金融界首页>行情中心>路桥建设>个股公告> 正文

-

-
(-%)
当前价  
当前价  
当前价  

个股公告正文

路桥集团国际建设股份有限公司招股说明书

日期:2000-07-04

                   路桥集团国际建设股份有限公司招股说明书
  
    主承销机构:国通证券有限责任公司
    上市推荐人:广发证券有限责任公司   国通证券有限责任公司
               中信证券股份有限公司
                                     重要提示
  发行人保证本招股说明书的内容真实、准确、完整。政府及国家证券管理部门对本次发行所作出的任何决定,均不表明其对发行人所发行的股票的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与此相反的声明均属虚假不实陈述。
  本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书全文为本次发售股票的正式法律文件。投资人在作出认购本股票的决定以前,应首先仔细阅读招股说明书的全文,并以全文作为投资决定的依据。特别风险提示
  发行人本次发行股票募集资金有部分用于海外业务。鉴于海外国际工程承包业务受所在国政治、经济、国际关系等各种不确定和不可预期的因素的影响,存在较大的工程风险和管理风险,可能会对投资者的未来回报产生一定影响。在此发行人特别提示投资者关注并仔细阅读本“招股说明书”及“概要”中“风险因素和对策”及“募集资金运用”等有关章节。
                面值        发行价      发行费用     募集资金
  每股 (元)       
                1.00          7.30         0.22          7.08
  合计(万元)      
               11500         83950         2479         81471
  发行方式:对法人投资者配售和对一般投资者上网定价相结合
  发行期:2000年6月27日至2000年7月12日
  拟上市地:上海证券交易所
  招股说明书签署日期:2000年7月3日
  一、释     义
  在本招股说明书中,除非另有所指,下列词语的含义是:
  发行人或本公司                 指路桥集团国际建设股份有限
                                   公司
  发起人                         指本公司各发起人
  路桥集团总公司或总公司         指中国路桥(集团)总公司
  本次发行                       指路桥集团国际建设股份有限
                                   公司本次向社会公众
                                 公开发行的,将在上海证券交易
                                   所上市的11,500万
                                 股社会公众股之事宜
  股票                           指发行人向社会公众公开发行
                                   的11,500万股面值
                                 为1.00元的人民币普通股(A股)
                                   股票
  元                             人民币元
  主承销商                       指国通证券有限责任公司
  上交所                         指上海证券交易所
  证监会                         指中国证券监督管理委员会
  中交第一公路勘察设计研究院     指原交通部第一公路勘察设计
                                   院
  中交第二公路勘察设计研究院     指原交通部第二公路勘察设计
                                   院
  二、绪      言
  本招股说明书概要根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》等法律、法规有关规定及发行人的实际情况编写,旨在向境内公众投资者提供有关发行人的基本情况和股票发行与认购的各项有关资料。
  本公司董事会已批准本招股说明书概要,确信其中不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。
  本次新发行的股票是根据本说明书所载明的资料申请发行,除发行人和主承销商外,没有委托或授权任何其他人提供未在本说明书中列载的信息和对本说明书作任何解释或者说明。
  投资人应自行承担买卖本公司股票应支付的税款,发行人、承销商和上市推荐人对此不承担任何责任。
  本次新股发行已经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]84号文批准。
  三、发售新股的有关当事人
  (一)发行人:  路桥集团国际建设股份有限公司
  地  址:    北京市海淀区北太平庄路甲1号
  法定代表人:马国栋
  联系人:    蔺成新
  电  话:    010-64181166
  传  真:    010-64182080
  (二)主承销商:  国通证券有限责任公司
  地  址:    深圳市深南中路34号佳和华强大厦A座9楼
  法定代表人:施永庆
  联系人:    孟志一  王海涛
  电  话:    010-65682624    0755-3796300
  传  真:    0755-3796489
  (三)副主承销商:广发证券有限责任公司
  地  址:    广州市天河区天河北路183号大都会广场38楼
  法定代表人:陈云贤
  联系人:    罗圆圆
  电  话:    020-87553882
  传  真:    020-87553583
  副主承销商:黄河证券有限责任公司
  地  址:    河南省郑州市桐柏路186号附1号
  法定代表人:南风兰
  联系人:    王作功
  电  话:    0755-3752990
  传  真:    0755-3752995
  (四)分销商: 中信证券股份有限公司
  地  址:    北京市朝阳区新源南路6号京城大厦
  法定代表人:常振明
  联系人:    沈嘉亮
  电  话:    021-62802631
  传  真:    021-62802267
  分销商:    北京证券有限责任公司
  地  址:    北京市西城区德胜门东滨河路B11号
  法定代表人:卢克群
  联系人:    董寒兵
  电  话:    010-62057968
  传  真:    010-62058004
  分销商:    平安证券有限责任公司
  地  址:    深圳市福田区八卦岭八卦三路平安大厦三楼
  法定代表人:马明哲
  联系人:    金克文
  电  话:    0755-2262888
  传  真:    0755-2400862
  分销商:    大鹏证券有限责任公司
  地  址:    深圳市罗湖区深南东路333号信兴广场地王中心商业大厦八层
  法定代表人:徐卫国
  联系人:    林凌
  电  话:    0755-2462986
  传  真:    0755-2462986
  分销商:    长城证券有限责任公司
  地  址:    深圳市福田区深南大道6008号特区报业大厦16-17层
  法定代表人:李仁杰
  联系人:    杨光兵
  电  话:    010-68578933
  传  真:    0755-3516266
  分销商:    福建兴业证券公司
  地  址:    福州市湖东路169号天鹭大厦
  法定代表人:兰荣
  联系人:    宗煜
  电  话:    0591-7542524
  传  真:    0591-7562924
  分销商:    光大证券有限责任公司
  地  址:    上海市浦东南路528号
  法定代表人:朱小华
  联系人:    黄卫
  电  话:    0755-3788497
  传  真:    0755-3788877
  分销商:    安徽省证券公司
  地  址:    合肥市长江路357号
  法定代表人:汪永平
  联系人:    张成
  电  话:    0551-2845059
  传  真:    0551-2819524
  (五)上市推荐人:
  广发证券有限责任公司
  国通证券有限责任公司
  中信证券有限公司
  (六) 发行人法律顾问:众鑫律师事务所
  地  址:        北京市灯市口大街33号柏景商业大厦
  法定代表人:    宋杨之
  联系人:        李聪聆
  电  话:        010-65288247
  传  真:        010-65288240
  (七)财务顾问:  北京海问投资咨询有限责任公司
  地  址:        北京市亚运村住总4号院
  法定代表人:    龙涛
  联系人:        柴朝明
  电  话:        010-64957030
  传  真:        010-64967022
  (八)会计师事务所: 天勤会计师事务所
  地  址:      深圳市蛇口招商大厦103号
  联系人:      章为纲、廖英琰
  电  话:      0755-6691597
  传  真:      0755-6692365
  (九)资产评估机构:中咨资产评估事务所
  地  址:      北京市海淀区车公庄西路32号中咨大厦
  法定代表人:  张宏新
  经办评估人员:朱军、乔河湖、曹文红
  电  话:      010-68418502
  传  真:      010-68410645
  (十)土地评估机构:中国地产咨询评估中心
  地  址:      北京市海淀区大慧寺路2号
  法定代表人:  冯庆祥
  联系人:      董丽萍   徐春荣
  电  话:      010-88086863
  传  真:      010-88086860
  (十一)资产评估确认机构:中华人民共和国财政部
  地  址:北京市西城区三里河南三巷3号
  负责人:项怀诚
  电  话:010-68483067
    传  真:010-68483055
    (十二)股份登记机构:上海证券中央登记结算公司
    地址:上海市浦东新区浦建路727号
    法定代表人:王迪彬
    电话:021-58708888 
    传真:021-58899400
    四、发行情况
    (一)承销方式
    根据公司与主承销商签署的承销协议的规定,本次向社会公众发行的11500万股人民币普通股股票,由承销团采取余额包销的方式进行。
    (二)承销期
    自2000年6月27日至2000年7月12日止。
    (三)发行方式
    对法人投资者配售和对一般投资者上网定价相结合。
    (四)发行对象
    发行对象:国家法律、法规规定的可以进行股票投资、在上海证券交易所开立股票帐户的中华人民共和国境内自然人和法人(国家法律、法规禁止购买者除外),以及经国家批准设立的证券投资基金。
    (五)发行股票的种类、面值及数量
    本次发行的股票全部为人民币普通股,每股面值人民币1.00元,共计11500万股。
    (六)每股发行价格及其确定价格的方法
    发行价格7.30元/股,发行市盈率36.5倍(全面摊薄)。
    根据《证券法》第二十八条之规定,本次A股发行采用溢价发行,发行价格由发行人和主承销商确定,并报中国证监会核准。
    根据本公司《招股意向书》中规定的发行价格确定方法,本次发行确定的价格下限为6.10元/股,实际定价过程中,根据法人投资者累计投标竞价情况,发行人和主承销商最终确定本次发行价格为7.30元/股。
    (七)本次发行总市值
    本次发行总市值:83950万元
    本次发行结束后,公司将尽快向上海证券交易所申请上市交易。
    五、风险因素与对策
    提示:
    投资者在评价本公司此次发售的股票时,除本招股说明书提供的其他资料外,应特别认真地考虑下述各项风险因素。
    (一)风险因素
    1、经营风险
    (1)原料供应风险
    本公司使用的施工材料主要包括钢材、木材、水泥、沙石等。这些材料在国内市场上供应充足,但是,由于生产厂家数量多,同样的材料,质量差别大,施工材料的选择,将直接影响施工产品质量,造成经济损失。
    同时,施工项目总承包的中标价格均包括了施工材料的价格,由于施工项目的工期一般较长,若施工材料价格上涨,将会减少收益。
    (2)建设工期风险
    项目执行中涉及设计、勘测、土建、安装等单位及项目所在地的交通、供水、供电等情况,同时亦受天气等自然条件的制约,若工程进度不能按合同约定的时间进行,将会影响项目的经济效益。
    (3)工程项目风险
    股份公司各工程部工程项目具有周期性,各项目之间的衔接对主营业务收入影响较大。
    (4)信用风险
    施工项目实施中业主一般按工程进度支付货款,本公司需垫支一定数量的资金,存在一定的信用风险。
    (5)融资能力风险
    本公司目前的对外融资来源于银行贷款,受银行贷款额度和利率的影响较大。公司募集资金到位后,预计2000年净资产收益率为6.13%。
    (6)外汇风险
    本公司有两个海外办事处,从事海外工程的承包,有外汇收支。主要是项目收入(美元、马克、当地币等)和用于支付施工设备费、材料费和工资等。如肯尼亚A109MV段工程,合同总额2736万美元,其中美元占60%,当地币(肯先令)占40%。如果工程进行中发生货币兑换(如以日元从日本购买设备,或以人民币从国内购买设备等),或项目纯收入兑换为人民币时,相应的汇率与合同签订时的汇率发生波动,有可能产生汇兑损失。因此,公司在国外施工盈利水平除主要受经营管理水平高低的影响外,还受国际外汇金融市场波动的影响,如果出现合同币值大幅波动贬值,将影响公司收益。
    2、行业风险
    (1)国家产业政策的影响
    本公司所属行业是国家重点扶持的国民经济基础产业,今后,国家产业结构的调整将直接影响本公司的发展。
    (2)行业内部竞争
    全国各类施工企业众多,国内市场竞争激烈;而对外工程承包业务面临国内外同行的竞争。这些同业竞争的压力,可能影响本公司的市场份额和业务收入。
    (3)同业竞争风险
    股份公司所属的广东工程部、北京工程部和河北工程部主要从事国内公路、桥梁、工程建设项目总承包及工程施工,而股份公司的大股东中国路桥(集团)总公司的下属企业(如交通部第一公路工程总公司、交通部第二公路工程局),也经营部分国内施工业务,部分与股份公司的经营范围相近,存在同业竞争,具有同业竞争风险。
    3、市场风险
    (1)受商业周期的影响
    经济周期的变化与本公司的主营业务呈高度相关。经济周期的波动性,会直接影响公司的主营业务收入。
    (2)政治风险
    本公司对外业务分布在肯尼亚、也门。东道国政治、经济形势的变化如国内动乱或国际局势紧张时,将会影响到已签合同的继续履行。
    4、政策风险
    本公司所属的行业是国家重点扶持的国民经济基础产业,目前国家给予了许多政策支持,若国家今后政策发生变化,将影响本公司的发展。
    5、股市风险
    股票市场投资收益与投资风险并存。股票价格不仅受公司盈利水平和发展前景的影响,而且受投资者的心理预期、股票供求关系、国家宏观经济状况及政治、经济、金融等的影响。本公司股票市场价格可能会出现上述风险因素而背离其投资价值,直接或间接地对投资者造成损失,投资者对此应有充分的认识。
    (二)对策措施
    针对以上风险和影响,本公司将积极采取以下措施,将风险的影响降低到最小程度:
    1、针对经营风险,本公司将采取的措施
    (1)针对原材料供应风险
    本公司将以ISO—9002质量保证体系为基础,实施购销比价管理的竞标机制,严格筛选供应商,建立稳定可靠的供应商网络。
    (2)针对建设工期风险
    一方面,审慎研究合同条款,按菲迪克条款及项目的特点签定合同;另一方面,按项目的技术条件选择适当的设计、勘测、土建、安装等协作单位,加强与项目所在地的交通、供水、供电等单位的联系,发挥各自优势,从而提高项目抗风险能力。
    (3)针对工程项目风险
    股份公司将搞好市场规化、追踪、开拓,克服市场自身周期引起的波动;通过协调和不断调整计划使新开发项目与在建项目之间良好衔接。
    公司还可在不同工程部之间和整个公司的范围内将风险分散和降低,充分利用不同市场环境的变化周期和不同项目周期的差异性,并通过组合规化不同地区和不同工期、时间的大、中、小型规模的项目,使整个公司的业务、业绩持续、稳定地健康发展。
    (4)针对信用风险
    一方面,在招标、议标前对业主的资信进行审查;另一方面,在签定合同条款时,对于业主可能拖欠工程款的风险因素订立相应的保障性条款。
    (5)针对融资风险
    本公司股票上市后将拓宽融资渠道,优化资本结构。
    (6)针对外汇风险
    在合同中订立保值条款及差价补偿条款;采用合适的结算方式及合理运用现有的金融工具(如套期保值)等,防止汇率风险。
    同时,加大国外投标报价币种选择的决策力度,尽量选择币值稳定的货币;加强外汇币种的研究和决策,加强对外汇的管理和调控,保持各币种适当的留存比例;充分利用国外工程施工的特点和FIDIC条款,加强变更、索赔力度,进一步降低汇率风险。
    2、针对行业风险,本公司将采取的措施
    (1)针对国家产业政策的风险
    目前,党中央提出了西部大开发战略,而实施西部大开发战略,首先就要发展交通基础设施建设,交通部黄镇东部长指出:交通部初步设想在西部用10年的时间投资7000亿元,建成35万公里公路,为西部大开发打好基础。这对股份公司来说是一个难得的机遇。本公司将抓住现有的政策支持,抓住西部开发战略这一机遇,大力发展企业,夯实企业基础,并及时调整产业结构,向国家产业政策支持的项目领域发展。
    (2)针对同行业的竞争
    本公司将充分运用自身的技术、管理、资金、品牌、规模等方面的优势,积极参与市场竞争,争取获得技术含量要求高的大型或特大型项目(如海沧大桥等),以进一步提高市场占有份额。
    (3)针对同业竞争风险
    为避免同业竞争,本公司与中国路桥(集团)总公司签定了《避免同业竞争协议》:在施工领域,在任何地区,只要股份公司参与了承担工程施工的竞标,中国路桥(集团)总公司将不与其发生竞争。
    3、针对市场风险,本公司将采取的措施
    (1)针对商业周期的影响
    根据我国发展变化趋势,随时了解、掌握各种情况,将生产经营活动建立在科学的整体规划基础上。
    (2)针对政治风险
    本公司将加强对国际政治经济形势的分析和研究,尽量避免公司的经营业绩受到不利影响。
    4、针对政策性风险
    本公司所属行业是我国国民经济的基础产业,是国家重点鼓励发展的产业,本公司将抓住西部大开发这一有利时机,充分发挥自身优势,促进公司的更大发展。同时,本公司将加强对国家宏观经济政策的分析和预测,积极与国家各有关部门沟通,建立信息收集与分析整理系统,做到了解政策、掌握政策、运用政策。
    5、针对股市风险
    将严格按照《公司法》、《证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》等法规来规范公司行为,及时、公正、公开地披露有关重大事项,加强与公众的沟通,树立公司的良好形象;同时,公司将努力提高经营管理水平,提高经济效益,给股东以丰厚的回报。
    六、募集资金的运用
    (一)募集资金计划用途
    本次发行向社会公开募集股份11500万股,以每股7.30元溢价发行。股票发行成功后,扣除各项发行费用,本公司将实际募集资金约81471万元,全部投资于以下三大类九个项目上。
    1、购置施工设备
    购置施工设备清单
    单位:人民币万元
    所需机器设备
    名称及其型号      用途            数量  金额    备注
    推土机          土方工程           35  3689.00
    压路机          土方、路面压实     72  3211.00
    平地机          土方工程           18  2153.00
    挖掘机          土方工程           21  1446.00
    砼拌合站        生产水泥砼         13  1053.00
    汽车起重机      施工生产           22  2971.00
    塔吊            施工生产            4   300.00
    砼运输车        运输砼             11   825.00
    装载机          土方工程          133  3360.00
    发电机组        动力设备           20   320.00
    载重汽车        材料、设备运输     20   478.00
    水泥砼输送泵车  施工生产           10  1594.00
    稳定土拌合站    生产稳定土         12  1138.00
    交通车          生产所需           27  1470.00
    自卸车          运输土方、沥青砼  106  5357.00
    洒水车          土方工程           24  1112.00
    沥青拌和站      生产沥青砼          8 15480.00
    沥青摊铺机      沥青摊铺            7  2424.00
    沥青洒布车      路基处理            9   593.00
    联合轧石设备    材料加工            2   625.00
    铲运机          土方运输           10   662.00
    路面铣刨        机路面再生设备      2   994.00
    土壤拌和        机路基处理          2   398.00
    平板拖车        大型设备运输        6   497.00
    实验、测量仪器  施工生产          150  1800.00
    其它            办公设备等        120   800.00
    合计                              864 54750.00
    2、西安筑路机械有限公司的技术改造
    (1)“九五”技术改造
    (2)系列高等级公路养护设备引进开发
    (3)大宽度沥青摊铺机消化吸收
    (4)计算机集成制造系统(XZ-CIMS)
    (5)综合信息系统
    (6)GTLY7500型高密实度履带式摊铺机开发、生产
    (7)移动式沥青搅拌设备技术引进
    (8)中置式稳定/再生拌和机国产化改造
    (9)补充流动资金
    (二)项目简介
    1、购置施工设备
    为扩大公司在国内和国际工程承包市场的份额,增强公司竞争力,提高装备水平,同时促进国内筑路机械产业的发展和带动国内机械设备的出口,并带动国内筑路机械产业的发展,公司拟用本次发行股票募集的资金购置工程施工所需的机械设备。其中采购国内生产的施工机械设备758台(套),总投资35,720万元;在国外采购技术含量高、大型关键施工机械设备106台(套),总投资19,030万元。投入国内项目施工机械设备562台(套),总投资34,050万元;投入国外项目施工机械设备302台(套),总投资20,700万元。
    本施工机械购置项目总投资54750万元,内含报酬率(I=6%,税前)28.94%,投资回收期(税前)4.38年。本项目的实施符合交通部关于中国公路发展的长远规划,符合国家产业政策,有利于中国经济的发展,有较好的社会经济效益,有利于增加企业的实力和行业竞争力,该项目已经本公司股东大会决议批准。
    2、西安筑路机械有限公司的技术改造项目
    (1)“九五”技术改造
    通过“七五”、“八五”技术改造,西安筑路机械有限公司引进了国外先进产品制造技术,研制开发了具有国际80年代水平的沥青混合料搅拌设备、摊铺机和稳定土拌和机,但由于受装备和厂房条件的限制,还难以达到产值3亿元的目标及大型沥青搅拌设备的装配和批量生产能力,为适应加快公路建设对筑路机械发展的需要,西安筑路机械有限公司在扩大现有产品生产能力的同时,拟投资进行必要的技术改造。
    该项目总投资5000万元,技术改造项目完成后,其生产规模将达到年产沥青混合料搅拌设备、摊铺机等路面机械388台(套)、预期完成工业总产值31665万元,实现利润4295万元。技术改造投资利润率将达到27.48%,企业内部收益率为28.63%,投资回收期5.92年,有明显的经济和社会效益。该项目已获交通部交计发(1998)273号文批准。
    (2)系列高等级公路养护设备引进开发项目
    根据“九五”我国公路发展与养护要求,吸取国外发达国家道路养护的经验,确定引进美国阿克苏.诺贝尔沥青应用公司乳化沥青稀浆封层机等产品制造技术及形成引进产品规模,并针对产品生产进行技术改造。
    该项目投资3500万元,引进产品达产后,年可完成工业总产值为4550万元,利润1022万元,其利润率为20.44%,内部收益率为21.88%,投资回收期为6.6年。
    引进的稀浆封层机的投产,不仅可以填补我国道路养护设备生产的空白,更好地为我国公路事业的发展服务,也可以为企业带来显著的经济效益。同时,产品的先进性能和可靠的质量还可以赢得更大的国际市场,通过出口创汇或替代进口,取得良好的社会效益。该项目已获交通部交函规划(1998)338号文批准。
    (3)大宽度沥青摊铺机消化吸收项目
    随着公路建设事业的不断发展,公路等级不断提高,对摊铺机的技术性能要求也在不断提高,这突出表现在摊铺作业质量和宽度上。而目前9米以上的大型摊铺机还主要依靠进口和散件组装。该项目主要是通过进一步技术改造,集国内外摊铺机之所长,紧紧抓住大型摊铺机制造的关键技术,解决主要工艺问题,以形成规模批量生产,替代进口。
    该项目总投资2025万元,项目完成后,年产量可达四十台,技术性能达到国际先进水平。企业每年可净增产值11200万元;同时,每年至少为国家节约外汇2250万美元。项目的投资收益率为23.35%,投资回收期为8年。该项目已获交通部交函规划(1998)338号文批准。
    (4)计算机集成制造系统(XZ-CIMS)项目
    西安筑路机械有限公司作为我国专业化的大型骨干企业,面对市场经济和我国不断迈入世界经济大循环的环境,企业将不得不接受世界范围内激烈竞争的挑战,企业为了在竞争中求生存、图发展,将不断采用各种新技术、新管理经验,其中以计算机集成制造系统CIMS为代表的先进制造技术日渐成为全球制造业的热点,CIMS的实施是企业生产发展的技术基础。
    该项目总投资803万元,项目实施完成后,将使企业现代化水平及管理水平得到很大的提高,将降低工程成本13-30%,减少产品设计周期30-50%,提高质量3-20倍。
    同时将有力地促进高技术的发展和科技成果转化为生产力,加速产品的更新换代。该项目已获交通部交函规划(1998)338号文批准。
    (5)综合信息系统项目
    综合信息系统主要包括三个方面的内容,即:采用先进的CAD技术实现产品设计计算机化;通过先进的生产管理模式MRPⅡ,实现计算机辅助控制生产;采用集散式监控系统,实现公司动力系统管理自动化。
    该项目投资424万元,通过该项目的实施,将打破陈旧的管理模式,建立起现代化企业管理模式,从而减少库存积压30%、缩短新产品开发周期30%、加快资金周转率20%、提高劳动生产率10%。该项目已获交通部交函规划(1998)338号文批准。
    (6)GTLY7500型高密实度履带式摊铺机项目
    目前国内的高密实度履带式摊铺机,完全依赖进口。该项目产品在引进制造技术的基础上,吸取多种摊铺机的优点研制而成,采用左右履带独立点液压驱动、全自动比例供料、机电一体化全自动控制以及双振捣高密度熨平装置等多项摊铺机最先进技术,完全可替代进口产品。
    该项目是国家级火炬计划项目,总投资4000万元,项目达产时年销售收入将达4240万元,年利润总额将达785万元,年税后利润530万元。该项目已获陕西省(98)陕科火便字第06号文批准。
    (7)移动式沥青搅拌设备技术引进项目
    根据“九五”公路发展规划要求和高等级公路建设的需要,确定引进英国PARKER公司M2000、M1500、M750型系列强制间歇移动式搅拌设备制造技术及形成引进产品生产规模,使我国搅拌设备产品系列化,同时也便于用户有更多的选择设备余地,替代进口。
    该项目总投资4473万元,引进制造技术并进行必要的配套改造,形成年产各类沥青混合料搅拌设备38套的生产规模,其中M系列间歇移动式产品23套;年新增工业总产值13390万元,利润2355万元;投资利润率达27.8%,财务内部收益率为29.29%,投资回收期为6.8年。可见随着引进产品的国产化并投入市场,必会为企业创造更好的经济效益。由于引进的产品均属国际先进水平,其先进的技术性能、可靠的质量,不仅可填补国内空白、替代进口,而且能进入国际市场,带来明显的社会效益。该项目已获交函规划(1998)338号文批准。
    (8)中置式稳定/再生拌和机国产化改造
    为尽快实现国产大功率中置式稳定/再生拌和机的开发、生产和商品化进程,西筑公司将通过技术改造,尽快建成我国稳定土拌和机生产基地。
    该技术项目拟投入资金3000万元,该技术项目完成后,年可完成销售收入5625万元,其利润率达到23.67%,内部收益率为27.17%,均优于行业的基准值,使企业将获取明显的经济效益。大功率稳定/再生拌和机的国产化和商品化的实现,不仅可以满足我国公路建设的需要、替代进口,改变我国大型路面机械长期依赖进口的局面,而且其先进的技术性能和可靠的质量,可赢得国际市场,因而亦可获取较好的社会效益。该项目已获国家经贸委(1998)345号文批准。
    (9)补充流动资金2000万元。
    (三)项目投资计划表
    单位:万元
    序号    项目名称    项目内容     项目总投资 资金使用计划
                                               2000  2001 2002
一  购置施工设备购置施工设备            54750  9819 35939 8992
二  西筑公司技改
                    1、“九五”技术改造  5000  3000  2000
                    2、系列高等级公路
                       养护设备引进开发  3500  1700  1800
                    3、大宽度沥青摊铺
                       机消化吸收        2025  1500   525
                    4、计算机集成制造
                       系统(XZ-CIMS)      803   550   150  103
                    5、综合信息系统       424   300   124
                    6、GTLY7500型
                       高密实度履带式
                       摊铺机            4000  2500  1500
                    7、移动式沥青搅
                       拌设备技术引进    4473  2200  2273
                    8、中置式稳定/再生
                       拌和机国产化改造  3000  1500  1500
                    9、补充流动资金      2000   800  1200
    合计                                79975 23869 47011 9095
    本次发行后实际募集资金量为81471万元,而上述募集资金运用项目计划共需人民币79975万元,超过上述募集资金运用计划部分用以补充流动资金。
    (四)项目安排
    项目的资金投入按上表所列顺序安排。
    七、股利分配政策
    (一)股利分配顺序
    根据公司法和本公司章程的规定,本公司在每一会计年度期间实现的、缴纳所得税后的可分配利润按下列顺序执行:
    1、弥补以前年度亏损;
    2、按税后利润10%提取法定公积金,当法定公积金累计达到公司注册资本的50%时,可不再提取;
    3、按税后利润的5%-10%提取法定公益金;
    4、提取任意盈余公积金,具体比例由股东大会决定;
    5、支付普通股股利。
    (二)股利分配一般政策
    (1)本公司依照同股同利原则,按每一股东所持股份数分配股利。
    (2)股利分配采取现金、股票或其它合法方式。
    (3)本公司股利拟每年派发一次,于当年会计年度结束后六个月内派付。然而是否派发股利和派发数额、方式及时间,均需由董事会根据公司盈利状况提出分配预案,经股东大会审议通过后执行。
    (4)本公司派发股利时,以公告形式通知股东。
    (5)本公司向股东派发股利时,按有关法律和行政法规代扣股东股利收入的应纳税金。
    (三)本次发行后的首次股利分配政策
    根据本公司1999年12月10日举行的第二次股东大会决议,社会公众股股东与发起人共享1999年1月份起的滚存利润。预计首次股利分配的日期将在2001年第二季度。
    八、发行人情况
    (一)发行人名称:路桥集团国际建设股份有限公司
    英文名称:CRBC INTERNATIONAL CO., LTD.
    (二)成立日期:一九九九年三月十八日
    (三)地址:北京市海淀区北太平庄路甲1号
    (四)发行人历史情况简介
    路桥集团国际建设股份有限公司是经交通部批准,被列为原交通部97年额度第二家计划内发行企业。
    路桥集团国际建设股份有限公司是中国路桥(集团)总公司以其所属的交通部第一公路工程总公司第二公司、交通部第一公路工程总公司第四公司、交通部第二公路工程局第二工程处、西安筑路机械厂的全部主营业务和相应的资产、负债及人员投入股份公司,将萨那办事处和肯尼亚办事处整建制投入股份公司,联合其他四家发起人共同发起,经国家经贸委国经贸企改[1999]155号文批准,于1999年3月18日设立的。
    其中,中国路桥(集团)总公司投入净资产44847.39万元,中交第一公路勘察设计研究院投入现金100万元、中交第二公路勘察设计研究院投入现金90万元、中交公路规划设计院投入现金30万元、中国公路工程咨询监理总公司投入现金30万元。股份公司净资产45097万元,按65% 的比例折29313万股。以上股权经财政部确认为国有法人股,社会公众股本次发行11500万股,发行价7.30元,共募集资金约81471万元。
    (五)发行人的组织结构和内部管理结构图
    1、组织结构图
    其中“西安筑路机械有限公司”是股份公司的控股子公司,股份公司持有其83.3%的股权,西安筑路机械有限公司主营筑路机械生产销售,是全国最大的高等级路面机械专业制造厂家。
    2、各分支机构简介
    (1)北京工程部
    北京工程部的前身是交通部第一公路工程总公司第四公司,始建于1996年,是以专门建造高等级公路和高技术大型桥梁为主的集施工、设计、科研为一体的国家公路工程施工一级资质企业。主要承担各级公路、桥梁工程的施工,其承建的工程多次获得“鲁班奖”。总资产2.08亿元,固定资产净值5307万元。1999年实现主营业务收入2.7亿元。
    (2)河北工程部
    河北工程部的前身是交通部第一公路工程总公司第二公司,始建于1964年,是国家公路工程一级资质企业。主要承建道路、桥梁的专业化施工,其承建的工程多次获得“鲁班奖”。总资产2.7亿元,固定资产净值2840万元。1999年实现主营业务收入2.46亿元。
    (3)广东工程部
    广东工程部的前身是交通部第二公路工程局第二工程处,始建于1963年,是国家公路工程一级资质企业。主要承建道路、桥梁的专业化施工,其承建的工程多次获得“鲁班奖”。总资产2.79亿元,固定资产净值3664万元。1999年实现主营业务收入3.63亿元。
    (4)肯尼亚办事处
    肯尼亚办事处成立于1984年,主要从事对外工程承包、技术服务、劳务合作、勘察设计等,已经成为肯尼亚工程施工承包市场中占有额最大的承包商和在肯尼亚最大的中资公司,其承建的工程荣获“国际麦邱利金像奖”,在当地有相当的知名度和良好的声誉,具有较强的市场竞争力。总资产3.02亿元,固定资产净值1.47亿元。1999年实现主营业务收入3.08亿元。
    (5)萨那办事处
    萨那办事处成立于1980年,主要从事对外工程承包、技术服务、劳务合作、勘察设计等,办事处利用与也门各界合作关系良好的优势,不断发展,在当地承包市场中举足轻重,具有一定的垄断优势,其承建的工程荣获“国际阿拉伯奖”。总资产2.12亿元,固定资产净值8503万元。1999年实现主营业务收入1.43亿元。
    (6)西安筑路机械有限公司
    西安筑路机械有限公司是股份公司所属控股子公司,其前身是西安筑路机械厂,始建于1959年,主要生产沥青混凝土摊铺机、沥青混凝土搅拌设备和稳定土拌和机5大系列15个品种的路面机械。从七十年代初起,先后研制出我国第一台摊铺机、第一套搅拌设备和稳定土拌和机,填补了我国筑路机械生产的空白,受到全国第一届科技大会的表彰,现己发展成为集开发、生产、销售、服务于一体的大型路面机械骨干企业,市场遍布全国三十一个省、市、自治区,其产品还作为国家经援任务和出口产品远销中东、非洲、东南亚等十多个国家和地区。
    总资产3.74亿元、固定资产净值5,516万元、净资产6,950万元。1999年实现主营业务收入2.39亿元。
    (六)发起人简介
    (1)主发起人:中国路桥(集团)总公司
    注册地址:北京市安定门外大街丙88号
    法定代表人:周纪昌
    经济性质:全民所有制
    注册资金:叁亿捌仟捌佰叁拾贰万元人民币
    中国路桥(集团)总公司(以下简称“总公司”)是国家520户重点企业之一,是我国路桥建筑行业最大的国际化集团和最大的龙头企业。自成立以来,综合经济效益一直稳居同行业前茅。总公司是以国内外公路桥梁建设为主业,集工程科研、施工、设计咨询、监理、实业投资、房地产开发、智能交通管理、国内外贸易、技术服务、设备租赁、物业管理等为一体的跨行业、跨地区、跨所有制、跨国经营的大型国有企业。拥有对外承包工程经营权、进出口经营权和房地产经营权;拥有国家工程总承包一级资质企业3家,拥有国家一级资质施工企业10多家。目前拥有总资产120亿元,职工2.9万人。
