度,外贸行业将面临新的格局,参与其中的企业将大幅增加,市场竞争更趋激烈。与之相关的产业政策的调整可能会对本公司的经营和效益产生较大影响。
  (2)环保因素的影响
  公司目前的服装生产经营对环境影响较小,基本无环境污染,不存在环保因素制约业务经营的风险。但公司募集资金拟投资的个别项目会产生一定的污水排放。购置处理设备及其运行会增加本公司的经营费用。
  (3)对其他行业的依赖
  本公司进出口商品的运输均委托国内外运输公司办理。如出现运费提高或保险费率调整等情况,将会给本公司的经营及效益带来影响。
  (4)行业内部竞争的影响
  随着外贸行业的改革和发展,行业内部竞争愈加激烈。许多纺织服装生产企业拥有了自营进出口权,一些非纺织服装外贸企业随着经营范围的扩大也开始从事纺织服装等产品的进出口贸易;此外,我国将逐步在外贸领域对外资开放,这也会对国内企业构成较大的竞争压力。行业内部竞争激烈,将给公司的经营带来较大影响。
  3、市场风险
  (1)纺织服装业竞争激烈的风险
  由于我国纺织服装业生产能力过剩,整体上呈现供大于求的状态,市场竞争较为激烈。虽然目前本公司主营纺织服装产品的出口贸易,国内纺织品行业供大于求的现象不会对公司的生产经营造成消极影响,但如果本公司今后介入国内纺织服装产品市场,将可能面对纺织服装产品供大于求所造成的市场风险。
  (2)商业周期的影响
  公司的经营受到国外市场需求季节性波动和消费习惯的影响。本公司出口的纺织服装产品主要销往美国、加拿大、欧盟、日本等北半球国家,对南半球出口较少。因此,在日常的生产、交货过程中,会出现忙闲不均的现象。
  (3)市场分割的影响
  世界经济正朝着区域化、集团化、一体化方向发展,已形成欧共体、北美自由贸易区等区域性经济圈。经济圈内各国之间贸易关系日趋紧密,部分进口服装订单转向圈内生产成本较低的国家采购。这种地区市场分割的状况,会分散一部分原从我国采购的服装订单,对本公司的业务也会造成一定影响。
  (4)主要市场所在国家和地区政治、经济形势的影响
  目前,本公司主营业务基本依赖海外市场,其中主要为美国、加拿大、欧盟、日本等地,同时也正积极开拓东欧、非洲市场。上述市场所在国家和地区的政治、经济形势变化及与我国政治、外交、经济合作关系的变化都会给本公司的业务开展带来一定的不确定性。
  (5)本行业市场容量和公司市场占有率的限制
  由于我国部分纺织服装类产品在向美国、加拿大、欧盟等国家和地区出口时受到进口国配额数量限制和年递增比例限制,因此每年的出口总量和品种结构都受一定约束,加之本公司可获得的配额及其数量增加幅度有限,因此,目前本行业的市场容量和本公司市场占有率均受到外部条件的影响。
  4、政策性风险
  (1)配额风险
  目前本公司主要以三种方式获得配额,一是对使用率较高的21个紧俏纺织品配额品种,国家在全国范围内进行公开招标、有偿使用,由中国纺织品进出口商会等组成纺织品配额招标委员会负责有关招标事宜,本公司通过中标并支付使用费可获得一定数量的配额;二是为鼓励对纺织服装产品出口贡献较大的企业,外经贸部将次紧俏配额无偿分配给一些出口实绩较好的企业,由此本公司每年均获得一定数量的出口配额;第三,对使用率较低的非紧俏配额品种,外经贸部在全国范围内放开使用,企业可向外经贸部自主申领,该部分配额为无偿使用配额,本公司通过该种途径也可获得一定数量的配额。
  如配额分配方法和比例变化、或者在今后的公开投标中未能中标或中标价格偏高,将会影响本公司的业务。
  (2)税率风险
  国家对外贸出口产品实行国际通行的退税制度,出口退税从国家财政中支出,纺织服装产品的出口退税率目前为17%。今后若国家降低出口退税率,将直接影响到本公司的经营业绩和市场竞争力。
  (3)国家扶持出口的贴息可能取消的风险
  东南亚金融危机爆发后,我国外贸出口持续下降,外贸出口对国民经济的拉动力减弱。为进一步鼓励出口,自1998年下半年起,国家对一般贸易每出口一美元给予人民币0.03元的贴息。随着国际经济形势趋好、外贸进出口恢复快速增长,该项补贴政策可能调整甚至取消,这将会对本公司的经营业绩产生一定影响。
  5、加入WTO后的风险
  加入WTO后对公司的经营和长远发展所造成的影响主要体现在以下几方面:
  (1)外贸企业将失去垄断经营的优势。入世后,国家将逐步放开外贸经营权,由审批制过渡到登记制,各类经济主体均可经营对外贸易。这样必然会使公司流失一部分进出口业务,对企业经营会产生不利的影响。
  (2)外贸企业将面临国外进出口商的激烈竞争。WTO的重要原则之一是国民待遇原则。加入WTO后,外国公司将可以在中国设立外贸代理机构从事进出口业务,他们拥有先进的管理技术、完善的国际营销渠道、丰富的人才积累,因此,外贸业务的市场准入会对国内外贸企业产生巨大冲击。
  (3)政府对外贸企业扶持的力度将大为减弱。加入WTO后,国家对国有外贸企业的优惠政策如出口退税优先、出口信贷优先等,将可能有所调整。
  (4)另外随着我国加入WTO,纺织服装产品的出口配额将会逐步取消,我国原受配额保护的国际市场份额也将面临其他纺织服装产品出口大国的激烈竞争。
  6、其他风险
  (1)本次募集资金投向新项目的风险
  本次募集资金主要用于新产品开发、技术改造等项目,新项目在市场、管理及效益等方面的不确定性,可能给本公司带来影响。
  (2)大股东对公司的控制
  江苏舜天国际集团有限公司目前为本公司绝对控股股东,本次新股发行后,仍居绝对控股地位,其可通过行使投票权控制本公司的重大经营决策,对本公司经营活动和长远发展产生重大影响。
  7、股市风险
  股票市场瞬息万变,投资收益与风险共存。宏观经济形势变化、国家重大经济政策的调整、本公司经营状况、投资者心理变化等各种因素都会对股票市场的价格带来影响。为此,本公司提醒投资者,必须正视股价波动及今后股市中可能涉及的风险。
  (二)风险对策
  针对上述可能遇到的风险,本公司拟采取如下对策:
  1、经营风险对策
  (1)原材料供应及价格风险对策
  公司在保证质量的前提下,努力与原材料供应商建立长期牢固的合作关系,确保以优惠价格获得稳定的原材料供应;并将不断拓展供货渠道,尽量使一般原材料的成本稳定在同行业的较低水平,保持原材料的价格优势。
  (2)对主要客户依赖风险对策
  公司将不断提高服装生产的质量和档次、强化售后服务、加强信息沟通和市场研究,以迅速适应市场变化情况,及时满足客户需求,巩固和发展同现有主要客户之间的良好合作关系。同时还将调整客户队伍、减少中间环节,尽力建立和国外大型百货、零售商的直接贸易关系,丰富客户资源。此外,还将采取各种措施不断提高公司在海外市场的知名度和影响力,以期建立新的客户关系,分散对主要客户过于依赖所存在的潜在风险。
  (3)产品外销限制风险对策
  除继续做好深度开发传统的欧美市场、改进贸易方式、提高单位纺织服装产品配额使用的经济效益等工作外,将积极加大对纺织服装产品中非配额产品和新兴市场的开发力度,采取多种营销手段和方法,力争不断扩大出口规模,增强公司实力和竞争能力。
  (4)业务结构单一风险对策
  积极调整出口产品结构,以高档西服、风衣和女时装为主打产品,努力提高纺织服装产品技术含量及附加值,增强产品在国际市场的竞争能力,以获得更好的经济效益。
  在扩大主营业务规模的基础上,逐步调整业务和产品结构,坚持进出口并重,贸易与生产并举,寻求适合公司业务特点的多元化发展道路,以降低产品及业务结构单一的风险。
  (5)技术水平和产品价格方面限制的风险对策
  引进国际上先进的生产技术和设备,提高工艺水平,建立高档产品生产基地,强化设计创新能力,以增加产品的技术含量、提高出口产品销售价格,增强出口产品在国际市场上的竞争力。
  (6)融资能力限制风险对策
  本公司将努力做好资金使用的计划和管理工作,尽量缩短业务流程周期,提高资金利用效率;加强与银行等金融部门的联系和沟通,凭借良好的企业信用资质,寻求有力的贷款支持,并充分利用银行承兑等银行信用方式,以获得充分的资金来源、提高贸易资金流转效率;此外,本次股票发行后,公司将充分运用上市公司直接融资的功能,满足公司发展对资金的需求。
  (7)汇率风险对策
  强化外汇风险管理机制,密切注意汇率变化,加强对中远期汇率趋势的研究预测,并在各业务环节以及在选择结算货币种类等方面妥善控制。同时,应用各种金融工具以规避汇率风险。
  2、针对行业风险
  (1)产业政策风险对策
  充分利用作为专业纺织服装外贸公司所积累的经营、人才、资金、信息及客户等方面的优势和良好的商誉,进一步强化内部管理,建立良好的激励机制,提高竞争实力,增强抗风险能力。
  (2)环保因素影响的对策
  在环保方面,公司将继续严格执行国家有关法律、法规。所有拟投资项目均根据《建设项目环境保护设计规定》和《污水综合排放标准》等的要求,在项目可行性研究报告中对治理污染的措施进行了专项列示,按照“清除污染、保护环境、综合利用、化害为利”的原则进行设计,环境治理设施与主体工程同时设计、同时施工、同时建成投产,并列入了采购环保设备的相应费用,以确保项目建成投产后三废排放符合国家有关污染物排放标准。对现有的服装生产企业,公司将正确处理生产与环保的关系,在发展生产的同时,增加相应的环保投入,以良好的环保设施和严格的管理保证企业生产符合国家有关环保标准。同时公司将通过不断加强内部管理,扩大生产,降低费用,避免环保费用的增加对公司盈利产生的不利影响。
  (3)对其他行业依赖风险对策
  公司将同时运用多种合作手段加强与货运服务企业的联系,建立长期、稳定的合作关系,确保货物运价的合理和运输的顺畅。同时,公司将积极采取措施,以效益为中心,加强业务和价格管理,努力增加收入、降低成本,弥补因运费等费用可能的调整对公司的影响。
  (4)行业内部竞争风险对策
  根据目前服装外贸行业低水平竞争的状况,公司将继续实施品牌战略,在现有基础上,进一步扩大高档产品生产规模,提高产品档次。同时贯彻实施科技兴贸战略,积极探索电子商务等新的贸易方式,运用网络等高科技手段改进和提升贸易方式及层次,增强企业的竞争能力。
  3、针对市场风险
  (1)纺织服装业竞争激烈的风险对策
  国内纺织品行业供大于求的状况主要集中在技术含量较低、产品档次低的纺织服装产品领域。本公司今后若介入国内纺织服装产品市场,将进一步加强生产经营管理,降低成本,提高加工工艺水平,优化产品结构,发挥自身优势,积极发展中高档产品,避免在低档次产品方面与同行业的竞争。同时加快实施品牌战略,积极宣传推广自有品牌,加强设计和开发的技术力量,提高产品的技术含量和附加值,增强公司的盈利能力。并充分利用国内外资源,进一步完善销售网络的建设,更好地开发国内外两个市场,提高产品的市场占有率。
  (2)商业周期风险对策
  加强市场调研和预测,及时调整市场经营战略和产品结构,加快产品的更新换代,积极开拓各种市场,以减少国外市场波动对本公司业务的影响。
  (3)市场分割风险对策
  公司在坚持质量取胜的原则下,发挥熟悉国际贸易、具有良好客户资源的优势,在稳定原有客户的同时,努力开拓新市场,并进一步探索海外直接投资等新的经营方式,以打破市场分割壁垒,力争扩大国际市场份额,谋求更大的发展空间。
  (4)主要市场所在国和地区政治、经济形势影响的对策
  加强对海外市场的研究,积极寻找海外合作伙伴,不断完善、健全海外营销网络,以减少海外市场的不确定性对公司的影响。
  (5)本行业市场容量和公司市场占有率限制风险的对策
  充分利用我国纺织服装产品在国际市场上的比较优势,努力提高产品档次,调整出口产品结构,争创自有品牌,向时装化、系列化、高档化方向发展,以提高单位配额的使用效益;同时积极开发非配额市场,增加非配额品种出口;并可充分利用公司国际市场信息丰富、渠道通畅以及设计队伍力量强、生产基地好、企业形象佳等优势,积极开拓国内市场,增强公司抵御市场风险的能力。
  4、针对政策性风险
  公司将加强对国家有关政策、法规的研究,适应政策调整的变化,把握发展趋势,降低经营成本,尽可能减少因政策变化对公司造成的影响,提高应变能力。
  (1)配额风险对策
  本公司将不断加强纺织服装产品配额招标的研究和管理工作,确保获得足够的配额满足业务的需要,在公司内部建立健全竞争机制,配额使用向重要客户倾斜,向经济效益好、技术含量高的品种倾斜,用足用好有限的配额资源,尽可能扩大出口创汇,提高经济效益。同时,将积极开拓非配额市场及非配额产品的出口,进一步加强成本控制、减少开支,降低配额政策变化可能对公司经营产生的不利影响。
  (2)税率风险和国家扶持出口的贴息可能取消风险的对策
  公司将以效益为中心,加强业务和价格管理,力争控制和消化税率风险和政府贴息可能取消的风险。同时,公司将采取措施,努力增加收入,降低成本,弥补因税率和贴息政策可能的调整对公司的影响。
  5、针对加入WTO后的风险对策
  加入WTO对国内的外贸经营企业是机遇和风险并存。 机遇主要表现在如下三个方面:
  (1)加入WTO后,发达国家将逐步取消对中国纺织服装产品出口的配额限制,这使中国的纺织服装产品面临更为广阔的市场空间。
  (2)加入WTO后,中国将获得较为稳定的对外经济贸易环境,中国纺织服装产品的比较优势将更加凸现,这将极大地刺激对中国纺织、服装产品的需求。
  (3)目前,我国关税的整体水平仍然较高,部分商品仍然实施进口许可证管理,继续维持约14种进口商品核定公司经营的措施。加入WTO后,我国此类商品的贸易保护措施将逐步放宽,外贸进口市场进一步开放。关税逐步降低,为我们扩大进口贸易提供了方便。
  加入WTO,将使本公司面临更广阔、但同时也是更激烈、更复杂的市场,对于随之而产生的风险,在很大程度上可以通过不断改善经营、加强管理予以降低,本公司目前已积极着手从客户资源、供货渠道、贸易方式、产品结构和新兴市场开拓等多方位进行各项细致的准备工作,同时积极推进科技兴贸战略,加快实业化、多元化进程。拟采取的具体对策如下:
  (1)针对外贸公司将失去垄断经营地位的风险,公司将凭借20 余年专业经营纺织服装产品进出口业务的经验,利用业已形成的营销网络和人才信息优势,进一步强化专业设计打样队伍,并创建“舜天”品牌,扩大在国际市场上的知名度,实现外贸经营的规模优势,以低成本、高质量的服务赢得客户。
  (2) 针对国外公司在中国从事进出口代理业务对本公司业务带来的竞争风险,公司从发展战略上予以高度重视,正在并将进一步完善海外营销网络和信息网络,同时逐步调整客户队伍、减少中间环节,与国外大型百货商、零售商等建立直接贸易关系,形成本公司在国际贸易方面的竞争优势。
  (3)公司将充分利用加入WTO所带来的机遇,紧紧抓住纺织服装产品出口这一主业,积极拓展进出口业务范围特别是进口业务,并充分利用股票发行上市这一契机,力争在新的形势下,使公司业务有更大的突破。
  6、针对其他风险
  (1)针对本次募股资金投资新项目风险的对策
  本公司拟投资项目已经审慎研究、多方论证,并有详细的实施计划。公司将积极推动与科研院所合作,实现科工贸、产学研一体化;同时将加强管理,采取得力措施保证项目的顺利实施,并努力取得良好的回报。
  (2)针对大股东控制风险的对策
  本公司已获得江苏舜天国际集团有限公司的承诺:其作为控股股东,将本着“公开、公平、公正”的原则,依据《公司法》和公司章程的有关规定,行使股东权力,履行股东义务,保证本公司经营的独立性,不损害本公司和本公司中小股东的利益。在公司章程中,也作出规定:在股东大会表决本公司与集团公司之间的关联交易事项时,集团公司须回避。
  7、针对股市风险
  提高上市公司素质是降低股市风险的有效途径。本公司将不断完善经营机制,提高盈利水平,妥善使用募集资金,采取积极而稳健的经营方针,保持较好的盈利能力,用良好的业绩给广大股民以回报。同时还将严格按照国家有关法律、法规的要求,规范公司的行为,及时准确地披露信息,自觉接受政府管理部门和广大股民的监督,减少本公司股票投资者的风险,树立良好的公司形象。
  六、募集资金的运用
  (一)募集资金的计划用途、批文及项目简介
  本次发行预计可募集资金40896万元(扣除发行费用),主要用于以下项目:
  1、投资2989万元用于引进程控吊挂传输式高档西服生产线技改项目。 本项目可行性研究已经江苏省计划与经济委员会苏计经技发(1998)2624号文批准。
  本项目将引进具有当代国际先进水平的西服裁剪、缝制、整烫全套生产专用设备;引进美国格柏公司生产的集西服款式设计、配色、排版、打样、放样为一体的三维CAD系统;引进国际先进水平的程控自动吊挂传输系统;新建5880m2厂房、并对现有厂房、仓库和公用工程部分进行适应性改造。项目建成后,可新增高档全毛西服20万套/年的生产能力,且大大提高产品质量和档次。项目建设期1年,预计年新增销售收入7677万元,年新增利税1525万元,创汇740万美元。项目投资回收期5.56年。本项目另需配套流动资金800万元。
  2、出资3054.4万元(折合368万美元)组建苏港合资江苏舜达针织制品有限公司。该公司注册资本800万美元(分两期投入,第一期600万美元),其中本公司出资比例为46%,以人民币折合368万美元出资;香港丽达贸易有限公司、香港丽达集团有限公司出资比例各为25%,各以现汇200万美元出资;江苏时花电器(集团)股份有限公司出资比例为4%,以人民币折合32万美元出资。
  江苏舜达针织制品有限公司成立后拟引进国外先进长毛绒针织设备,并配套引进相应的高档后整理生产线、涂复生产线一条,建成高档针织毛绒生产线项目。本项目可行性研究已经江苏省计划与经济委员会苏计经工发(1999)1991号文批准。
  本项目分两期实施,第一期本公司出资276万美元,建设期1年,项目建成后,可形成年产各类高级针织毛绒织物250万米的生产能力;第二期本公司出资92万美元,建设期1年。项目全部完成后,可形成年产各类高级针织毛绒织物500万米的生产能力,预计年新增销售收入21425万元,年新增利税5401万元,创汇2581.3万美元。项目投资回收期5.77年。
  3、投资2961万元引进高档风衣生产线技改项目。 本项目可行性研究已经江苏省计划与经济委员会苏计经技发(1998)2625号文批准。
  本项目将引进具有当代国际先进水平的风衣专用裁剪、缝制、整烫全套生产设备;美国格柏公司生产的集风衣款式设计、配色、排版、打样、放样为一体的三维CAD系统等。项目建成后,可形成年产各类高档微纤风衣20万套的能力。项目建设期1年,预计年新增销售收入6129万元,年新增利税1483万元。项目投资回收期5.52年。本项目需配套流动资金500万元。
  4、投资2984万元建设舜天服饰研究开发中心项目。本项目可行性研究已经江苏省计划与经济委员会苏计经技发(1998)2626号文批准。
  本项目引进具有国际先进水平的具有多种模式、兼容性好的开放型计算机网络系统、CAD服装打样设计系统、配套的裁剪、缝制、整烫设备;新建3060m2 厂房;对现有厂房等进行适应性改造。建立起以计算机信息网络系统为信息采集和传递的通道和桥梁,建成集综合信息采集和分析,产品研究开发、市场调研论证、试样打样制作、样品批量生产、产品销售等多功能于一体,与国内外服装行业具有广泛联系的服装研究设计中心,每年预计推出新产品新款式300 款并形成小批量生产女时装8万件/年的生产能力。项目建设期一年,项目完成后将大大加强公司现有的服装设计、生产能力,预计年新增销售收入3970.7万元,年新增利税1149万元。项目投资回收期5.8年。本项目另需配套流动资金300万元。
  5、出资5950万元组建江苏舜天远大土工合成材料有限公司。 该公司注册资本为7000万元,本公司以现金出资,出资比例为85%,江苏远大新纺织发展有限公司以生产技术和无形资产出资1050万元,出资比例为15%。该公司成立后,主要投资下列项目:
  (1)投资2976万元用于开发生产双轴向经编工程新材料技改项目,本项目可行性研究已经江苏省计划与经济委员会苏计经技发(1999)2064号文批准。
  本项目将引进国际先进的经编复合土工材料生产线,共同开发市场潜力很大的高新技术经编复合土工材料、阔幅复合土工膜、土工格栅等产品,形成阔幅高档土工布产品开发、生产、销售发展中心。项目建成后,可年生产阔幅经编无纺复合土工布、阔幅玻纤土工格栅、阔幅篷盖布基布等产品780万平方米。项目建设期1年,预计年新增销售收入5400万元,年新增利税1365万元。项目投资回收期5.28年。
  (2)投资2918万元用于开发生产特宽复合土工合成材料技改项目,本项目可行性研究已经江苏省计划与经济委员会苏计经技发(1999)2063号文批准。
  本项目引进国际先进的干法涂层生产线一条和特阔幅热熔复合生产线一条,开发生产市场潜力很大的高品质特阔复合土工合成材料和阔幅篷盖布等产品。项目建成后,可年生产特阔幅复合土工膜、阔幅篷盖布等产品630万平方米。项目建设期1年,预计年新增销售收入6795万元,年新增利税1073万元。项目投资回收期5.61年。
  6、出资2542.26万元组建江苏舜天太平洋纺织有限公司,本公司以现金出资,出资比例为70%,无锡太平洋纺织有限公司以设备和厂房出资1089.54万元,出资比例为30%。
  该公司成立后,将实施大提花新型面料生产线改造项目,本项目可行性研究已经江苏省计划与经济委员会苏计经技发(1999)2052号文批准。
  本项目将引进具有国际先进水平的剑杆织机42台、配大提花装置24台套、电子多臂18套等,并对现有设备及厂房进行改造。项目建成后,可形成年产高档大提花新型服装面料及色织服装面料229万米的生产能力。项目建设期1年,预计年新增销售收入5585万元,新增利税1295万元。项目投资回收期5.63年。
  7、出资4980万元组建苏港合资江苏舜天女时装有限公司。该公司总投资800万美元。本公司以现金出资,出资比例为75%,香港旭日集团有限公司以现汇200 万美元出资,出资比例为25%。
  该公司成立后,将实施高档女时装生产线技改项目,本项目可行性研究已经江苏省计划与经济委员会苏计经技发(1999)2086号文批准。
  本项目将引进CAD设计、放码系统、CAM电脑裁床、预缩机、验布机等设备 353台套,建设生产厂房10500平方米,项目建成后,可形成年产60 万套高档女时装的生产能力。项目建设期1年,预计年新增销售收入3325万美元,年新增利税291万美元。项目投资回收期5.59年。
  8、补充营运资金5000万元,用于深度开发国外市场,扩大出口项目。 主要用于以下方面:
  (1)补充营运资金3000万元用于深度开发北美市场、增加对北美地区大型百货连锁商店直接出口。
  北美地区是本公司服装产品出口的主要销售市场,但目前以向国外进口商和中间商出口为主。如直接向百货商出口,可减少中间环节,提高出口产品的获利能力和经济效益。另外,近年来北美地区的百货商为降低成本,也逐渐增加直接进口的比重,寻找和建立货源基地。这也为本公司改善出口方式,深度开发市场提供了极为有利的条件。
  该计划实施后,可实现优化客户队伍、深度开发北美地区市场的目标。预计每年可实现对北美地区大型百货连锁商直接出口2000万美元以上,占本公司全年对北美地区市场出口的20-30%,年新增利润46万美元。
  (2)补充营运资金2000万元用于扩大对俄罗斯等国服装、面料及辅料出口规模。
  本公司目前已通过俄罗斯MYLADY国际贸易有限公司代理,在俄罗斯圣彼得堡市开设了两家“ECME”专卖店,专门销售本公司的出口服装。本公司计划通过代理商在该市以及莫斯科市再开设多家专卖店,并建立批发网点。力争进一步扩大本公司出口的“ECME”品牌服装的销售量。同时,逐步改变单一成品出口销售的模式,实施境外带料加工贸易,既扩大了原辅材料的出口,又可规避非关税壁垒,部分产品还可直接转向欧美发达国家出口。
  该计划实施后,预计可实现年新增对俄罗斯、中东欧国家出口服装等产品1500万美元,年新增利润26.4万美元。
  以上项目共需总投资32060.66万元。剩余8835.34万元将用于补充流动资金。
  上述拟投资项目是按轻重缓急排序的。
  (二)募集资金运用计划时间表
  剩余8835.34万元用于补充流动资金。
  (三)前次募股所筹资金的运用情况
  1、公司1993年成立时,定向募集所筹资金1740 万元已按照当时招股说明书用于建造办公大楼、兴办实业、开展跨国经营等项目,具体情况如下:
  (1)投入1413.5万元用于新办公大楼的建设。
  (2)投资200万元在南京市开办佳美特酒店。
  (3)投资10万美元在俄罗斯设立“长江实业有限公司”。
  (4)投资12万美元在波兰建立一家中餐馆。
  上述项目中,新办公大楼已于1998年底竣工,公司目前已搬入新大楼办公。佳美特酒店由于公司迁址等原因,已停业清算。在俄罗斯开设的公司,由于东欧的政治经济形势发生巨大变化已停业清算。在波兰开办的中餐馆,现转让给他人经营,本公司已收回了全部投资。
  2、1994年公司募集法人股,募集资金1800万元,主要用于舜天西服厂的建设。
  舜天西服厂1995年10月建成投产,由于设备先进,管理严格,信誉、品质好,产品供不应求,95%以上用于出口,出口订单逐年快速递增,成为公司重要的出口产品生产基地,经济效益显著。99年生产西服等各类服装超过40万套(件),实现销售收入近4000万元、利润700余万元,取得了良好的投资回报。
  七、股利分配政策
  (一)本公司股票全部为普通股,每股享有同等权益,实行同股同利的分配政策,按各股东持有股份的比例派发股利。本公司的股利分配在每个会计年度结束后的四个月内由本公司董事会提出方案,经股东大会批准后实施,公司股利派息时间为每年股东大会结束后两个月内。
  (二)根据《公司法》和本公司章程规定,本公司交纳所得税后的利润,按下列顺序分配。
  1、弥补上一年度的亏损;
  2、提取法定公积金百分之十;
  3、提取法定公益金百分之十;
  4、提取任意公积金;
  5、支付股东股利。
  法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的,可不再提取。提取法定公积金、公益金后,是否提取任意公积金由股东大会决定。
  (三)可以采取现金或者股票方式分配股利。
  (四)本公司在为个人股东分配股利时,根据《中华人民共和国个人所得税法》和国家税务总局发布的《征收个人所得税若干问题的规定》,由本公司代扣代缴个人收入所得税。
  (五)本公司将在本次发行后的第一个盈利年度派发股利,派发时间预计在2001年8月份以前,派发对象为本公司全体股东。
  本次发行后,从2000年1月1日起公司产生的利润由新老股东共享。
  (六)公司成立以来,取得了良好的经营业绩,每年均以现金形式派发股利,历年分红情况如下:
     年  份     1994年上半年度   1994年下半年度     1995年度   
  股   利(元/股)      0.31            0.226          0.3125      
续上表:
     年  份     1996年度    1997年度    1998年度   1999年度
  股   利(元/股)  0.325       0.24       0.485*      0.30
  *1998年度发放股利中包含1997年度尚未分配完的利润。
  八、发行人情况
  (一)发行人名称
  中文名称:江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司
  英文名称:Sainty International Group Jiangsu Garments Imp & Exp.Co.,Ltd.
  (二)成立日期:1993年12月28日
  (三)住所:南京市建邺路98号舜天大厦
  (四)历史情况简介
  本公司原名为江苏省服装进出口集团股份有限公司。是于1993年12月,根据国家体改委《股份公司规范意见》,经江苏省体改委苏体改生(1993)356号文批准,由江苏省服装进出口(集团)公司独家发起,在整体改制的基础上,以定向募集方式设立的股份有限公司。
  本公司成立时总股本为11866.39万元,每股面值1元,计11866.39万股,其中经江苏省国有资产管理局苏国资企(1993)30号文批准,江苏省服装进出口(集团)公司以剥离部分非经营性资产及不良资产,经评估、确认进入股份公司的净资产按1:0.83的比例折为10416.39万股国家股,占总股本的87.78%;同时经批准,向本公司内部职工按每股1.2元的价格定向募集内部职工股1450万股,占总股本的12.22%。
  1994年,经江苏省体改委苏体改通(1994)438号文批准,按每股面值1元、发行价格3元,定向募集社会法人股600万股。共向17家法人单位募集股份600 万股,募集资金1800万元。
  1995年底,经江苏省财政厅、国资局、体改委联合发文(苏国资企(1995)54号文)批准,剥离改制时进入本公司的非经营性资产(改制时为在建工程) 1193.8万元,同时调减国家股1193.8万股。
  1996年12月江苏舜天国际集团有限公司成立,江苏省人民政府授权集团公司为国有资产授权投资主体并持有本公司的国家股股权,本公司更名为江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司。
  1999年6月,根据国家体改委《关于清理定向募集股份有限公司内部职工持股不规范做法的通知》和《定向募集股份有限公司内部职工股持股管理规定》的要求,经公司股东大会决议通过、江苏省体改委苏体改通(1999)62号文批准,本公司对内部职工股进行了清理,与江苏省航空产业集团公司等13家法人单位签订了转让协议,将超比例发行部分共计1168.1853万股内部职工股转让给上述法人单位。目前,公司股本总额及结构如下:
  股 份 类 型        股 数(万股)     占总股本比例(%)
  国 家 股              9222.59             81.81
