金融界首页>行情中心>中化国际>个股公告> 正文

-

-
(-%)
当前价  
当前价  
当前价  

个股公告正文

中化国际贸易股份有限公司招股说明书概要

日期:1999-12-16

                中化国际贸易股份有限公司招股说明书概要
                           (北京市西城区)
                     人民币普通股:120,000,000股
                   主承销机构:华夏证券有限公司
                   上市推荐人:广发证券有限责任公司 
                              华夏证券有限公司

                             重要提示
  本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、 迅速地向公众提供本次发行的简要情况。 招股说明书的全文方为本次股票发行的正式文件。 投资人在作出认购本股票的决定之前,应首先仔细阅读招股说明书全文, 并以全文作为投资决定的依据。
  发行人保证本招股说明书的内容真实、准确、完整。政府及国家证券管理部门对本次发行所作出的任何决定,均不表明其对发行人所发行的股票的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。 任何与此相反的声明均属虚假不实陈述。
                                    (单位:人民币元)
            面值          发行价      发行费用       募集资金每股         1.00          8.00         0.155         7.845
合计     120,000,000   960,000,000   18,610,000    941,390,000
  发行方式:上网定价
  发行日期:1999年12月21日
  拟上市地:上海证券交易所
  招股说明书签署日期:1999年12月15日