    (2)发起人:中交第一公路勘察设计研究院
    注册地址:西安市友谊西路87号
    法定代表人:霍明
    经济性质:全民所有制
    注册资金:贰仟伍佰陆拾陆万元人民币
    (3)发起人:中交第二公路勘察设计研究院
    注册地址:武汉市汉阳区鹦鹉大道388号
    法定代表人:顾子刚
    经济性质:全民所有制
    注册资金:叁仟贰佰伍拾伍万伍仟元人民币
    (4)发起人:中交公路规划设计院
    注册地址:北京市东四前炒面胡同33号
    法定代表人:冯仲异
    经济性质:全民所有制
    注册资金:壹仟伍佰零玖万元人民币
    (5)发起人:中国公路工程咨询监理总公司
    注册地址:北京市东城区安定门外东河沿3号楼
    法定代表人:王国锋
    经济性质:全民所有制
    注册资金:壹仟万元人民币
    (七)发行人的职工情况
    截止1999年12月31日,本公司在册员工总数为3517人。其人员构成为:
    1、专业构成
    专业分工             人数  比例
    技术人员人数:         982 27.92%
    管理人员人数:         382 10.86%
    财务人员人数:         134  3.81%
    生产人员人数(工人):  2019 57.41%
    2、职工文化程度构成
    文化程度 人数  比例
    大学以上  530 15.07%
    大专      763 21.69%
    中专      673 19.14%
    高中      987 28.06%
    高中以下  564 16.04%
    3、职工年龄构成
    年龄构成  人数  比例
    30岁以下  1542 43.84%
    30-45岁   1386 39.41%
    45岁以上   589 16.75%
    本公司全体员工均实行聘用制。凡进入股份公司的职工,原则上均解除原《劳动合同》,按《劳动法》重新与发行人签订《劳动合同》。公司每年按国家规定的比例从工资总额中提取福利费,同时,按照国家和地方的有关规定,所有员工均参加当地养老保险、医疗保险、失业保险等社会保障统筹。
    本公司现无离退休职工。
    (八)发行人经营范围
    经营范围为:公路、桥梁、机场、港口、隧道、给水、排水及其他土木工程建设项目的总承包;建筑机械开发、制造、销售;实业投资;高科技产品的开发;公路收费经营;交通工程管理咨询;房地产咨询。
    (九)发行人的主要业务
    本公司实际从事的主要业务为:公路、桥梁、机场、港口、隧道、给水、排水及其他土木工程建设项目的总承包;建筑机械开发、制造、销售。
    (十)发行人主要产品品种、生产能力及市场情况
    1、主要产品品种为:各种高等级公路、桥梁工程;筑路机械开发制造销售。
    2、生产能力
    A.高等级公路、桥梁工程
    本公司是国家工程施工总承包一级资质施工企业,装备了4000多台工程施工设备,拥有承建悬索桥、斜拉桥、高等级黑白色路面道路工程等先进的施工工艺和技术管理力量。1998年完成施工产值,国内为112,002万元,国外为4320万美元;1999年完成施工产值,国内为111,841万元,国外为5457万美元。
    B.筑路机械开发制造销售
    股份公司的控股公司西安筑路机械有限责任公司主要从事筑路机械的生产,其主要产品为五大系列,生产能力如下:
    a.系列移动式/固定式沥青混合料搅拌设备    50台(套)
    b.系列轮胎式/固定式沥青混合料摊铺机      60台(套)
    c.移动式/厂拌式稳定土拌和机              60台(套)
    d.高等级路面综合养护机械                 20台(套)
    e.固定式/移动式联合碎石机组              10台(套)
    3、市场情况:
    A.高等级公路、桥梁工程
    本公司在国内设立三个工程部,主要分布在广东、山东、河北等地。99年国内在建项目的合同金额为20多亿元,占国内市场同期投资总额的1 %。在国外设立两个办事处,分布在肯尼亚和也门。99年国外在建项目的合同金额为20077.51万美元,占同期当地市场投资总额的40%。萨那办事处是在也门最大的外资企业之一,肯尼亚办事处已成为肯尼亚工程施工承包市场中占有额最大的承包商和在肯最大的中资公司。它们拥有一定规模的设备和资金实力,在当地有相当好的知名度和良好的声誉,具备较强的市场竞争能力。
    B.筑路机械开发制造销售
    产品畅销国内32个省、市、自治区,国内主要市场有:北京、江苏、山西、上海、福建、甘肃、广东、陕西、青海、山东、河南、浙江、黑龙江等地;市场占有率为2/3。
    99年销售收入2.3亿元。
    4、销售方式
    A.高等级公路、桥梁工程
    本公司在国内、国外均积极参加市场竞争,以招投标方式取得合同。
    B.筑路机械开发制造销售
    销售方式以销售总公司自销为主;大力推行代理制和中介销售;重要省市推行办事处管理和营销模式。
    (十一)主要原材料的供应与自然资源的耗用
    本公司属于施工企业,其生产主要原材料是钢筋、水泥、砂石、沥青等,原材料的供应主要为当地就近采购,原材料资源充足。
    (十二)无形资产
    1、注册商标
    股份公司目前无偿使用中国路桥(集团)总公司的“RB”商标。
    西安筑路机械厂的“RM”商标注册正在办理中,办理后无偿转让给西筑公司,在此之前西筑公司无偿使用“RM”商标。
    2、土地使用权
    本公司与中国路桥(集团)总公司所属的西安筑路机械厂签订有《土地租赁协议》,以租赁方式取得一宗工业用地、该宗地位于西安市新城区长缨西路59号,土地总面积为80,068.80平方米,每平方米土地的年租金为36元。
    (十三)发行人执行的所得税政策
    本公司执行的所得税政策为:国内33%,国外16.5%。
    (十四)关联交易情况
    1、土地租用费
    根据1999年3月25日西安筑路机械厂与本公司签订的《租用土地使用权的协议》:西安筑路机械厂向西安筑路机械有限公司出租以出让方式取得的国有土地使用权,租赁期限为10年,确定土地年租为2,882,476.80元。西安筑路机械有限公司每两年支付一次租金,在第二年结束前的十个工作日内缴清。1999年度股份公司支付给西安筑路机械厂2,160,000元。
    2、综合服务
    (1)交通部第一公路工程总公司二公司办公楼及生活设施租赁及管理费1,289,952元;
    (2)交通部第一公路工程总公司四公司办公场地租赁费1,460,000元;
    (3)交通部第一公路工程总公司四公司办公场地物业管理费275,000元;
    (4)交通部第一公路工程总公司四公司职工住房物业管理费780,000元;
    (5)交通部第二公路工程局第二工程处办公及生活用房租赁和管理费255,620元; 
    (6)西安筑路机械厂中小学及幼儿托管525,000元、职工住房管理费337,500元、卫生清洁费225,000元、其他生活设施367,500元。
    根据1999年4月20日路桥总公司与本公司签订的《综合服务协议》:路桥总公司将向本公司提供业务支持、服务商标的使用许可、有偿服务等,综合服务的内容包括以路桥总公司的名义从事对外承包工程、进出口经营业务、履约担保或其他担保(在取得相关权利之前);免费使用路桥总公司的服务商标;提供有偿的进出口代理;为本公司各工程部和西安筑路机械有限公司提供机械设备的维修和加工、机械设备的租用、办公用房的租用、厂区、生活区卫生清洁、绿化、职工住房、职工食堂、图书馆、离退休职工活动中心、班车、中小学及幼儿托管等;服务费用按照国家规定的价格并参照市场价格,按公平合理原则协商确定。
    3、1999年股份公司与关联企业发生的其他主要关联交易
    (1)公司分别向交通部第二公路工程局和新津筑路机械厂销售货物3,119,658.12元和649,572.65元;
    (2)公司代理交通部第二公路工程局购买设备款20,419,012.68元;
    (3)交通部第一公路工程总公司向本公司提供劳务3,758,872.76元;
    (4)路桥集团和交通部第一公路工程总公司分别代理本公司购买设备款39,198,557.39元和646,962元;
    (5)交通部第一公路工程总公司向公司分包工程10,171,589.98元。
    (十五)避免同业竞争协议
    中国路桥(集团)总公司(以下简称甲方)与路桥集团国际建设股份有限公司(以下简称乙方)签订了《避免同业竞争协议》。
    在筑路机械领域,乙方与甲方下属企业的产品品种不同,因此,并不构成同业竞争。
    为了乙方的持续、稳定发展,甲、乙双方达成协议如下:
    (1)在海外施工领域,甲方承诺自乙方成立之日起,将不在也门、肯尼亚两国开展工程承包业务,以避免在乙方的业务开展市场与乙方竞争。
    (2)在国内施工领域,甲方同意其现有部分下属企业的业务发展维持在已有的地区,不再扩大。乙方所在地区承担的工程承包业务,甲方下属企业将不与其发生竞争。
    (3)甲方承诺:
    ①在同等条件下,甲方将优先扶持乙方的发展,并通过对其下属企业的计划协调,避免同业竞争的可能发生。另外,在乙方未来的发展中,甲方有计划将其所属的其他主要施工企业逐步注入乙方,以最大程度地防止同业竞争。
    ②乙方拥有第一选择权,优先选择将甲方所属的优质资产或科技含量高的项目纳入乙方。
    ③在施工领域,在任何地区,只要公司参与了承担工程施工的竞标,路桥集团及其下属企业都将不与发生竞争。
    九、董事、监事、高级管理职员
    股份公司的法定代表人、监事、董事、经理等高级管理人员任职情况如下:
    ①董事会9名成员简介:
    董事长:马国栋先生,男,56岁,大学本科学历,高级工程师,曾任交通部第一公路工程局技术员、队长、处长、副局长,交通部人劳司副司长,现任中国路桥(集团)总公司党委书记兼副总裁。
    副董事长:毛志远先生,男,41岁,大学本科学历,高级工程师,曾任中国公路桥梁工程公司工程师,香港招商工程有限公司副总经理,中国路桥集团(香港)有限公司总经理,现任路桥集团国际建设股份有限公司总经理。
    董事:马嗣俊先生,男,54岁,中专学历,高级会计师,曾任交通部援外办公室会计、财务处副处长,中国公路桥梁工程公司财务处副处长、处长,中国公路桥梁建设总公司副总会计师兼财务处处长,现任中国路桥(集团)总公司总会计师。
    董事:孙大权先生,男,56岁,大学本科学历,高级工程师,曾任交通部第一公路工程局技术员、队长、处长,交通部第一公路工程总公司副总经理、代总经理,现任交通部第一公路工程总公司总经理。
    董事:杨俭存先生,男,49岁,大专学历,高级工程师,曾任交通部第二公路工程局技术员、助工,北也门亚格组副组长、组长,交通部第二公路工程局副局长,现任交通部第二公路工程局局长。
    董事:李晓东先生,男,43岁,大学学历,高级工程师,曾任西安筑路机械厂技术员、车间主任、厂长助理兼总师办主任、副厂长,西安筑路机械厂厂长,现任西安筑路机械有限公司董事长兼总经理。
    董事:蔺成新先生,男,54岁,大专学历,高级政工师,曾任交通部第一公路工程局科员、科长、副处长,中国公路建设总公司筹备组处长,中国公路桥梁建设总公司人教部副处长、处长,中国路桥(集团)总公司计统部经理,现任路桥集团国际建设股份有限公司副总经理兼董事会秘书。
    董事:王小光先生,男,41岁,研究生学历,高级经济师,曾任中国公路桥梁建设总公司经济师,中国公路桥梁建设总公司也门办事处副主任,中国公路桥梁建设总公司人教部副主任,中国公路桥梁建设总公司海外部副经理、人事部经理,现任路桥集团国际建设股份有限公司肯尼亚办事处经理。
    董事:李全怀先生,男,35岁,大学本科学历,高级工程师,曾任中国公路桥梁建设总公司助工、工程师,中国公路桥梁建设总公司萨那办事处萨那市政项目副经理、经理,中国路桥(集团)总公司萨那办事处经理。现在中国路桥(集团)总公司工作。
    ②监事会5名成员简介:
    A、股东选举监事3名
    监事会主席:闻志祥先生,男,47岁,大学本科学历,高级政工师,曾任交通部第一公路工程局干事、副处长,交通部党组纪检组副处级纪检员、处级纪检员,交通部党组纪检组、监察局综合室副主任,中国公路桥梁建设总公司总经理办公室主任兼纪委副书记,现任中国路桥(集团)总公司纪委书记。
    监事:喻文学先生,男,58岁,大学本科学历,高级工程师,曾任中交第一公路勘察设计研究院工程师、副总工程师,现任中交第一公路勘察设计研究院副院长。
    监事:郑家庆先生,男,56岁,大学本科学历,教授级高级工程师,曾任中交第二公路勘察设计研究院技术员、副队长、副总工程师、总工程师,现任中交第二公路勘察设计研究院党委书记。
    B、职工代表监事2名
    监事:董付堂先生,男,30岁,大学本科学历,会计师,曾先后在中国公路桥梁建设总公司财会部、黄石长江公路大桥施工指挥部、中国公路桥梁建设总公司马达加斯加“中马公司”、中国路桥(集团)总公司计划统计部工作,现在路桥集团国际建设股份有限公司财会部工作。
    监事:郑凯先生,男,30岁,大学本科学历,工程师,曾先后在中国公路桥梁建设总公司人教部、黄石长江公路大桥施工指挥部、中国公路桥梁建设总公司内罗毕办事处、中国路桥(集团)总公司企业管理部工作,现在路桥集团国际建设股份有限公司企划部工作。
    ③经营层高级管理人员简介:
    总经理:毛志远先生,1999年3月12日经第一届董事会第一次会议表决,聘任为股份公司总经理。(简历见上)
    副总经理兼董秘:蔺成新先生,1999年3月12日经第一届董事会第一次会议表决,聘任为股份公司副总经理。1999年4月12日经第一届董事会第二次会议表决,聘任为股份公司董秘。(简历见上)
    副总经理:赵云先生,男,38岁,大学本科学历,高级工程师,毕业于西安公路学院,曾任交通部第一公路工程局技术员、助理工程师、伊拉克摩苏尔五桥技术负责人、工程师、青岛工程处长,交通部第一公路工程总公司第四工程公司经理,1999年4月12日经第一届董事会第二次会议表决,聘任为股份公司副总经理。
    副总经理:姚海冬先生,男,43岁,大学本科学历,高级工程师,毕业于福州大学,曾任中国公路桥梁建设总公司助工、工程师,中国公路桥梁建设总公司肯尼亚办事处项目副经理、经理,中国公路桥梁建设总公司马来西亚办事处副经理,后调英国宝维士亚洲太平洋有限公司工作,1999年7月28日经第一届董事会第三次会议表决,聘任为股份公司副总经理。
    财务负责人:陈宁先生,男,33岁,大学本科学历,高级会计师,副财务总监,曾任中国公路桥梁建设总公司助理会计师、会计师,中国公路桥梁建设总公司萨那办事处财务部经理,路桥(上海)实业发展公司副总经理,中国路桥(集团)总公司财会部副总经理,路桥集团国际建设股份有限公司筹委办副主任,现任路桥集团国际建设股份有限公司副财务总监。
    十、经营业绩
    (一)一般经营情况
    本公司是国家工程施工总承包一级资质施工企业,装备了4000多台工程施工设备,拥有承建悬索桥、斜拉桥、高等级黑白色路面道路工程等先进的施工工艺和技术管理力量。
    在国内,本公司先后在全国20多个省、自治区、直辖市承建了具有国际先进水平的一大批国家重点建设项目,如京津塘高速公路、首都机场高速公路、沪宁高速公路、湖北黄石长江公路大桥、厦门集美跨海大桥、厦门海沧大桥等;在海外,萨那办事处和肯尼亚办事处承接了也门萨那-塔兹公路、萨那机场路,马家霍项目、肯尼亚波基-塞路、霍拉-马林路、内罗毕市政、M-V路工程等重点工程项目。上述项目先后获“中国建设工程鲁班奖”、“国际阿拉伯奖”等荣誉。
    股份公司控股子公司西安筑路机械有限公司是以生产高等级公路路面机械为主的生产企业,其主要产品是:移动式/固定式沥青混合料搅拌设备、系列轮胎式/固定式沥青混合料摊铺机、移动式/厂拌式稳定土拌和机、高等级路面综合养护机械、固定式/移动式联合碎石机组等五大系列,其多项产品填补了国内筑路机械设备生产领域的空白,属国内先进水平。
    (二)销售总额及利润情况
    经审计,本公司的近三年销售收入及利润情况如下表:
    单位:元
    项目              1999年        1998年          1997年
    主营业务收入  1570208687.45 1477648691.80 1258663062.47
    主营业务利润   196240801.16   15296993333  152451038.80
    营业利润        87572416.47   71920833.89   61911842.68
    利润总额        88755997.62   73829010.33   61393480.25
    净利润          63166680.12   52537396.63   46398417.64
    (三)业务收入的主要构成
    国内外工程建设收入占主营业务收入的84.75%,筑路机械生产制造收入占主营业务收入的15.25%。
    (四)完成的主要工作
    本公司完成的重大项目主要有京津塘高速公路、厦门集美跨海大桥、青岛女姑山跨海大桥、广东珠海大桥、广东顺德市德胜大桥、安徽省蚌埠斜拉桥、广东省横沥大桥、湖北黄石长江公路大桥、济南-青岛高速公路四合同段、沪-宁高速公路、太原武宿立交桥、首都机场高速路、厦门海沧大桥(悬索桥)、山东济南黄河二桥、山东潍坊-莱阳高速公路,伊拉克摩苏尔四桥、五桥、肯尼亚C112塔那河洪流区道路、肯尼亚D350/E25T公路、也门萨那-塔兹公路、也门默夫拉格-莫哈路、也门哈贾供排水工程等。
    (五)产品性能及质量状况
    本公司所建的桥、路投入使用后工程质量好,享有盛誉,多次荣获“中国建设工程鲁班奖”、“国际阿拉伯奖”等荣誉。
    股份公司控股子公司西安筑路机械有限公司主要产品的性能、质量均处于国内同行业的领先地位,多次通过国家级新产品投产鉴定和国家科学技术成果鉴定,多次被评为国家级新产品。
    (六)职工数量与业务水平
    截止1999年3月18日,本公司共有职工3517人,其中专业技术人员人数:982人,占职工总数的27.92%;管理人员人数:382人,占职工总数的10.86%;财务人员人数:134人,占职工总数的3.81%;生产人员人数(工人):2019人,占职工总数的57.4%。
    本公司在自身发展过程中,通过完善内部管理制度,改革公司用人和分配制度,完善员工激励机制及职工岗位培训多种方式,培养和选拔了一支优秀的经营管理和技术服务队伍,造就了一批年轻有为的企业家和管理人才。
    十一、股本
    (一)注册股份:29,313万元
    (二)股本形成过程
    1999年3月8日,经国家经济贸易委员会国经企改[1999]155号文批准,中国路桥(集团)总公司作为主要发起人,联合中交第一公路勘察设计研究院、中交第二公路勘察设计研究院、中交公路规划设计院、中国公路工程咨询监理总公司共同发起设立本公司。
    中国路桥(集团)总公司以其拥有的经营性净资产44,847万元投入股份公司,其余四家发起人共以现金250万元入股。合计净资产45,097万元,按65% 的比例折29,313万股。上述股权经财政部批准,界定为国有法人股。以上股份每股面值1元,溢价部分共计157,840,890.00元计入资本公积金。
    股份公司本次公开发行社会公众股11,500万股,每股发行价为7.30元,股票溢价部分扣除发行费用后全部计入资本公积金,新股发行后公司注册资本为40,813万元。
    (三)本次发行前股本结构为:
    股权种类    股数(万股)  所占比例(%)
    尚未流通股
    法人持股      29313         100
    可流通股份
    社会公众持股      0           0
    总股本        29313         100
    (四)本次发行后股本结构为: 
    公司本次发行普通股11500万股,发行成功后,公司股本结构为:
    股权种类    股数(万股)  所占比例(%)
    尚未流通股
    法人持股      29313         28.18
    可流通股份
    社会公众持股  11500         71.82
    总股本        40813           100
    (五)本次发行前后净资产情况
          净资产总额  总股本  每股净资产
            (万元)    (万股)    (元/股)
    发行前   51415     29313     1.75
    发行后  132886     40813     3.26
    (六)本次发行前本公司股东持股情况:目前公司共有五个股东,持股情况如下:
    股东                        股份类别    持股数 所占比例(%)
                                            (万股)
    中国路桥(集团)总公司        国有法人股  29150.8 99.4456
    中交第一公路勘察设计研究院  国有法人股       65  0.2217
    中交第二公路勘察设计研究院  国有法人股     58.5  0.1996
    中交公路规划设计院          国有法人股     19.5  0.0665
    中国公路工程咨询监理总公司  国有法人股     19.5  0.0665
    合计                                    29313.3   100
    (七)公司董事、监事及高级管理人员及重要职持股情况以上人员均未持股。
    十二、财务会计资料
    (一)审计报告
    以下内容全文引用天勤会计师事务所于2000年2月25日出具的天勤股改审报字(2000)第3号。
                          审计报告
    路桥集团国际建设股份有限公司全体股东:
    我所接受委托,审计了贵公司一九九七年十二月三十一日、一九九八年十二月三十一日、一九九九年十二月三十一日的公司及合并资产负债表及一九九七年度、一九九八年度、一九九九年度公司及合并利润表、一九九九年度公司及合并利润分配表及一九九九年度公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》及国家其他有关财务会计法规规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九七年十二月三十一日、一九九八年十二月三十一日、一九九九年十二月三十一日的公司及合并财务状况及一九九七年度、一九九八年度、一九九九年度公司及合并经营成果和一九九九年度的公司及合并现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    天勤会计师事务所                  中国注册会计师  章为纲
    (原蛇口中华会计师事务所)          中国注册会计师  李  瑛
    中国  深圳  蛇口                  二零零零年二月二十五日
    合并会计报表附注
    编制单位: 路桥集团国际建设股份有限公司
    一.公司简介
    1.基本情况
    路桥集团国际建设股份有限公司(以下简称“本公司”)系于一九九九年三月八日由国家经贸委企改(1999)155号文批准,一九九九年三月十八日经国家工商行政管理局登记成立,企业法人营业执照1000001003135,法定代表人马国栋,注册资本人民币293,133,010.00元。本公司系由中国路桥(集团)总公司、中交第一公路勘察设计研究院、中交第二公路勘察设计研究院、中交公路规划设计院、中国公路工程咨询监理总公司等五家发起设立,设立方式: 中国路桥(集团)总公司以其所属第一公路工程总公司的第二工程公司和第四工程公司、第二公路局的第二工程处、西安筑路机械厂、公司本部驻肯尼亚国内罗毕办事处和驻也门国萨那办事处经剥离非经营性资产后的优良净资产折人民币448,473,900.00元投入,占投资总额的99.4456%;中交第一公路勘察设计研究院以现金人民币100万元投入,占投资总额的0.2218%;中交第二公路勘察设计研究院以现金人民币90万元投入,占投资总额的0.1996%;中国公路工程咨询监理总公司以现金人民币30万元投入,占投资总额的0.0665%;中交公路规划设计院以现金人民币30万元投入,占投资总额的0.0665%。总计投入资本人民币450,973,900.00元,其中65%作为注册资本,35%作为资本公积,业经华通会计师事务所验证并出具华通验字(99)第49号验资报告。
    公司经济性质:股份有限公司,所属行业:建筑业。
    公司经营范围:公路、桥梁、机场、港口、隧道、给水、排水及其他土木工程建设项目的总承包;建筑机械开发、制造、销售;实业投资;高科技产品的开发;公路收费经营;交通工程管理咨询;房地产咨询。
    公司于1999年1月开始独立运营。
    2.资产评估及发起人资产折股方案
    截止一九九八年三月三十一日,中国路桥(集团)总公司及其下属六家企业的经营性净资产经中咨评估事务所评估、并经财评字(1999)40号文《对中国路桥(集团)总公司组建股份有限公司并公开发行A种上市股票资产评估项目审查确认的批复》的净资产为人民币448,473,900.00元作为出资,并按净资产65%折为国家股,折合股本为人民币291,508,010.00元。
    公司成立后已按财政部财评字[1999]40号文确认的评估结果调整入帐。
    二、会计报表编制的基准和方法
    公司成立前交通部第一公路工程总公司第二公司、交通部第一公路工程总公司第四公司、交通部第二公路工程局第二工程处、西安筑路机械厂以及路桥集团驻也门国萨那办事处、驻肯尼亚国内罗毕办事处是中国路桥(集团)总公司相对独立的六家单位,改制时对上述前四家单位非经营性资产、非主营业务资产、离退休人员、不良资产进行了剥离(另外海外两办事处不涉及剥离),因此1997年-1998年会计报表是以原六家单位的会计报表、帐簿记录为基础,并假定公司结构在前三年业已存在,按《国有企业公司制改建有关财务问题的暂行规定》和《股份有限公司会计制度》的有关规定进行调整后合并编制的,于1999年1月1日起建立新帐,因此1999年度的会计报表是按公司新结构合并编制。
    三、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1.会计制度
    执行财政部《股份有限公司会计制度》。
    2.会计年度
    本公司以公历1月1日起至12月31日止为会计年度。
    3.记帐本位币
    本公司以人民币为记帐本位币。
    4.记帐原则和计价基础
    本公司以权责发生制为记帐原则,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
    5.外币业务核算方法
    对发生的外币经营业务采用当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(市场汇价)折合为人民币记帐,年末对货币性项目中外币余额按年末市场汇价调整,由此产生的折合人民币差额计入“财务费用”项目。其中与购建固定资产等直接有关的汇兑损益,在资产尚未交付使用前,计入购建资产的价值。
    6.外币会计报表折算方法
    按照财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的人民币市场汇价折算为人民币;资产、负债类项目以合并会计报表决算日的人民币市场汇价折算为人民币;损益类项目以合并会计报表期间全年平均汇价折算为人民币。
    7.现金等价物的确认标准
    公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
    8.合并会计报表的编制方法
    本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》适当编制的,即:以公司本部和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据,合并各项目数据编制而成,合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销,少数股东权益单独计列。
    9.坏帐核算方法:
    本公司对于因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项和因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并确定不能收回的应收款项确认为坏帐损失。
    坏帐损失采用备抵法核算,公司境内承建的工程,基本上属于政府投资项目,应收款项的回收风险较小,境外承建的工程,基本上属于世界银行,非洲银行,日本海外协力基金,阿拉伯基金,德国复兴银行等国际金融组织贷款和政府赠款投资项目应收帐款的回收风险较小,故坏帐损失提取比例按1%计提。原按应收帐款年末余额的1%提取,现改为按应收帐款和其他应收款年末余额的1%计提。会计政策变更采用追溯调整法,调整期初留存收益及相关项目的期初数。
    10.存货核算方法
    (1)存货分类为:原材料、库存商品、在产品、产成品、低值易耗品、周转材料、工程施工。
    (2)存货的日常核算采用计划成本,按月结算成本差异,将计划成本调整为实际成本;存货发出的实际成本按加权平均法计算确定;低值易耗品在领用时一次性摊销。未完工程施工按实际成本核算,周转材料采用分期摊销法核算。
    (3)存货的盘存采取永续盘存制度,年度终了,本公司对各种存货予以全面盘点,对于发生的盘盈(亏)、毁损等存货的价值,业已计入当年损益类帐项。
    (4)公司按单项提取存货跌价准备。决算日,存货按成本与可变现净值孰低计价,按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备,存货跌价损失计入当期损益类帐项。
    11.短期投资核算方法
    期末短期投资按成本与市价孰低法计价。并按投资单项计提跌价准备,短期投资中,已宣告发放的现金股利和利息以及分回的利润,冲销相关短期投资成本。
    12.长期投资核算方法
    长期股权投资:
    本公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
    本公司对占被投资公司有表决权资本总额20%以下,或虽占被投资公司表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响时采用成本法核算;对占被投资公司有表决权资本总额20%或20%以上或拥有被投资公司表决权资本总额不足20%,但有重大影响时采用权益法核算;对占被投资公司有表决权资本总额50%以上时,采用权益法核算并在期末编制合并会计报表。
    决算日,对采用成本法核算的公司,按被投资公司宣告分派利润确认投资收益;对采用权益法核算的公司,按应分享或分担的被投资公司实现的净利润或发生的净亏损的份额确认投资收益(损失)。
    公司按单项提取长期投资减值准备。决算日,长期投资按可回收金额持续低于成本的差额计提长期投资减值准备,长期投资减值损失计入当期损益类帐项。
    13.固定资产核算方法
    固定资产标准为使用年限在一年以上, 单位价值在2,000.00人民币元以上的实物资产。本公司固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别、原价、规定使用年限、预计残值率(原价的3%)确定年分类折旧率如下:
    资产类别   使用年限    年折旧率
    房屋建筑物  15-30年   6.46%-3.23%
    机器设备    10-14年    9.7%-6.93%
    运输工具     6-12年  16.17%-8.08%
    其他设备      5-8年  19.4%-12.13%
    *公司境外办事处机器设备和运输工具根据当地施工特点一律按5年的使用年限平均计提折旧,业经公司董事会批准执行。
    14.在建工程核算方法
    在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,按实际成本计价,此项目包括直接建筑及安装成本,以及兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出,在完工并交付使用时,确认为固定资产。
    15.其他资产核算方法
    (1)开办费:从相关单位开始生产经营起分三年平均摊销。
    (2)长期待摊费用:按受益期平均摊销。
    16.收入确认原则
    提供劳务:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时以收到价款或取得价款的证据时确认收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    商品销售:以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    17.所得税的会计处理方法
    采用应付税款法核算。
    18.本年度会计政策、会计估计或合并会计报表范围变化的影响
    会计政策变更:
    公司根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》的有关规定,将坏帐准备原按应收帐款年末余额1%提取,改为按应收帐款及其他应收款年末余额的1%计提。
    单位:人民币元
    调整前:
    内容          1999年    1998年      1997年
    坏帐准备   3816654.48 3629317.32 3384424.39
    调整后:
    内容             1999       1998       1997
    坏帐准备   5844092.15 4854699.28 4474223.70
    上述会计政策变更采用追溯法调整,调减1997年年初未分配利润635,645.51人民币元,调减1997年度净利润135,447.53人民币元,调减1998年度净利润60,691.19人民币元,调减1999年度净利润629,946.04人民币元。累计影响1999年年初未分配利润831,784.23人民币元。
    四、税项:
    纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率列示如下:
    税种            计税基础                        税率
    增值税          工业产品销售收入                 17%
    营业税          施工工程结算收入                  3%
    城市维护建设税  营业税(或已交增值税)            5-7%
    教育费附加      营业税(或已交增值税)          2-3.5%
    企业所得税*     应纳税所得额(境内)               33%
                    应纳税所得额(境外)             16.5%
    * 根据财政部、国家税务总局财税字[1997]116号文的有关规定,本公司境外办事处的境外所得,按境外应纳税所得额的16.5%计缴所得税。
    五.利润分配:
    本公司的税后利润按照以下顺序分配:
    (1)弥补以前年度亏损;
    (2)提取10%法定公积金,当法定公积金已达到公司注册资本50%时,可不再提取;
    (3)提取5-10%法定公益金,具体比例由股东大会决定;
    (4)提取任意公积金,具体比例由股东大会决定;
    (5)支付普通股股利。
    六、合并会计报表的范围:
    本公司所控制的子公司情况及合并范围:
    单位:人民币元
    被投资公司全称
        法定                             本公司      是否
注册地  代表人    注册资本  拥有股权    主营业务     合并
    西安筑路机械有限公司
西安市  李晓东 59,880,000.00 83.30% 筑路机械的开发    是
                                    制造、销售
    七.会计报表主要项目注释:
    1.货币资金
    货币资金明细列示如下:  单位:人民币元
                           本公司及其子公司
                              1999-12-31 
    项目               原币      汇率    折合人民币
    现金             1622642.20          1622642.20     
                USD    45829.16 8.2793    379433.32   
                KSH  6427980.94 0.1135    729723.64   
                YER  2755558.00 0.0517    142588.07                                                                        
                                         2874387.23 
    银行
    存款            90172113.50         90172113.50     
                USD   293424.48 8.2793   2429349.28     
                KSH125265996.63 0.1135  14220570.87  
                YER  9383581.09 0.0517    485559.27    
                 DM  1050653.69 4.6253   4859596.14     
                                       112167189.06 
    其他货币
    资金               82091.33            82091.33 
                 USD 1367021.73 8.2793  11317983.01    
                 KSH30100000.00 0.1135   3417042.09   
                 YER 4975763.26 0.0517    257473.98     
                                        15074590.41 
    合计                               130116166.70 