  法 人 股              1768.1853           15.69
  内部职工股             281.8147            2.5
  总 股 本             11272.59              100
  (五)本公司组织结构如下图
  (六)主要股东和关联企业概况
  1、本公司控股股东情况
  江苏舜天国际集团有限公司是本公司控股母公司,持有本公司本次发行前 81.81%的股份。集团公司是经江苏省人民政府苏政复(1996)115号文、中华人民共和国对外贸易经济合作部(1996)外经贸政审函字第2809号文批准,于1996年12月成立的国有独资公司。注册资本为44241万元,法定代表人为董启彬。
  集团公司经营范围为:自营和代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务,经营或代理按规定经批准的国家组织统一联合经营的16种出口商品和经批准的国家实行核定公司经营的14种进口商品;承办中外合资经营、合作生产业务;开展“三来一补”。国内贸易(国家有专项规定的办理许可证后经营),仓储,公路运输,房地产开发,室内外装饰,咨询服务。
  本公司是集团公司主要控股子公司之一,集团公司组织结构如下:
  2、本公司下属主要企业概况
  (1)全资及控股企业
  本公司现拥有全资附属企业7家,控股企业5家,概况如下:
  舜天西服厂:注册资本1000万元,本公司的全资附属企业。主营高档西服及各类服装生产、销售,服装原辅材料销售,仓储、运输及有关配套项目服务。法定代表人:傅俊民。
  江都友谊服装厂:注册资本692万元,本公司全资附属企业。 主营服装的生产和销售。法定代表人:梁沛伟。
  金坛服装厂:注册资本458.8万元,本公司全资附属企业。主营服装制造。 法定代表人:陈宁。
  江苏舜天国际集团服装进出口上海公司:注册资本588万元,本公司全资附属企业。主营国际贸易,保税区企业间的贸易及区内贸易代理,区内仓储运输、商业性简单加工及贸易咨询。法定代表人:刘三运。
  江苏舜天国际集团服装进出口南通公司:注册资本50万元,本公司全资附属企业。主营服装等商品的进出口业务。法定代表人:凌富盐。
  江苏舜天国际集团服装进出口无锡公司:注册资本50万元,本公司全资附属企业。主营百货、针纺织品等的销售、进出口贸易。法定代表人:叶贵宏。
  江苏舜天国际集团服装进出口常州公司:注册资本50万元,本公司全资附属企业。主营代理服装进出口业务、代办中外合资经营、合作生产、承办“三来一补”业务。法定代表人:葛敬东。
  江苏恒信国际货运有限公司:注册资本500万元,由本公司与王贤等38 人共同出资组建,本公司持股比例为51%。主营海运、空运进出口货物的国际运输代理业务。法定代表人:曹小建。
  江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司:注册资本1208万元,由本公司与江苏舜天国际集团有限公司、江苏舜天国际集团机械进出口股份有限公司共同出资组建,本公司持股比例为51%。主营自营和代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品以外的商品及技术的进出口业务。法定代表人:董启彬。
  上海苏服国贸有限公司:注册资本200万元,由本公司与江苏舜天国际集团有限公司、江苏舜天国际集团机械进出口股份有限公司共同出资组建,本公司持股比例为90%。主营进出口经营业务,承办中外合资经营、合作生产业务,开展“三来一补”业务。法定代表人:项宝珍。
  江苏舜天国际集团服装进出口张家港有限公司:注册资本50万元,由本公司与黄世平共同出资组建,本公司持股比例为85%。主营进出口业务的中介服务。法定代表人:黄世平。
  江苏舜天国际集团服装进出口苏州有限公司:注册资本50万元,由本公司与江苏恒信国际货运有限公司共同出资组建,本公司持股比例为75%。主营批发零售针纺织品等。法定代表人:倪志明。
  (2)参股企业
  本公司现有参股公司16家,其中持有20%以上股权的企业概况如下:
  南京江大服饰有限公司:注册资本150万美元,本公司持股比例为41.87%。主营生产销售服装、服饰。
  江苏舜天国际集团国内贸易有限公司:注册资本1500万元,本公司持股比例为30%。主营国内贸易、仓库、公路货物运输。
  江苏舜天国际旅行社有限公司:注册资本150万元,本公司持股比例为30 %。主营入境、国内旅游业务等。
  江苏舜天服装面料有限公司:注册资本100万元,本公司持股比例28%。 主营服装及面料、辅料、针纺织品、包装材料销售及相关的技术咨询、技术服务。
  无锡舜雨服装有限公司:注册资本50万美元,本公司持股比例为26%。主营服装生产和销售。
  南京欧星时装有限公司:注册资本10万美元,本公司持股比例为49%。主营服装生产和销售。
  江苏舜达针织制品有限公司:注册资本600万美元,本公司持股比例为46 %。主营高仿真化纤织物面临的生产和销售。
  (七)发行人职工情况
  截至2000年1月31日,本公司(包括全资附属企业)在册员工总数为2430人,其中:有大专及大专以上学历的职工249人,占职工总数的10.25%,有中高级职称的职工68人,占职工总数的2.8%,初级职称的143人,占职工总数的5.9%。 职工平均年龄35岁。全体职工的学历、年龄、专业结构如下:
  1、学历结构
  大专及大专以上学历249人                   占10.25%
  中专97人                                  占 3.99%
  高中及高中以下2084人                      占85.76%
  2、年龄结构
  50岁以上174人                             占7.16%
  36-50岁628人                              占25.84%
  21-35岁1628人                             占67%
  3、专业结构
  生产经营人员2169人                        占89.26%
  管理及财务人员71人                        占2.92%
  行政及其他190人                           占7.82%
  本公司执行国家关于职工福利、劳保、待业保险及养老保险的有关规定,自1992年起公司定期向社会劳动保险统筹部门交纳保险基金,未有任何拖欠。
  (八)发行人的业务经营范围
  经营范围:自营和代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品以外的商品及技术的进出口业务;开展“三来一补”、进料加工业务;经营对外贸易和转口贸易,国内贸易(国家有专项规定的办理许可证后经营),服装及纺织品的生产、加工。仓储,公路运输,房地产开发,室内外装饰、咨询服务。
  (九)发行人实际从事的主要业务
  主营各类服装、面料、辅料及相关的纺织产品的进出口贸易。
  (十)发行人主要经营品种、主要市场及销售方式
  出口贸易方面,主要经营服装、纺织品、箱包、鞋类、粮油、有色金属、文体用品及工艺品等商品的出口,其中服装出口占出口总额的95%以上,出口产品品种主要有西服、风雨衣、裤子、童装、衬衫、夹克等。客户主要分布在美国、德国、意大利、加拿大、日本、荷兰、香港、澳大利亚等国家和地区。以自营出口方式为主。
  进口贸易方面,公司主要进口商品有纺织品原料、服装面料、辅料、化工产品、电讯设备等。以代理进口方式为主。
  近三年及最近一期各种贸易方式构成如下:
项  目            2000年1-5月     1999年     1998年     1997年
                      比例%      比例%     比例%     比例%
进    口                2.40        4.36       3.72       3.83
自营出口               91.49       92.24      93.09      83.29
代理出口                0.11        0.07       1.26       0.01
作价加工                0.06        0.52       1.01       7.03
其    它                5.94        2.81       0.92       5.84
合    计                 100         100        100        100
  (十一)主要原材料的供应、自然资源的耗用情况
  本公司出口的服装产品约20%为本公司所属生产企业加工生产,其余通过委托其他服装加工企业生产,本公司与国内上百家企业建立了协作加工关系。
  本公司对原材料的需求主要是加工服装所需的面辅料等,普通面辅料产品国内供应充足,高档面辅料一般可通过进口解决,能够满足需要。
  另外,本公司对煤、水、电、燃料油等能源的耗用量不大,供应充足。
  (十二)发行人拥有的无形资产:
  1、土地使用权
  公司及全资附属企业目前占用及使用的土地共7块,合计67,392.8平方米,均以出让方式取得了土地使用权,这些土地使用权可以依法转让、出租和抵押。具体情况为:
  位于南京市建邺区朝天宫街道建邺路98号的综合用地,面积为2074.3平方米,土地使用证编号为宁建国用(2000)字第00005号。
  位于南京市玄武区丹风街街道珠江路185号办公用地,面积2082平方米,土地使用证编号为宁玄国用(1999)字第18297号。
  位于南京市建邺区兴隆街道向阳工业园的工业用地,面积27206.2平方米,土地使用证编号宁建国用(2000)字第00001号。
  位于金坛市金城镇东环一路35号的工业用地,面积5508.9平方米,土地使用证编号为坛国用(2000)字第3804号。
  位于江都市江都镇大会堂路7号的工业用地,面积10799.6平方米,土地使用证编号为江国用(2000)字第0394号。
  位于昆山市开发区朝阳路南的工业用地,面积2577平方米,土地使用证编号昆国用(2000)字第12000100120号。
  位于昆山市开发区朝阳路南的工业用地,面积17144.8平方米,土地使用证编号昆国用(2000)字第12000100121号。
  2、商标
  本公司在国内注册了“天奇”、“可喜”、“琥珀”“天文”、“白云图形”等商标,并在法国和德国注册了“ECME(爱克咪)"、“白云图形”商标。
  (十三)正在进行或计划进行的投资项目
  本公司募集资金计划使用项目中,高档西服生产线技改项目和组建江苏舜达针织制品有限公司项目已开始前期准备,其他计划投资项目具体内容详见本招股说明书第六部分。
  (十四)发行人在过去三年收购、重大投资等行为
  (1)1997年12月,本公司与江苏舜天国际集团有限公司、江苏舜天国际集团机械进出口股份有限公司共同出资组建江苏舜天国际集团国内贸易有限公司。该公司主营国内贸易,注册资本1500万元,本公司持股比例为30%。
  (2)为避免同业竞争,本公司于1999年6月收购了集团公司持有的江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司22%的股权。收购后,本公司持有该公司51%的股权,成为其控股股东。
  (3)1999年,根据江苏省财政厅、省国有资产管理局苏国资企(1999)74 号文的批复,本公司用尚欠国家股股利余额42,326,181.34 元处理改制前发生的等额不良资产,其中应收帐款16,696,425.25元,长期投资25,629,756.09元,上述不良资产移交江苏省国有资产经营有限公司进行跟踪管理。本公司已与江苏省国有资产经营有限公司签订协议书,将上述债权、投资按帐面价值转给该公司。
  (十五)关联交易情况
  本公司是由原江苏省服装进出口(集团)公司整体改制而成,拥有独立、完整的经营系统,独立面向市场,并以公平、公正的市场原则从事与其他经济单位的经济交往活动。
  本公司与集团公司及其他关联方之间仍存在一些正常的业务往来和关联交易,各项关联交易均遵循公平、诚信的原则,以市场公认的合理价格和条件进行,保证本公司和中小股东的权益不受侵害。本公司与集团公司已就有关关联交易签订了协议。具体内容如下:
  1、本公司与集团公司共同在江苏省南京市舜天大厦办公,其中本公司拥有4-20层,集团公司拥有1-3层和21-26层,舜天大厦的综合管理和服务由本公司承担。实行有偿服务,本公司已就舜天大厦的综合管理和服务与集团公司签署了《大楼综合管理服务协议》,协议规定:综合服务管理的价格以不高于南京市通常的有关服务价格标准为原则,每月每平方米6元。此外,电话费按实际成本如实计算,电费、水费、空调费按对大楼产权的比例分摊。上述费用于当年7月15日和12月31 日前分二次付清。
  2、本公司与集团公司下属响水服装厂、赣榆服装厂、丹阳服装厂及与本公司子公司南京江大服饰有限公司有委托加工业务关系。为规范委托加工关系,依照等价有偿、平等互利的原则,本公司与上述4 家企业分别签订了《委托加工合同》,主要内容有:加工价格按上述企业当地市场通常的服装价格和本公司服装出口/ 销售价格的33%孰低的原则;加工费每季度结算一次,于每个季度结束后7 个工作日支付。
  (十六)同业竞争和大股东承诺
  本公司主营纺织服装产品的进出口业务,该项业务与大股东集团公司实际从事的主营业务不存在交叉,不构成同业竞争,但本公司从事的服装生产业务与集团公司存在一定程度的同业竞争。由于股份公司自身的服装生产能力仅能满足外销订单需求的20%左右,因此有大量的加工业务需委托其他企业完成,为此股份公司与全国上百家服装生产企业建立了委托加工合作关系,其中也包括集团公司下属的3 家服装生产企业,但集团公司所属的这三家服装生产企业由于规模较小、产量较低,主要从事委托加工业务,且其全部生产能力不足股份公司外销订单总量的5%,因此对股份公司的服装生产业务无法构成实质性同业竞争。尽管如此,为避免同业竞争对股份公司和中小股东利益的侵害,本公司依照等价有偿、平等互利的原则,与集团公司所属服装生产企业分别签订了《委托加工合同》,遵循公平、诚信的原则,以市场公认的合理价格和条件进行。此外,集团公司作为本公司控股母公司,为维护本公司和本公司其他股东的合法权益,根据国家有关法律法规和政策的规定,已作出《不竞争承诺》,主要内容为:在与本公司的任何交易中,保证将遵循公平、诚信的原则,以市场公认的合理价格和条件进行;保证将依照公司章程参加股东大会,平等地行使相应权利、承担相应义务,不利用大股东地位牟取不当利益,不损害本公司和本公司其他股东的合法权益;为保证本公司的长远利益,将不从事与本公司业务相同或相似的服装进出口业务;保证所属全资、控股企业、公司以及尽力促使参股但不控股企业、公司在与本公司的任何交易中遵循前述原则和条件。
  九、董事、监事、高级管理人员简介
  (一)董事
  董事长:董启彬先生,46岁,经济学硕士,中共党员,高级国际商务师,历任江苏省服装进出口(集团)公司业务员、办公室主任、公司总经理。1993-1996年任江苏省服装进出口集团股份有限公司董事长兼总经理,1996年起任江苏舜天国际集团有限公司党委书记、董事长、总裁。曾获得全国外经贸系统优秀企业家、江苏省优秀企业家、江苏省优秀企业经营管理者等称号。
  副董事长:成俊先生,42岁,大专学历,中共党员,国际商务师,历任江苏省服装进出口(集团)公司综合计划部副经理、经理,江苏省服装进出口集团股份有限公司总经理助理、副总经理。现任本公司总经理。
  董事:曹怀娥女士,44岁,本科学历,中共党员,国际商务师,历任江苏省工艺品进出口(集团)公司办公室副主任、副总经理,江苏省服装进出口(集团)公司人事部经理,江苏省服装进出口集团股份有限公司党委副书记、副总经理。1997年3月起任本公司党委书记。
  董事:金国钧先生,41岁,中专学历,中共党员,统计师,历任江苏省服装进出口(集团)公司财会科、计划科、经理办公室职员、香港钟山有限公司财务部经理,江苏省服装进出口集团股份有限公司总经理办公室副主任、主任,副总经理。现任本公司副总经理。
  独立董事:范从来先生,38岁,中共党员,经济学教授,硕士生导师。现任南京大学国际商学院经济学系主任、江苏省金融学会副会长等职。
  (二)监事
  监事会主席:白金良先生,54岁,本科学历,中共党员。现任江苏舜天国际集团有限公司副总裁、工会主席。
  监事:刘爱民先生,45岁,中共党员,高级会计师。现任江苏舜天国际集团有限公司投资发展部副总经理。
  监事:周治年女士,52岁,中共党员,高级会计师。现任江苏舜天国际集团有限公司审计法律部副总经理。
  监事:余丽行女士,48岁。现任本公司工会副主席。
  监事:芦肖伟先生,42岁,中共党员。现任江苏舜天服装面料有限公司副总经理。
  外部监事:安同良先生,33岁,博士研究生,中共党员。现任南京大学国际商学院讲师。
  (三)其他高级管理人员
  李晓俊女士,50岁,本科学历,中共党员,国际商务师。现任本公司副总经理。
  曹小建先生,48岁,本科学历,国际商务师。现任本公司副总经理。
  龚建人先生,39岁,大专学历,国际商务师。现任本公司副总经理。
  魏庆文先生,32岁,本科学历,中共党员,会计师。现任本公司财务部经理。
  杨青峰先生,27岁,经济学硕士,中共党员。现任本公司董事会秘书。
  十、经营业绩
  (一)公司经营的一般情况
  本公司主要从事纺织服装产品的进出口业务。经过二十多年的发展,现拥有一批素质良好、业务精通的专业外贸人才队伍,拥有多家生产出口产品的全资、控股企业,拥有较为完善的国际营销网络和一批稳定的客户队伍。同时,本公司坚持实施科技兴贸、以质取胜战略,不断优化产品结构,努力提高出口产品的技术含量,已初步形成以贸易为龙头、以科技为先导、以实业为基础,集贸易、设计、生产、加工、运输为一体,科工贸相结合的企业。公司本着“一业为主,多种经营,综合运筹,提高效益”的原则,实行市场多元化、品种多样化的经营方式,在巩固传统的美、加、日本、欧盟等市场的同时,大力拓展东欧、南美、中东、非洲等新兴市场,经济效益逐步提高。近年来,在外贸行业竞争激烈的环境下,本公司仍保持稳定发展,年出口额均在2.3亿美元以上(海关统计数),进口额5000万美元左右。
  据海关统计,1999年本公司实现全年进出口额为29783万美元,比去年同期增长3.7%。其中:出口24545万美元,比去年同期增长2.7%;进口到货5238万美元,比去年同期增长8.6%。
  在全体员工的积极努力下,本公司经营业绩显著,企业发展较快。1998年在全国出口额最大的200家企业中排名列第50位。并多次受到国家对外经济贸易合作部、江苏省政府的表彰和奖励。公司先后荣获“全国外经贸企业管理现代化优秀奖”、“全国外经贸质量效益型先进企业”、“江苏省先进集体”、“江苏省出口创汇先进企业”等称号。在江苏省外贸企业综合考评中,公司1996-1999 年连续四年名列前三位,其中1998、1999年均取得第一名。1999年被外经贸部列为全国31家重点扶持的出口企业之一。
  (二)经营业绩
  本公司经审计的近三年及最近一期经营业绩如下(单位:万元):
项目             2000年1-5月      1999年     1998年     1997年
主营业务收入       85,370        187,354    161,876    157,334
主营业务利润       14,192         29,587     23,104     20,890
营业利润            4,476         10,132      8,051      8,011
利润总额            4,398         10,242      8,078      7,924
净利润              2,558          7,077      4,863      4,875
净资产收益率(%)   10.19          31.37      25.52      24.78
每股收益(元)        0.23           0.63       0.43       0.43
  (三)公司业务收入的主要构成
  本公司近三年及最近一期主营业务收入构成如下(单位:万元):
  项     目          2000年1-5月            1999年
                  业务收入   比例%   业务收入  比例%  
  出口各类服装    70,520.94   82.60   163,228.61  87.12 
  出口面料           562.56    0.66     1,323.56   0.71  
  进口面辅料       1,048.57    1.23     6,807.51   3.63   
  其    他        13,238.26   15.51    15,994.06   8.54   
  合  计          85,370.33     100   187,353.74    100 
续上表:
  项     目             1998年              1997年
                  业务收入   比例%   业务收入  比例%  
  出口各类服装    132,993.19  82.16   131,831.50   83.79
  出口面料         15,345.51   9.48    14,733.35    9.36
  进口面辅料        4,483.98   2.77     5,862.66    3.73
  其    他          9,053.60   5.59     4,906.85    3.12
  合  计          161,876.28    100   157,334.36     100
  (四)市场情况
  本公司主营各类服装、面料、辅料及相关的纺织产品的进出口贸易。出口产品包括服装、纺织品、箱包、鞋类、有色金属等,市场主要分布在美国、德国、意大利、加拿大、日本、荷兰、澳大利亚、香港等国家和地区。
  公司近三年及最近一期出口地区分布如下:
  国家或地区     
    2000年1-5月       1999年          1998年          1997年
      比例(%)        比例(%)        比例(%)        比例(%)
  美国、加拿大      
      38.84             52.65          55.87            55.61
  欧    洲          
      32.05             29.89          31.16            24.77
  亚    洲          
      20.93             13.21          10.49            16.49
  其    它          
       8.18              4.25           2.48             3.13
  合    计          
     100.00            100.00         100.00           100.00
  目前,本公司正努力深化主业,调整出口产品的结构,以西服和风衣作为提升出口产品档次的主打产品,着重推出新面料、新材料,增加高附加值产品的出口比重。同时,优化市场结构,在欧美传统市场,争取向大型连锁商场、百货公司直接出口;在非配额市场和新兴市场开拓方面,将以拓展东欧、非洲等市场为主。此外,公司还将积极探索新的途径,开发新品种出口,寻找新的利润增长点,保持进出口贸易稳步增长的势头。
  (五)产品性能、质量情况
  本公司生产的西服、风衣、免烫长裤等产品由于做工精良、交货准时,受到国外客户的好评。主要产品出口生产基地舜天西服厂于1997年成为江苏省服装行业首批获得ISO9002国际质量体系标准认证证书的单位,并获得“进出口产品信得过企业”称号。
  (六)公司的筹资与投资情况
  本公司自成立以来,通过定向募集股份和银行贷款,先后兴办了出口产品生产基地舜天西服厂等生产企业。并投资组建了江苏恒信国际货运有限公司、江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司、江苏舜天服装面料有限公司、南京欧星时装有限公司等。
  十一、股  本
  (一)注册及已发行股份:11,272.59万股。
  (二)根据有关规定,本公司以超过股票面值金额的发行价发行所获得的溢价款均列入公司资本公积金。
  (三)股本形成及沿革
  1993年12月,根据国家体改委《股份公司规范意见》,经江苏省体改委苏体改生(1993)356号文批准,由江苏省服装进出口(集团)公司独家发起,在整体改制的基础上,以定向募集方式设立了江苏省服装进出口集团股份有限公司。
  公司成立时总股本为11866.39万元,每股面值1元,计11866.39万股。 经江苏省国有资产管理局苏国资企(1993)30号文批准,江苏省服装进出口(集团)公司以剥离部分非经营性资产及不良资产,经评估、确认进入股份公司的净资产按 1:0.83的比例折为10416.39万股国家股;同时经批准,向本公司内部职工按每股1.2元的价格定向募集内部职工股1450万股。改制后,股本总额及结构如下:
  股 份 类 型           股 数(万股)      占总股本比例(%)
  发起人股:               10416.39             87.78
  其中:国家股             10416.39             87.78
  内部职工股               1450.00             12.22
  总  股  本              11866.39               100
  1994年,为进一步促进公司的发展,经江苏省体改委苏体改通(1994)438 号文批准,按每股面值1元、发行价格3元,定向募集社会法人股600万股。共向17 家法人单位募集股份600万股,募集资金1800万元。募集后,股本总额及结构如下:
  股 份 类 型      股 数(万股)   占总股本比例(%)
  发起人股:         10416.39           83.56
  其中:国家股       10416.39           83.56
  募集法人股          600               4.81
  内部职工股         1450              11.63
  总  股  本        12466.39             100
  1995年底,经江苏省财政厅、国资局、体改委联合发文(苏国资企(1995) 54号文)批准,剥离改制时进入股份公司的非经营性资产(改制时为在建工程)1193.8万元,同时调减国家股1193.8万股。变更后,股本总额及结构如下:
  股 份 类 型       股 数(万股)  占总股本比例(%)
  发起人股:           9222.59            81.81
  其中:国家股         9222.59            81.81
  募集法人股           600                5.33
  内部职工股          1450               12.86
  总  股  本         11272.59              100
  1996年12月江苏舜天国际集团有限公司成立,集团公司作为江苏省人民政府授权的国有资产授权投资主体,股份公司的国家股股权由集团公司持有,本公司更名为江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司。
  1999年6月,根据国家体改委《关于清理定向募集股份有限公司内部职工持股不规范做法的通知》和《定向募集股份有限公司内部职工股持股管理规定》的要求,经公司股东大会决议通过、江苏省体改委苏体改通(1999)62号文批准,本公司对内部职工股进行了清理,与江苏省航空产业集团公司等13家法人单位签订了转让协议,将超比例发行部分共计1168.1853万股内部职工股转让给上述法人单位。目前,公司股本总额及结构如下:
  股 份 类 型             股 数(万股)      占总股本比例(%)
  发起人股:                  9222.59                81.81
  其中:国家股                9222.59                81.81
  (由江苏舜天国际集团有限公司持有)
  募集法人股                 1768.1853              15.69
  内部职工股                  281.8147               2.5
  总  股  本                11272.59                 100
  (四)内部职工股的发行及集中托管情况