  一、绪言
  本招股说明书概要是根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《股票发行与交易管理暂行条例》、 《公开发行股票公司信息披露实施细则》等国家有关法律、法规编制, 旨在向投资者提供有关本公司的基本情况和本次发行的详细资料。 本公司董事会已批准本招股说明书, 董事会成员确信本概要所摘内容与招股说明书内容一致, 且不存在任何重大遗漏或者误导性提示,并对其真实性、准确性、 完整性负个别及连带责任。
  本公司本次新发行的股票是根据本招股说明书所载明的资料申请发行的。除本发行人和主承销商外, 没有委托或授权任何其他人提供未在本招股说明书中列载的信息和对本说明书作任何解释或者说明。
  本公司股票之买卖, 应由投资者按规定自行负担相应的税款,发行人、 上市推荐人和承销商对此不承担任何责任。投资者如对本招股说明书有疑问, 可咨询本公司本次股票发行的各有关当事人。
  本公司本次发行已经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]155号文批准。
  二、释义
  在本招股说明书中,除另有说明外, 下列名词之含义应由以下定义规范:
  发起人:指中国化工进出口总公司、 中国粮油食品进出口(集团)有限公司、中国石油销售总公司、 上海石油化工集团股份有限公司、 北京燕山石油化工集团有限公司、浙江中大集团股份有限公司
  主发起人、中化总公司: 指中国化工进出口总公司
  发行人、本公司、 中化国际:指中化国际贸易股份有限公司
  公司法:指《中华人民共和国公司法》
  证监会:指中国证券监督管理委员会
  主承销商:指华夏证券有限公司
  上市推荐人:指广发证券有限责任公司、华夏证券有限公司
  承销协议:指本公司与主承销商达成的股票包销协议
  上交所:指上海证券交易所
  股票:指本公司本次发行的每股面值为一元的人民币普通股
  元:指人民币元
  三、新股发行的有关当事人
  1、发行人:中化国际贸易股份有限公司
  法定代表人:林达贤
  地址:北京市复兴门外大街A2号中化大厦
  联系人:包林生  马宏
  电话:(010)68569572   68569885
  传真:(010)68568569
  2、主承销商:华夏证券有限公司
  公司负责人:赵大建
  地址:北京市东城区新中街68号
  联系人:王国光 高亮 夏蔚
  电话:(010)65515588转2025
  传真:(010)65516423
  3、副主承销商: 湘财证券有限责任公司
  法定代表人:陈学荣
  地址:湖南省长沙市黄兴中路63号中山国际大厦12楼
  联系人:李云云
  电话:010-68721969
  传真:010-68721958
  4、分销商:
  (1)中国经济开发信托投资公司
  法定代表人:姜继增
  地址:北京市车公庄大街21号
  联系人:刘志勇
  电话:(010)63578888-11225
  传真:(010)63574005
  (2)中国长城信托投资有限公司
  法定代表人:曹积仁
  地址:北京市西三环中路17号新兴宾馆
  联系人:刘光耀
  电话:(010)68176185
  传真:(010)68213354
  (3)广发证券有限责任公司
  法定代表人:陈云贤
  地址:广州市农林下路83号广发大厦四楼
  联系人:钮华明    何宽华
  电话:(020)87555888
  传真:(020)87553583
  (4)中国信达信托投资公司
  法定代表人:陈玉华
  地址:北京市西城区德外大街97号
  联系人: 王卫屏
  电话:(010)62372152
  传真:(010)62372096
  (5)江苏证券有限责任公司
  法定代表人:张开辉
  地址:江苏省南京市管家桥85号
  联系人:姚伟彪
  电话:(010)68588683
  传真:(010)68588683
  (6)国泰证券有限公司
  法定代表人:金建栋
  地址:上海市浦东新区乳山路61号
  联系人:罗韶颖
  电话:(0755)3776592
  传真:(0755)3776592
  (7)闽发证券有限责任公司
  法定代表人:张晓伟
  地址:福建省福州市五一中路199号
  联系人: 李波
  电话:(021)68866178
  传真:(021)68888179
  (8)中国信息信托投资公司
  法定代表人:王琴芳
  地址:北京市万寿路27号
  联系人: 伍利红  秦洪波
  电话:(010)68219832
  传真:(010)68276873
  5、上市推荐人:广发证券有限责任公司、华夏证券有限公司
  6、发行人律师:中博律师事务所
  法定代表人:黄丹涵
  地址:北京复兴门外大街A2号中化大厦514室
  联系人:郝东亮
  电话:(010)68568529
  传真:(010)68568528
  经办律师:黄丹涵  冀宗儒
  7、承销商法律顾问:浩天律师事务所
  法定代表人:马晓刚
  地址:北京东三环北路甲2号
  联系人:陈伟勇
  电话:(010)65612459
  传真:(010)65612322
  经办律师:权绍宁 杨华
  8、财务审计机构:中庆会计师事务所
  法定代表人:陆野
  注册地址:北京市西城区安德里北街23号
  电话:(010)66077601
  传真:(010)66077602
  经办注册会计师:李晓英  晏辉清
  9、资产评估机构:中咨资产评估事务所
  地址:北京市海淀区车公庄西路32号中咨大厦
  法定代表人:张宏新
  电话:(010)68418502
  传真:(010)68410645
  经办注册评估师:崔劲 解彦平