                             本公司
                            1999-12-31
    项目             原币     汇率    折合人民币
接上表:
                  1601868.39          1601868.39
            USD     45829.16 8.2793    379433.32
            KSH   6427980.94 0.1135    729723.64
            YER   2755558.00 0.0517    142588.07
                                      2853613.42
    银行
    存款                                         
                 56978047.63         56978047.63
            USD    293424.48  8.2793  2429349.28
            KSH 125265996.63  0.1135 14220570.87
            YER   9383581.09  0.0517   485559.27
             DM   1050653.69  4.6253  4859596.14
                                     78973123.19
    其他货币
    资金            82091.33            82091.33
            USD   1367021.73  8.2793 11317983.01
            KSH  30100000.00  0.1135  3417042.09
            YER   4975763.26  0.0517   257473.98
                                     15074590.41
    合计                             96901327.02
    货币符号:KSH---肯尼亚先令,YER---也门里亚尔。
    2.应收帐款
    (1)应收帐款帐龄分析列示如下:    单位:人民币元
        本公司及其子公司                      本公司
          1999-12-31                       1999-12-31
    帐龄
    金额      比例    坏帐准备      金额      比例    坏帐准备
    1年以内   
282288857.91 73.97% 2822888.58 217407840.76  77.80% 2174078.41
    1-2年      
 76615213.91 20.07%  766152.14  53897222.23  19.29%  538972.22
    2-3年      
 16956226.98  4.44%  169562.27   8149827.20   2.91%   81498.27
    3年以上    
  5805149.33  1.52%   58051.49            -       -          -
    合计      
381665448.13   100% 3816654.48 279454890.19 100.00% 2794548.90
    其中本公司之股东中国路桥(集团)总公司欠款3,739,812.00人民币元。
    (2)应收帐款余额中欠款金额最大的前五名债务人情况:
    单位:人民币元
    单位                            金额    发生时间  经济内容
    石安B标经理部              36,517,032.63   99.3   工程款
    肯尼亚A109国道工程款       34,726,667.44   99.9   工程款
    青岛公路建设指挥部         31,743,525.33   99.12  工程款
    河北102线项目办            26,758,184.47   99.11  工程款
    珠海市淇澳大桥建设指挥部   25,130,877.26   99.7   工程款
    3.其他应收款
    (1)其他应收款帐龄分析列示如下:
    单位:人民币元
       本公司及其子公司                        本公司
          1999-12-31                         1999-12-31
    帐龄
    金额      比例    坏帐准备       金额      比例   坏帐准备
    1年以内  
156427792.54 77.16% 1564277.93 123108167.25  75.57% 1231081.67
    1-2年     
 30431137.03 15.01%  304311.37  28451628.62  17.46%  284516.29
    2-3年     
 13953482.92  6.88%  139534.83  11254367.59   6.91%  112543.68
    3年以上    
  1931362.21  0.95%   19313.62    105608.37   0.06%    1056.08
    合计     
202743774.70   100% 2027437.75 162919771.83 100.00% 1629197.72
    (2)其他应收款余额中欠款金额最大的前五名非关联方债务人情况:
    项目    单位:人民币元
本公司及其子公司    本公司  主要经济内容  发生时间
    山东省京福高速公路
    管理办公室
  11,244,100.95 11,244,100.95 质保金        99.12
    肯尼亚尼尔森公司
  10,351,067.49 10,351,067.49 材料款        98.03
    宝山高速公路建筑处
   9,803,936.00  9,803,936.00 质保金        98.12
    阿联酋阿基曼公司
   8,824,019.07  8,824,019.07 质保金        99.02
    青岛公路建设指挥部
   6,441,385.00  6,441,385.00 质保金        99.10
    本帐户期末余额中应收关联方往来款项的细节详见本会计报表附注八,其中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    4.预付帐款
    单位:人民币元
    (1)预付帐款帐龄分析列示如下:
                    本公司及其子公司       本公司
    帐龄        1999-12-31 比例(%) 1999-12-31 比例(%)
    1年以内    98516222.28 79.27% 64264264.07 72.37%
    1-2年      24696789.73 19.87% 23628531.12 26.61%
    2-3年         78149.62  0.06%    23748.29  0.03%
    3年以上      990444.22  0.80%   877564.67  0.99%
    合计      124281605.85   100% 88794108.15   100%
    无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    (2)预付帐款余额中欠款金额最大的前五名债务人情况:
    单位:人民币元
    单位                金额     发生时间  经济内容
    派克公司      7,487,957.95     99.4     4G软件
    同丰公司      6,579,318.72     98.5     工程款
    唐山第一建筑公司
                  5,673,439.67     97.12    工程款
    香港岩石科技贸易公司  
                  2,764,675.68     99.3     搅拌设备配件
    美国阿克苏.诺贝尔公司
                  2,690,376.49      99   综合养护车,稀浆封层机
    山东省交通规划设计院
                  2,327,123.90      99      预付分包工程款
    5.存货
   单位:人民币元
                  本公司及其子公司             本公司
                   1999-12-31                1999-12-31
    项目        金额      跌价准备      金额        跌价准备
    在途物资                      
           16699229.83             -  15572438.07         -
    原材料                       
          127904237.71             - 104717479.13         -
    产成品(或库存商品)            
           44699851.27             -                      -
    生产成本                      
           62320818.22             -  40177808.57         -
    低值易耗品                     
            1482391.17             -    334955.07         -
    工程施工                     
          106787194.49             - 106787194.49         -
    周转材料                      
           23097392.75             -  23097392.75         -
    材料成本差异
         (5,992,922.77)            
    分期收款发出商品              
           19976900.32            
          396975092.99             - 290687268.08         -
    6.待摊费用
    单位:人民币元
                  本公司及其子公司
    类别    
        1999-1-1     本年增加        本年摊销     1999-12-31
    设备修理费 
      7,683,808.94  4,399,936.72  8,195,382.60  3,888,363.06
    低值易耗品摊销  
            -          327004.75      53310.37     273694.38
    报刊杂志费                                                                        
         354782.52       8798.92     342453.52      21127.92
    房屋租金                                                                          
            -           64133.00      46493.00      17640.00
    临时占道费                                                                        
         369919.91           -       310337.51      59582.40
    施工调迁费                                                                          
           1202.25     743172.09     667298.49      77075.85
                                                                                     