  公司于1993年12月以定向募集方式设立时,经批准募集内部职工股1450万股,占总股本的12.22%。内部职工股全部向本公司内部职工发行。
  1999年,公司对内部职工股进行了清理,将超比例部分共计1168.1853 万股内部职工股转让给社会法人,转让完成后内部职工股占公司总股本比例为2.5%。
  公司发行的内部职工股已委托江苏证券登记有限公司集中登记托管,并由该公司出具了登记托管证明(苏证登(2000)1号),并经江苏省人民政府苏政函(2000) 12号文确认。
  根据国家有关规定,本公司281.8147万内部职工股上市时间将在本次股票公开发行三年以后。
  (五)本次股票发行后公司股本结构
  股 份 类 型                股 数(万股)   占总股本比例(%)
  发起人股                   9222.59            60.38
  其中:国家股                9222.59            60.38
  募集法人股                 1768.1853          11.58
  内部职工股                  281.8147           1.85
  社会流通股                 4000               26.19
  总  股  本                15272.59           100
  (六)本次发行前(截止2000年5月31日)本公司净资产总额为25093.8万元,每股净资产为2.23元,本次发行后预计净资产总额达65989.8万元,每股净资产为4. 32元。
  (七)本公司本次发行前(截至2000年5月31 日)前十名股东名单和持股比例如下:
股            东                     股数(万股)   占发行前总
                                                  股本比例(%)
江苏舜天国际集团有限公司              9222.59            81.81
江苏省纺织品进出口集团股份有限公司     358.19             3.18
江苏航空产业集团有限责任公司           200                1.77
中国外运江苏公司                       190                1.68
江苏省轻工业品进出口集团股份有限公司   150                1.33
江苏汇鸿国际集团有限公司               100                0.89
广东省纺织品进出口集团公司             100                0.89
江苏省国际经贸实业总公司               100                0.89
江苏省工艺品进出口集团股份有限公司     100                0.89
江苏省丝绸进出口集团股份有限公司        80                0.80
  (八)发行人董事、监事、高级管理人员持股情况。
  姓  名         职  务        持有股份(股)
  董启彬       董事长              16273
  成  俊       副董事长兼总经理    12207
  曹怀娥       董事兼党委书记      12207
  金国钧       董事兼副总经理      12207
  范从来       独立董事                0
  白金良       监事会主席           6103
  周治年       监事                12206
  刘爱民       监事                 6103
  余丽行       监事                 9155
  芦肖伟       监事                 9155
  安同良       监事                    0
  李晓俊       副总经理            12207
  曹小健       副总经理            12207
  龚建人       副总经理            12207
  魏庆文       财务部经理           9155
  杨青峰       董事会秘书           3560
  本公司董事、监事和高级管理人员共持有公司股票144952股,占发行前总股本的0.129%,其持有股份除按有关规定在本次股票发行后三年内不得流通外,在其任职期间及任职期满六个月内也不得转让。
  十二、财务会计资料
  (一)审计报告
  以下全文引用江苏天衡会计师事务所出具的审计报告(天衡审字(2000)199号)及本公司编制的1997年、1998年、1999年及2000年1-5月财务报表。江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日、1998年12月31日、1999年12月31日、2000年5月31日母公司及合并资产负债表、1997年度、1998年度、1999年度、2000年1-5月母公司及合并利润及利润分配表和2000年1-5月母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
  我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日、1998年12月31日、1999年12月31日、2000年5月31日的财务状况和1997年度、1998年度、1999 年度、2000年1-5月经营成果及2000年1-5月现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
  江苏天衡会计师事务所有限公司        中国注册会计师:余瑞玉
          中国.南京                    中国注册会计师:郭  澳
                                         2000年7月7日
  (二)会计报表(附后)
  (三)合并会计报表附注
  一、公司简介
  江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司(以下简称公司)系1993年12月20日经江苏省体改委苏体改生(1993)356号文批准,由江苏省服装进出口(集团)公司整体改制,以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时股本总额11,866. 39万元,其中江苏省服装进出口(集团)公司以1992年12月31日经评估后的净资产折国家股10,416.39万元,募集内部职工股1,450万元。公司于1993年12月28日在江苏省工商行政管理局注册登记,领取企业法人营业执照。
  1994年6月23日经江苏省体改委苏体改通(1994)438号文批准,公司募集法人股600万元;1995年10月14日经江苏省财政厅、国有资产管理局、体改委苏国资企(1995)54号文批准,剥离改制时进入股份公司的非经营性资产1,193.80万元,同时核减国家股1,193.80万元。
  1996年12月江苏舜天国际集团有限公司成立后,公司国家股股权转由江苏舜天国际集团有限公司持有,并于1997年5月29 日更名为江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司。
  1999年6月29日经江苏省体改委苏体改通(1999)62号文批准,公司将超比例募集的内部职工股1,168.1853万元转让给社会法人。
  经上述变更事项后,公司注册资本变更为11,272.59万元。
  公司主要从事自营和代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品以外的商品及技术的进出口业务;开展“三来一补”、进料加工业务;经营对销贸易和转口贸易,国内贸易,服装及纺织品的生产、加工。
  二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
  1、会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
  2、会计年度:以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
  3、记帐本位币:人民币。
  4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
  5、外币业务核算方法:对所发生的非记帐本位币经济业务,均采用业务发生当日的市场汇价折合为记帐本位币记帐;报表日,对各外币货币性帐户余额按中国人民银行公布的基准汇价进行调整,差额除与购建固定资产等有关的在资产交付使用前计入资产的价值外,其余列入当期财务费用。
  6、合并会计报表的编制方法:按照财政部财会字(1995)11 号《合并会计报表暂行规定》以及其他相关规定编制,合并范围包括母公司及应纳入合并范围的控股子公司。
  7、现金等价物的确定标准:现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
  8、短期投资核算方法:
  (1 )短期投资包括购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的股票、债券等投资。
  (2)短期投资按实际成本计价;短期投资处置时,按实际收到的价款扣除短期投资的实际成本及已计未领取的现金股利、利息后的差额,确认为投资收益。
  (3)短期投资跌价准备:期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。
  9、坏帐损失核算方法:
  (1)公司的坏帐核算采用备抵法,按应收款项(包括应收帐款、其他应收款)帐龄分析法计提坏帐准备。根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,确定的提取比例为:帐龄1年(含1年,以下类推)以内的,按其余额的5%计提;帐龄 1-2年的,按其余额的10%计提;帐龄2-3年的,按其余额的30%计提;帐龄3-4年的,按其余额的50%计提;帐龄4-5年的,按其余额的80%计提;帐龄5年以上的,按其余额的100%计提;有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的,根据实际情况提取特别坏帐准备。
  (2)坏帐的确认标准为,因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项,或者因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。
  10、存货核算方法:公司存货分为原材料、辅助材料、库存商品、低值易耗品等。
  (1)原材料、辅助材料、库存商品按实际成本计价,发出采用个别认定法结转;
  (2)低值易耗品摊销采用领用时一次摊销法核算;
  (3 )存货跌价准备的确认标准和计提方法:期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备;
  (4)公司的存货采用永续盘存制。
  11、长期股权投资核算方法:
  (1)长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐;
  (2)公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%,但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),或虽投资不超过50%,但具有实质控制权的,编制合并会计报表。
  (3)采用权益法核算的长期股权投资,取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额,在“股权投资差额”核算,并在年度终了分期平均摊销,计入损益。摊销期限,如合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的,按十年平均摊销。
  12、长期债权投资核算方法:
  (1)长期债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等相关费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应付利息后的余额作为实际成本记帐;实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期内采用直线法摊销;债券投资按期计算应计利息,应计利息减债券投资溢价(或加折价)摊销额后的金额,计入当期投资收益。
  (2)其他债权投资:按实际支付的价款入帐;按期计算应计利息,计入当期投资收益。
  13、长期投资减值准备的核算方法:
  公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
  14、固定资产计价和折旧方法:
  (1)固定资产按实际成本计价。
  (2)固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,也作为固定资产。
  (3)固定资产采用直线法计提折旧,并按固定资产估计使用年限和预计3%的净残值率确定其分类折旧率如下:
  固定资产类别          折旧年限(年)     年折旧率(%)
  房屋、建筑物                25            3.88
  机器设备                    12            8.08
  运输设备                     8           12.13
  办公设备                 5-10           19.4-9.7
  15、在建工程核算方法:在建工程核算公司为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程,包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出,以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款实施的工程所发生的借款利息和汇兑损益,在固定资产交付使用前,计入在建工程成本。公司以工程完工资产交付使用时作为确认固定资产的时点。
  16、无形资产计价和摊销方法:无形资产按实际成本计价,并根据其受益期确定摊销年限,采用直线法进行摊销,不能确定受益期的按10年摊销。
  17、开办费、长期待摊费用摊销方法:根据其受益期确定摊销年限,采用直线法进行摊销。
  18、收入确认原则:
  (1 )销售商品收入的确认:以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
  (2)提供劳务收入的确认:以劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,劳务的完成程度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。
  (3 )他人使用本公司资产收入的确认:以与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,确认他人使用本公司资产收入的实现。
  19、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
  20、会计政策变更:依据财政部财会字[1999]35号文,并经公司董事会决议,公司自1999年1月1日起改变如下会计政策:
  (1)坏帐准备原按应收帐款余额的5‰计提,现改按应收款项(包括应收帐款、其他应收款)帐龄分析法计提,确定的提取比例为:帐龄1年(含1年,以下类推)以内的,按其余额的5%计提;帐龄1-2年的,按其余额的10%计提;帐龄2-3 年的,按其余额的30%计提;帐龄3-4年的,按其余额的50%计提;帐龄4-5年的,按其余额的80%计提;帐龄5年以上的,按其余额的100%计提;有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的,根据实际情况提取特别坏帐准备。
  (2)期末短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价损失准备。
  (3)期末存货原按成本计价,现改按成本与可变现净值孰低计价,按单个存货项目计提跌价损失准备。
  (4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为按单个投资项目,采用备抵法,计提减值准备。
  上述会计政策变更已采用追溯调整法,对比较会计报表及其期初进行了调整,对各期净利润及盈余公积的累计影响数列示如下:
  货币单位:人民币元
  项     目          
1997年初影响数   1997年度影响数    1998年度影响数   累积影响数
  坏帐准备           
-26,310,026.89    -5,243,936.72   -6,565,262.74 -38,119,226.35
  存货跌价准备       
          -               -               -               -
  短期投资跌价准备   
          -               -               -               -
  长期投资减值准备   
          -               -               -               -
  盈余公积           
 -5,890,026.78    -1,023,602.32   -1,149,690.26  -8,063,319.36
  三、税项
  A、流转税
  (1)增值税:内销销项税率17%;出口产品销项税实行零税率,同时按国家规定的出口退税率享受出口退税政策。
  (2)营业税:代理手续费收入按5%税率计缴。
  B、城建税:按应纳流转税额的7%计缴。
  C、教育费附加: 按应纳流转税额的4%计缴。
  D、所得税
  (1)母公司:
  1997年度、1998年度、1999年度、2000年度按应纳税所得额的33%计缴。
  (2)子公司:
  (A)中外合资南京苏星服装有限公司
  根据国家有关规定享受二免三减半的优惠政策,1997年度免征所得税;1998年度、1999年度、2000年度减半按应纳税所得额12%计缴。
  (B)中外合资无锡舜雨服装有限公司
  根据国家有关规定享受二免三减半的优惠政策,2000年1-5月仍处于亏损,未缴纳所得税。
  (C)江苏舜天服装面料有限公司
  1998年度根据江苏省地方税务局直属分局苏地税直减字(1999)103 号减免税批复免征所得税;1999年度、2000年度按应纳税所得额的33%计缴。
  (D)江苏省服装进出口(集团)股份有限公司上海公司
  在上海外高桥保税区注册,1997年度、1998年度、1999年度、2000年度按应纳税所得额15%计缴。
  (E)上海苏服国际贸易有限公司
  在上海浦东新区注册,1997年度、1998年度、1999年度、2000年度按应纳税所得额15%计缴。
  (F)中外合资南京舜凯服装有限公司
  根据国家有关规定享受二免三减半的优惠政策,2000年度免征所得税。
  (G)其他子公司
  1997年度、1998年度、1999年度、2000年度按应纳税所得额的33%计缴。
  E、其他税项:按国家有关规定计缴。
  四、控股子公司及合营企业
  (一)公司控股子公司均已纳入合并会计报表范围,其有关情况如下:
  (1)企业名称:江苏舜天国际集团服装进出口苏州有限公司
     住    所:苏州市三香路179号
     注册资本:50万元人民币
     主营业务范围:批发零售:针纺织品、服装、日用百货、五金交电、机械电器产品、化工原料(除危险品)、金属材料、电子计算机、普通机械。商品信息、咨询、服务。
     与本企业关系:公司持有其75%股权,公司子公司江苏恒信国际货运公司持有其25%股权。
     经济性质:有限责任公司
     法定代表人:倪志明
  (2)企业名称:江苏舜天国际集团服装进出口常州公司
     住    所:劳动东路30号
    注册资本:50万元人民币
    主营业务范围:接受江苏省服装进出口集团股份有限公司委托,代理服装进出口业务,代办中外合资经营、合作生产,承办“三来一补”业务,金属材料(除专项规定),化工原料(除危险品),建筑材料,五金,交电,百货,针纺织品。
    与本企业关系:全资子公司
    经济性质:股份制
    法定代表人:葛敬东
  (3)企业名称:江苏省服装进出口集团股份有限公司上海公司
    住    所:外高桥保税区D径一路高翔1007室
    注册资本:588万元人民币
    主营业务范围:国际贸易,保税区企业间的贸易及区内贸易代理,区内仓储,运输,商业性简单加工及贸易咨询。
   与本企业关系:全资子公司
   经济性质:股份制
   法定代表人:刘三运
  (4)企业名称:江苏舜天国际集团服装进出口张家港有限公司
   住    所:张家港市人民中路17号
   注册资本:50万元人民币
   主营业务范围:接受江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司的委托、进行该公司进出口业务的中介服务。金属材料、化工原料(危险品除外)、建筑材料、五金、交电、服装、鞋帽、针纺织品、百货、办公用品、保健用品、电脑、电子产品的销售。电子产品信息咨询、技术服务。室内装璜与设计。电子计算机软件开发、网络服务,商品信息服务,人才培训。
    与本企业关系:公司持有其85%股权
   经济性质:有限责任公司
   法定代表人:黄世平
  (5)企业名称:江苏舜天国际集团服装进出口南通公司
   住    所:人民中路153号
   注册资本:50万元人民币
   主营业务范围:代理集团公司范围内的服装等商品的进出口业务,经营金属材料、化工原料、建筑材料、五金交电、服装鞋帽、针纺织品、日用百货。
   与本企业关系:全资子公司
   经济性质:股份制
   法定代表人:凌富盐
  (6)企业名称:上海苏服国际贸易有限公司
   住    所:茂兴路98号2号楼6H室
   注册资本:200万元人民币
    主营业务范围:市外经委批准的进出口经营业务,承办中外合资经营、合作生产业务;开展“三来一补”业务。
   与本企业关系:公司持有其90%股权
   经济性质:有限责任公司(国内合资)
  法定代表人:项宝珍
  (7)企业名称:江苏省服装进出口集团股份有限公司江都友谊服装厂
   住    所:江都市江都镇工农路46号
   注册资本:692万元人民币
   主营业务范围:服装,本企业自产的服装、电脑绣花系列产品、服饰制品、丝制品的出口业务,本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务。
    与本企业关系:全资子企业
   经济性质:股份制
   法定代表人:梁沛伟
  (8)企业名称:江苏舜天国际集团舜天西服厂
   住    所:南京市建邺区江东工业园
   注册资本:1000万元人民币
   主营业务范围:高档西服及各类服装生产、销售,服装原辅材料销售,仓储运输及有关配套项目服务。
   与本企业关系:全资子企业
   经济性质:股份制
   法定代表人:傅俊民
  (9)企业名称:南京苏星服装有限公司
   住    所:南京市建邺区兴隆街道工业园
   注册资本:262万美元
   主营业务范围:生产销售西服及其他各类服装。
   与本企业关系:公司全资子企业江苏舜天国际集团舜天西服厂持有其51%股权
   经济性质:中外合资经营企业
   法定代表人:成俊
  (10)企业名称:江苏省服装进出口集团股份有限公司金坛服装厂
    住    所:金城东环一路35号
    注册资本:458.8万元人民币
    主营业务范围:服装制造,企业经营本企业自产产品及相关技术的出口业务,经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务。
    与本企业关系:全资子企业
    经济性质:股份制
    法定代表人:陈宁
  (11)企业名称:江苏舜天国际集团服装进出口无锡公司
    住    所:中山路418号
    注册资本:50万元人民币
    主营业务范围:百货、针纺织品、五金交电、建筑材料、化工原料(不含危险品)、金属材料的销售;代理本集团公司委托的进出口贸易、房屋出租及仓储业务。
    与本企业关系:全资子公司
    经济性质:股份制
    法定代表人:叶贵宏
  (12)企业名称:江苏恒信国际货运有限公司
    住    所:南京市建邺路98号12楼
    注册资本:500万元人民币
    主营业务范围:承办海运、空运进出口货物的国际运输代理业务,包括:揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、短途运输服务及咨询业务。能源、材料和机械电子设备、百货销售。(国家有专项审批的,取得许可后经营)
    与本企业关系:公司持有其51%股权
    经济性质:有限责任公司
    法定代表人:曹小建
  (13)企业名称:无锡舜雨服装有限公司
    住    所:锡山市东北塘镇下旺村
    注册资本:50万美元
    主营业务范围:生产销售服装。
    与本企业关系:公司持有其26%股权,公司全资子公司江苏舜天国际集团服装进出口无锡公司持有其49%股权。
    经济性质:中外合资经营
    法定代表人:叶贵宏
  (14)企业名称:江苏舜天服装面料有限公司
    住    所:南京市珠江路185号三楼
    注册资本:100万元人民币
    主营业务范围:服装及面料、辅料、针纺织品、包装材料销售及相关的技术咨询、技术服务。
    与本企业关系:公司持有其28%股权,公司子公司江苏恒信国际货运公司持有其24%股权。
    经济性质:有限责任公司
    法定代表人:曹小建
  (15)企业名称:江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司
    住    所:南京市建邺路98号
    注册资本:1,208万元人民币
    主营业务范围:自营和代理除国家组织统一联合经营的16 种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品以外的其他商品及技术的进出口业务,经营或代理国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品按有关规定另行申请核批;承办中外合资经营、合作生产业务;开展“三来一补”业务。国内贸易(国家有专项规定的办理审批手续后经营),仓储,汽车运输,房地产开发,咨询服务。
    与本企业关系:公司持有其51%股权
    经济性质:有限责任公司
    法定代表人:董启彬
  (16)企业名称:南京舜凯服装有限公司
    住    所:南京市建邺区沈家庄156号
    注册资本:20万美元
     主营业务范围:生产高档西裤为主的各类服装及相关配套服务(产品销往非配额国家和地区),并销售自产产品。
    与本企业关系:公司全资子企业江苏舜天国际集团舜天西服厂持有其51 %股权
    经济性质:中外合资经营
    法定代表人:傅俊民
  (二)公司合并报表范围变动情况
  公司报告期内合并报表范围,除1999年度增加了控股子公司无锡舜雨服装有限公司、江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司以及2000年1-5月增加了控股子公司南京舜凯服装有限公司外,其他各年无增减变动。
  五、合并会计报表主要项目注释
  (以下货币单位除特别注明外,均为人民币元)
  1、货币资金:截止2000年5月31日货币资金余额168,125,367.08元,其明细项目列示如下:
                         原币金额        人民币金额
  现    金                                114,221.33
  银行存款-人民币                      78,108,801.83
  银行存款-美元         10,775,169.06  89,188,113.52
  银行存款-港币            672,000.00     714,230.40
  合    计                            168,125,367.08
  2、短期投资:截止2000年5月31日短期投资余额76,355.00元,其主要情况列示如下:
  项  目        投资成本        市价