        8409713.62    5543045.48    9615275.49    4337483.61
    7.待处理流动资产净损失
    单位:人民币元
                本公司及其子公司  本公司
                    1999-12-31 1999-12-31
    项目                金额      金额
    原材料盘亏      708250.16  91681.42
    无法收回的押金   37246.40  37246.40
    合计            745496.56 128927.82
    8.长期股权投资
    单位:人民币元
                           本公司
    被投资                                        占被投资单位
    项目名称
投资期限 初始投资 本年权益调整 累计权益调整 1999-12-31 注册资
            金额                                       本比例
    西安筑路机械   
    有限公司  
永久    49881494.65 9491925.64  9491925.64 59373420.29 83.30%
    9.固定资产
    单位:人民币元
                            本公司及其子公司
              1999-1-1     本年增加     本年减少  1999-12-31
    固定资产原价:
    房屋建筑物                                                                       
            28933408.03  22340473.38   312880.37  50961001.04
    机械设备                                                                        
           397012434.29 115790967.68 17854715.93 494948686.03
    运输工具
         138,506,229.62 33269,381.38 7551,888.39 164223722.62
    电子及其他设备   
            58689085.78  21663407.33  1348149.76  79004343.35
    小计   623141157.72 193064229.77 27067634.45 789137753.04
    固定资产累计折旧:
    房屋及建筑物      
             8398588.63  12993803.17   300658.03  21091733.77
    机械设备        
           181418310.41  76868650.48 15958955.32 242328005.57
    运输工具         
            67778873.57  19256317.16  5667368.10  81367822.63
    电子及其他设备   
            32961181.19   8390926.32  1028665.73  40323441.78
    小计            
           290556953.80 117509697.13 22955647.18 385111003.75
    固定资产净值    
           332584203.92                          404026749.29
    本公司
             1999-1-1       本年增加    本年减少   1999-12-31
    固定资产原价:
    房屋建筑物    -        170916.00           -    170916.00
    机械设备        
           376109026.14 102591680.98 17142848.24 461557858.87
    运输工具        
           136156569.89  31852477.61  7551888.39 160457159.12
    电子及其他设备   
            44384592.17  15181544.54  1348149.76  58217986.95
    小计   556650188.20 149796619.13 26042886.39 680217986.95
    固定资产累计折旧:
    房屋及建筑物        
                  -          1794.61         -        1794.61
    机械设备        
           170982664.31  63510931.96 15283485.42 219210110.85
    运输工具
            66788457.30  17694792.41  5667368.10  78815881.61
    电子及其他设备   
            26182155.76   5739175.24  1028665.74  30892665.26
           263953277.37  86946694.22 21979519.26 328920452.33
    固定资产净值    
           292696910.83                          351483468.61
    10.在建工程
    单位:人民币元
                            本公司及其子公司
    工程名称
      1999-1-1      本年增加 本年转入固定资产 1999-12-31 
      资金来源    项目进度
    待安装设备 
    758,635.23    5,334,203.48  3,724,855.75 2367,982.96 
        自筹           -
    工程物资
    125,699.95    3,302,485.91  3,312,163.10  116,022.76 
        自筹                   
    自制设备及改造
    279,536.18    1,462,999.20    253,685.46  1488849.92 
        自筹        85.00%
    八五工程及九五技改
    346,904.75      298,000.00       -        644,904.75 
        自筹        70.00%
    厂区改造
    293,375.49      752,474.13  1,045,849.62     -- 
        自筹       100.00%
    西七路综合楼
    359,823.37       80,000.00       -        439,823.37 
        自筹        25.00%
    模具             25,751.21                 25,751.21 
        自筹           90%
    千兆网工程       21,600.00                 21,600.00 
        自筹         3.00%
    合计                                                                  
    2163974.97     11277513.93   8336553.93   5104934.97
    以上工程无资本化利息。
    单位:人民币元
    本公司
    工程名称
  1999-1-1   本年增加   本年转入固定资产  1999-12-31 
    资金来源  项目进度
    待安装设备 
758,635.23  5,334,203.48  3,724,855.75  2,367,982.96 
      自筹        -
    以上工程无资本化利息。
    11.开办费
    单位:人民币元
                                本公司及其子公司
    原始金额  1999-1-1     本年增加    本年摊销    累计摊销
          剩余摊销
1999-12-31  期限
  1,036,432.34     -     1,036432.34  259,108.08  259,108.08 
777,324.26 27个月
    12.长期待摊费用
    单位:人民币元
                            本公司及其子公司
    项目名称     1999-1-1   本年增加  本年摊销  1999-12-31
    电脑软件      8744.20 1545034.20 1046902.01 506876.39
    施工调遣费   99723.59        -     99723.59        -
    装修费      468535.00 1861109.23  544263.05 1785391.18
    合计        577002.79 3406143.43 1690888.65 2292257.57
                             本公司
    项目名称    1999-1-1   本年增加   本年摊销  1999-12-31
    电脑软件     8744.20  1545034.20 1046902.01  506876.39
    施工调遣费  99723.59        -      99723.59          -
    装修费          -     1861109.23   75728.05 1785381.18
    合计       108467.79  3406143.43 1222353.65 2292257.57
  13.其他长期资产
                本公司及其子公司
  项目             
       1999-1-1              本年增加                
              本年摊销              1999-12-31
  临时设施    
RMB   3,908,778.98    RMB   6,551,573.66      
          RMB   4,938,158.32     RMB 5,522,194.32
  14.短期借款
                  本公司及其子公司
  借款类别            1999-12-31
  银行借款    RMB   186,320,000.00
  其中:抵押          24,270,000.00
  担保              162,050,000.00
  合计        RMB   186,320,000.00
                          本公司
  借款类别             1999-12-31
  银行借款    RMB   44,000,000.00
  其中:抵押          3,000,000.00
  担保              41,000,000.00
  15.应付票据
                               本公司及其子公司
  票据种类       出票日期   经济业务内容     受票单位             
  银行承兑汇票  1999.12.29    加工费       西安华融机械厂            银行承兑汇票  1999.12.29    加工费    秦川机床集团有限公司    
  银行承兑汇票  1999.12.29    加工费    西安日洋机械有限公司    
  银行承兑汇票  1999.12.29    加工费       陕西印刷器厂            
  合计                                                                       
                                   本公司及其子公司
  票据种类    约定日利率    到期日期           1999-12-31
  银行承兑汇票   0.5‰     2000.4.29   RMB     400,000.00
  银行承兑汇票   0.5‰     2000.4.29           400,000.00
  银行承兑汇票   0.5‰     2000.4.29           300,000.00
  银行承兑汇票   0.5‰     2000.4.29           400,000.00
  合计                    1999.12.31   RMB   1,500,000.00

  16.应付帐款
  应付帐款帐龄分析列示如下:
                          本公司及其子公司                    
                             1999-12-31                      
  帐龄              金  额           比 例(%)           
                   本公司
                1999-12-31
         金  额         比例(%)
  1年以内     RMB   198,226,867.82    70.43%    
RMB   153,549,596.14    64.99%
  1—2年             79,724,632.67    28.33%           
       79,482,839.10    33.64%
    2—3年              3,321,022.76     1.18%            
        3,234,611.85     1.37%
  3年以上               158,065.01     0.06%                  
              —          —
  合  计      RMB   281,430,588.26      100%    
RMB   236,267,047.09     100%
  其中欠本公司之股东中国路桥(集团)总公司9,088,479.50人民币元。
  17.预收帐款
  预收帐款帐龄分析列示如下:
            本公司及其子公司                     本公司
            1999-12-31                         1999-12-31
  帐龄               
          金  额     比 例(%)           金  额      比 例(%)
  1年以内     
RMB   251,277,592.01  96.07%   RMB 230,388,925.45    96.00%
  1—2年              
        4,001,631.50  1.53%          3,641,789.00     1.52%
  2—3年              
        5,958,961.91  2.28%          5,943,405.91     2.48%
  3年以上               
         306,703.72   0.12%                 —            —
  合  计      
RMB  261,544,889.14    100%    RMB 239,974,120.36     100%
  无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
  18.应交税金
  应交税金明细项目列示如下:
                 本公司及其子公司          本公司
  税种                1999-12-31           1999-12-31
  增值税      RMB   3,710,319.96          RMB   —
  营业税           12,893,985.33       12,893,985.33
  城建税            1,090,640.77          809,103.94
  国外工程利润税      823,287.22          823,287.22
  企业所得税       25,188,691.11       20,419,115.71
  个人所得税           14,843.80           13,809.37
  合计      RMB    43,721,768.19   RMB 34,959,301.57
  19.其他应交款
                  本公司及其子公司    本公司
                     1999-12-31        1999-12-31
  教育费附加  RMB   608,438.04  RMB   487,779.42
  水利基金           56,772.47          2,859.32
  合计        RMB   665,210.51  RMB   490,638.74
  20.其他应付款
  其他应付款帐龄分析列示如下:
        本公司及其子公司                      本公司
              1999-12-31                       1999-12-31
  帐龄                   
          金  额      比例(%)            金  额      比例(%)
  1年以内     
RMB   193,215,469.38  88.22%   RMB   178,258,955.30   87.51%
  1—2年             
      17,655,183.48    8.06%          19,026,540.39    9.34%
  2—3年              
       6,756,341.33    3.09%           6,409,654.44    3.15%
  3年以上             
       1,376,311.45    0.63%                   —          —
  合  计      
 RMB  219003,305.64     100%    RMB  203,695,150.13     100%
  其中本公司及其子公司欠本公司之股东中国路桥(集团)总公司71,552, 591.78人民币元,本公司欠中国路桥(集团)总公司66,825,111.17人民币元,详细情况见附注八。
  21.预提费用
                本公司及其子公司        本公司
                   1999-12-31         1999-12-31
  短期借款利息      576,087.50            —
  专项贷款利息    5,034,295.98            —
  机票统筹          466,589.72         466,589.72
  养护及维修费   13,056,060.97      13,056,060.97
  租赁机械费        141,657.31         141,657.31
  周转材料          862,079.50         862,079.50
  合计     RMB   20,136,770.98  RMB 14,526,387.50
  22.一年内到期的长期负债
              本公司及其子公司
  贷款单位                      
年利率          借款期限                   1999-12-31 借款条件
  中国工商银行西安市解放路支行  
7.560%      1998.12.18-2000.9.30    RMB   4,000,000.00  担保
  中国工商银行西安市解放路支行  
9.360%      1997.12.22-2000.12.20         4,000,000.00  担保
  中国工商银行西安市解放路支行  
9.000%      1998.12.26-1999.9.30*         1,000,000.00  担保
  中国工商银行西安市解放路支行  
9.000%      1996.12.30-1999.11.30*          500,000.00  担保
  中国工商银行西安市解放路支行  
9.000%      1996.9.30-1999.9.30*          5,000,000.00  担保
  中国工商银行西安市解放路支行  
9.000%      1997.12.22-1999.11.20*        1,000,000.00  担保
  国家开发银行                  
5.940%      1997.9.20-2001.9.20           1,600,000.00  担保
  合计                                                                
                                     RMB  17,100,000.00
  * 1999年到期的7,500,000人民币元,由于银行方面的原因而推迟偿还,公司已于2000年1月偿还。
  23.长期借款
       本公司及其子公司
  贷款单位          
年利率           借款期限                  1999-12-31 借款条件
  国家开发银行      
5.940%      1997.9.20-2001.9.20     RMB   1,600,000.00  担保
  国家开发银行      
5.940%      1997.9.20-2002.9.20           1,700,000.00  担保
  国家开发银行      
5.940%      1997.9.20-2003.9.20           1,900,000.00  担保
  国家开发银行      
5.940%      1997.9.20-2004.9.20           1,260,000.00  担保
  国家开发银行      
5.940%      1997.9.20-2005.9.20             200,000.00  担保
  国家开发银行      
5.940%      1997.9.20-2006.9.20             240,000.00  担保
  国家开发银行      
5.940%      未定期限                        500,000.00  担保
  国家开发银行      
5.940%      1997.9.20-1999.9.20*          1,600,000.00  担保
  国家开发银行      
6.210%      1997.9.20-1999.9.20*          1,700,000.00  担保
  国家投资公司     
5.940%      1997.9.30-1999.9.30*          1,660,000.00  担保
  国家投资公司      
4.380%      1997.9.30-1999.9.30*            300,000.00  担保
  中国工商银行      
7.920%      1999.2.13-2001.12.10          2,000,000.00  担保
  西安分行解放路支行
  中国工商银行      
7.920%      1999.2.13-2002.12.10          3,000,000.00  担保
  西安分行解放路支行
  中国工商银行      
7.920%      1999.2.13-2003.4.20           5,000,000.00   担保
  西安分行解放路支行
  中国工商银行      
7.920%      1999.2.13-2002.7.20           3,000,000.00   担保
  西安分行解放路支行
  中国工商银行      
7.920%      1999.2.13-2001.4.20           2,000,000.00   担保
  西安分行解放路支行
  中国工商银行      
6.633%      1999.2.13-2003.4.20           5,000,000.00   担保
  西安分行解放路支行
  西安市农业银行    
9.000%      1994.9.16-2001.6.20           4,490,000.00   担保
  应付利息                                 564,935.60
  合计                          RMB     37,714,935.60
  *根据国家开发计划委员会《计投资(1998)815 号文》、 财政部〈财基字(1998)170号文件精神,上列国家开发银行、 国家投资公司的基本建设贷款属转为国家资本金的范围。具体手续正在办理中,待有关手续办理后,全部转为中国路桥集团总公司的资本金,由西安筑路机械有限公司偿还。
  24.其他长期负债
                             本公司及其子公司
                         1999-12-31    经济内容
  M3000型搅拌机     RMB   405,757.30  新产品试制拨款
  GTLY7500型摊铺机        770,230.38  新产品试制拨款
  M2000型搅拌机           323,657.19  新产品试制拨款
  12米摊铺机              677,422.53  新产品试制拨款
  450型中置式拌和机       362,535.05  新产品试制拨款
  合计              RMB 2,539,602.45
  25.股本
  截止1999年12月31日本公司股东出资额及股权比例列示如下:
                                          1999-12-31
                                   实际出资额         股权
                                                      比例(%)
  中国路桥(集团)总公司        RMB 291,508,010.00       99.44
  中交第一公路勘察设计研究院          650,000.00        0.22
  中交第二公路勘察设计研究院          585,000.00        0.20
  中国公路工程咨询监理总公司          195,000.00        0.07
  中交公路规划设计院                  195,000.00        0.07
  合计                        RMB 293,133,010.00  RMB 100.00
  本公司股本业经华通会计师事务所华通验字(99)49号《验资报告》审验在案。  
  26.资本公积
                                  本公司
  项目       
1999-1-1         本年增加        本年摊销         1999-12-31
  股本溢价    
RMB   —    RMB   157,840,850.46  RMB  —   RMB 157,840,850.46
  本公司资本公积为投入股本超过注册资本的差额,业经华通会计师事务所华通验字(99)49号《验资报告》审验在案。
  27.盈余公积
  本公司的盈余公积增减变动明细项目列示如下:
                                    1999-12-31
                       本公司及其子公司        本公司
  年初余额                  RMB   —          RMB   —
  加: 提取法定盈余公积   7,055,404.68         6,253,568.39
  提取法定公益金         6,654,486.54         6,253,568.39
  年末余额          RMB 13,709,891.22    RMB 12,507,136.78
  28.未分配利润
  本公司的未分配利润增减变动明细项目列示如下:
                           1999-12-31
             本公司及其子公司             本公司
  年初未分配利润                
              RMB   —                 RMB   —
  加: 本年净利润转入           
                  63,166,680.12          62,535,683.88
  减: 提取法定盈余公积          
                   7,055,404.68*          6,253,568.39
  提取法定公益金 6,654,486.54           6,253,568.39
  年末未分配利润         
            RMB   49,456,788.90     RMB  50,028,547.10
  * 纳入合并的子公司西安筑路机械有限公司根据董事会决议, 法定盈余公积金计提比例为10%,法定公益金计提比例为5%。
  29.主营业务收入及成本
  本公司及其子公司主营业务收入及成本明细项目列示如下:
                              主营业务收入
  类别               
     1999年度               1998年度                 1997年度
  1.按行业分类
  工业  
RMB
 239,485,673.83    RMB  135,323,245.59    RMB   141,312,310.81
  施工      
1330,723,013.62       1,342,325,446.21        1,117,350,751.66
  合计  
RMB
1570,208,687.45   RMB 1,477,648,691.80    RMB 1,258,663,062.47
  2.按地区分类
  1  境外
  也门国      
143,417,576.65          142,354,395.01          267,979,663.70
  肯尼亚国    
308,377,280.33          215,278,240.91          155,188,128.51
  小计        
451,794,856.98          357,632,635.92          423,167,792.21
  2  境内
  华南地区    
362,852,972.01          355,001,032.14          241,632,650.45
  华东地区    
270,359,997.68          322,511,465.00          194,797,954.00
  华北地区    
245,715,186.95          307,180,313.15          257,752,355.00
  西北地区    
239,485,673.83          135,323,245.59          141,312,310.81
  小计      
1118413,830.47        1,120,016,055.88          835,495,270.26
  合计 
RMB
1570208,687.45  RMB   1,477,648,691.80   RMB  1,258,663,062.47
                                主营业务成本
  类别            
      1999年度               1998年度               1997年度
  1.按行业分类
      RMB
  工业     
  175,765,741.51     RMB   85,146,734.98        101,432,107.38
  施工      
1,171,060,595.00        1,212,028,011.92        986,739,560.33
  合计  
RMB
1,346,826,336.51    RMB 1,297,174,746.90  RMB 1,088,171,667.71
  2.按地区分类
  1  境外
  也门国      
  142,008,407.34          136,017,497.15        237,448,271.08
  肯尼亚国    
  274,800,113.13          196,081,106.33        148,691,448.42
  小计        
  416,808,520.47          332,098,603.48        386,139,719.50
  2  境内
  华南地区    
  324,478,135.19          323,276,531.23        217,456,855.82
  华东地区    
  208,961,885.31          283,252,530.69        162,390,401.26
  华北地区    
  220,812,054.03          273,400,346.52        220,752,583.75
  西北地区    
  175,765,741.51           85,146,734.98        101,432,107.38
  小计        
  930,017,816.04          965,076,143.42        702,031,948.21
  合计 
RMB
1,346,826,336.51        1,297,174,746.90  RMB 1,088,171,667.71
                                            
    单位:人民币元
                     主营业务毛利
  行业             
    1999年度              1998年度              1997年度
  1.按行业分类
  工业     
 63,719,932.32         50,176,510.61        40,246,705.92
  施工       
159,662,418.62        130,297,434.29       130,244,688.84
  合计    
223,382,350.94        180,473,944.90       170,491,394.76
  2.按地区分类
  1  境外
  也门国       
  1,409,169.31          6,336,897.86        30,531,392.62
  肯尼亚国    
 33,577,167.20         19,197,134.58         6,496,680.09
  小计        
 34,986,336.51         25,534,032.44        37,028,072.71
  2  境内
  华南地区    
 38,374,836.82         31,724,500.91        24,175,794.63
  华东地区    
 61,398,112.37         39,258,934.31        32,407,552.74
  华北地区    
 24,903,132.92         33,779,966.63        36,999,771.25
  西北地区    
 63,719,932.32         50,176,510.61        39,880,203.43
  小计       
188,396,014.43        154,939,912.46       133,463,322.05
  合计    
223,382,350.94        180,473,944.90       170,491,394.76
  本公司主营业务收入及成本明细项目列示如下:
    单位:RMB
                          主营业务收入
  类别           
        1999年度            1998年度               1997年度
  1.按行业分类
  施工 
   1,330,723,013.62     1,342,325,446.21      1,117,350,751.66
  2.按地区分类
  1  境外
  也门国     
     143,417,576.65       142,354,395.01        267,979,663.70
  肯尼亚国   
     308,377,280.33       215,278,240.91        155,188,128.51
  小计       
     451,794,856.98       357,632,635.92        423,167,792.21
  2  境内
  华南地区   
     362,852,972.01       355,001,032.14        241,632,650.45
  华东地区   
     270,359,997.68       322,511,465.00        194,797,954.00
  华北地区   
     245,715,186.95       307,180,313.15        257,752,355.00
  小计       
     878,928,156.64       984,692,810.29        694,182,959.45
  合计 
   1,330,723,013.62     1,342,325,446.21      1,117,350,751.66
    单位:RMB
                             主营业务成本
  类别          
      1999年度              1998年度                1997年度
  1.按行业分类
  施工 
  1,171,060,595.00     1,212,028,011.92         986,739,560.33
  2.按地区分类
  1  境外
  也门国     
    142,008,407.34       136,017,497.15         237,448,271.08
  肯尼亚国   
    274,800,113.13       196,081,106.33         148,691,448.42
  小计       
    416,808,520.47       332,098,603.48         386,139,719.50
  2  境内
  华南地区   
    324,478,135.19       323,276,531.23         217,456,855.82
  华东地区   
    208,961,885.31       283,252,530.69         162,390,401.26
  华北地区   
    220,812,054.03       273,400,346.52         220,752,583.75
  小计       
    754,252,074.53       879,929,408.44         600,599,840.83
  合计  
  1,171,060,595.00     1,212,028,011.92         986,739,560.33
    单位:RMB
                          主营业务毛利
  类别           
        1999年度            1998年度               1997年度
  1.按行业分类
  施工    
     159,662,418.62          130,297,434.29     130,611,191.33
  2.按地区分类
  1  境外
  也门国       
       1,409,169.31            6,336,897.86      30,531,392.62
  肯尼亚国    
      33,577,167.20           19,197,134.58       6,496,680.09
  小计        
      34,986,336.51           25,534,032.44      37,028,072.71
  2  境内
  华南地区    
      38,374,836.82           31,724,500.91      24,175,794.63
  华东地区    
      61,398,112.37           39,258,934.31      32,407,552.74
  华北地区    
      24,903,132.92           33,779,966.63      36,999,771.25
  小计       
     124,676,082.11          104,763,401.85      93,583,118.62
  合计    
    159,662,418.62       130,297,434.29         130,611,191.33
  30.其他业务利润
  本公司及子公司其他业务利润明细项目列示如下:
                                   1999年度
  项目                 收入                  成本             
    税金               利润
  材料销售    RMB  2,316,912.92      RMB  1,312,006.02      
RMB   -     RMB  1,004,906.90
  机械作业           869,851.04           1,281,603.33            
      -           (411,752.29)
  租金收入            38,270.00                -           
14,312.25           23,957.75
  其他                58,797.00               4,622.40            
      -             54,174.60
  合  计      RMB  3,283,830.96      RMB  2,598,231.75   
RMB14,312.25   RMB 671,286.96
                                    1998年度
  项目    
        收入               成本       税金              利润
  安装调试业务      
    RMB
    439,145.28  RMB   676,365.92  RMB   -    RMB  (237,220.64)
  材料销售              
  1,153,607.30        914,126.12        -          239,481.18
  机械租赁                
    214,259.36            848.00        -          213,411.36
  机械作业收入            
    179,870.91         90,521.15        -           89,349.76
  劳务收入                 
     74,019.00         15,882.00        -           58,137.00
  物资租赁                
    398,197.99        147,790.85        -          250,407.14
  援外技补费               
     78,999.00              -        4,226.50       74,772.50
  其他                     
     17,652.03          3,579.60        -           14,072.43
    RMB
  合  计             
  2,555,750.87  RMB 1,849,113.64  RMB 4,226.50  RMB 702,410.73
                                                                                                  
                        1997年度
  项目                  
   收入            成本              税金             利润
  材料销售    
RMB                RMB                RMB              RMB
2,772,267.94 1,266,480.98        48,716.13        1,457,070.83
  机械出租            
  670,166.8    280,437.37        20,150.51          369,579.00
  劳务收入            
  196,099.5     89,374.26         5,896.29             100,829.00
  其他                 
  19,484.00            -                -            19,484.00
  合  计      
RMB              RMB
3658,018.37  1,636,292.61  RMB   74,762.93   RMB  1,946,962.83
  本公司其他业务利润明细项目列示如下:
                           1999年度
  项目                    
    收入             成本           税金              利润
    RMB              RMB            RMB                RMB
  机械作业      
185667.25       232,456.44           -            (46,789.19)
  租金收入          
38,270.00            -         14,312.25           23,957.75
  材料销售             
   220.00           180.00           -                 40.00
  其他              
58,797.00         4,622.40           -             54,174.60
  合  计        
    RMB              RMB            RMB              RMB
282954.25       237,258.84     14,312.25           31,383.16
                                                                                            
                              1998年度
  项目                   
       收入             成本           税金            利润
  材料销售    
RMB  38,750.00          RMB  -         RMB -     RMB 38750.00
  机械租赁          
    214,259.36            848.00           -       213,411.36
  机械作业收入      
    179,870.91         90,521.15           -        89,349.76
  劳务收入           
     74,019.00         15,882.00           -        58,137.00
  物资租赁          
    203,461.65             -              -        203,461.65
  援外技补费         
     78,999.00             -         4,226.50       74,772.50
  其他              
    194,736.34        147,790.85           -        46,945.49
  合  计      
RMB 984,096.26  RMB   255,042.00  RMB 4,226.50  RMB 724827.76
                                                                            
                              1997年度
  项目                   
      收入             成本            税金              利润
  劳务收入    
RMB 196099.55  RMB    89,374.26  RMB 5,896.29   RMB 100,829.00
  机械出租          
   670,166.88        280,437.37     20,150.51       369,579.00
  材料销售        
 1,958,198.53        892,197.73     48,716.13     1,017,284.67
  其他               
    19,484.00              -             -           19,484.00
  合  计      
RMB2843948.96  RMB 1,262,009.36  RMB74,762.93  RMB1,507,176.67
  31.财务费用
                          本公司及其子公司
  类别                
        1999年度              1998年度             1997年度
  利息支出    
RMB   23,232,530.53    RMB 17,707,271.73     RMB 21,357,277.45
  减:利息收入        
       2,938,357.80         2,923,410.86          4,861,631.55
  汇兑损失           
       2,367,535.67                -              5,210,529.96
  减:汇兑收益              
            -               1,292,811.16                   -
  其他                 
         848,984.21           505,061.96            210,539.04
  合计        
RMB   23,510,692.61   RMB  13,996,111.67   RMB   21,916,714.90
                                  本公司
  类别                 
      1999年度               1998年度               1997年度
  利息支出    
RMB  9554,126.87      RMB  5,137,609.45      RMB  9,122,960.75
  减:利息收入      
    2,314,246.93           2,732,656.97           4,238,890.11
  汇兑损失         
    2,367,535.68                    -             5,210,529.96
  减:汇兑收益              
            -             1,292,811.16                  -
  其他               
     562,171.28             418,056.91             162,006.08
  合计       
RMB 10169586.90     RMB   1,530,198.23      RMB 10,256,606.68
  变动原因: 99年增加借款利息支出增加, 境外办事处所在国汇率下跌汇兑损失增加。
  32. 投资收益
  本公司按权益法调整的投资收益明细项目如下:
  企业名称                
    1999年度                1998年度                1997年度
  西安筑路机械有限公司    
RMB  9,491,925.64   RMB   8,449,654.58      RMB   5,678,550.05
  33.营业外收入
                   本公司及其子公司
  类别                    
     1999年度            1998年度         1997年度
  罚款及滞纳金收入  
RMB   244,558.64  RMB   208,842.35  RMB   96,603.30
  处理固定资产净收益    
    1,643,642.78      2,095,634.35       305,751.22
  赔偿收入                  
        8,062.00        357,982.00        10,003.50
  无法支付的应付款      
    1,939,832.50        165,174.14        71,657.18
  其他                  
    1,304,482.53        862,779.09     1,069,949.01
  合计            
RMB  5140,578.45  RMB 3,690,411.93 RMB 1,553,964.21
  34.营业外支出
                           本公司及其子公司
  类别     1999年度          1998年度           1997年度
  非常损失        
      RMB   243,359.59  RMB   664,272.66  RMB   827,209.36
  赔偿支出              
            366,284.63        658,422.24        490,131.32
  损失坏帐               
             55,188.69             -                  -
  处理固定资产净损失  
          2,774,064.80        195,564.32              -
  罚款及滞纳金支出      
            238,764.98         58,210.00         42,008.17
  其他    253,833.68        321,713.91        648,525.32
  捐赠     25,500.93         34,052.36         52,942.31
  合计          
    RMB   3,956,997.30  RMB 1,932,235.49  RMB 2,060,816.48
  35. 所得税
                        本公司及其子公司
  项目           
      1999年度                 1998年度            1997年度
  会计利润    
RMB   88,755,997.62     RMB  73,829,010.33   RMB 61,393,480.25
  纳税调整:           
         838,107.41                  -                       -
  (1)罚款支出          
         238,764.98                  -                       -
  (2)开办费摊销*1     
         103,643.25                  -                       -
  (3)招待费超支        
         495,699.18                  -                       -
  应纳税所得额      
      89,594,105.03          73,829,010.33       61,393,480.25
  所得税*2         
      25,455,357.25          21,291,613.70       14,995,062.61
                              本公司
  项目                        
      1999年度                1998年度           1997年度
  会计利润          
RMB  82,954,799.59   RMB  72,769,798.10     RMB  61,209,049.68
  纳税调整:             
     (9,253,028.81)       (8,449,654.58)        (5,678,550.05)
  (1)罚款支出               
        135,253.58                   -                    -
  (2)开办费摊销*1          
        103,643.25                   -                    -
  (3)投资收益(权益法调整)
     (9,491,925.64)       (8,449,654.58)        (5,678,550.05)
  应纳税所得额           
     73,701,770.78        64,320,143.52         55,530,499.63
  所得税*2              
     20,419,115.71        17,129,843.54         14,799,121.87
  *1系公司开办费摊销年限(3年)与税法规定的开办费摊销年限(不短于5年) 不一致所做的纳税调整。
  *2公司境内应纳税所得额按33%计算所得税,境外应纳税所得额按16.5 %计算所得税,纳入合并子公司西安筑路机械有限公司的应纳税所得额按法定税率33%计算所得税。
  八、关联方关系及交易
  (一) 关联方的有关情况:
  1.存在控制关系的本公司股东:
  企业名称             
注册地址   主营业务         与本公司关系  经济性质  法定代表人
  中国路桥集团总公司                     或类型 
北京  国内外公路桥
      梁承包、设计、施工   本公司母公司   全民所有制   周纪昌
  2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
  内 容                          
      1999-1-1       本年增加    本年减少        1999-12-31
  中国路桥集团总公司      
RMB   388,320,000.00   RMB -     RMB  -     RMB 388,320,000.00
  3.不存在控制关系的关联方关系的性质:
  企业名称                         与本公司关系
  郴州筑路机械厂                路桥(集团)总公司之全资子公司
  交通部第二公路工程局          路桥(集团)总公司之全资子公司
  交通部第一公路工程总公司      路桥(集团)总公司之全资子公司
  西安筑路机械厂                路桥(集团)总公司之全资子公司
  新津筑路机械厂                路桥(集团)总公司之全资子公司
  新洋实业有限公司              路桥(集团)总公司之全资子公司
  中交第一公路勘察设计院        本公司股东
  (二) 关联方交易事项
  1.销售货物
  本公司向关联方销售货物有关明细资料如下:
            1999-12-31                   1998-12-31
  项目                                       
        金额            比例           金额         比例
  交通部第二公路工程局第三工程处      
RMB   3,119,658.12      1.30%   RMB   980,000.00    0.69%
  交通部第二公路工程局第四工程处                                                               
                                     7,940,170.94    5.61%
  新津筑路机械厂                              
        649,572.65       0.27%      1,354,700.86    0.96%
  合计                                
RMB   3,769,230.77       1.57%  RMB10,274,871.80    7.26%
  2.提供劳务
                         1999年度              1998年度
  交通部第一公路工程总公司四公司      
                  RMB  1,628,022.80      RMB  1,160,000.00
  交通部第一公路工程总公司二公司             
                         734,567.96             980,000.00
  交通部第一公路工程总公司                 
                       1,396,282.00             174,000.00
  交通部第二公路工程总公司第二工程处             
                              -               3,005,729.00
  合计          RMB  3,758,872.76      RMB  5,319,729.00
  3.代购设备
  (1)关联公司代理本公司购买设备
                         1999年度              1998年度
  中国路桥(集团)总公司              
                  RMB  39,198,557.39     RMB  110,175,261.36
  交通部第一公路工程总公司物资公司          
                          646,962.00            3,304,000.00
  合计          RMB  39,845,519.39     RMB  113,479,261.36
  (2)代垫购置专项设备款
  本公司为关联公司代垫设备款:
                                    1999年度
  交通部第二公路局          RMB   20,419,012.68
  4.支付利息
                             1999年度          1998年度
  中交第一公路勘察设计研究院  
                          RMB   232,800.00  RMB   343,287.50
  5.土地租用费
                                 1999年度
  西安筑路机械厂         RMB   2,160,000.00
  *根据1999年3月25日西安筑路机械厂与本公司签订的《租用土地使用权的协议》:西安筑路机械厂向西安筑路机械有限公司出租以出让方式取得的国有土地使用权,租赁期限为10年,确定土地年租为2,882,476.80人民币元。西安筑路机械有限公司每两年支付一次租金,在第二年结束前的十个工作日内缴清。
  6、分包工程
                                             1999年度
  交通部第一公路工程总公司南方公司     RMB   5,956,931.00
  交通部第一公路工程总公司                   4,214,658.98
                                     RMB   10,171,589.98
  7、综合服务
  本年度关联公司为本公司提供综合服务情况如下:
         1999年度
  交通部第一公路工程总公司二公司办公楼及生活设施             
RMB    1,289,952.00
  租赁及管理费 交通部第一公路工程总公司四公司办公场地租赁费         
       1,460,000.00
  办公场地物业管理费                                                  
         275,000.00
  职工住房物业管理费                                                  
         780,000.00
  小计                                                              
       2,515,000.00
  交通部第二公路工程公司局第二工程处
  办公及生活用房租赁和管理费                                          
         255,620.00
  西安筑路机械厂
  中小学及幼儿托管                                                    
         525,000.00
  职工住房管理费                                                      
         337,500.00
  卫生清洁费                                                          
         225,000.00
  其他生活设施                                                        
         367,500.00
  小计                                                              
       1,455,000.00
  合计                                                       
 RMB   5,515,572.00
  *根据1999年4月20 日中国路桥集团总公司(以下简称“路桥总公司”)与本公司签订的《综合服务协议》:路桥总公司将向本公司提供业务支持、服务商标的使用许可、有偿服务等,综合服务的内容包括以路桥总公司的名义从事对外承包工程、进出口经营业务、履约担保或其他担保(在取得相关权利之前);免费使用路桥总公司的服务商标;提供有偿的进出口代理;为本公司各工程部和西安筑路机械有限公司提供机械设备的维修和加工、机械设备的租用、办公用房的租用、厂区、生活区卫生清洁、绿化、职工住房、职工食堂、图书馆、离退休职工活动中心、班车、中小学及幼儿托管等;服务费用按照国家规定的价格工参照市场价格,按公平合理原则协商确定。
  8. 抵押
  中国路桥(集团)总公司之全资子公司西安筑路机械厂为西安筑路机械有限公司的银行借款提供抵押保证,以该厂位于西安市新城区长缨西59号的占地面积为80068.8平方米的土地使用权抵押,土地证编号为[98]字第000012556号;交通部第二公路工程局为路桥集团国际建设股份有限公司广东工程部的银行借款提供抵押保证,以其位于中山市南和西路122号的38253平方米的土地使用权进行抵押。
  9.担保:
  本公司截止1999年12月31日向关联方提供担保或关联方对本公司提供担保有关明细资料如下:
  (1) 关联公司对本公司提供担保:
                             1999-12-31
                                金额
  企业名称                     
           原币               折合人民币  占借款金额比例
  交通部第二公路工程局    
      RMB97,000,000.00  RMB   97,000,000.00     51.24%
  (2) 本公司向关联公司提供担保
                         1999-12-31
                            金额
  企业名称                     
            原币            折合人民币          担保期限
  新洋实业有限责任公司    
    RMB   200,000.00  RMB   200,000.00  1999.3.23-1999.11.23
  (三) 关联方应收应付款项余额:
                                             1999-12-31                 
  项目                                 金额           比例          
             1998-12-31
        金额            比例      经济内容
  其他应收款
交通部第一公路工程总公司南方公司  RMB   5,956,931.00    2.94%
  RMB      -              -     分包工程款
交通部第一公路工程总公司一公司          4,214,658.98    2.08%           
           -              -     分包工程款
交通部第一公路工程总公司三公司            178,559.99    0.09%           
           -              -     材料款
交通部第二公路工程局                    9,814,552.69    4.84%           
           -              -     设备款
西安筑路机械厂                         12,811,899.66    6.32%           
           -              -     货款及代垫款
交通部第二公路工程局第二工程处          8,907,101.49    4.39%           
           -              -     工程款及代垫款
小计                              RMB  41,883,703.81   20.66%    
    RMB    -              -
  其他应付款
交通部第一公路工程总公司         RMB   24,007,953.97   11.11%  
RMB  22,955,553.56   9.16%     代垫费
交通部第一公路工程总公司四公司          3,783,022.80    1.75%           
           -              -     租赁费、修理费
交通部第一公路工程总公司二公司          1,853,535.48    0.86%           
           -              -     租赁费、修理费
交通部第一公路工程总公司外加剂厂          190,677.50    0.09%           
           -              -     材料款
交通部第一公路工程总公司物资公司          431,375.64    0.20%          
       163,881.85    0.07%     设备款
交通部第二公路工程局                             -           -          
     6,487,923.10    2.59%     代垫款
交通部第二公路工程局调控中心                    -           -          
     6,960,000.00    2.78%     代垫款
中国路桥(集团)总公司                   71,552,591.78   33.13%       
   156,840,470.92   62.58%     代垫款
交通部第一公路工程总公司机械厂          1,247,248.83    0.58%             
             -            -     修理费
中交第一公路勘察设计研究院              3,000,000.00    1.36%             
             -            -     往来款
小计                             RMB  106,066,406.00   48.43%  
RMB 193407,829.43   77.17%
应付帐款
中国路桥(集团)总公司              RMB   9,088,479.50    3.23%  
RMB  8,463,500.00    3.36%    材料款
应收帐款
中国路桥(集团)总公司              RMB   3,739,812.00    0.98%  
RMB         -            -     货款
交通部新津筑路机械厂                    1,605,000.00    0.42%        
     1,605,000.00    0.44%    货款
交通部第二公路工程局                           -            -          
     8,751,481.31    2.41%    货款
交通部第二公路工程局第三工程处          3,294,900.00    0.86%              
         -             -       货款
交通部第二公路工程局第四工程处          5,900,173.40    1.55%                                   
                               货款
小计                               RMB 14,539,885.40    3.81% 
RMB 10,356,481.31   2.85%
  九、或有事项
  截止1999年12月31日,本公司为新洋实业有限责任公司提供银行借款担保200,000.00人民币元。
  截止1999年12月31日,除以上债务担保外本公司不存在重大的未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等或有事项。
  十、承诺事项
  截止1999年12月31日止,本公司不存在需要说明的承诺事项。
  十一、期后事项
  西安筑路机械有限公司于2000年1月14 日归还了中国工商银行西安市分行解放路支行人民币7,500,000.00元短期借款。
  十二、其他重要事项
  建帐日前后比较资产负债表:
  建帐前后的差额是根据资产评估增减值经分析核实后调整的金额。
  上述公司及合并会计报表和有关附注,系我们按照《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》和有关规定及补充规定编制。
  十三、主要财务指标
  指标               1999年度       1998年度       1997年度
  流动比率             1.15            1.10           1.22
  速动比率             0.78            0.78           0.79
  应收帐款周转率(次)   4.22            4.21           4.65
  存货周转率(次)       3.87            4.00           3.66
  资产负债率(%)      61.70           65.27          63.95
  净资产收益率        12.29           12.91          12.63
  十三、资产评估
  1、 评估目的
  根据国有资产管理有关法规,国有企业发起设立股份有限公司,必须对投入到股份公司的国有资产进行评估,评估目的是对中国路桥(集团)总公司委托拟用于投入股份公司的全部资产进行评估,提供其现时价值,以作为资产折价入股的依据。
  2、 资产评估结果
  根据中咨资产评估事务所评字[1998]250号资产评估报告书,中国路桥(集团)总公司投入本公司的全部资产在1998年3月31日所表现的公允价值反映如下:
  资产评估结果汇总表
  (评估基准日期:1998年3月31日)
  单位:万元人民币
  资产项目         帐面原值     帐面净值    调整后净值    
  流动资产        94,661.83    94,661.83    94,661.83    
  长期投资             0.00         0.00         0.00         
  在建工程           376.93       376.93       376.93       
  房屋建筑物       2,928.41     2,155.08     2,251.40     
  机器设备        45,359.55    19,291.26    19,613.86    
  临时设施净值       723.17       723.17       723.17       
  递延资产           303.32       303.32       303.32       
  资产总计       144,353.21   117,511.59   117,930.51   
  流动负债                     74,257.92    74,257.92               
  长期负债                      5,662.36     5,662.36                
  负债总计                     79,920.28    79,920.28               
  净资产                       37,591.31    38,010.23               