  股票投资      76,335.00    178,410.00
  合  计        76,335.00    178,410.00
  3、应收帐款:截止2000年5月31日应收帐款余额181,966,679.36元,其主要情况列示如下:
  (1)帐龄分析:
  帐龄          金   额     比   例
  1年以内   160,909,124.38  88.43%
  1-2年      13,991,754.34   7.68%
  2-3年         495,019.41   0.27%
  3-4年       1,653,816.56   0.91%
  4-5年       4,340,799.80   2.39%
  5年以上       576,164.87   0.32%
  合   计   181,966,679.36  100.00%
  (2)本帐户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
  (3)帐龄三年以上主要往来单位明细列示如下:
  项   目             金   额     款项性质
  张家港彩印厂     3,394,854.28   进口货款
  江苏苏服实业公司   947,120.00   内销货款
  张家港财源总公司   422,234.33   进口货款
  (4)应收帐款1999年末数较1998年末数增长63.78%,其中,应收外汇帐款增加3,598万元的主要原因是1999年下半年国家鼓励出口的各项优惠政策出台,如出口服装退税率由14%提高到17%等,刺激了出口业务的发展,公司1999年四季度出口较前期有较大增加,使得应收外汇帐款相应增加;应收国内帐款增加3,354 万元的主要原因是1999年新增钼铁、氧化钼两个产品的出口业务,且出口量较大,由于加工该产品周期较长,故增加垫付生产加工企业流动资金2,682万元,使得应收国内帐款大幅度增加。
  4、其他应收款:截止2000年5月31日其他应收款余额39,575,401.06元,其主要情况列示如下:
  帐龄分析:
  帐龄         金   额      比   例
  1年以内  22,515,464.67    56.90%
  1-2年     5,783,173.07    14.61%
  2-3年     2,732,620.68     6.90%
  3-4年     2,104,215.13     5.32%
  4-5年     4,089,209.56    10.33%
  5年以上   2,350,717.95     5.94%
  合   计  39,575,401.06   100.00%
  (2)本帐户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
  (3)主要明细项目列示如下:
       项   目                      金   额       款 项 性 质
南京舜天大酒楼有限公司            4,005,183.12         借款
江苏舜天国际集团机械进出口公司    2,000,000.00         借款
江苏省国税局进出口税收管理分局    2,000,000.00     退税保证金
江苏舜天国际集团赣榆服装厂        1,508,781.00         借款
江苏省海外企业集团有限公司        1,344,000.00     转让投资款
南京江大服饰有限公司              1,240,496.71         借款
新疆华宇制药厂                    1,162,112.56       资金往来
江都丝绸总厂                        887,268.08       担保扣款
  (4)帐龄三年以上主要往来单位明细列示如下:
         项   目                     金   额    款 项 性 质
  江苏省国税局进出口税收管理分局   2,000,000.00   退税保证金
  新疆华宇制药厂                   1,162,112.56   资金往来
  无锡漂印厂                         827,130.45   借款
  江苏产权交易所                     804,555.90   会员保证金
  江都宗村五星服装厂                 796,220.20   资金往来
  舜天旅行社                         608,520.70   借款
  江都工艺鞋服厂                     500,475.61   资金往来
  5、坏帐准备: 截止2000年5月31日坏帐准备余额23,638,639.95元,其分项计提情况列示如下:
  项    目                   金   额
  应收帐款提取准备         14,468,850.46 *
  其他应收款提取准备        9,169,789.49
  合   计                  23,638,639.95
  *:1999年8月3日江苏省财政厅、江苏省国有资产管理局苏国资企(1999)74号《关于同意用国家股股利核销江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司部分不良资产的批复》,同意公司用尚欠国家股股利处理改制前发生的应收帐款16,696,425.25元,上述应收帐款移交江苏省国有资产经营有限公司进行追踪管理;公司已与江苏省国有资产经营有限公司签订协议书,将上述债权按帐面价值转给该公司。上述债权帐龄均系五年以上,按公司会计政策在 1998 年末已全额计提坏帐准备,1999年末因上述债权已转移,已将计提的全额坏帐准备冲回。
  6、预付帐款:截止2000年5月31日预付帐款余额55,057,883.21元,其主要情况列示如下:
  帐龄分析:
  帐龄            金   额     比   例
  1年以内     54,285,971.08    98.60%
  1-2年          493,119.70     0.90%
  2-3年           26,400.92     0.04%
  3年以上        252,391.51     0.46%
  合   计     55,057,883.21   100.00%
  (2)本帐户余额中无预付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
  7、应收出口退税:截止2000年5月31日应收出口退税余额65,137,876.94 元,其各期变动主要原因说明如下:
  (1)1999年12月31日较1998年12月31日增长138.68%的主要原因是,国家对出口服装的退税率进行了二次调整,从11%提高到17%,另外1999年度公司出口额较1998年度增加2500万美元,上述因素使得应收出口退税1999年12月 31 日余额较1998年12月31日增加较多。
  (2)2000年5月31日较1999年12月31日增长19.84%的主要原因是,自2000 年起税务部门对申报出口退税的增值税发票抵扣联逐笔进行验证,影响了申报进度,导致退税进度减慢,上述因素使得应收出口退税2000年5月31日余额较1999年12 月31日增加。
  8、存货:截止2000年5月31日存货余额104,074,686.28元,其明细项目列示如下:
  项   目                     金  额
  库存商品              64,694,435.41
  原材料                30,470,800.90
  产成品                 6,451,038.72
  在产品                 2,447,548.75
  低值易耗品                10,862.50
  合   计              104,074,686.28 注
  注:截止2000年5月31日存货均为正常周转所需,其可变现净值高于帐面成本,不需计提跌价准备。
  9、长期股权投资:截止2000年5月31日长期股权投资余额47,466,980.86 元,其明细项目列示如下:
  项  目                  金   额
  股票投资              7,408,160.00  注1
  其他投资             39,682,831.65  注2
  股权投资差额            375,989.21  注3
  合  计               47,466,980.86  注4
  注1:股票投资明细项目列示如下
          项   目         金 额       持有股份    股份性质
  江苏省工艺品进出口股份有限公司    
                        3,000,000.00  1,000,000   社会法人股
  交通银行            1,338,160.00  1,000,000   社会法人股
  江苏省轻工业品进出口股份有限公司  
                        1,500,000.00    583,333   社会法人股
  江苏南通纺织品进出口股份有限公司    
                          700,000.00    700,000   社会法人股
  浙江中大股份有限公司  510,000.00    360,000   社会法人股
  江苏宁沪高速公路股份有限公司        
                          360,000.00    300,000   社会法人股
  合  计              7,408,160.00
  注2:其他投资明细项目列示如下
       项     目   
      投资比例     原始投资额      权益法核算    余    额
  南京舜达针织制品有限公司      
        46.00%   22,849,488.00         -      22,849,488.00 *
  江苏舜天国际集团国内贸易公司  
        35.00%    5,250,000.00 -2,487,259.12   2,762,740.88
  南京江大服饰有限公司          
        41.87%    5,204,399.13     645,103.81   5,849,502.94
  常州溢达服装有限公司          
        11.20%    3,699,585.28         -       3,699,585.28
  南京苏绵服装有限公司          
        25.00%    2,880,600.00    -43,245.84   2,837,354.16
  江苏舜天国际旅行社有限公司    
        40.00%      600,000.00     129,083.54     729,083.54
  南京欧星时装有限公司          
        49.00%      405,597.50         -         405,597.50 *
  南京舜天大酒楼有限公司        
         5.00%      290,500.00         -         290,500.00
  江苏捷达电子商务有限公司      
        50.00%      250,000.00     -51,020.65    198,979.35
  江都市金仝城市信用合作社      
                      60,000.00         -          60,000.00
  合    计                      
                  41,490,169.91  -1,807,338.26 39,682,831.65
  *:均系1999年下半年新增投资单位,目前仍处于筹建期。
  注3:股权投资差额系1999年1月收购无锡舜雨服装有限公司49%股权形成,原值438,045.68元,自1999年1月起分十年摊销,已摊62,056.47元,摊余金额 375,989.21元。
  注4:截止2000年5月31日长期股权投资单位经营正常,近期内不会出现可收回金额低于帐面价值的情况,不需计提长期投资减值准备。
  10、长期债权投资:截止2000年5月31日长期债权投资余额1,230,000.00 元,均系购入的三年期国库券,到期日为2000年6月20日,年利率9. 18%,其中面值1,000,000.00元,已计利息230,000.00元。
  11、固定资产及累计折旧:截止2000年5月31日固定资产原值271,061,539. 31元,累计折旧55,084,373.00元,固定资产净值215,977,166.31元,其主要情况列示如下:
  固定资产原值本年度增减变动情况如下:
  项  目              
    期初数          本期增加         本期减少        期末数
  房屋建筑物      
187,821,550.17   16,405,894.46         -        204,227,444.63
  运输设备        
 15,439,561.81      295,930.00       201,319.94  15,534,171.87
  机器设备         
 40,307,255.32    2,005,396.55       251,516.80  42,061,135.07
  办公设备        
  8,849,964.23      585,596.01       196,772.50   9,238,787.74
  土地              
  4,500,000.00           -         4,500,000.00            -
  合  计          
256,918,331.53   19,292,817.02     5,149,609.24 271,061,539.31
  注:土地450万元,系1995年两个全资企业江都友谊服装厂、金坛服装厂清产核资入帐的土地价值,上述土地现已办理出让手续,转入无形资产。
  累计折旧本年度增减变动情况如下:
  项  目                
    期初数        本期增加        本期减少         期末数
  房屋建筑物        
22,834,680.43    3,121,909.38                   25,956,589.81
  运输设备          
 7,173,846.23      742,716.81     140,104.95     7,776,458.09
  机器设备          
14,547,464.07    1,477,361.04     181,047.71    15,843,777.40
  办公设备          
 5,171,077.11      512,508.30     176,037.71     5,507,547.70
  合  计            
49,727,067.84    5,854,495.53     497,190.37    55,084,373.00
  12、在建工程:截止2000年5月31日在建工程余额13,614,004.38元,其明细项目列示如下:
  工程名称             期初数       本期增加     
  西服生产线及厂房  2,768,114.65  1,123,269.33     
  预付购房款               -     13,028,806.56      
  其    他            636,545.38     98,381.15     
  合    计          3,404,660.03 14,250,457.04    
续上表:
  工程名称 
          本期转入固定资产       其他减少           期末数
  西服生产线及厂房  
           3,891,383.98              -                -
  预付购房款    -                  -           13,028,806.56
  其    他      -              149,728.71         585,197.82
  合    计      
           3,891,383.98          149,728.71      13,614,004.38

  注:在建工程本期增加额中无资本化利息。
  13、无形资产:截止2000年5月31日无形资产余额19,303,825.58元,其明细项目列示如下:
  项    目             原   值     摊销期限      期初数       
  江都厂土地使用权  5,970,335.30      50年         -         
  西服厂土地使用权  4,655,120.39      50年         -         
  金坛厂土地使用权  3,394,757.50      50年         -         
  珠江路土地使用权  3,018,900.00      50年         -         
  昆山土地使用权    2,761,038.00      50年    2,429,713.44    
  合      计       19,800,151.19              2,429,713.44   
续上表:
  项    目      本期摊销        累计摊销        摊余金额
  江都厂土地使用权
                  49,752.79       49,752.79       5,920,582.51
  西服厂土地使用权
                  38,792.67       38,792.67       4,616,327.72
  金坛厂土地使用权
                  28,289.65       28,289.65       3,366,467.85
  珠江路土地使用权
                  25,157.50       25,157.50       2,993,742.50
  昆山土地使用权23,008.44      354,333.00       2,406,705.00
  合      计   165,001.05      496,325.61      19,303,825.58
  14、开办费: 截止2000年5月31日开办费余额186,074.95元,均系子公司开办费,分五年摊销,原始金额428,938.45元,本期摊销34,695.00元,累计摊销 242,863.50元,摊余金额186,074.95元。
  15、长期待摊费用:截止2000年5月31日长期待摊费用余额510,610.22元,其明细项目列示如下:
  项   目          
    期初数         本期增加        本期摊销         期末数
  装修费
  536,596.18      33,831.49      149,963.31      420,464.36
  厂房修理费      
   90,575.52         -            8,815.00       81,760.52
  其 他           
   11,475.91         -            3,090.57        8,385.34
  合   计         
  638,647.61      33,831.49      161,868.88      510,610.22
  16、短期借款:截止2000年5月31日短期借款余额118,760,000.00元,其明细项目列示如下:
  借款类别          借款单位             
  期末数               借款期限             月利率
  银行借款                           
118,760,000.00
  其中:信用借款
                中行江苏省分行       
 18,000,000.00      2000.01.20-2000.07.10     4.65‰
                中行江苏省分行      
 18,000,000.00      2000.05.18-2000.11.20     4.65‰
                中行江苏省分行      
 18,000,000.00      2000.05.22-2000.11.10     4.65‰
                光大银行            
 15,000,000.00      2000.05.16-2000.11.17     4.65‰
                中行江苏省分行      
 12,000,000.00      2000.01.27-2000.07.20     4.65‰
                中行江苏省分行      
 12,000,000.00      2000.01.17-2000.07.06     4.65‰
                中行江苏省分行      
 10,000,000.00      2000.05.24-2000.09.30     4.65‰
                南京市商业银行      
 10,000,000.00      2000.05.16-2000.11.17     4.536‰
  担保借款       中行金坛支行        
  2,060,000.00  注  2000.05.24-2001.04.16     6.3375‰
                中行苏州支行        
    800,000.00  注  2000.04.29-2000.08.30     4.65‰
                中行苏州支行        
    700,000.00  注  2000.05.19-2000.07.19     5.15‰
                工行江都支行        
    530,000.00  注  1999.11.18-2000.09.19     5.85‰
                工行江都支行        
    500,000.00  注  2000.05.19-2000.12.15     5.85‰
                工行江都支行        
    500,000.00  注  1999.09.21-2000.07.19     5.85‰
                工行江都支行        
    340,000.00  注  2000.03.27-2000.11.23     5.85‰
                工行江都支行        
    330,000.00  注  2000.01.27-2000.10.19     6.39‰
  合   计                            
118,760,000.00
  注:均系全资子企业的借款,由公司为其提供担保。
  17、应付帐款:截止2000年5月31日应付帐款余额209,313,729.60元,其主要项目列示如下:
  (1)帐龄分析:
  帐   龄         金   额      比   例
  1年以内      185,633,679.01   88.69%
  1-2年         19,037,316.54    9.10%
  2-3年          4,050,451.99    1.93%
  3年以上          592,282.06    0.28%
  合   计      209,313,729.60  100.00%
  项   目                  原币            金   额
  应付国内帐款                          46,382,918.67
  应付外汇帐款    USD19,684,290.69     162,930,810.93 *
  合    计                             209,313,729.60
  *:应付外汇帐款主要系应付的运保佣费用。
  (2)本帐户余额中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
  (3)应付帐款99年比98年增加3,209万元,增长20.49%.主要是应付外汇帐款增加2,179万元(折263万美元),增加的原因是公司99年下半年出口额增长较大,根据合同条款预估的外币运费、保险费和佣金也相应增加。
  18、预收帐款:截止2000年5月31日预收帐款余额140,300,314.47元,其明细项目列示如下:
  (1)帐龄分析:
  帐   龄              金   额        比   例
  1年以内          112,894,565.08      80.47%
  1-2年             19,376,276.56      13.81%
  2-3年              2,873,794.39       2.05%
  3年以上            5,155,678.44       3.67%
  合   计          140,300,314.47     100.00%
  项   目                  金   额
  预收国内帐款          32,153,219.91
  预收外汇帐款         108,147,094.56
  合    计             140,300,314.47
  (2)本帐户余额中无预收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
  (3)预收帐款1999年末数较1998年末数增长132.70%的主要原因是:公司1999年出口商品的客户结构发生较大变化,贸易方式由通过向海外中间商出口,逐步转为直接向海外百货商出口,此种贸易方式的风险较以往贸易方式增大,故预收的货款相应增幅较大。
  (4)预收帐款三年以上金额5,155,678.44元,其中包括,预收外汇帐款3,651,678.44元,预收国内帐款1,504,000.00元。预收外汇帐款挂帐三年以上主要原因:1有的进口商预付了购货定金,但因各种原因撤销了订单,由于我国外汇管制等原因公司未及时退款;2外贸行业会计核算按出口产品订单逐笔结算货款,预收货款金额超过出口商品实际结算价款部份,因我国外汇管制等原因公司未及时退款。公司每年业务量很大,形成上述未结清的预收外汇帐款订单笔数较多且每笔金额均较小,历年累积使得三年以上预收外汇帐款挂帐达3,651,678.44元。预收国内帐款挂帐三年以上主要原因:预收国内加工企业出口商品进料加工材料款超过实际结算价款部份,以及收取加工企业的出口商品来料加工材料保证金,公司未能及时清退上述款项,历年累积使得三年以上预收国内帐款挂帐达1,504,000.00元。
  19、应付工资:截止2000年5月31日应付工资余额46,012,608.11元,系公司实行工效挂钩以来,历年核定的工资总额与实际发放数的差额形成。
  20、应付福利费:截止2000年5月31日应付福利费余额23,725,462.02元,系公司历年按工资总额计提的福利费与实际支用数的差额形成。
  21、应交税金:截止2000年5月31日应交税金余额23,699,255.08元,其明细项目列示如下:
  项  目               金  额
  企业所得税      21,592,259.42
  增值税           1,336,000.70
  营业税             471,913.34
  房产税             189,420.43
  城建税             106,971.27
  印花税               2,689.92
  合  计          23,699,255.08
  22、其他应交款:截止2000年5月31日其他应交款余额410,743.46元,其明细项目列示如下:
  项  目                金  额