  资产项目         重置成本    评估值    增加值  增值率(%)
  流动资产        94,858.65  94,858.65   196.82     0.21%
  长期投资             0.00       0.00     0.00
  在建工程           302.40     302.40   -74.53   -19.77%
  房屋建筑物       5,297.11   3,120.88   869.48    38.62%
  机器设备        56,218.75  25,385.24 5,771.38    29.43%
  临时设施净值       723.17     723.17     0.00     0.00%
  递延资产           150.03     150.03  -153.29   -50.54%
  资产总计        157550.11 124,540.37 6,609.86     5.60%
  流动负债                   74,030.62  -227.30    -0.31%
  长期负债                    5,662.36     0.00     0.00%
  负债总计                   79,692.98  -227.30    -0.28%
  净资产                     44,847.39 6,837.16    17.99%
  3、评估原则
  遵循独立性、公正性、科学性、客观性、资产持续经营、替代性、公开市场的原则,以及其他一般公允的评估原则。此外在实际操作中,还运用了系统性原则和重点性原则。
  4、评估方法
  根据国家国有资产管理与评估的有关法规,遵循客观、独立、公正和科学的原则及其他一般公认的评估原则,我们对路桥集团国际建设股份有限公司委托评估范围内资产进行了必要的核查及技术鉴定,查阅了有关文件及技术资料,实施了我们认为必要的其他程序,在此基础上,根据具体资产情况采用了不同的评估方法。
  (1) 流动资产评估采用重置成本法和现行市价法。
  (2) 房屋建筑物及其附属设施评估采用重置成本法。
  (3) 机器设备评估采用重置成本法。
  (4) 在建工程评估采用重置成本法。
  (5) 土地使用权评估采用市场比较法和基准地价系数修正法。
  (6) 整体资产评估采用收益现值法。
  十四、盈利预测
  发行人提醒投资者,鉴于盈利预测所依据的种种假设的不确定性,进行投资判断时不应过于依赖本节资料。
  以下内容引自天勤会计师事务所天勤利测报字(2000)第3号盈利预测报告。
  本公司盈利预测报告的编制遵循了谨慎性原则,但盈利预测所依据的各种假设具有不确定性,投资者进行投资决策时不应过分依赖该项资料。天勤会计师事务所盈利预测审核报告天勤利测报字(2000)第3号路桥集团国际建设股份有限公司全体股东:
  我所接受委托,对贵公司2000年度的盈利预测报告进行审核。合理编制并充分披露盈利预测是贵公司的责任,我们的责任是对贵公司盈利预测报告进行审核,并发表审核意见。我们的审核是依据中国注册会计师《独立审计实务公告第4号—盈利预测审核》进行的,在审核过程中实施了包括对盈利预测的基本假设进行检查,对盈利预测所选用的会计政策和计算方法进行审查等必要的审核程序。
  我们认为,上述2000年度盈利预测所依据的基本假设已充分披露,且无证据表明这些基本假设是不合理的,贵公司已按确定的编制基础编制盈利预测,盈利预测所选用的会计政策与贵公司实际采用的会计政策一致。
  天 勤 会 计 师 事 务 所            中国注册会计师  章为纲
  (原蛇口中华会计师事务所)           中国注册会计师  李  瑛
  中国     深圳     蛇口                二零零零年三月六日
  一、盈利预测基准
  本盈利预测的编制是根据业经天勤会计师事务所审计的前三年经营业绩为基础,并考虑到预测年份业务发展情况、生产经营计划、投资计划及其他有利因素和不利因素而编制的。盈利预测所依据的会计政策与公司采用的会计政策一致。
  二、盈利预测基本假设
  1、公司所遵循的国家现行的方针政策无重大改变;
  2、通货膨胀率、国家现行的银行贷款利率、 外汇汇率等的变动能保持在正常范围内;
  3、公司所在地区的政治经济环境和市场条件无重大改变;
  4、公司目前所执行的税赋、税率政策不变;
  5、公司计划的施工项目能如期完成,投入经营;
  6、在本盈利预测年度内无其他人力不可抗拒因素造成的重大不利影响;
  三、盈利预测表
  四、盈利预测说明
  (一)公司概况
  路桥集团国际建设股份有限公司(以下简称“公司”)是经国家经贸委批准,于1999年3月18日经国家工商行政管理局注册成立, 以中国路桥(集团)总公司、中交第一公路勘察设计研究院、中交第二公路勘察设计研究院、中交公路规划设计院和中国公路工程咨询监理总公司五家股东发起设立组建的。公司以公路桥梁建设为主,业务范围包括工程施工、工业生产、国内外贸易、实业投资等多种经营投资领域,是中国路桥(集团)总公司的控股子公司。
  公司是以路桥集团的几大优质资产重组改制设立的股份有限公司,由国外二个规模办事处、国内三个骨干工程施工承包企业和一个骨干工业生产企业组成,具有国家壹级工程总承包资质。股份公司所属施工企业先后承建或部分承建了京津塘高速公路、厦门大桥、萨那-塔兹公路、塔那河农灌项目、马加霍项目等国内外重点工程项目,先后荣获“中国建设工程鲁班奖”、“国际阿拉伯奖”、“国际麦邱利金像奖”;所属工业企业是我国路面机械重点骨干生产企业,已形成沥青混凝土摊铺机、沥青混凝土搅拌设备和稳定土拌和机三大系列十五个品种的生产规模,与英国派克公司和德国戴纳派克公司建成了业务伙伴关系,产品遍布中东、非洲、东南亚等十多个国家和地区。
  公司注册资本29,313万元,资产总额16亿元,员工3,517人,年营业额达16亿元。
  2000年公司的募股资金将投向西安筑路机械有限公司几条主要生产线的技术改造,技术改造项目将在1-2年内完成,将新增生产能力1.5亿元,形成年工业产值3.5亿元的生产经营规模;进行固定资产投资,承建肯尼亚M-V、V-B公路工程、内罗毕市政工程,也门亚丁污水处理工程以及京沪高速公路、包东路、北京西四环工程、青岛-银川高速路、连徐路、云磨路、下沙大桥、忠县大桥和涂山潍河大桥等28个大中型项目工程,确保公司2000年主营业务利润的实现。
  (二)公司主要会计政策
  1.会计制度:
  执行财政部《股份有限公司会计制度》。
  2.会计年度:
  本公司以公历1月1日起至12月31日止为会计年度。
  3.记帐本位币:
  本公司以人民币为记帐本位币。
  4.记帐原则和计价基础
  本公司以权责发生制为记帐原则,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
  5.外币核算方法:
  本公司以人民币为记帐本位币,对发生的外币经营业务采用当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(市场汇价)折合为人民币记帐,年末对货币性项目中外币余额按年末市场汇价调整,由此产生的折合人民币差额计入“财务费用”项目。其中与购建固定资产等直接有关的汇兑损益,在资产尚未交付使用前,计入购建资产的价值。
  6.坏帐核算方法:
  本公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后, 仍然不能收回的应收款项和因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并确定不能收回的应收款项确认为坏帐损失。
  坏帐损失采用备抵法核算,按应收帐款和其他应收款年末余额的1%计提。
  7. 存货核算方法:
  (1) 存货分类为:原材料、库存商品、在产品、产成品、低值易耗品、周转材料、工程施工。
  (2) 存货的日常核算采用计划成本,按月结算成本差异,将计划成本调整为实际成本;存货发出的实际成本按加权平均法计算确定;低值易耗品在领用时一次性摊销。未完工程施工按实际成本核算,周转材料采用分期摊销法核算。
  (3) 存货的盘存采取永续盘存制度,年度终了,本公司对各种存货予以全面盘点,对于发生的盘盈(亏)、毁损等存货的价值,业已计入当年损益类帐项。
  (4) 公司按单项提取存货跌价准备。决算日,存货按成本与可变现净值孰低计价,按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备,存货跌价损失计入当期损益类帐项。
  8.短期投资核算方法:
  期末短期投资按成本与市价孰低法计价。并按投资单项计提跌价准备,短期投资中,已宣告发放的现金股利和利息以及分回的利润,冲销相关短期投资成本。
  9.长期投资核算方法:
  本公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
  本公司对占被投资公司有表决权资本总额20%以下,或虽拥有被投资公司表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响时采用成本法核算;对占被投资公司有表决权资本总额20%或20%以上或拥有被投资公司表决权资本总额不足20%,但有重大影响时采用权益法核算;对占被投资公司有表决权资本总额50%以上时,采用权益法核算并在期末编制合并会计报表。
  决算日,对采用成本法核算的公司,按被投资公司宣告分派利润确认投资收益;对采用权益法核算的公司,按应分享或分担的被投资公司实现的净利润或发生的净亏损的份额确认投资收益(损失)。
  公司按单项提取长期投资减值准备。决算日,长期投资按可回收金额持续低于成本的差额计提长期投资减值准备,长期投资减值损失计入当期损益类帐项。
  10.固定资产核算方法:
  固定资产标准为使用年限在一年以上,单位价值在2,000.00人民币元以上的实物资产。本公司固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别、原价、规定使用年限、预计残值率(原价的3 %)确定年分类折旧率如下:
  资产类别    使用年限       年折旧率
  房屋建筑物  15-30年       6.46%-3.23%
  机器设备    10-14年        9.7%-6.93%
  运输工具     6-12年      16.17%-8.08%
  其他设备      5-8年      19.4%-12.13%
  11.其他资产核算方法:
  (1)开办费:从相关单位开始生产经营起分三年平均摊销。
  (2)长期待摊费用:按直线法合理摊销期内摊销。
  12.收入确认原则:
  提供劳务:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时以收到价款或取得价款的证据时确认收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
  商品销售:以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
  13税项:
  公司适用的主要税种及税率列示如下:
  税 种                 计税基础               税 率
  增值税            工业产品销售收入            17%
  营业税            施工工程结算收入             3%
  城市维护建设税    营业税(或已交增值税)       5-7%
  教育费附加        营业税(或已交增值税)     2-3.5%
  企业所得税        应纳税所得额(境内)          33%
                   应纳税所得额(境外)        16.5%
  (三)合并盈利预测表各项目的预测依据和计算方法
  1.主营业务收入
  本公司预测2000年主营业务收入约16.58亿元,根据2000 年预测日前已签订的业务合同中将于2000年完成的计划约14.92亿元;以及根据2000年度市场行情、企业市场占用率和前三年本公司完成计划的生产能力合理估算2000年可新增的主营业务收入约1.66亿元。
  (1)国内公路桥梁承包工程2000年预计可完成工程估算收入8.82亿元, 其中上年续建工程有:山东济南黄河大桥、青银高速公路、曲张路、杭州绕城路、河北石黄高速公路F标、温州双屿三期工程、京沪高速公路、包东路、合安路、连徐路、云南云磨路、杭州下沙大桥、忠县大桥和椒江大桥等工程正处在工程施工的高峰阶段,按工期安排及本身的生产经营能力,预计2000年可完成产值7.67亿元。另 2000年开发的工程有:青海平宁高速公路、石中高速公路、宁靖盐高速公路、石黄高速公路7#合同段、鹤大公路和浙江金丽温高速公路等项目, 根据当年的施工进度安排,预计可实现收入1.15亿元。
  (2)国外公路桥梁承包工程2000年预计可完成工程的估算收入5.15亿元, 其中萨那办事处2000年预计可完成收入2.42亿元;内罗毕办事处2000年将在完成去年马加霍公路、A109国道大部分工程进度的基础上,对新承接的内罗毕市政工程项目进行全面的施工计划安排和重点实施,预计2000年该办事处可实现收入2.73亿元。
  (3)筑路机械设备的制造与销售:2000年预计可实现产品销售收入2.61亿元。由于国家加大西部开发的力度,本年度企业根据市场的需求以及自身的生产能力对品种结构做了相应的调整,产值较高的产品销售量增大,另外根据市场预测及前三年情况,考虑销售增加的平均水平,估算2000年可新增产品销售收入2000多万元。
  2.主营业务成本
  公司预测的2000年主营业务成本约14.09亿元, 该预测是以一九九九年度实际的主营业务成本为基础,考虑工期的各阶段并根据主营业务收入的增长比例进行合理预测。
  3.营业税金及附加
  公司预测的2000年的营业税金及附加系根据各部分主营业务收入合理计算得出,其中生产性企业主要交纳增值税,海外办事处不计提营业税金及附加。
  4.营业费用
  公司预测的2000年的销售费用是根据前三年销售费用占主营业务收入的全年比例进行预测。
  5.管理费用
  公司预测的2000年管理费用以一九九九年的实际费用为基础,考虑以后各年度管理费用开支计划,同时合理考虑通货膨胀的变动率进行预测。
  6.财务费用
  公司预测2000年财务费用考虑了2000年由于主营业务收入增长而补充流动资金和扩大生产规模所需求的资金量投入增长比例,根据一九九九年实际发生的财务费用合理预测。
  7.其他业务利润
  公司其他业务利润主要为租赁收入、材料销售和销售产品的配套劳务服务收入,该预测是根据前三年其他业务利润增长比例进行预测。
  8.投资收益
  公司属专业施工生产企业。由于对外投资未做意向,故2000年未做预测。
  9.所得税
  公司预测的2000年所得税国内生产经营部分按33%税率计提,国外部分按应纳税所得额的16.5%税率计提计算。
  五、盈利预测结果
  根据业经注册会计师审计的前三个年度实际经营业绩,并按2000年度的生产经营计划、固定资产折旧以及费用支出等情况编制的公司盈利预测结果:2000年度合并利润总额为11,307万元,扣除所得税3,096万元及少数股东损益224万元,净利润为7,987万元。
  六、存在的主要问题和准备采取的措施
  1、公司在国外施工盈利水平主要受国际外汇金融市场波动的影响,如果出现所在国币值大幅波动贬值,将影响公司效益。
  公司将加大国外投标报价币种选择的决策力度,科学合理确定合同的外汇比例,尽量选择币值稳定的货币,降低汇率风险,确保公司盈利预测结果的实现。
  2、公司在国内施工生产,主要受承包市场投标标价的影响,如出现标价过低,将影响公司收益。
  公司将加大市场开发的力度,切实作好投标报价工作,力争标价合理先进;同时,公司将利用自身的技术优势、人才优势和资金优势,加大科技含量高、施工技术复杂的合同项目的投标施工,充分发挥专业化公司的优势,以保证本次盈利预测结果的实现。
  3、公司工业生产产品,主要受原材料价格波动等物价变动的影响,如出现物价大幅上涨,将影响公司利润。
  对于物价变动的影响,公司将努力提高管理水平,内部挖潜,降低成本,同时,扩大经营规模,实现规模效益,力争公司经济效益不受影响。

                                          二零零零年三月六日
  十五、公司发展规划
  (一)生产经营发展战略
  股份公司在跨世纪的征程中,将“坚持一个中心,面向两个市场,实现三个转变,抓好四项创新,形成五大产业”的生产经营发展战略。“一个中心”就是坚持以经济效益为中心;“两个市场”指国际、国内市场;“三个转变”即向现代企业制度转变,向集团化经营转变,向可持续发展方向转变;“四项创新”为管理创新,技术创新,机制创新,市场创新;“五大产业”是指公路桥梁施工、对外承包工程、筑路机械制造、智能交通设计咨询监理和实业投资。股份公司将以一流的人才、一流的产品、一流的技术、一流的管理、一流的质量、一流的信誉铸造股份公司的一流品牌,建设国际化、多元化、现代化的一流跨国公司。
  (二)发展目标和规模
  股份公司在“十五”期间发展目标是:
  对外承包实力跻身于国际承包商225强,国内施工企业进入行业100强,工业企业 名列行业前10名;到2010年,股份公司的远景发展目标是:资产总规模达到 50亿元,年平均营业额50亿元,利润达到5亿元。 突出股份公司的技术领先、管理科学的特色,提高股份公司的国际竞争力,使股份公司成为国际建筑工程领域的一流品牌。
  (三)市场发展计划和销售计划
  加强质量管理,推进技术创新,争创优质工程,提高投标水平。面对中国即将加入WTO带来的机遇和挑战,坚持“国内国外并举”的市场开拓战略, 在巩固国内工程施工承包市场的同时,充分发挥肯尼亚、也门的窗口作用,带动非洲和中东地区的市场开发工作,利用股份公司的国际品牌优势,进一步开拓欧美等国际市场。
  加强市场营销网络的建设,立足国内市场,提高筑路机械的市场占有率,并通过国际工程施工承包市场的影响来带动筑路机械的出口创汇。
  (四)生产经营计划
  实施西部大开发战略,加快中西部地区的发展,是党中央贯彻邓小平关于我国现代化建设“两个大局”战略思想,面向新世纪所作出的重大举措。股份公司将紧紧抓住“以公路建设为重点”这个难得机遇,扩大西部占领市场份额,为西部大开发当好先行。与此同时全力实施技术改造、技术创新,增加筑路机械的技术含量,坚持以市场为导向,扩大适销对路的筑路机械的生产规模。
  通过收购兼并、投资开发、参股控股等形式,进行低成本扩张,走多元化经营道路,有计划、有步骤、稳妥地进入高新技术行业,提高企业的盈利能力和抵御风险能力。
  (五)固定资产投资计划及设备更新计划
  充分利用资本市场的融资功能,筹集生产、科研、技改资金,引进、消化、吸收先进的技术、设备、管理。投资项目如下:
  1、投资54750万元购置施工设备;
  2、投资5000万元进行西安筑路机械有限公司的技术改造项目;
  3、投资3500万元进行系列高等级公路养护设备引进开发项目;
  4、投资2025万元进行大宽度沥青摊铺机消化吸收项目;
  5、投资803万元进行计算机集成制造系统(XZ-CIMS)项目;
  6、投资424万元进行综合信息系统项目;
  7、投资4000万元进行GTLY7500型高密实度履带式摊铺机项目;
  8、投资4473万元进行移动式沥青搅拌设备技术引进;
  9、投资3000万元进行中置式稳定/再生拌和机国产化改造;
  10、补充流动资金2000万元。
  (六)人力资源开发计划
  人才是兴企之本,股份公司将坚持“以人为本”的管理思想,以培养和引进相结合的方法,强化企业人才的竞争机制和激励机制,重视人的潜能的发挥,创造良好的外部环境,通过多层次、多形式的员工培训,培养具有现代科技意识和国际化管理经验的高素质人才,适时引进符合企业发展需要的人才,改善人才结构,优化人员配制,从而建立一流的人才培养、储备和引进体系。
  (七)资金筹措运用计划
  充分发挥财务杠杆作用,扩大融资规模,利用上市公司的优势,通过配股、发行债券、贷款等途径筹集资金,发挥自身的管理优势,加快资金周转,提高资金使用效率,保证股份公司的资金需求。
  根据固定资产投资计划及设备更新计划,合理安排资金的投入与监控,加强资金的回收管理。
  通过资本运营,运用收购、兼并、参股控股等方式加大对高科技项目和公路、桥梁工程项目的投资,进一步开发智能交通管理领域,进行低成本扩张。
  走多元化经营道路,加强项目投资的科学决策,有计划、有步骤、稳妥地进入高新技术行业,提高股份公司的盈利能力和抵御风险能力。
  十六、重要合同及重大诉讼事项
  一、重大合同
  (一)综合服务协议
  路桥集团国际建设股份公司于1999年4月20 日与中国路桥(集团)总公司签订了《综合服务协议》,在股份公司取得对外经营权、工程施工资质之前,总公司同意股份公司以总公司名义开展各项业务;总公司向股份公司有偿提供职工食堂、浴室、招待所、卫生所等生活方面及机械设备维修和加工、机械设备租用和办公用房租用等生产方面的服务。具体有以下几条《综合服务协议》:
  1、 《中国路桥(集团)总公司与路桥集团国际建设股份有限公司关于路桥集团国际建设股份有限公司总部的综合服务协议》;
  2、 《中国路桥(集团)总公司与路桥集团国际建设股份有限公司关于路桥集团国际建设股份有限公司北京工程部的综合服务协议》;
  3、 《中国路桥(集团)总公司与路桥集团国际建设股份有限公司关于路桥集团国际建设股份有限公司河北工程部的综合服务协议》;
  4、 《中国路桥(集团)总公司与路桥集团国际建设股份有限公司关于路桥集团国际建设股份有限公司广东工程部的综合服务协议》;
  5、 《中国路桥(集团)总公司与路桥集团国际建设股份有限公司关于路桥集团国际建设股份有限公司西安筑路机械有限公司的综合服务协议》。
  (二)《租用土地使用权的协议》
  路桥集团国际建设股份有限公司与西安筑路机械厂签订《租用土地使用权的协议》,有偿使用西安筑路机械厂的土地。
  (三)《避免同业竞争协议》
  路桥集团国际建设股份有限公司与中国路桥(集团)总公司就施工领域签订了《避免同业竞争协议》,以维护广大股东的利益。
  (四)路桥集团国际建设股份公司与国通证券有限责任公司于2000年3月14 日签署了《承销协议》。
  (五)工程合同
  序号     国别及合同名称            业主单位         
               中国                               
合同金额   开工日期  竣工日期
(人民币万元)
  1  金丽温高速公路三期第七合同  温州市金丽温高速         
                                公路建设指挥部
 3668       1998.4   2000.10
  2  杭州市绕城公路东段第3合同   杭州市交通路桥建设处    
11858       2000.4   2002.10
  3  青银高速公路工程第4合同段   青岛市公路建设指挥部    
10243      1998.12   2000.10
  4  山东省京福高速公路曲张路    山东省京福高速公路建设  
    第5合同                     管理办公室
14007      1999.10   2001.1
  5  河北省京沪高速公路第3合同   河北省交通厅            
14083      1998.10   2001.6
  6  河北省京沪高速公路第4合同   河北省交通厅            
13882      1998.10   2001.6
  7  内蒙古包东线第4合同         内蒙古交通厅             
 8999      1999.2    2001.10
  8  杭州绕城公路下沙大桥        杭州市交通路桥建设处    
28386      2000.1    2002.9
  9  江苏省连徐路京杭运河桥      徐州市高速公路建设      
                                指挥部
15288      1999.7    2001.4
    10  安徽省蚌埠涂山淮历大桥     安徽省合徐高速公路建     
 4188      1998.11   2000.11
                                设指挥部
  11  焦作-巩义黄河大桥及       河南省焦作市公路管理局   
      连接工程
9960      1998.12   2000.10
    12  浙江省椒江大桥             台州市椒江大桥实业有限   
7478      1998.9    2000.12
                                公司
  13  内蒙古210国道包头至        内蒙古世界银行贷款      
     东胜一级公路               项目执行办公室
16373      1999.2    2002.4
  14  安徽省合安路NO2标          安徽省交通厅、中技国际  
                                招标公司
16091      1999.1    2001.1
  15 四川忠县长江大桥            四川忠县长江大桥指挥部   
          也门
5814      1998.11   2000.8
  1  亚丁污水工程                也门国家水管局           
5773      1998.11   2000.11
(万马克)
  2  萨那供排水                  也门萨那市政府            
 424      1999.7    2000.7
(万美元)
  3  99萨那市政                  也门萨那市政府            
 240      1999.2    2000.5
(万美元)
  4  莎利夫粮仓                  也门工业投资公司          
 203      1999.9    2000.9
(万美元)
      肯尼亚
  1  A109国道MV段改建工程     肯尼亚公共工程和房建部      
2654      1998.3    2000.10
(万美元)
  2  A109国道VB段改建工程     肯尼亚公共工程和房建部      
1730      1998.3    2000.3
(万美元)
  3  内罗毕市政7N              肯尼亚总统办公室            
758      1999.6    2000.10
(万美元)
  4  内罗毕市政8N2                肯尼亚总统办公室         
853      1999.6    2000.10
(万美元)
  5  霍瓦路                       肯尼亚总统办公室         
173      2000.04   2001.03
(万美元)
  (六)合同内容
  国内项目情况简介
  1、金丽温高速公路三期第七合同
  工程主要内容:
  本合同段是与104国道相连的一座互通立交工程,包括桥梁和路基工程, 其中桥梁4座(长576M),圆管涵6道。桥梁上部结构为钢筋砼连续箱梁,下部结构为柱式墩。路基土方13.2万M3。
  业主单位:温州市金丽温高速公路建设指挥部;
  技术等级:高速公路;
  合同金额:3668万元;
  合同工期:1998.04-2000.10(实际开工日期2000.04);
  投资单位:浙江省交通厅。
  2、杭州市绕城公路东段第三合同
  工程主要内容:
  本合同段起止桩号为K12+300---K14+100,主线长1800M, 匝道长 8474.33M。其中有桥梁12座,人行通道2座,钢筋砼圆管涵15座。
  业主单位:杭州市交通路桥建设处;
  技术等级:高速公路;
  合同金额:11858万元;
  合同工期:2000.04-2002.10;
  投资单位:杭州市交通投资有限公司。
  3、青银高速公路工程第四合同
  工程主要内容:
  本合同段起止桩号为K13+060---K14+391。全长1331M,共设特大桥1 座,长1297.66M,宽35.5M,两头接线33.3M。主桥为单塔双索面预应力砼斜拉桥,跨径组合51+88+136M。南引桥为6孔35MT梁,北引桥为23孔35MT梁。
  业主单位:青岛市公路建设指挥部;
  技术等级:高速公路;
  合同金额:10242.9826万元;
  合同工期:1998.12---2000.10;
  投资单位:青岛市交通局 。
  4、山东省京福高速公路曲张路第五合同
  工程内容:
    本合同段起止桩号为K138+000---K144+200,全长6.2KM,共设特大桥1座(主桥为56.5+96+56.5M,引桥为9孔35米预应力T梁),大桥2座,中桥1座, 小桥1座,通道8座,箱涵8座,路基工程5.1KM,路面为沥青砼。
  业主单位:山东省京福高速公路工程建设管理办公室;
  技术等级:高速公路;
  合同金额:14007万元;
  合同工期:1999.10---2000.10;
  投资单位:山东省交通厅。
  5、河北省京沪高速公路第三合同段
  工程内容:
  本合同起止桩号为K34+863---K46+250,全长11.417KM,主要工程有路基(土方240万M3)、路面(沥青砼)、大、中桥、通道及防护工程。路基宽度28M,行车道宽度为双向2*3.75M。
  业主单位:河北省交通厅;
  技术等级:高速公路;
  合同金额:14083.1677万元;
  合同工期:1998.10---2001.06;
  投资单位:亚行贷款。
  6、河北省京沪高速公路第四合同段
  工程内容:
  本合同起止桩号为K46+250---K59+100,全长12.850KM,主要工程有路基(土方227万M3)、路面(沥青砼)、大、中桥、通道及防护工程。路基宽度28M,行车道宽度为双向2*3.75M。
  业主单位:河北省交通厅;
  技术等级:高速公路;
  合同金额:13882万元;
  合同工期:1998.10---2001.06;
  投资单位:亚行贷款。
  7、内蒙古包东线第四合同
  工程内容:
  本合同长30KM,共有路基挖方129万M3,填方138万M3,大桥1座、中桥1座,小桥5座,涵洞37座及沥青砼路面和防护工程。
  业主单位:内蒙古交通厅;
  技术等级:一级公路;
  合同金额:8999万元;
  合同工期:1999.02---2001.10;
  投资单位:世行贷款。
  8、杭州绕城公路下沙大桥
  工程内容:
  本合同段桩号为K21+559.25---K23+437.538,全长1.895M, 接线工程长270M。桥面宽度按双向六车道标准设计,桥梁全宽34.5M。主桥上部为116+232 +127米预应力砼刚构连续组合体系,主引桥为13*50米预应力砼先简支后连续的T梁,引桥为20*25米预应力砼先简支后连续的T梁。下部结构主桥为双薄壁墩身, 主引桥为墙式墩,引桥为柱式墩,肋式墩,基础均为钻孔灌注桩。
  业主单位:杭州市交通路桥建设处;
  设计等级:高速公路;
  合同金额:28386万元;
  合同工期:2000.01---2002.09;
  投资单位:杭州市交通投资有限公司。
  9、江苏省连徐路京杭运河桥
  工程内容:
  本合同段起止桩号K153+100---K156+000,全长2.9KM。 主要为京杭运河特大桥(主桥上部为三跨自锚中承式空间曲线钢管砼拱桥),全长2577M, 跨径组成20*30+57.5+235+57.5+54*30M,主桥桥面宽33.5M,引桥桥面宽28M,通航水位24.8M。
  业主单位:徐州市高速公路建设指挥部;
  技术等级:高速公路;
  合同金额:15288万元;
  合同工期:1999.7---2001.04;
  投资单位:江苏省交通厅。
  10、安徽省蚌埠涂山淮河大桥
  工程内容:
  淮河大桥全长1629.06M,主桥为双幅五跨预应力砼变高直腹连续箱梁,单箱单室,其跨径组合为45+90+130+90+45M。南岸引桥为双幅三联5*40+5* 40+6*40M预应力砼等高度直腹板连续箱梁、单箱单室。通航水位22.41M。
  业主单位:安徽省合徐高速公路建设指挥部;
  技术等级:高速公路;
  合同金额:4188万元;
  合同工期:1998.11---2000.11;
  投资单位:安徽省交通厅。
  11、焦作-巩义黄河大桥及连接工程
  工程内容:
  本合同段全长2506.42M,桥型采用预应力砼50米T型简支梁,桥面连续, 桥墩为预应力砼T型截面盖梁,单排双柱式墩台,钻孔灌注桩(Φ2.2/5608M)基础。南北接线土方工程85646M。
  业主单位:河南省焦作公路管理局;
  技术等级:二级公路;
  合同金额:9960万元;
  合同工期:1998.12---2000.10;
  投资单位:焦作市公路管理局。
  12、浙江省椒江大桥
  工程内容:
  本合同全长2587.3M,全桥孔跨布置为7*30+22*50+(65+3*100+65)+3*50+23*30,桥面宽为19米。主桥为预应力钢筋砼连续刚构体系, 引桥为预应力钢筋砼简支T梁(205片)。
  业主单位:台州市椒江大桥实业有限公司;
  技术等级:一级公路;
  合同金额:7478万元;
  合同工期:1998.09---2000.12;
  投资单位:业主集资。
  13、内蒙古210国道包头至东胜一级公路
  工程内容:
  本合同段全长10.5KM,路基挖方3464M3,填方185万M3,路面为沥青砼。 有特大桥(黄河大桥)1座,长831M,基础包括桩径200CM的基桩60根,沉井4座; 桥跨结构为50+9*80+50M。有立交桥3座,通道9座,涵洞26座。
  业主单位:内蒙古世界银行贷款项目执行办公室;
  技术等级:一级公路;
  合同金额:16373万元;
  合同工期:1999.02-2002.06;
  投资单位:世界银行贷款。
  14、安徽省合安路N02标
  工程内容:
  本合同段长6KM,路基土石方3293 M3, 路基填方 391199  M3 , 路面底基层136683 M3。特大桥1座,上部为14*30+(48+70+48)+28*30米,主桥为连续刚构,引桥为30米I型梁。中桥1座,小桥2座,涵洞19道。
  业主单位:安徽省交通厅;
  技术等级:高速公路;
  合同金额:16091万元;
  合同工期:1999.01---2001.01;
  投资单位:世界银行贷款。
  15、四川忠县长江大桥
  工程内容:
  本合同长1199.73米,主桥为单跨加劲桁架梁悬索桥,跨径560米。索塔2 座,南塔高142.3米,北塔高153.3米。锚碇4个,锚洞长36米,锚塞长12米。 主缆单根长1100米,单根主缆由74束索股组成,每根索股由91丝高强钢丝组成。吊索140根,总长2937.3米。加劲梁35个块段,分段长16米,高3.5米。桥面板1540块。
  业主单位:忠县长江公路大桥指挥部;
  技术等级:高速公路;
  合同金额:5814万元;
  合同工期:1998.11---2000.08;
  投资单位:工行贷款、移民资金。
  国外项目情况简介
  16、也门亚丁污水项目
  污水处理厂及泵房、管道、改造旧污水厂房建等土木工程和机电设备安装。合同额5773万马克,合同工期1998年11月—2000年11月。主要工程内容及数量:修建4个主污水泵站;修建1个主污水处理厂;修建一座用于管理和养护的中央车间;更换和修复24个污水提升小泵站;修复1个原有污水处理厂的进水结构; 铺设直径为100—300毫米的压力铸铁管线9000米,400—1000毫米的压力铸铁管线21000米,改造排污明沟121条;铺设直径为200毫米UPVC重力管线9660米;铺设直径为200-700毫米UC管线12730米等。该项目铺设管线共计63906米,主污水场土方78.25 万立方米,结构开挖土方52.1万立方米,砼28100立方米,钢筋约1800T。
  17、也门萨那供排水项目
  UPVC管材24000米,DI管3720米,进户连接2980户,GRP污水管3310米,井室92个。合同额424万美元,合同工期1999年7月—2000年7月。主要工程数量:UPVC 管DN80规格8050米;DN100规格7950米;DN150规格4750米;DN200规格950米; DN400规格2300米;DN600规格250米;DI管DN500规格400米;DN600规格620米;DN800 规格2700米;GRP污水管DN700规格500米;DN800规格2190米;DN100规格610米。拆除污水池30个;修建出户连接10户;进户连接2980户;井室92个;路面恢复8500平方米。
  18、也门99萨那市政项目
  该工程由数个20—40万美元的小型合同组成,主要工程内容为市政道路的维修养护和市政排水设施的维修养护。总金额约240万美元,工期为1999年2月—2000年5月。
  19、也门莎利夫粮仓项目
  24个直径22米的筒仓以及电梯接收井和放出井砼通道、装袋房等基础砼。合同额203万美元,合同工期1999年9月—2000年9月。主要工程数量:挖方2258立方米;填方21613立方米;砼8210立方米;钢筋375.48吨。
  20、肯尼亚A109国道M-V段改建工程项目
  全长100公里,行车道宽7米,两侧路肩各宽2米,路面全宽11米,175毫米厚天然砾料水泥稳定层;150毫米厚沥青碎石基层; 50 毫米厚沥青砼路面。 合同总额2654万美元,合同工期1998年3月—2000年10月。主要工程数量:土方28万立方米;底基层33.32万立方米;沥青碎石基层11万立方米;沥青混凝土路面3.52万立方米;表处碎石8750立方米;桥涵混凝土5780立方米;20度斜交桥梁1座,跨度15. 5 +2×18.5+15.5米;三孔箱涵4座,孔径尺寸1座5×2米,3座5×1.2米;内径600毫米管涵3150延米;内径900毫米管涵840延米。
  21、肯尼亚A109国道V-B段改建工程项目
  全长50公里,行车道宽7米,两侧路肩各宽2米,路面全宽11米,175 毫米厚天然砾料水泥稳定层;150毫米厚沥青碎石基层; 50 毫米厚沥青砼路面。 合同总额1730万美元,合同工期1998年3月—2000年3月。主要工程数量:土方15.2万立方米;底基层19万立方米;沥青碎石基层5.96万立方米;沥青混凝土路面1.9 万立方米;表处碎石6000立方米;桥涵混凝土2525立方米;三跨桥梁1座,跨度5+25+5 米;孔径尺寸为宽5米高1.2米的两孔和三孔箱涵各1座;内径600毫米管涵1200延米;内径900毫米管涵620延米。
  22、肯尼亚内罗毕市政7N合同项目
  修复或重铺内罗毕市区内的10条街道,总计长度为5.98公里。合同总额758 万美元,合同工期1999年6月—2000年10月。主要工程内容及数量:路基填方6000 立方米;改良层填方14000立方米;铺筑各类涵管约8000延米;底基层13500立方米;级配碎石基层17100立方米;沥青碎石基层1950立方米;沥青混凝土面层6500 立方米。
  23、肯尼亚内罗毕市政8N2合同项目
  修复或重铺内罗毕市区内的5条街道,总计长度为10.01公里。合同总额853 万美元,合同工期1999年6月—2000年10月。主要工程内容及数量:路基填方3万立方米;改良层填方1.85万立方米;铺筑各类涵管约10300延米;底基层12250立方米;级配碎石基层15620立方米;沥青碎石基层5040立方米;沥青混凝土面层5425 立方米。
  24、肯尼亚霍瓦路项目
  修复或新建砾石路及土路全长122公里。合同总额173万美元,合同工期2000年4月—2001年3月。主要工程量:路基填方35000立方米;垫层压实91500立方米;铺筑各类涵管320米;砾石罩面35000立方米。
  二、重大诉讼事项
  目前没有涉及尚未了结的或者可以合理预见的对本公司资产或业务的持有或经营有重大不利影响的诉讼事项。
  十七、其他重要事项
  中国路桥(集团)总公司之全资子公司西安筑路机械厂为西安筑路机械有限公司的银行借款提供抵押保证,以该厂位于西安市新城区长缨西59号的占地面积为80068.8平方米的土地使用权抵押,土地证编号为[98]字第000012556号。
  本公司认为投资者做出判断有重大影响的事项在上述章节中均已列明,在此不再重复。
  十八、备查文件
  一、备查文件目录
  1、 审计报告、会计报表及附注
  2、 发行人成立的注册登记文件
  3、 交通部推荐企业申请公开发行股票的文件
  4、 中国证券监督管理委员会核准发行文件
  5、 承销协议
  6、 财政部关于资产评估确认的报告
  7、 避免同业竞争协议
  8、 重要合同
  9、公司税务登记证
  10、历次股东大会的决议
  11、重要文件
  二、查阅地点
  路桥集团国际建设股份有限公司
  法定代表人:马国栋
  地址:北京市海淀区北太平庄路甲1号
  电话:010-64181166
    国通证券有限责任公司
  法定代表人:施永庆
  地址:深圳市深南中路34号佳和华强大厦A座9层
    电话:0755-3796300