  市场物价调节基金   174,298.85
  教育费附加         132,425.72
  防洪保安基金        59,730.83
  粮食风险基金        44,288.06
  合  计             410,743.46
  23、其他应付款:截止2000年5月31日其他应付款余额 74,009,512.47元,其主要情况列示如下:
  (1)帐龄分析:
  帐   龄              金   额        比   例
  1年以内          50,967,461.55      68.87%
  1-2年             4,500,556.20       6.08%
  2-3年             7,061,010.04       9.54%
  3年以上          11,480,484.68      15.51%
  合   计          74,009,512.47     100.00%
  主要往来单位列示如下:
  项    目                      金   额         款项性质
  江苏舜天国际集团有限公司   23,481,972.38   借款及资金往来
  江苏省经贸委                7,516,728.29   借款本金及利息
  无锡远东电缆厂              4,413,379.60   代理进口保证金
  美国苏星公司                2,850,577.71   资金往来
  无锡太平洋服饰有限公司      1,727,730.66   资金往来
  职工教育经费                1,186,554.70
  (3)本帐户余额中应付持有公司5%(含5%) 以上股份的股东单位的款项见附注七。
  (4)帐龄三年以上主要往来单位明细列示如下:
  项    目                   金   额          款项性质
  江苏省经贸委            2,852,978.29     借款本金及利息
  美国苏星公司            2,850,577.71     资金往来
  无锡太平洋服饰有限公司  1,727,730.66     资金往来
  深圳苏泉公司              428,594.66     资金往来
  香港新立基公司            229,704.30     资金往来
  24、预提费用:截止2000年5月31日预提费用余额5,098,938.89元,其明细项目列示如下:
  项    目                   金    额
  利息费用                 1,390,205.39
  加工费                   1,407,137.85
  运杂费                   1,071,224.34
  其他                       730,371.31
  出国费用                   200,000.00
  涉外费                     200,000.00
  仓库租金                   100,000.00
  合   计                  5,098,938.89
  25、住房周转金:截止2000年5月31日住房周转金余额-43,032,764.24元,负数形成的原因是1999年依据国家房改政策向职工出售公有住房,共售出房屋原值6,829万元,净值5,836万元,收到出售住房款1,147万元,售房差额4,689万元,根据财政部财工字(1995)18号文件<<关于企业住房制度改革若干问题的规定>>,将出售职工住房差额4,689万元转入本科目。
  26、股本:截止2000年5月31日股本余额112,725,900.00元,其各期明细项目列示如下:
  项  目               
  2000.05.31     1999.12.31        1998.12.31     1997.12.31
  一、尚未流通股份
  1.发起人股份         
92,225,900.00   92,225,900.00    92,225,900.00   92,225,900.00
  其中:
  国家拥有股份         
92,225,900.00   92,225,900.00    92,225,900.00   92,225,900.00
  境内法人持有股份
  2.募集法人股         
17,681,853.00   17,681,853.00 注  6,000,000.00    6,000,000.00
  3.内部职工股         
 2,818,147.00    2,818,147.00 注 14,500,000.00   14,500,000.00
  尚未流通股份合计    
112,725,900.00 112,725,900.00   112,725,900.00  112,725,900.00
  二、已流通股份
  1.A股
  2.B股
  已流通股份合计
  三、股份总数        
112,725,900.00 112,725,900.00  112,725,900.00   112,725,900.00
  注:1999年6月根据江苏省体改委苏体改通(1999)62号文关于江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司股权结构调整的批复,公司将超比例募集的内部职工股11,681,853元转让给社会法人。
  27、资本公积:截止2000年5月31日资本公积余额51,349,985.55元,其各期明细项目列示如下:
  项   目             
  2000.5.31       1999.12.31      1998.12.31       1997.12.31
  股票发行溢价      
36,080,000.00   36,080,000.00    36,080,000.00   36,080,000.00
  股权投资准备         
   246,600.00      246,600.00       246,600.00      246,600.00
  被投资单位外币       
     4,152.54
  资本折算差额
  未分类资本公积    
15,019,233.01   15,019,233.01    15,019,233.01   15,019,233.01
  合   计           
51,349,985.55   51,345,833.01    51,345,833.01   51,345,833.01
  28、盈余公积:截止2000年5月31日盈余公积余额60,314,662.72元,其各期明细项目列示如下:
  项   目          
2000.5.31      1999.12.31       1998.12.31      1997.12.31
  法定盈余公积   
32,769,553.47   32,769,553.47   25,349,885.41    20,110,458.70
  公益金         
27,299,588.32   27,299,588.32   19,879,920.26    17,017,412.80
  任意盈余公积   
   245,520.93      245,520.93      245,520.93       245,520.93
  合   计        
60,314,662.72   60,314,662.72   45,475,326.60    37,373,392.43
  注: 各期变动为利润分配提取形成。
  29、未确认的投资损失:截止2000年5月31日未确认的投资损失余额-1,807,871.77元,均系纳入合并会计报表的全资企业江都友谊服装厂和常州公司超出净资产的亏损金额,根据财政部财会函字(1999)10号《关于资不抵债公司合并报表问题的请示的复函》,在合并资产负债表中增设“未确认的投资损失”项目,反映公司未确认的对上述两全资企业投资累计亏损额。
  30、未分配利润:截止2000年5月31日未分配利润余额28,355,074.22元,其各期形成过程列示如下:
  项   目             
2000年1-5月        1999.12.31      1998.12.31       1997.12.31
  期初未分配利润      
 2,777,518.50    -19,032,851.10  -4,707,777.03  -15,960,231.11
  加:本期净利润       
25,577,555.72     70,772,704.16  48,626,117.11   48,746,392.63
  减:提取法定盈余公积 
        -          7,419,668.06   5,239,426.71    5,132,856.23
    提取公益金       
        -          7,419,668.06   2,862,507.46    5,132,856.23
    子公司提取奖福基金
        -            305,228.44     177,195.51      174,082.09
    分配股利         
        -         33,817,770.00  54,672,061.50   27,054,144.00
  未分配利润          
 28,355,074.22     2,777,518.50 -19,032,851.10   -4,707,777.03
  注:依据财政部财会字[1999]35号文,并经公司董事会决议,公司自 1999年1月1日起改变计提四项准备的会计政策,并已采用追溯调整法,对比较会计报表期间及其期初未分配利润进行了调整,其中调减1997年初未分配利润20,420,000. 11元,调减1997年末未分配利润24,640,334.51元,调减1998年末未分配利润30,055,906.99元,上述会计政策变动追溯调整造成1997年初未分配利润、1997 年末未分配利润、1998年末未分配利润为负数。
  31、主营业务收入:各期明细项目列示如下:
   货币单位:人民币万元
  项   目          
2000年1-5月     1999年度       1998年度         1997年度
  服装出口           
  70,520.94       163,228.61     132,993.19       131,831.50
  面料出口         
     562.56         1,323.56      15,345.51        14,733.35
  进口面辅料       
   1,048.57         6,807.51       4,483.98         5,862.66
  其他             
  13,238.26        15,994.06       9,053.60         4,906.85
  合   计          
  85,370.33       187,353.74     161,876.28       157,334.36
  32、其他业务利润:各期明细项目列示如下:
  项   目          
 2000年1-5月           1999年度        1998年度      1997年度
  材料销售         
    52,869.14        -1,053,436.43   -509,106.80    -62,944.20
  房租收入         
   467,833.02         1,436,383.94    959,034.27    932,039.04
  手续费收入       
        -               193,004.64    153,653.24    160,669.33
  代理收入         
    49,021.22             6,983.26    257,406.85     70,592.94
  加工费收入       
    87,121.61           185,250.08    462,495.35    652,225.77
  储运费收入       
   479,653.71           847,055.14    274,294.20    268,131.29
  物业管理费       
        -               250,812.35         -             -
  咨询费收入       
        -               289,635.70         -             -
  其他             
   342,743.77           278,970.06    341,700.41    227,234.40
  合   计          
 1,479,242.47         2,434,658.74  1,939,477.52  2,247,948.57
  33、管理费用:各期增减变动情况说明如下:
  (1)管理费用1999年度较1998年度减少26,976,820.74元,降低38.69 %的主要原因是,公司自1999年1月1日起变更坏帐准备计提政策,对以前年度采用追溯调整法,1998年
  补提坏帐准备650万元,1999年则冲回计提的坏帐准备1790万元,上述因素使得管理费用1999年度较1998年度有较大幅度的减少。
  (2)管理费用2000年1-5月较1999年同期除2000年1-5 月增加计提坏帐准备100万元外,其他均属正常。
  34、财务费用:各期明细项目列示如下:
  项   目     
2000年1-5月      1999年度       1998年度      1997年度
  利息支出     
4,841,341.54    5,198,743.62   18,172,343.48  27,514,212.81
  减:利息收入  
2,287,755.68   11,881,688.41    4,340,908.75  10,101,642.29
  手续费       
  788,393.84    1,299,042.22      829,541.26     854,429.32
  汇兑损益     
  324,505.44     -976,502.28   -5,474,423.16  -4,388,567.36
  合   计      
3,666,458.14 注-6,360,404.85 注 9,186,552.83  13,878,432.48
  注1:1999年度财务费用较1998年度减少15,546,957.68元的主要原因是:
  (1)利息支出方面,公司1999年度借款平均占用较1998年度有较大幅度减少,以及1999年度国家两次降低借款利率,使得1999年度利息支出较1998年度有较大幅度减少。
  (2)利息收入方面,公司1999年度存款平均余额较1998 年度有较大幅度增加(其中美元存款增加幅度更大,而美元存款利率高于人民币存款利率),因而银行存款利息收入增加;另外,1999年度出口货源单位及委托代理进出口企业占用公司的资金量大幅度增加,公司按同期银行贷款利率收取的资金占用费金额较上年有较大增加;上述因素使得1999年度利息收入较1998年度有较大幅度的增加。
  注2:2000年1-5月财务费用较1999年同期有较大幅度增长的主要原因是:
  (1)利息支出方面:公司2000年1-5月银行借款平均占用额较1999 年同期有较大幅度增长,上述因素使得财务费用增加较多。
  (2)汇兑损益方面:公司2000年1-5月为汇兑损失,而1999 年同期为汇兑收益,上述因素使得财务费用增加较多。
  35、投资收益:各期明细项目列示如下:
  项   目          
注   2000年1-5月      1999年度      1998年度       1997年度
  短期投资收益      
1     284,436.45    625,206.78     219,061.71     17,546.01
  长期股权投资收益  
2    -275,388.89   -713,871.53    -782,793.64  1,569,697.84
  长期债权投资收益  
3             -      91,800.00   1,823,876.29     49,448.30
  股权投资差额摊销  
      -18,251.90    -43,804.57          -             -
  合  计            
       -9,204.34    -40,669.32   1,260,144.36  1,636,692.15
  注1:各期间短期投资收益,均系子公司证券投资收益。
  注2:各期间长期股权投资收益明细情况如下:
  项    目    
      2000年1-5月      1999年度      1998年度      1997年度
  1、股票投资收益
      341,000.00      318,270.73     253,223.93     292,139.32
     其中:成本法 
      341,000.00      318,270.73     253,223.93     292,139.32
  2、其他股权投资收益
     -616,388.89   -1,032,142.26  -1,036,017.57   1,277,558.52
      其中:成本法    
      500,000.00      500,000.00     505,400.00       9,000.00
         权益法      
     -156,388.89     -899,801.46    -648,907.68   1,268,558.52
         清算损益    
     -960,000.00     -632,340.80    -892,509.89             -
  合   计            
     -275,388.89     -713,871.53    -782,793.64   1,569,697.84
  注3:各期间长期债权投资收益均系持有和买卖国债收益。
  36、补贴收入:2000年1-5月尚未收到补贴收入;1999年度补贴收入3,073,619.08元,系根据江苏省经贸委(98)苏经贸财字第1076号及(99)苏经贸财字571 号关于对已办理一般现汇贸易出口收汇核销手续的出口商品每美元给予人民币3 分钱贴息的通知,公司1999年度实际收到的贴息收入。
  37、营业外收入:各期明细项目列示如下:
  项   目           
  2000年1-5月      1999年度     1998年度     1997年度
  赔款及违约金      
  100,144.80        125.00     214,016.38    53,857.44
  无法支付的应付款  
注 41,955.63    453,205.32     380,949.39   120,877.67
  固定资产清理收入  
   62,911.45    165,812.65     169,174.92    13,444.22
  固定资产盘盈      
         -      326,307.00          -             -
  其   他           
  204,161.37    265,945.30     206,656.05   473,386.43
  合   计           
  409,173.25  1,211,395.27     970,796.74   661,565.76
  注:系转入的应付款项中不需支付或无法支付的款项。应付款项转营业外收入须同时具备以下条件:(1)发生时间在三年以上;(2)经与债权人核对确属不需支付的款项,或经核实债权人已破产并已清算完毕确属无法支付的款项。
  38、营业外支出:各期明细项目列示如下:
  项   目             
2000年1-5月       1999年度      1998年度      1997年度
  粮食风险基金         
336,378.77      711,130.82     685,156.08    1,004,892.69
  物价调节基金         
 26,181.77      101,497.50      60,902.30       54,788.35
  防洪保安基金         
398,503.63      651,112.39     607,130.48      813,726.89
  罚款及赔偿金         
116,107.69      212,158.27       1,429.98      151,103.96
  捐赠支出             
 11,000.00      186,512.00     230,880.00      744,000.00
  固定资产清理损失     
 37,366.40      831,616.48       5,334.82           -
  固定资产盘亏         
      -           4,387.50          -               -
  其他                 
252,882.20      451,028.22     371,914.38      400,207.09
  合   计            
1,178,420.46    3,149,443.18   1,962,748.04    3,168,718.98
  39、未确认的投资损失:2000年1-5月未确认的投资损失216,196.18元,1999年度未确认的投资损失1,591,675.59元,均系纳入合并会计报表的全资企业江都友谊服装厂和常州公司超出净资产的亏损金额,根据财政部财会函字(1999)10号《关于资不抵债公司合并报表问题的请示的复函》,在合并利润表中增设“未确认的投资损失”项目,反映公司未确认的对上述两全资企业投资亏损额。
  40、支付的其他与经营活动有关的现金主要项目列示如下:
  项   目           2000年1-5月
  配额使用费       39,103,198.03
  运杂费            9,240,568.65
  邮电费            2,640,353.90
  差旅费            1,381,320.76
  办公费            1,298,517.98
  保险费            1,780,021.76
  修理费              740,809.34
  涉外费            1,832,637.49
  业务招待费        1,409,783.78
  水电费              769,914.99
  会议费              413,940.20
  六、母公司会计报表主要项目注释
  (以下货币单位除特别注明外,均为人民币元)
  应收帐款: 截止2000年5月31日应收帐款余额127,910,110.11元,其主要情况列示如下:
  (1)帐龄分析:
  帐   龄           金   额        比 例
  1年以内       110,669,857.42     86.52%
  1-2年          12,222,595.98      9.56%
  2-3年             220,480.28      0.17%
  3-4年             428,958.06      0.34%
  4-5年           3,803,343.50      2.97%
  5年以上           564,874.87      0.44%
  合   计       127,910,110.11    100.00%
  (2)本帐户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
  2、长期股权投资:截止2000年5月31日长期股权投资余额92,946,923.81 元,其明细项目列示如下:
  项  目            金   额
  股票投资       7,408,160.00 注1
  其他投资      85,538,763.81 注2
  合  计        92,946,923.81
  注1:股票投资明细项目列示如下:
              项   目
                           金 额        持有股份    股份性质
  交通银行            1,338,160.00   1,000,000    社会法人股
  浙江中大股份有限公司  510,000.00     360,000    社会法人股
  江苏南通纺织品进出口股份有限公司    
                          700,000.00     700,000    社会法人股
  江苏省轻工业品进出口股份有限公司  
                        1,500,000.00     583,333    社会法人股
  江苏省工艺品进出口股份有限公司    
                        3,000,000.00   1,000,000    社会法人股
  江苏宁沪高速公路股份有限公司        
                          360,000.00     300,000    社会法人股
  合  计              7,408,160.00
  注2:其他投资明细项目列示如下:
       项     目  
        投资比例   原始投资额      权益法核算     余    额
  南京江大服饰有限公司
         41.87%   5,204,399.13     645,103.81   5,849,502.94
  江苏舜天国际旅行社有限公司   
         30.00%     450,000.00      96,812.65     546,812.65
  江苏舜天国际集团国内贸易公司 
         30.00%   4,500,000.00  -2,131,936.43   2,368,063.57
  常州溢达服装有限公司         
         11.20%   3,699,585.28          -       3,699,585.28
  南京舜天大酒楼有限公司        
          5.00%     290,500.00          -         290,500.00
  南京舜达针织制品有限公司     
         46.00%  22,849,488.00          -      22,849,488.00
  南京欧星时装有限公司        
         49.00%     405,597.50          -         405,597.50
  江苏省服装进出口(集团)股份  
  有限公司江都友谊服装厂
        100.00%   6,920,000.00 -6,920,000.00           -
  江苏省服装进出口(集团)股份  
  有限公司金坛服装厂
        100.00%   4,422,504.42 -3,114,623.54   1,307,880.88
  江苏舜天集团服装进出口无锡  
  公司
        100.00%     500,000.00   1,917,767.01   2,417,767.01
  江苏舜天集团服装进出口南通  
  公司
        100.00%     500,000.00   1,807,070.03   2,307,070.03
  江苏舜天国际集团有限公司    
  舜天西服厂
        100.00%  10,000,000.00   6,640,125.27  16,640,125.27
  江苏舜天集团服装进出口      
  常州公司
        100.00%     500,000.00   -500,000.00          -
  江苏省服装进出口(集团)股份  
  有限公司上海公司
        100.00%   5,885,382.60      92,911.96   5,978,294.56
  江苏恒信国际货运有限公司    
         51.00%   2,550,000.00   1,291,680.40   3,841,680.40
  江苏舜天集团服装进出口      
  张家港公司
         85.00%     425,000.00    -227,003.05     197,996.95
  上海苏服国际贸易有限公司    
         90.00%   1,800,000.00    -466,354.52   1,333,645.48
  无锡舜雨服装有限公司        
         26.00%     752,284.00    -522,947.17     229,336.83
  江苏舜天国际集团轻纺进出口  
  有限公司
         51.00%   6,160,800.00   7,575,806.17  13,736,606.17
  江苏舜天国际集团服装进出口  
  苏州有限公司
         75.00%     375,000.00    -285,980.83      89,019.17
  江苏舜天服装面料有限公司    
         28.00%     280,000.00   1,169,791.12   1,449,791.12
  合      计                 
                  78,470,540.93   7,068,222.88  85,538,763.81
  2、固定资产及累计折旧:截止2000年5月31日固定资产原值174,551,217.95元,累计折旧25,239,930.50元,固定资产净值149,311,287.45元,其主要情况列示如下:
  固定资产原值本年度增减变动情况如下:
  项  目            
  期初数         本期增加        本期减少        期末数
  房屋建筑物    
155,113,899.02   8,756,881.47        -        163,870,780.49
  运输设备      
  4,901,816.39         -            -          4,901,816.39
  机器设备      
        -              -           -                 -
  办公设备      
  5,587,461.06     264,160.01     73,000.00      5,778,621.07
  合  计        
165,603,176.47   9,021,041.48     73,000.00    174,551,217.95
  B、累计折旧本年度增减变动情况如下:
  项  目           
    期初数        本期增加       本期减少       期末数
  房屋建筑物   
15,948,170.48   2,463,328.33         -       18,411,498.81
  运输设备     
 2,698,007.43     247,745.97         -        2,945,753.40
  机器设备     
        -             -              -              -
  办公设备     
 3,636,225.25     317,263.04    70,810.00     3,882,678.29
  合  计       
22,282,403.16   3,028,337.34    70,810.00    25,239,930.50
  4、投资收益:均系长期股权投资收益,各期明细项目列示如下:
  项    目 
          2000年1-5月     1999年度     1998年度     1997年度
  1、股票投资收益        
          341,000.00    318,270.73   253,223.93     292,139.32
     其中:成本法
          341,000.00    318,270.73   253,223.93     292,139.32
  2、其他股权投资收益
        3,716,338.17   -538,390.49   466,460.10   2,214,349.03
     其中:成本法     
          500,000.00    500,000.00   500,000.00           -
          权益法     
        4,176,338.17   -406,049.69   858,969.99   2,214,349.03
          清算损益   
         -960,000.00   -632,340.80  -892,509.89           -
   合   计            
        4,057,338.17   -220,119.76   719,684.03   2,506,488.35
   七、关联方关系及其交易
   存在控制关系的关联方情况
  企业名称:   江苏舜天国际集团有限公司
  住    所:   南京市建邺路98号
  注册资本:   1996年12月18日设立时为30,080万元,1999年1月28日变更为44,241万元。
  主营业务范围:自营和代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品以外的其他商品及技术的进出口业务,经营或代理国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品按有关规定另行申请核批;承办中外合资经营、合作生产业务;开展“三来一补”业务。国内贸易(国家有专项规定的办理审批手续后经营),仓储,公路运输,房地产开发,室内外装饰,咨询服务。
  与本企业关系:母公司,持有公司81.81%股份。
  经济性质:有限责任公司(国有独资)
  法定代表人:董启彬
  (二)不存在控制关系的关联方情况
  企业名称                                    与本公司的关系
  江苏舜天国际集团机械进出口股份有限公司       同一母公司
  江苏舜天国际集团国内贸易有限公司             同一母公司
  江苏舜天国际旅行社有限公司                   同一母公司
  深圳苏泉实业有限公司                         同一母公司
  江苏舜天国际集团响水服装厂                   同一母公司
  江苏舜天国际集团丹阳服装厂                   同一母公司
  江苏舜天国际集团赣榆服装厂                   同一母公司
  江苏舜天国际集团碧波宾馆                     同一母公司
  江苏苏服实业有限公司                         同一母公司
  江苏舜天国际集团现代信息产业有限公司         同一母公司
  南京江大服饰有限公司                 公司持有其41.87%股权
    南京舜达针织制品有限公司             公司持有其46%股权
  南京欧星时装有限公司                 公司持有其49%股权
  江苏捷德电子商务有限公司             公司控股子公司张家港
                                         公司持有其50%股权
  (三)关联方交易事项
  1、公司向关联方采购货物                 (单位:人民币万元)
  企  业  名  称
              2000年1-5月   1999年度    1998年度    1997年度
  江苏舜天国际集团丹阳服装厂
               1,121.12      2,832.26     3,322.98    2,030.47
  江苏舜天国际集团赣榆服装厂
                                                      2,616.74
  江苏舜天国际集团响水服装厂
                  11.81      1,139.57       932.14      659.00
  南京江大服饰有限公司      
                   3.68      1,079.68     1,269.77      303.67
  合     计                 
               1,136.61      5,050.51     5,524.89    5,609.88
  2、公司向关联方销售货物                  (单位:人民币万元)
  企  业  名  称
                 2000年1-5月   1999年度   1998年度    1997年度
  江苏舜天国际集团丹阳服装厂 
                    317.55      711.93     2,509.96     522.89
  江苏舜天国际集团赣榆服装厂 
                              1,787.68       502.50     285.57
  江苏舜天国际集团响水服装厂 
                    183.02      295.09       582.01     142.43
  南京江大服饰有限公司       
                    510.02      438.51       194.92
  合     计                  
                  1,010.59    3,233.21     3,789.39     950.89
  3、公司应收关联方款项                    (单位:人民币万元)
  单位名称          
              2000年1-5月  1999.12.31 1998.12.31  1997.12.31
  江苏舜天国际集团有限公司 
                                        455.03
  江苏舜天国际集团机械进出口公司    
               200.00         200.00    237.34       241.60
  江苏舜天国际集团丹阳服装厂        
                31.30          35.28                  29.06
  江苏舜天国际集团赣榆服装厂       
               308.18         221.61     84.27
  江苏舜天国际集团响水服装厂         
                47.25          54.08
  南京江大服饰有限公司             
               305.71         191.22                  30.09
  江苏舜天国际集团国内贸易公司     
               120.74
  江苏舜天国际旅行社有限公司        
                60.85          60.41     60.01        60.00
  江苏苏服实业有限公司             
               116.35         116.06  1,116.06       502.18
  4、公司应付关联方款项                    (单位:人民币万元)
  单 位 名 称        
       2000年1-5月 1999.12.31  1998.12.31   1997.12.31
  江苏舜天国际集团有限公司
          2,348.20     437.12                   371.95
  江苏舜天国际集团机械进出口公司
                     2,212.50
  5、公司受让关联方股权
  1999年6月10日公司与江苏舜天国际集团有限公司签订了股权转让协议,江苏舜天国际集团有限公司将其持有的江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司22%股权转让给公司。转让价格以轻纺公司1998年12月31日经审计后的净资产为依据,乘以转让的股权比例确定。轻纺公司99年1-5月的利润及权益仍由江苏舜天国际集团有限公司享有。股权转让后,公司持有江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司51%的股权。
  八、或有事项
  1、截止资产负债表日,公司全资企业江都友谊服装厂为江都丝绸总厂41 万美元
  借款提供担保,该借款已逾期。
  2、截止资产负债表日,公司未到期的已贴现的银行承兑汇票200万元。
  九、承诺事项
  截止资产负债表日,公司无重大承诺事项。
  十、其他重大事项
  1999年8月3日江苏省财政厅、江苏省国有资产管理局苏国资企(1999)74号《关于同意用国家股股利核销江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司部分不良资产的批复》,同意公司用尚欠国家股股利余额42,326,181.34 元处理改制前发生的等额不良资产,其中应收帐款16,696,425.25元,投资项目25,629,756.09元,上述不良资产移交江苏省国有资产经营有限公司进行追踪管理。公司已与江苏省国有资产经营有限公司签订协议书,将上述债权、投资按帐面价值转给该公司。
  十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
  公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
  (四)主要财务指标及分析
  1、主要财务指标
                   2000年1-5月   1999年    1998年    1997年
流动比率(%)            92.07       93.39     84.00      88.15
速动比率(%)            75.84       79.68     64.96      63.47
资产负债率(%)          67.32       69.74     69.48      71.26
应收帐款周转次数         4.74       13.03     13.57      12.15
存货周转次数             7.38       18.57     14.12      11.81
净资产收益率(%)        10.19       31.37     25.52      24.78
每股净利(元)             0.23        0.63      0.43       0.43
  2、本公司计划进行的重大资本支出项目详见本招股说明书第六部分“募集资金的运用”,在上述计划项目中,高档西服生产线技改项目和组建江苏舜达针织制品有限公司项目,根据市场的要求,本公司已利用自筹资金开始前期投入,因前期投入的金额不大,对本公司财务状况无重大影响;
  3、本公司近三年及最近一期的资产流动性比较稳定,并有一定程度的改善,公司经营状况良好。因公司业务的发展,流动资产,特别是货币资金比以前年度有较大幅度增加;
  4. 本公司在近三年及最近一期主营业务利润在利润总额中的比例保持稳定增长,1997-1999年及最近一期主营业务利润与利润总额的比例分别为264%、286%、289%、323%。其他业务利润总额变化不大,盈利水平逐年提高。
  5.本公司近三年及最近一期股本总额未发生变化,仍为11272.59万元。 股本结构因1999年将超比例发行部分的内部职工股向法人转让,有所调整。公司最近一期的资本公积为5135万元;盈余公积因历年利润分配,由1997年底的3737.34 万元增加到2000年5月底的6031.47万元;未分配利润受“计提四项准备”会计政策调整的影响,1997-1999年分别为470.78万元、-1903.29万元、277.75万元,2000年5月底为2835.51万元。
  十三、资产评估
  (一)1999年7月本公司委托苏州资产评估事务所对本公司进行了整体资产评估,评估基准日为1999年6月30日,苏州资产评估事务所以苏资评报字1999(036)号出具资产评估报告,并经财政部财评字(2000)号54号文确认,本次资产评估结果如下:
  项   目        
帐面价值    调整后帐面价值     评估价值     增值额   增值率%
  流动资产       
35070.37        35070.37       35361.43      291.06      0.83
  长期投资       
 7032.44         7032.44        8340.27     1307.83     18.60
  固定资产       
14715.46        14715.46       16439.95     1724.49     11.72
  其中:在建工程
       建筑物 
14276.48        14276.48       16071.12     1794.64     12.57
       设备     
  438.98          438.98         368.83      -70.15    -15.98
  无形资产       
  245.73          245.73        3619.85     3374.12   1373.10
  其中:土地使用权
  245.73          245.73        3619.85     3374.12   1373.10
  其他资产       
    0.00            0.00          32.80       32.80
  资产总计       
57064.00        57064.00       63794.30     6730.30     11.79
  流动负债       
36035.26        36035.26       36035.26        0.00      0.00
  长期负债      
-4177.76       -4177.76      -4177.76        0.00      0.00
  负债总计      
 31857.50        31857.50       31857.50        0.00      0.00
  净资产        
 25206.50        25206.50       31936.80     6730.30     26.70
  (二)1993年公司改制时,资产评估情况
  1993年公司改制时,经江苏省国有资产管理局苏国评(1993)第54号立项同意,聘请江苏省审计师事务所对原江苏省服装进出口(集团)公司的资产进行了评估,出具苏审事评(1993)23号资产评估报告。评估结果经江苏省国有资产管理局苏国评认(1993)第63号文确认,作为改制折股的依据,并进行了有关帐务的调整。
  十四、盈利预测
  本公司编制的2000、2001年度盈利预测已经江苏天衡会计师事务所有限公司审核并出具审核报告。
  本公司特别提醒投资者,鉴于盈利预测报告所依据的种种假设的不确定性,在进行投资判断时不应过于依赖该项资料。
                        盈利预测审核报告
                                       天衡专字(2000)22号
江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,对贵公司2000年度和2001年度的盈利预测进行了审核。合理编制并充分披露盈利预测是贵公司的责任,我们的责任是对盈利预测所依据的基本假设,选用的会计政策及其编制基础进行审核,并发表审核意见。我们的审核是依据《独立审计实务公告第四号---盈利预测审核》进行的。在审核过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了必要的审核程序。
  我们认为,贵公司2000年度和2001年度的盈利预测是按确定的编制基础合理编制的;盈利预测依据的基本假设已充分披露,没有证据表明这些基本假设是不合理的;所选用的会计政策与实际采用的相关会计政策基本一致。
  江苏天衡会计师事务所有限公司        中国注册会计师:余瑞玉
          中国.南京                   中国注册会计师:郭  澳
                                             2000年7月7日
                盈利预测编制基础与基本假设
  一、编制基础
  江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司(以下简称公司)盈利预测是以业经审计的1997年度、1998年度、1999年度和2000年1-5月的经营业绩为基础,根据公司2000年度和2001年度生产经营计划、进出口经营计划、业务收支计划及其他有关资料,依据基本假设,经过分析研究而编制的。在编制过程中所采用的会计政策与公司实际采用的相关会计政策一致。
  二、基本假设
  (1)公司遵循的我国现有法律、法规、政策和所在地经济环境无重大变化;
  (2)公司遵循的税收制度和有关税收优惠政策无重大变化;
  (3)公司经济业务所涉及的国家和地区目前的政治、法律、经济政策无重大变化;
  (4)现行外汇汇率、银行信贷利率在正常的范围内变动;
  (5)公司生产经营计划、进出口经营计划能如期实现;
  (6)无其他不可预见因素和人力不可抗拒因素造成的重大不利影响。
  (一)公司2000年度预测主营业务收入比1999年度实际数增长12.85%,2001年度预测主营业务收入比2000年度预测数增长5.28%;2000年度预测主营业务成本比1999年度实际数增长11.73%,2001年度预测主营业务成本比2000 年度预测数增长5.22%。主营业务收入和主营业务成本的预测是根据已签订的进出口销售合同、出口商品采购合同,国际、国内市场需求情况,以及生产能力合理编制。
  (二)公司1999年度实际综合毛利率15.82%,2000年度预测综合毛利率16.65%,2001年度预测综合毛利率16.70%。
  (1)2000年度预测毛利率比1999年度实际毛利率上升0.83个百分点,主要原因是服装类产品出口退税率自1999年7月1日起从13%提高到17%,提高了4个百分点,但由于1999年度增加的4%退税仅享受半年,而2000年全年享受增加的4%退税,从而降低了出口商品成本;同时公司对出口商品结构进行了调整,增加了高毛利率商品的出口。
  (2)2001年度预测毛利率比2000年度预测毛利率上升0.05个百分点,基本持平。
  B、公司费用预测是根据2000年度费用计划编制的,并假定公司现行的费用支出控制制度得以严格执行,其有关情况列示如下:
  (一)公司2000年度费用预测数比1999年度实际增长36.72%,其主要原因分析如下:
  (1)营业费用增长19.48%,主要原因是 2000年度需增加配额使用费支出2,200万元,使得营业费用大幅度增长;另外对1999年6 月新购入的控股子公司江苏舜天国际集团轻纺进出口有限公司,在编制1999年度合并报表时仅合并了购买日后即6-12月的利润表,而2000年将合并全年利润表,因合并口径不同,亦使得 2000年度营业费用有所增长。
  (2)管理费用增长61.75%,主要原因是公司1999年变更会计政策,并采用追溯调整法进行了追溯调整,1999年冲回了以前年度追溯计提的坏帐准备1,790万元,减少了管理费用,而2000年预测需计提150万元坏帐准备;另外,随着进出口规模的不断扩大,办公费、差旅费、业务招待费等相应增加。
  (3)财务费用增加1,465.34万元,主要原因是1999 年收取代理进出口单位以及货源单位占用公司的资金量很大,收取的资金占用费用亦很大,因上述资金占用费收取不确定因素很大,2000年预测时基本上未考虑收资金占用费,使得财务费用2000年预测数较1999年实际数大幅度增长。
  (二)公司2001年度费用预测数比2000年度预测数增长2.21%,其主要原因分析如下:
  (1)营业费用增长1.65%,与2000年度基本持平。
  (2)管理费用增长3.41%,主要原因是公司进出口规模不断扩大,办公费、差旅费、业务招待费等相应增加。
  (3)财务费用增长5.05%,主要原因是公司业务规模扩大,借款有所增加,利息支出亦相应增加。
  C、所得税:
  (一)母公司:
  2000年度、2001年度按应纳税所得额的33%预测所得税。
  (二)子公司:
  (1)中外合资南京苏星服装有限公司
  根据国家有关规定享受二免三减半的优惠政策,2000年度减半按应纳税所得额12%预测所得税;2001年度按应纳税所得额24%预测所得税。
  (2)中外合资无锡舜雨服装有限公司
  根据国家有关规定享受二免三减半的优惠政策,预测2000年度、2001年度仍为亏损,未预测所得税。
  (3)江苏省服装进出口(集团)股份有限公司上海公司
  在上海外高桥保税区注册,2000年度、2001年度按应纳税所得额15%预测所得税。
  (4)上海苏服国际贸易有限公司
  在上海浦东新区注册,2000年度、2001年度按应纳税所得额15%预测所得税。
  (5)中外合资南京舜凯服装有限公司
  根据国家有关规定享受二免三减半的优惠政策,预测2000年度、2001年度亏损,未预测所得税。
  (6)其他子公司
  2000年度、2001年度按应纳税所得额的33%预测所得税。
  十五、公司发展规划
  (一)公司发展战略
  公司将充分利用发行股票带来的机遇,发挥股份制企业的机制优势,以国际市场为导向,本着“以科技为先导,以贸易为龙头,以实业为基础”的发展战略,采用先进的管理技术,科学管理,实现质量效益型发展,力争在较短时间内,使公司成为在国内外拥有较高知名度和产品、品牌优势、科工贸一体化、颇具经济实力的综合型、国际化、多元化的大型商社。
  (二)发展目标和规模
  公司将以服装出口和实业投资为主攻方向,进一步开拓和完善营销网络,以市场为导向,积极开发高附加值产品、新产品的生产和出口;发挥公司在新品设计、打样等方面的技术优势,深度开发国际市场,力争直接进入国际著名百货商采购市场和连锁网络;积极开拓新兴市场,实施市场多元化战略,力争在5 年内使公司年出口总额提高到4亿美元。
  (三)产品发展计划和销售计划
  公司将充分利用业已形成的稳定的国际营销渠道和网络体系,发挥十多年从事服装出口所积累的经营优势和在国际市场上良好的商业信誉,以中高档服装出口为主,争创国际名牌,以名牌效应提高公司产品在国际市场的占有率;以市场为导向、以技术创新为支撑,提高质量和档次,以高档西服、风衣为主打产品,力争在五年内将高档服装出口额占公司出口总额的比例提高到80%以上;同时积极引进先进技术,加快高技术含量、高附加值产品和新面料、新花色、新品种产品的开发,实现科技兴贸,不断培育新的经济增长点。具体措施如下:
  1.继续加大西服、风衣、女时装等主要产品的开发力度,向生产专业化、产品技术含量高、附加值高的方向发展。
  2.加速打样设计中心的建设工作,变“被动加工贸易型”为“技术贸易型”企业,力争以高质量的设计、工艺去占领市场。
  3.加强对配额的管理和调配力度,对连续几年使用率较低的类别部分实行公司内部招标。对公开招标的配额力争多中标、中好标。
  4.利用股票上市契机,加强与大专院校、科研院所联系,积极寻找、发展高科技项目、技术产品项目,加速贸技结合。
  5.贯彻落实ISO9000质量标准。公司将设立专门机构,实施贯标工作,进一步提高管理水平和服务质量。
  (四)市场发展计划
  公司将坚持深度开发欧美加等传统市场与开辟新兴市场相结合的策略,优化客户队伍,重点发展一批实力强、资信好的百货商、零售商,与此同时将积极开展境外带料加工贸易,寻求新的增长点,继续走市场多元化发展之路。
  今后几年,公司的市场发展重点是:
  (1)着力巩固和深度开发传统的北美、欧洲、日本市场,加大结构调整力度,力争对北美百货连锁商直接出口占公司对北美市场出口额的30%以上。
  (2)进一步开拓新兴市场,以东欧、非洲等为重点,扩大服装、面料出口规模,不断开拓国际市场,实现出口市场的多元化,力争在五年内对新兴市场年出口额增加到8000万美元以上。