                                路桥集团国际建设股份有限公司
                                              2000年7月4日

                               建帐日比较资产负债表
                                     1999年3月31日
编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司              金额单位:元
资产                   建帐日后       建帐日前
流动资产:    
货币资金              152101906.82  152101906.82
短期投资 
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款              277717814.54  277717814.54
减:坏帐准备            2430531.28    5010709.08  -2580177.80
应收帐款净额          275287283.26  272707105.46   2580177.80
预付帐款              132160065.14  132160065.14
应收补贴款
其他应收款            109486453.07  109486453.07
存货                  332371848.26  332379282.32     -7434.06
减:存货跌价准备   
存货净额              332371848.26  332379282.32     -7434.06
待摊费用               24728140.40   24728140.40
待处理流动资产净损失     490804.48    1095323.02   -604518.54
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产            6844160.19    6844160.19
流动资产合计         1033470661.62 1031502436.42   1968225.20
长期投资:
长期股权投资 
长期债权投资 
长期投资合计 
减:长期投资减值准备   
长期投资净额 
固定资产:
固定资产原价          750030718.99  621940960.09 128089758.90
减:累计折旧          369139325.17  307458157.59  61681167.58
固定资产净值          380891393.82  314482802.50  66408591.32
工程物资
在建工程                4487649.73    5233011.98   -745362.25
固定资产清理             268643.45     268643.45
待处理固定资产损失
固定资产合计          385647687.00  319984457.93  65663229.07
无形资产及其他资产:
无形资产                   4900.00       4900.00
开办费   
长期待摊费用            1354882.62    2887822.62 -1532940.00
其他长期资产             730584.64     730584.64
无形资产及其他资产合计  2090367.26    3623307.26 -1532940.00
递延税项:
递延税款借项
                            RMB           RMB         RMB 
资产总计             1421208715.88 1355110201.61 66098514.27
负债及股东权益
流动负债:
短期借款              176520000.00  176520000.00
应付票据 
应付帐款              196670716.73  196417316.13   253400.60
预收帐款              163648729.48  163648729.48
代销商品款
应付工资                5838884.76    5838884.76
应付福利费             13544226.19   13544226.19
应付股利
应交税金               15832583.32   15832583.32
其他应交款               341190.10     341190.10
其他应付款            290104187.80  290104187.80
预提费用               46457990.23   48984461.81 -2526471.58
一年内到期的长期负债   17330000.00   17330000.00
其他流动负债             142449.84     142449.84
流动负债合计          926430958.45  928704029.43 -2273070.98
长期负债:
长期借款               38324935.60   38324935.60
应付债券   
长期应付款               -38715.00     -38715.00
住房周转金                -5083.06      -5083.06
其他长期负债            3645838.75    3645838.75
长期负债合计           41926976.29   41926976.29
递延税项:
递延税款贷项
负债合计              968357934.74  970631005.72 -2273070.98
少数股东权益
股东权益
股本                  293133010.00  293133010.00
资本公积              157840850.46   89469265.21 68371585.25
盈余公积   
其中:公益金
未分配利润              1847978.83    1847978.83
外币报表折算差额          28941.85      28941.85
股东权益合计          452850781.14  384479195.89 68371585.25
                            RMB           RMB         RMB 
负债及股东权益总计   1421208715.88 1355110201.61 66098514.27

                                       资产负债表
编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司              金额单位:元
资产                    1999.12.31   1998.12.31     1997.12.31
                            RMB           RMB         RMB 
流动资产:    
货币资金               96901327.02  101123498.56   78140113.53
短期投资 
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收帐款              279454890.19  296704620.02  272009580.78
其他应收款            162919771.83  109227264.43  101845184.06
减:坏帐准备            4423746.57    4059318.84    3738547.65
应收帐款净额          437950915.45  401872565.61  370116217.19
预付帐款               88794108.15  113036267.65  104165377.20
存货                  290687268.08  210228901.72  251272645.05
减:存货跌价准备   
存货净额              290687268.08  210228901.72  251272645.05
待摊费用                4337483.61    8404958.02    3735885.83
待处理流动资产净损失     128927.82    -632080.04     609270.56
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计          918800030.13  834034111.52  808039509.36
长期投资:
长期股权投资           59373420.29   39758909.70   37237434.48
长期债权投资 
长期投资合计           59373420.29   39758909.70   37237434.48
减:长期投资减值准备   
长期投资净额           59373420.29   39758909.70   37237434.48
固定资产:
固定资产原价          680403920.94  556650188.20  395971736.98
减:累计折旧          328920452.33  263953277.37  233346254.65
固定资产净值          351483468.61  292696910.83  162625482.33
工程物资
在建工程                2367982.96     758635.23    1119538.25
固定资产清理                  0.00     200975.93    -472443.13
待处理固定资产损失
固定资产合计          353851451.57  293656521.99  163272577.45
无形资产及其他资产:
无形资产      
开办费                   777324.26
长期待摊费用            2292257.57     108467.79    1700449.68
其他长期资产            5522194.32    3908778.98    8652174.07
无形资产及其他资产合计  8591776.15    4017246.77   10352623.75
递延税项:
递延税款借项
                            RMB           RMB         RMB 
资产总计             1340616678.14 1171466789.98 1018902145.04
负债及股东权益
流动负债:
短期借款               44000000.00   41200000.00   30100000.00
应付票据 
应付帐款              236267047.09  224963527.91  222027481.84
预收帐款              239974120.36  156405891.65  160433334.12
应付工资               38004522.54   42839672.70   21457887.79
应付福利费             15180430.16   11326278.91    8071189.33
应付股利
应交税金               34959301.57   13080168.36    9413764.61
其他应交款               490638.74     430809.07     321337.28
其他应付款            203695150.13  257937535.73  166741965.36
预提费用               14526387.50   15199300.26   33006265.48
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计          827097598.09  763383184.59  651573225.81
长期负债:
长期借款 
应付债券   
长期应付款
住房周转金   
其他长期负债                  0.00    1195145.32
长期负债合计                  0.00    1195145.32
递延税项:
递延税款贷项
负债合计              827097598.09  764578329.91  651573225.81
少数股东权益
股东权益
股本                  293133010.00  406888460.07  367328919.23
资本公积              157840850.46
盈余公积               12507136.78
其中:公益金            6253568.39
未分配利润             50028547.10
外币报表折算差额           9535.71
股东权益合计          513519080.05  406888460.07  367328919.23
                            RMB           RMB         RMB 
负债及股东权益总计   1340616678.14 1171466789.98 1018902145.04

                                     合并资产负债表
编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司              金额单位:元
资产                   1999.12.31    1998.12.31     1997.12.31
                            RMB           RMB         RMB 
流动资产:    
货币资金              130116166.70  113114672.86   85132856.85
短期投资 
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收帐款              381665448.13  362931731.88  338442439.09
其他应收款            202743774.70  122538196.14  108979930.46
减:坏帐准备            5844092.15    4854699.28    4474223.70
应收帐款净额          578565130.68  480615228.74  442948145.85
预付帐款              124281605.85  138009904.54  108529686.24
存货                  396975092.99  299354159.62  349017551.57
减:存货跌价准备   
存货净额              396975092.99  299354159.62  349017551.27
待摊费用                4337483.61    8409713.62    3735885.83
待处理流动资产净损失     745496.56    -632080.04     609270.56
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计         1235020976.39 1038871599.34  989973396.60
长期投资:
长期股权投资 
长期债权投资 
长期投资合计 
减:长期投资减值准备   
长期投资净额 
固定资产:
固定资产原价          789137753.04  623141157.72  462281623.02
减:累计折旧          385111003.75  290556953.80  256294468.17
固定资产净值          404026749.29  332584203.92  205987154.85
工程物资
在建工程                5104934.97    2163974.97    2158295.02
固定资产清理                  0.00     200975.93    -472443.13
待处理固定资产损失
固定资产合计          409131684.26  334949154.82   27673006.74
无形资产及其他资产:
无形资产      
开办费                   777324.26
长期待摊费用            2292257.57     577002.79    2296319.68
其他长期资产            5522194.32    3908778.98    8652174.07
无形资产及其他资产合计  8591776.16    4485781.77   10948493.75
递延税项:
递延税款借项
                            RMB           RMB         RMB 
资产总计             1652744436.80 1378306535.93 1208594897.09
负债及股东权益
流动负债:
短期借款              186320000.00  151520000.00  110920000.00
应付票据                1500000.00
应付帐款              281430588.26  252210188.70  255217843.07
预收帐款              261544889.14  174299510.30  170401230.12
应付工资               38004522.54   42839672.70   21457887.79
应付福利费             17438989.55   13196895.19    8636418.73
应付股利
应交税金               43721768.19   21777666.79   16823005.47
其他应交款               665210.51     620357.67     480191.96
其他应付款             21900305.64  250614852.55  167792490.34
预提费用               20136770.98   19750744.66   33055315.26
一年内到期的长期负债   17100000.00   17330000.00   29599098.71
其他流动负债
流动负债合计         1086866044.81  944159888.56  814383481.45
长期负债:
长期借款               37714935.60   23324935.60   22836372.32
应付债券   
长期应付款
住房周转金              1339817.40
其他长期负债            2539602.45    3933251.70    4046124.09
长期负债合计           41594355.45   27258187.30   26882496.41
递延税项:
递延税款贷项
负债合计             1128460400.26  971418075.86  841265977.86
少数股东权益           10133960.25
股东权益
股本                  293133010.00  406888460.07  367328919.23
资本公积              157840850.46
盈余公积               13709891.22
其中:公益金            6654486.54
未分配利润             49456788.90
外币报表折算差额           9535.71
股东权益合计          514150076.29  406888460.07  367328919.23
                            RMB           RMB         RMB 
负债及股东权益总计   1652744436.80 1378306535.93 1208594897.09

                                       利润表

编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司        金额单位:人民币元
项目                        1999       1998           1997
                             RMB        RMB            RMB
一、主营业务收入     1330723013.62 1342325446.21 1117350751.66
减:折扣与折让    
主营业务收入净额     1330723013.62 1342325446.21 1117350751.66
减:主营业务成本     1171060595.00 1212028011.92  986739560.33
主营业务税金及附加     26166586.63   25901904.52   16827868.21
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)   
                      133495831.99  104395529.77  113783323.12
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)       
                          31383.16     724827.76    1507176.67
减:存货跌价损失                  
营业费用                         
管理费用               51050308.58   40966749.25   48898091.99
财务费用               10169586.90    1530198.23   10256606.68
三、营业利润(亏损以"-"号填列)       
                       72307319.67   62623410.05   56135801.12
加:投资收益(损失以"-"号填列)        
                        9491925.64    8449654.58    5678550.05
补贴收入                         
营业外收入              4981928.45    3628283.96    1434034.99
减:营业外支出          3826374.17    1931550.49    2039336.48
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)    
                        82954799.59  72769798.10   61209049.68
减:所得税             20419115.71   17129843.54   14799121.87
减:少数股东权益
五、净利润(净亏损以"-"号填列)  
                           RMB          RMB           RMB
                       62535683.88   55639954.56   46409927.81

                                  合并利润表

编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司      金额单位:人民币元
项目                      1999         1998           1997
                           RMB          RMB            RMB
一、主营业务收入     1570208687.45 1477648691.80 1258663062.47
减:折扣与折让    
主营业务收入净额     1570208687.45 1477648691.80 1258663062.47
减:主营业务成本     1346826336.51 1297174746.90 1088171667.71
主营业务税金及附加     27141549.78   27504011.57   18040355.96
二、主营业务利润      196240801.16  152969933.33  152451038.80
加:其他业务利润         671286.96     702410.73    1946962.83
减:存货跌价损失                  
营业费用                7412299.83    3831458.29    4082058.56
管理费用               78416679.21   63923940.21   66487385.49
财务费用               23510692.61   13996111.67   21916714.90
三、营业利润           87572416.47   71920833.89   61911842.68
加:投资收益                  0.00     150000.00     -11510.16
补贴收入                         
营业外收入              5140578.45    3690411.93    1553964.21
减:营业外支出          3956997.30    1932235.49    2060816.48
四、利润总额           88755997.62   73829010.33   61393480.25
减:所得税             25455357.25   21291613.70   14995062.61
减:少数股东权益          133960.25
五、净利润(净亏损以"-"号填列)  
                          RMB           RMB            RMB
                       63166680.12   52537396.63   46398417.64

                   路桥集团国际建设股份有限公司盈利预测表
                                   预测期间:2000年
编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司          单位:人民币万元
项目                           1999年已审实现数 2000预测数
一、主营业务收入                   133072.30   139697.88
减:主营业务成本                   117106.06   122260.10
主营业务税金及附加                   2616.66     2666.06
二、主营业务利润                    13349.58    14771.72
加:其他业务利润                        3.14        0.50
减:营业费用                         
管理费用                             5105.02     5237.27
财务费用                             1016.95      219.99
三、营业利润(亏损以"-"号填列)        7230.75     9314.96
加:投资收益(损失以"-"号填列)         949.19     1116.23
补贴收入                         
营业外收入                            498.18        0.00
减:营业外支出                        382.65        8.00
四、利润总额                         8295.47    10423.19
减:所得税                           2041.91     2436.29
减:少数股东权益
五、净利润(净亏损以"-"号填列)        6253.56     7986.90
                       
                           路桥集团国际建设股份有限公司
                                    合并盈利预测表
编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司          单位:人民币万元
项目                                  1999年已审   2000年
                                         实现数    预测数
一、主营业务收入                       157020.87 165823.89
减:主营业务成本                       134682.63 140936.10
主营业务税金及附加                       2714.16   2806.42
二、主营业务利润                        19624.08  22081.37
加:其他业务利润                           67.13     86.88
减:营业费用                              741.23    971.76
管理费用                                 7841.66   8015.20
财务费用                                 2351.06   1866.31
三、营业利润(亏损以"-"号填列)            8757.26  11314.98
加:投资收益(损失以"-"号填列)     
补贴收入                         
营业外收入                                514.04      0.00
减:营业外支出                            395.71      8.00
四、利润总额                             8875.59  11306.98
减:所得税                               2545.53   3096.30
减:少数股东权益                            13.40    223.78
五、净利润(净亏损以"-"号填列)            6316.66   7986.90

                                      利润分配表
编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司            单位:人民币元
项目                      1999年度
                            RMB
一、净利润              62535683.88
加:年初未分配利润
盈余公积转入
二、可供分配的利润      62535683.88
减:提取法定盈余公积     6253568.39
提取法定公益金           6253568.39
三、可供股东分配的利润  50028547.10
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
                           RMB
四、未分配利润          50028547.10

                                     合并利润分配表

编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司            单位:人民币元
项目                      1999年度
                           RMB
一、净利润              63166680.12
加:年初未分配利润
盈余公积转入
二、可供分配的利润      63166680.12
减:提取法定盈余公积     7055404.68
提取法定公益金           6654486.54
三、可供股东分配的利润  49456788.90
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
                            RMB
四、未分配利润          49456788.90

                                   合并现金流量表
编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司  1999年度 单位:人民币元
项目                                       合并
一、经营活动产生的现金流量:                RMB
销售商品、提供劳务收到的现金          1641907114.00
收取的租金                               2446000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款    34986732.04
收到的其他与经营活动有关的现金          37304053.31
现金流入小计                          1716643899.35
购买商品、接受劳务支付的现金          1381825349.80
经营租赁所支付的现金                     9766713.02
支付给职工以及为职工支付的现金         112668781.00
支付的增值税款                          47059281.84
支付的所得税款                            309480.52
支付的除增值税、所得税以外的其他税费    21813714.46
支付的其他与经营活动有关的现金         105653513.33
现金流出小计                          1679096833.97
经营活动产生的现金流量净额              37547065.38
二、投资活动产生的现金流量:
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额     
                                          645730.00
现金流入小计                              645730.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       
                                        66080093.04
现金流出小计                            66080093.04
投资活动产生的现金流量净额             -65434363.04
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金              12500000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金   
                                        10000000.00
借款所收到的现金                       198990000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金           7553615.00
现金流入小计                           219043615.00
偿还债务所支付的现金                   153830000.00
发生筹资费用所支付的现金                  232566.92
偿付利息所支支付的现金                  16309655.21
现金流出小计                           170372222.13
筹资活动产生的现金流量净额              48671392.87
四、汇率变动对现金的影响                -3782601.37
                                           RMB
五、现金及现金等价物净增加额            17001493.84

附注:
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动          RMB
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                 63166680.12
加:少数股东损益                         133960.25
计提的坏帐准备或转销的坏帐               989392.87
计提的固定资产折旧                     66441420.40
临时设施摊销摊销                        4938158.32
无形及递延资产摊销                      1949996.73
待摊费用减少                            4072230.01
预提费用增加                             386026.32
投资损失(减收益)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)    
                                        1677541.57
固定资产报废损失                        1096523.23
财务费用                                2367535.67
存货的减少(减增加)                    -97620933.37
经营性应收项目的减少(减增加)          -92648970.64
经营性应付项目的增加(减减少)           91621969.29
增值税增加净额(减减少)                -12072549.80
其他                                    1048084.41
经营活动产生的现金流量净额             37547065.38
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                    130116166.70
减:货币资金的期初余额                 113114672.86
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
                                           RMB
现金及现金等价物净增加额               17001493.84

                                   公司现金流量表
编制单位:路桥集团国际建设股份有限公司  1999年度  单位:人民币元
项目                                        公司
一、经营活动产生的现金流量:                 RMB
销售商品、提供劳务收到的现金          1432030998.54
收取的租金                               2446000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的其他与经营活动有关的现金          31982035.27
现金流入小计                          1466459033.81
购买商品、接受劳务支付的现金          1218282737.58Ь饬匏Ц兜南纸?                    9766713.02
支付给职工以及为职工支付的现金          95017197.67
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费    19266254.70
支付的其他与经营活动有关的现金          61881737.20
现金流出小计                          1404214640.17
经营活动产生的现金流量净额              62244393.64
二、投资活动产生的现金流量:
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额     
                                          460930.00
现金流入小计                              460930.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       
                                        63174709.79
现金流出小计                            63174709.79
投资活动产生的现金流量净额             -62713779.79
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金               2500000.00
借款所收到的现金                        17400000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金           7553615.00
现金流入小计                            27453615.00
偿还债务所支付的现金                    22400000.00鸱⑸镒史延盟Ц兜南纸?
偿付利息所支支付的现金                   5023799.02
现金流出小计                            27423799.02
筹资活动产生的现金流量净额                 29815.98
四、汇率变动对现金的影响                -3782601.37
                                            RMB
五、现金及现金等价物净增加额            -4222171.54

附注:
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                 62535683.88
加:少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐              -299533.51
计提的固定资产折旧涣偈鄙枋       62304990.89
无形及递延资产摊销                      4938158.32
待摊费用减少                            1481461.73
预提费用增加                            3499600.03
无形资产摊销                             386026.32
投资损失(减收益)                       -9491925.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)    
                                        1813721.44
固定资产报废损失                        1096523.23
财务费用                              -10973570.04
存货的减少(减增加)                    -79951306.06
经营性应收项目的减少(减增加)          -27889612.06
经营性应付项目的增加(减减少)           52773490.01
增值税增加净额(减减少)
其他                                      20685.10
经营活动产生的现金流量净额             62244393.64
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                     96901327.02
减:货币资金的期初余额                 101123498.56
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额 
                                           RMB
现金及现金等价物净增加额               -4222171.54

关闭