  (3)积极争取开展境外带料加工贸易。
  (五)人力资源开发计划
  公司将遵循“以人为本”的原则,在充分发挥现有的人力资源优势的基础上,通过大规模、多层次、多形式的企业员工培训,提高现有人员素质,培养出一批具有现代经营管理意识和经验的复合型人才。同时,还将通过多种渠道继续引进名牌高校毕业的本科生、研究生,招聘与本公司行业相关的专业人才,调整人员结构,提高经营、技术人员比例,以适应企业经营规模不断扩大,经营多元化、国际化的需要。
  十六、重要合同及重大诉讼事项
  (一)重大合同
  截至2000年5月31日,本公司已签署的重要合同如下:
  1、与集团公司签订《大楼综合管理服务协议》;
  2、与关联企业江苏舜天国际集团丹阳服装厂、江苏舜天国际集团赣榆服装厂、江苏舜天国际集团响水服装厂、南京江大服饰有限公司签订有关《委托加工合同》:
  3、与香港丽达贸易有限公司、香港丽达集团有限公司、江苏时花电器(集团)股份有限公司签订合资组建苏港合资江苏舜达针织制品有限公司协议。该公司第一期注册资本600万美元,其中本公司出资比例为46%,以人民币折合276万美元出资;
  4、与江苏远大新纺织发展有限公司签订合资组建江苏舜天远大土工合成材料有限公司协议。该公司注册资本为7000万元,其中本公司出资比例为85%,以现金出资5950万元;
  5、与无锡太平洋纺织有限公司签订合资组建江苏舜天太平洋纺织有限公司协议,该公司总投资3631.8万元,本公司出资比例为70%,以现金2542.26万元出资;
  6、与香港旭日集团有限公司签订合资组建苏港合资江苏舜天女时装有限公司协议。该公司总投资800万美元。其中本公司出资比例为75%,以人民币折合600万美元出资;
  7、2000年5月18日,本公司与中国银行江苏省分行签订编号为司D1-20000518的借款合同一份。合同约定,本公司向该行借款1800万元人民币,还款期2000年 11月20日,月息4.65‰。
  8、2000年5月22日,本公司与中国银行江苏省分行签订编号为司D1- 20000522的借款合同一份。合同约定,本公司向该行借款1800万元人民币,还款期2000年11月10日,月息4.65‰。
  9、2000年5月24日,本公司与中国银行江苏省分行签订编号为司D1- 20000127的借款合同一份。合同约定,本公司向该行借款1200万元人民币,还款期2000年7 月20日,月息4.65‰。
  10、2000年5月24日,本公司与中国银行江苏省分行签订编号为司D1-20000524的借款合同一份。合同约定,本公司向该行借款1000万元人民币,还款期2000年9 月30日,月息4.65‰。
  11、2000年1月20日,本公司与中国银行江苏省分行签订编号为司D1-20000120的借款合同一份。合同约定,本公司向该行借款1800万元人民币,还款期2000年7 月10日,月息4.65‰。
  12、2000年5月17日,贵公司与光大银行南京太平路支行签订借款合同一份。合同约定,贵公司向该行借款1500万元人民币,还款期2000年11月16日,年息5.58‰。
  13、2000年5月19日,本公司与南京市商业银行国际业务部签订借款合同一份。合同约定,本公司向该行借款1000万元人民币,还款期2000年9月15日,月息4.536‰。
  14、2000年1月17日,本公司与中国银行江苏省分行签订编号为司D1-20000117的借款合同一份。合同约定,本公司向该行借款1200万元人民币,还款期2000年7月6日,月息4.65‰。
  (二)重大诉讼
  1996年10月,本公司为南京有富电子塑料制品有限公司(以下简称电子公司) 提供了总额为200万元人民币的贷款担保,后因该公司未履行还款义务,本公司被法院判令承担连带还款责任。1999年元月,本公司就此向南京市玄武区人民法院起诉电子公司和反担保人江苏有富远东度假村有限公司,1999年6月,南京市玄武区人民法院就此作出判决[(1999)玄经初字第424、425、427号〗,判令被告电子公司给付本公司款项2280120元,江苏有富远东度假村有限公司承担连带责任。 该判决现已生效,该案正在执行程序中。
  除此之外,截至本招股说明书签署之日,本公司未涉及其他尚未了结或可能面临的重大诉讼、仲裁或索赔要求。董事、监事、高级管理人员亦未受任何刑事起诉。
  十七、其他重要事项
  截至到本招股说明书签署之日,本公司确信没有对投资者作出投资判断有重大影响的其他事项。
  十八、备查文件
  1. 审计报告、财务报表及附注;
  2. 发行人成立的注册登记文件;
  3. 主管部门和证券交易所批准发行上市的文件;
  4.承销协议;
  5.国有资产管理部门关于资产评估的确认报告;
  6.发行人改组的其他有关资料;
  7. 重要合同;
  8.证监会要求的其他文件。
  招股说明书和备查文件查阅地点
  投资者可在本次股票发行承销期在下列地点查阅招股说明书和有关被查文件。
  1、江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司
  地住:江苏省南京市建邺路98号舜天大厦
  电话:(025)4208688转82402
  传真:(025)4201927
  联系人:杨青峰
  2、华泰证券有限责任公司
  地址:江苏省南京市中山东路90号华泰证券大厦
  电话:(025)4457777
  传真:(025)4579930
  联系人:张亚涛、黄庆兵、孔玉飞、何晖

                                       合并资产负债表
编制单位:江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司   金额单位:元
资产        
    2000.5.31   1999.12.31   1998.12.31   1997.12.31
流动资产:    
货币资金    
   168125367.08 181597124.10 94931428.96 100226913.41
短期投资    
       76355.00    319800.00  1000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
       76355.00    319800.00  1000000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款    
   181966679.36 178518868.72 109001267.53 129533745.08
其他应收款   
    39575401.06  63141687.73  68885067.36  50029705.17
减:坏帐准备 
    23638639.95  20568763.71  38903885.92  32262885.43
应收帐款净额 
   197903440.47 221091792.74 138982448.97 147300564.82
预付帐款     
    55057883.21  58625108.20  18565354.88  15277399.69
应收出口退税 
    65137876.94  54352716.89  22772018.77  32453940.58
应收补贴款 
存货        
   104074686.28  88808953.38  81051871.38 115450165.19
减:存货跌价准备   
存货净额    
   104074686.28  88808953.38  81051871.38 115450165.19
待摊费用    
       80087.84    107588.77    224014.29   1653248.28
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
   590455696.82 604903084.08 357527137.25 412362231.97
长期投资:
长期股权投资
    47466980.86  44662825.85  59478023.67  64517548.84
长期债权投资
     1230000.00   1230000.00   1152200.00   1123900.00
长期投资合计
    48696980.86  45892825.85  60630223.67  65641448.84
减:长期投资减值准备   
长期投资净额
    48696980.86  45892825.85  60630223.67  65641448.84
其中:合并价差额
      375989.21    394241.11
其中:股权投资差额  
      375989.21    394241.11
固定资产:
固定资产原价
   271061539.31 256918331.53 222813413.41 203281713.87
减:累计折旧  
    55084373.00  49727067.84  49948951.14  37615804.26
固定资产净值 
   215977166.31 207191263.69 172864462.27 165665909.61
工程物资
在建工程
    13614004.38   3404660.03  89917952.82  87336774.47
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
   229591170.69 210595923.72 262782415.09 253002684.08
无形资产及其他资产:
无形资产      
    19303825.58   2429713.44   2484934.20
开办费          
      186074.95    220769.95    849039.40   1604618.21
长期待摊费用    
      510610.22    638647.61    839949.83   1226951.78
其他长期资产 
无形资产及其他资产合计   
    20000510.75   3289131.00   4173923.43   2831569.99
递延税项:
递延税款借项
资产总计  
   888744359.12 864680964.65 685113699.44 733837934.88
负债及股东权益
流动负债:
短期借款  
   118760000.00 110230000.00   5260000.00 162640000.00
应付票据 
应付帐款 
   209313729.60 188714236.81 156617860.52 106264728.33
预收帐款 
   140300314.47 156554217.61  67277062.97  27964835.52
代销商品款
应付工资  
    46012608.11  37389056.46  33792387.72  37898540.82
应付福利费 
    23725462.02  22835139.09  22029438.72  24331085.49
应付股利   
              -  33817770.00  54672061.50  27054144.00
应交税金   
    23699255.08  20914889.61  16390742.29  15242979.07
其他应交款 
      410743.46    176990.37    228163.14    369687.40
其他应付款 
    74009512.47  75761808.67  68547753.58  56547419.01
预提费用   
     5098938.89   1348489.74    823614.01   9488414.02
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
   641330564.10 647742598.36 425639084.45 467801833.66
长期负债:
长期借款 
应付债券   
长期应付款 
              -            -  42326181.34  42326181.34
住房周转金 
   -43032764.24 -44693562.59   8043942.04   8141280.72
其他长期负债    
              -            -            -   4694510.18
长期负债合计    
   -43032764.24 -44693562.59  50370123.38  55161972.24
递延税项:
递延税款贷项
负债合计  
   598297799.86 603049035.74 476009207.83  522963805.90
少数股东权益
    39508808.54  36059690.24  18590283.10   14136780.57
股东权益
股本             
   112725900.00 112725900.00 112725900.00 112725900.00
资本公积           
    51349985.55  51345833.01  51345833.01  51345833.01
盈余公积           
    60314662.72  60314662.72  45475326.60  37373392.43
其中:公益金       
    27299588.32  27299588.32  19879920.26  17017412.80
未确认的投资损失   
    -1807871.77  -1591675.59
未分配利润         
    28355074.22   2777518.50 -19032851.10  -4707777.03
股东权益合计       
   250937750.72 225572238.64 190514208.51 196737348.41
负债及股东权益总计 
   888744359.12 864680964.65 685113699.44 733837934.88

                                     母公司资产负债表
编制单位:江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司   金额单位:元
资产  2000.5.31   1999.12.31   1998.12.31  1997.12.31
流动资产:    
货币资金   
    112525043.30 113795606.64  43513016.35  76874110.42
短期投资 
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款    
    127910110.10 148712829.60  91814563.32 110911483.38
其他应收款  
    119903300.07 141020105.08 131407471.83  98549067.69
减:坏帐准备
     21649595.59  20706659.47  40407343.95  33514227.15
应收帐款净额
    226163814.59 269026275.21 182814691.20 175946323.92
预付帐款    
               -   1400000.00
应收出口退税
     39900293.06  40822415.23  19184915.29  21100583.74
应收补贴款
存货      
     42184885.54  49632897.76  43618215.11  85048761.91
减:存货跌价准备   
存货净额  
     42184885.54  49632897.76  43618215.11  85048761.91
待摊费用  
               -            -            -   1446920.40
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
    420774036.49 474677194.84 289130837.95 360416700.39
长期投资:
长期股权投资 
     92946923.81  85628445.10  96086505.62 102382699.22
长期债权投资 
长期投资合计 
     92946923.81  85628445.10  96086505.62 102382699.22
减:长期投资减值准备   
长期投资净额
     92946923.81  85628445.10  96086505.62 102382699.22
固定资产:
固定资产原价
    174551217.95 165603176.47 134732366.58 122213678.45
减:累计折旧
     25239930.50  22282403.16  26070301.58  19569727.88
固定资产净值
    149311287.45 143320773.31 108662065.00 102643950.57
工程物资
在建工程    
     13028806.56            -  89891831.22  87336774.47
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
    162340094.01 143320773.31 198553896.22 189980725.04
无形资产及其他资产:
无形资产  
      5400447.50   2429713.44   2484934.20
开办费   
长期待摊费用
其他长期资产 
无形资产及其他资产合计     
      5400447.50   2429713.44   2484934.20
递延税项:
递延税款借项
资产总计  
    681461501.81 706056126.69 586256173.99 652780124.65
负债及股东权益
流动负债:
短期借款  
    113000000.00 104000000.00            - 155730000.00
应付票据 
应付帐款 
    145375287.05 141547196.38 127551831.43  87823920.34
预收帐款   
     88393639.73 122355699.79  52075024.02  16249771.80
代销商品款
应付工资  
     37692372.94  30192372.94  32162012.19  36192910.83
应付福利费   
     17938454.36  17484013.49  18659578.09  21755456.20
应付股利       -  33817770.00  54672061.50  27054144.00
应交税金     
     23161861.43  20794040.00  17449935.84  16012229.99
其他应交款   
        71486.94     72826.94     54490.98     34461.25
其他应付款   
     48358491.85  56350292.18  45517407.54  41231942.57
预提费用     
      1335290.96    483600.00    100000.00    500000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
    475326885.26 527097811.72 348242341.59 402584836.98
长期负债:
长期借款 
应付债券   
长期应付款
                               42326181.34  42326181.34
住房周转金
    -41958956.98 -43609889.13   8885791.42   9239059.88
其他长期负债     
               -            -            -   4694510.18
长期负债合计     
    -41958956.28 -43609889.13  51211972.76  56259751.40
递延税项:
递延税款贷项
负债合计  
    433367928.28 483487922.59 399454314.35 458844588.38
少数股东权益
股东权益
股本          
    112725900.00 112725900.00 112725900.00 112725900.00
资本公积          
    51349985.55  51345833.01  51345833.01  51345833.01
盈余公积         
    57505271.87  57505271.87  43588448.99  36457691.25
其中:公益金   
    25894175.67  25894175.67  18935764.23  16558844.98
未分配利润       
    26512416.11    991199.22 -20858322.36  -6593887.99
股东权益合计      
   248093573.53 222568204.10 186801859.64 193935536.27
负债及股东权益总计
   681461501.81 706056126.69  586256173.9 652780124.65

                                 母公司利润及利润分配表
编制单位:江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司   金额单位:元
资产      2000.1-5     1999年度      1998年度       1997年度      
一、主营业务收入
      437010284.12 1149445489.66 1194310088.56 1308575204.45
减:折扣与折让    
主营业务收入净额
      437010284.12 1149445489.66 1194310088.56 1308575204.45
减:主营业务成本
      334744153.17  887568543.48  990483862.28 1128364770.17
主营业务税金及附加
          25000.56      42602.32     205445.98       3165.26
二、主营业务利润
      102241130.39  261834343.86  203620780.30  180207269.02
加:其他业务利润
          65309.42    1498746.52     178699.52      70592.94
减:存货跌价损失
营业费用        
       49855858.88  154475241.63   66191518.74   49607888.13
管理费用         
       18221358.39   24557908.49   58527076.09   47005623.42
财务费用         
        1665044.37   -7985327.60    6266971.53   10138157.06
三、营业利润     
       32564178.17   92285267.86   72813913.46   73526193.35
加:投资收益     
        4057338.17    -220119.76     719684.03    2506488.35
补贴收入         -    2516636.00
营业外收入       
         141780.43      28271.22     459257.90     277205.25
减:营业外支出   
         690817.71    1727732.81    1451829.37    2451207.76
四、利润总额     
       36072479.06   92882322.51   72541026.02   73858679.19
减:所得税       
       10551262.17   23298208.05   25002641.15   25110438.33
五、净利润       
       25521216.89   69584114.46   47538384.87   48748240.86
加:年初未分配利润
         991199.22  -20858322.36   -6593887.99  -18538336.67
盈余公积转入
六、可供分配的利润
       26512416.11   48725792.10   40944496.88   30209904.19
减:提取法定盈余公积 
                 -    6958411.44    4753838.49    4874824.09
提取法定公益金       
                 -    6958411.44    2376919.25    4874824.09
七、可供股东分配的利润
       26512416.11   34808969.22   33813739.14   20460256.01
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利   -   33817770.00   54672061.50   27054144.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
       26512416.11     991199.22  -20858322.36   -6593887.99

                                  合并利润及利润分配表
编制单位:江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司   金额单位:元
资产  2000.1-5     1999年度      1998年度       1997年度      
一、主营业务收入
   853703262.18 1873537447.67 1618762825.12 1573343612.92
减:折扣与折让    
主营业务收入净额      
   853703262.18 1873537447.67 1618762825.12 1573343612.92
减:主营业务成本   
   711446947.16 1577169102.03 1387056399.54 1363793013.57
主营业务税金及附加 
      337060.91     502817.15     669687.31     654871.96
二、主营业务利润   
   141919254.11  295865528.49  231036738.27  208895727.39
加:其他业务利润   
     1479242.47    2434658.74    1939477.52    2247948.57
减:存货跌价损失
营业费用        
    65609371.42  160591113.13   73552618.94   58644923.57
管理费用            
    29359907.40   42748306.81   69725127.55   58506580.75
财务费用           
     3666458.14   -6360404.85    9186552.83   13878432.48
三、营业利润       
    44762759.62  101321172.14   80511916.47   80113739.16
加:投资收益       
       -9204.36     -40669.32    1260144.36    1636692.15
补贴收入           
              -    3073619.08
营业外收入         
      409173.25    1211395.27     970796.74     661565.76
减:营业外支出     
     1178420.46    3149443.18    1962748.04    3168718.98
四、利润总额       
    43984308.07  102416073.99   80780109.53   79243278.09
减:所得税         
    14947822.54   27723492.34   26865103.08   27352511.31
减:少数股东权益    
     3675125.99    5511553.08    5288889.34    3144374.15
加:未确认的投资损失
      216196.18    1591675.59
五、净利润         
    25577555.72   70772704.16   48626117.11   48746392.63
加:年初未分配利润 
     2777518.50  -19032851.10   -4707777.03  -15960231.11
盈余公积转入
六、可供分配的利润   
    28355074.22   51739853.06   43918340.08   32786161.52
减:提取法定盈余公积 
              -    7419668.06    5239426.71    5132856.23
提取法定公益金       
              -    7419668.06    2862507.46    5132856.23
子公司提取奖福基金   
              -     305228.44     177195.51     174082.09
七、可供股东分配的利润
    28355074.22   36595288.50   35639210.40   22346366.97
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利-   33817770.00   54672061.50   27054144.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润  
    28355074.22    2777518.50  -19032851.10   -4707777.03

                                            现金流量表
编制单位:江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司   金额单位:元
项目               2000年1-5月           1999年度                
         母公司       合并        母公司          合并  
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
      449080184.55 881345296.10 1178380967.05 1976969244.90
收取的租金                  
                 -    379374.00     450000.00    2471147.89
收到的除增值税以外的其他税费返还
       68608039.59  78006367.16  112796500.96  132068326.37
收到的其他与经营活动有关的现金  
         141780.43    352691.56   24669907.22   25464626.38
现金流入小计                    
      517830004.57 960083728.82 1316297375.23 2136973345.54
购买商品、接受劳务支付的现金    
      370394591.46 795729942.01 1044112823.99 1807915793.54
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金           
        7095559.13  17180529.75   28310012.46   45691828.64
支付的增值税款                           
                 -   4322373.16             -    6650592.56
支付的所得税款                          
       12867501.13  14521631.29   22319443.45   24820244.88
支付的除增值税、所得税以外的其他税费  
         778435.60   1619129.61    3710205.13    5083292.87
支付的其他与经营活动有关的现金        
       83793807.65  83427105.26  183496545.55  199846713.55
现金流出小计                     
      474929894.97 916800711.08 1281949030.58 2090008466.04
经营活动产生的现金流量净额       
       42900109.60  43283017.74   34348344.65   46964879.50
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金        
         896000.00   1016000.00   1068383.78     1877823.78
分得股利或利润所收到的现金  
         841000.00    841000.00    818270.73      818270.73
取得债券利息收入所收到的现金
                 -            -            -       91800.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 
                 -     93012.09   6841441.74     7532771.74
收到的其他与投资活动有关的现金
                 -            -            -    12650297.70
现金流入小计          
        1737000.00   1950012.09   8728096.25    22970963.95
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金
       13035359.17  23365025.42  11135508.84    17183486.81
权益性投资所支付的现金  
        7755488.00   7755488.00  15677597.50    16904320.42
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计          
       20790847.17  31120513.42  26813106.34    34087807.23
投资活动产生的现金流量净额
      -19053847.17 -29170501.33 -18085010.09   -11116843.28
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数
股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金  
      113000000.00 121650000.00 325000000.00   332860000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金     
        3616810.06   4337520.20   7370285.65     8636310.41
现金流入小计             
     1166161810.06 125987520.20 332370285.65   341496310.41
偿还债务所支付的现金     
      104000000.00 113120000.00 221000000.00   227890000.00
发生筹资费用所支付的现金 
         350492.22    788393.44    899614.11     1299042.22
分配股利或利润所支付的现金
       33817770.00  35115470.00  54672061.50    58626327.97
其中;子公司支付少数股东股利
                 -   1297700.00            -     3954266.47
偿付利息所支支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金  
其中:子公司依法减资产支付给少数股东的现金  
支付的其他与筹资活动有关的现金     
         234382.00    460431.82
现金流出小计          
      141820262.94 153682123.65 278450610.61  290779596.16
筹资活动产生的现金流量净额 
      -25203452.88 -27694603.45  53919675.04   50716714.25
四、汇率变动对现金的影响   
          86627.11    110330.02     99580.69     100944.67
五、现金及现金等价物净增加额
       -1270563.34 -13471757.02  70282590.29   86665695.14
附注:
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                  
        25521216.89 25577555.72  69584114.46   70772704.16
加:少数股东损益        
                     3675125.99                 5511553.08
计提的坏帐准备或转销的坏帐
          942936.12  3069876.24 -19700684.48  -18335122.21
固定资产折旧              
         2957473.56  5783631.75   9353341.37   15425062.78
无形资产摊销
           48165.94   165001.05     55220.76      55220.76              
开办费摊销
                  -    34695.00            -     628269.45
长期待摊费用摊销       
                  -   161868.88            -     546762.07
待摊费用减少           
                  -    27500.93            -     116425.52
预提费用的增加         
                  -  2843843.76            -     141275.73
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益)
                  -           -            -      208698.24
固定资产报废损失          
           2190.00    -25545.05     127523.09     127523.09
财务费用               
        1665044.37   3666458.14   -7985327.60   -6360404.85
投资损失(减收益)       
       -4057338.17      9204.34     220119.76      40669.32
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)  
        7448012.22 -15265732.90   -6014682.65   -7757082.00
经营性应收项目的减少(减增加)     
       38764481.92  10467184.33 -104908533.93 -146769249.50
经营性应付项目的增加(减减少)     
      -30392073.25   3308545.74   95326161.63  137462929.68
其他             -            -   -1708907.76   -3258680.23
经营活动产生的现金流量净额
       42900109.60  43283017.74   34348344.65   46964879.50
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额       
      112525043.30 168125367.08  113795606.64  181597124.10
减:货币资金的期初余额    
      113795606.64 181597124.10   43513016.35   94931428.96
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
       -1270563.34 -13471757.02   70282590.29   86665695.14

                                      合并盈利预测附注
A、主营业务收入及主营业务成本明细项目列示如下:    单位:万元
品种                          主营业务收入  
              1999年度        2000年度预测数         20001年度
                         1-5月     6-12月
             已审实现数  已审数    预测数     合计     预测数
出口化纤服装   29496.66 11584.13  15105.03  26689.16  27097.88
出口麻类服装    7653.54  3487.44   5149.53   8636.97   9092.85
出口全棉服装   86678.56 39496.29  60319.92  99816.21 106084.76
出口棉涤服装   30038.80 11687.59  15257.81  26945.40  27367.65
出口呢绒服装    5800.99  2643.30   3903.08   6546.38   5891.91
出口人棉服装     871.41   397.07    586.31    983.38   1035.29
出口面料        1323.56   562.56    830.67   1393.23   1466.77
出口丝绸服装    2688.65  1225.12   1809.00   3034.12   4194.27
进口面辅料      6807.51  1048.57   1548.31   2596.88   2733.95
内销服装及铺料  2307.18  1051.30   1552.34   2603.64   2741.07
内销化工原料    2929.24 23434.75   3447.48   5782.23   6087.43
其他商品出口    8007.64  8599.13  14697.42  23296.55  25526.20
服装加工        2750.00  1253.08   1850.28   3103.36   3267.16
合计          187353.74 85370.33 126057.18 211427.51 222587.19
续上表:
品种          主营业务成本  
              1999年度      2000年度预测数           20001年度
                         1-5月     6-12月
             已审实现数  已审数    预测数     合计     预测数
出口化纤服装   25317.47  9834.83  12777.36  22612.19  22826.74
出口麻类服装    6507.66  2935.55   4300.72   7236.27   7614.22
出口全棉服装   68148.81 30465.68  46369.88  76835.53   8169707
出口棉涤服装   25191.32  9612.49  12552.32  22164.81  22522.46
出口呢绒服装    4818.39  2158.36   3162.00   5320.36   4793.12
出口人棉服装     774.98   349.59    516.30    865.89    913.00
出口面料        1292.10   542.85    801.74   1344.59   1414.81
出口丝绸服装    2535.99  1133.36   1673.86   2807.22   3775.66
进口面辅料      6998.39  1050.12   1540.90   2591.02   2724.30
内销服装及铺料  2480.29  1042.25   1559.76   2602.01   2737.91
内销化工原料    3086.24  2322.09   3429.50   5751.59   6051.99
其他商品出口    8002.27  8547.49  14685.20  23232.69  25347.58
服装加工        2563.00  1150.06   1704.22   2854.28   3003.36
合计          157716.91 71144.69 105073.76 176218.45 185422.22
续上表:
品种                               毛利率
                            1999年度%  2000年度%  20001年度%
出口化纤服装                     14.17     15.28     15.76
出口麻类服装                     14.97     16.22     16.26
出口全棉服装                     21.38     23.02     22.99
出口棉涤服装                     16.14     17.74     17.70
出口呢绒服装                     16.94     18.73     18.65
出口人棉服装                     11.07     11.95     11.81
出口面料                          2.38      3.49      3.54
出口丝绸服装                      5.68      7.48      9.98
进口面辅料                       -2.80      0.23      0.35
内销服装及铺料                   -7.50      0.06      0.12
内销化工原料                     -5.36      0.53      0.58
其他商品出口                      0.07      0.27      0.70
服装加工                          6.80      8.03      8.07
合计                             15.82     16.65     16.70
续上表:
B、公司费用预测是根据2000年度、j2001年度费用计划编制的,并假定公司现行的费用支出控制制度得以严格执行,其有关情况列示如下:
项目           1999年度     2000年度预测数         20001年度
                          1-5月   6-12月
               已审实现数 已审数  预测数    合计     预测数
营业费用        16059.11 6560.94 12626.63 19187.57  19503.47
管理费用         4274.83 2935.99  3978.64  6914.63   7150.75
财务费用         -636.04  366.65   462.65   829.30    871.17
合计            19697.90 9863.58 17067.92 26931.50  27525.39
续上表:
项目               2000年比1999年增长  2001年比2000年增长
                     金额     比例%     金额       比例%
营业费用          3128.46     19.48     315.90     1.65
管理费用          2639.80     61.75     236.12     3.41
财务费用          1465.34         -      41.87     5.05
合计              7233.60     36.72     593.89     2.21

                                        盈利预测表
编制单位:江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司 金额单位:万元
项目                       2000年度预测数    
     1-5月已审实现数    6-12月预测数              合计
      母公司    合并   母公司    合并     母公司     合并
一、主营业务收入     
    43701.03 85370.33 74291.75 126057.18 117992.78 211427.51
减:折扣与折让    
主营业务收入净额  
    43701.03 85370.33 74291.75 126057.18 117992.78 211427.51
减:主营业务成本  
    33474.42 71144.69 55902.28 105073.76  89376.70 176218.45
主营业务税金及附加
        2.50    33.71     4.00     41.99      6.50     75.70
二、主营业务利润  
    10224.11 14191.93 18385.47  20941.43  28609.58  35133.36
加:其他业务利润  
        6.53   147.92   150.00     78.77    156.53    226.69
减:存货跌价损失
营业费用        
     4985.59 6560.94 11985.25 12626.63 16970.84 19187.57
管理费用     
     1822.14 2935.99  2980.74  3978.64  4802.88  6914.63
财务费用     
      166.50  366.65   188.28   462.65   354.78   829.30
三、营业利润 
     3256.41 4476.27  3381.20  3952.28  6637.61  8428.55
加:投资收益 
      405.73   -0.92   243.14        -   648.87    -0.92
补贴收入     
           -       -   250.00   300.00   250.00   300.00
营业外收入   
       14.18   40.92        -        -    14.18    40.92
减:营业外支出 
       69.08  117.84   125.12   165.53   194.20   283.37
四、利润总额 
     3607.24 4398.43  3749.22  4086.75  7356.46  8485.18
减:所得税   
按33%所得税率 
     1055.12 1494.78  1092.66  1214.49  2147.78  2709.27
减:少数股东权益       
           -  367.51        -   257.88        -   625.39
加:未确认的投资损失   
           -   21.62        -    42.18        -    63.80
五、净利润
按33%所得税率计算  
     2552.12 2557.76  2656.56  2656.56  5208.68  5214.32
续上表:
项目                  1999年度已审实际数     2001年度预测数    
                       母公司       合并     母公司     合并     
一、主营业务收入     114944.55 187353.74 125638.71 222587.19
减:折扣与折让    
主营业务收入净额      114944.55 187353.74 125638.71 222587.195减:主营业务成本       88756.85 157716.91  94560.55 185422.22
主营业务税金及附加         4.26     50.28      8.00     82.06
二、主营业务利润       26183.44  29586.55  31070.16  37082.91
加:其他业务利润         149.87    243.46    180.00    218.00
减:存货跌价损失
营业费用               15447.52  16059.11  17726.32  19503.47
管理费用                2455.79   4274.83    488.72   7150.75
财务费用                -798.53   -636.04    355.04    871.17
三、营业利润            9228.53  10132.11   8270.08   9775.525加:投资收益             -22.01     -4.07    520.26
补贴收入                 251.66    307.36 
营业外收入                 2.83    121.14
减:营业外支出           172.78    314.94    200.00    290.00
四、利润总额            9288.23  10241.60   8590.34   9485.52
减:所得税  按33%所得税率          
                        2329.82   2772.35   2679.63   3139.48
减:少数股东权益               -    551.15         -    483.06
加:未确认的投资损失           -    159.17         -     47.73
五、净利润  按33%所得税率计算      
                       6958.41   7077.27   5910.71   5910.71

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