  10、资产评估确认机构:中华人民共和国财政部
  11、股票登记机构:上海证券中央登记结算公司
  地址:上海市浦建路727号
  法定代表人:王迪彬
  电话:(021)58708888
  传真:(021)58889940
  四、发行情况
  1、股票类型:每股面值为1.00元的人民币普通股(A股)
  2、发行日期:1999年12月21日
  3、发行地区:与上海证券交易所交易系统联网的证券交易网点。
  4、发行对象:  持有上海证券交易所股票帐户卡的境内自然人和法人(法律、法规禁止购买者除外)。
  根据证监会有关规定, 本次新股发行可向依据《证券投资基金管理暂行办法》批准设立的证券投资基金配售不少于公开发行量20%的新股。 每只基金申请配售新股的数量不超过本次公开发行量的5%。每只基金本次所配售股票的50%部分,自配售之日起六个月后方可流通,其余50%部分自本公司股票上市之日起流通。 基金配售的详细情况及实际上网发行量见本公司股票发行公告。
  5、承销期的起止日期:1999年12月21日- 2000年1月21日
  6、拟上市地:本次发行结束后,本公司将尽早申请将本次发行的股票在上海证券交易所挂牌交易。
  7、发行方式:上网定价
  8、承销方式:承销团余额包销
  9、发行价格及确定价格的方法:本次股票的发行价格为每股8.00元。根据中国证监会的规定, 发行价格的计算如下:
  股票发行价格=发行当年预测利润/发行当年加权平均股本数×市盈率
                      发行当年预测利润
    = ————————————————————————×市盈率
   发行前总股本数+本次公开发行股本数×(12-发行月份)/12
  根据中庆会计师事务所出具的盈利预测审核报告,公司1999年预测利润为 11773 万元, 发行前总股本数
 25265万股,本次公开发行12000万股,市盈率为17. 17倍,发行价格定为8.00元/股。
  10、发行数量: 本次公开发行12000万股 。
  11、预计实收金额:本次发行总市值为96000万元,扣除发行费用1861万元,预计实收金额94139万元。
  五、风险因素与对策
  投资者在评价发行人此次发售的股票时, 除本招股说明书提供的其他资料外, 应特别认真地考虑下述各项风险因素:
  (一)风险因素
  1、经营风险
  (1)对重要商品的依赖
  本公司的主要业务是化工原料、精细化工品、 农用化工品、塑料原料及塑料制成品、 橡胶及橡胶制品的进出口贸易,其中,聚乙烯、农药成药、塑料原料、 农膜原料、天然橡胶、豆粕等重要商品1998 年的进口营业额占进出口总营业额的43.2%,焦炭、石蜡、农药、 轮胎等重要商品1998年的出口营业额占进出口总营业额的31.6%。 上述重要的大宗商品的市场价格及供求情况会对本公司的业务量和经营业绩产生一定的影响。
  (2)供货渠道
  长期以来, 本公司与国内外众多供货商保持了长期的合作关系,保证了本公司供货渠道的畅通, 但如果某些供货商的经营状况发生变化, 则有可能在短期内对本公司的进出口业务量及盈利产生不利影响。
  (3)部分商品对主要销售客户的依赖
  本公司与主要商品的进出口销售客户大都建立了长期合作关系,其中, 几家主要客户对某些商品的销售状况影响较大,如果在这些大客户中, 有部分客户减少甚至停止购买本公司经营的商品, 将对本公司产生一定的影响。
  (4)业务结构单一
  本公司的业务相对集中于化工品、塑料、 橡胶的进出口贸易和货运代理及仓储运输,  以对外贸易为主,1998年进出口贸易收入占主营业务收入的85.5%, 在一定程度上形成业务单一的风险。
  (5)部分商品实行配额管理及有偿招标
  本公司的进出口商品中有部分属于配额管理及有偿招标商品,1998 年上述商品营业额占公司主营业务收入的的17.5%。配额得到与否,得到多少, 有偿招标的中标率和中标价格的高低对本公司的进出口量及经营业绩有一定影响。
  (6)汇率风险
  汇率的变动直接影响本公司进出口商品的成本、 收益以及在国际市场的竞争力,同时, 人民币汇率的变动可能引起我国对外贸易量的波动, 因而可能影响本公司的进口或出口总量。
  (7)融资风险
  本公司开展进出口业务需要大量流动资金, 本公司上市之前主要是通过银行贷款获得所需流动资金, 随着本公司业务量的扩大、 业务种类的变化和银行信贷体制的改革, 这种单一渠道的融资方式可能满足不了本公司开展业务对资金的需求。
  2、行业风险
  随着我国外贸体制改革的深入, 本公司将会面临行业内以下几方面的竞争:一是外贸进出口经营权逐步放开,将会有越来越多的国内生产企业获得进出口经营权;二是“三资”企业利用其自身优势, 进出口总额逐年增长,成为对外贸易中不可忽视的力量; 三是如果中国加入世界贸易组织,   本公司在贸易领域将面临着外国企业更加激烈的竞争,另外, 随着中国加入世贸组织关税水平有进一步下调的可能, 这样将会削弱公司投资合建的铝塑板及铝蜂窝板项目在产品价格方面的优势。
  3、市场风险
  (1)受经济周期的影响
  国内经济景气程度影响进口需求, 国外经济景气程度影响出口需求, 所以国内外的经济周期会对本公司的经营业绩造成影响。
  (2)亚洲金融危机的影响
  本公司部分商品出口亚洲地区, 由于该地区金融危机使其减少了对我公司出口商品的需求;同时, 该地区国家货币贬值,使这些国家出口商品成本降低, 可能会挤占本公司部分出口商品的市场。
  (3)相关行业的影响
  相关的化工、塑料工业、橡胶工业、 农业等行业对进出口商品的需求影响本公司的进出口量。
  4、国际政治、经济形势变化的风险
  虽然国际形势、国家之间的关系日趋缓和, 但国际政治、经济形势在局部或国家之间并不稳定,贸易壁垒、贸易冲突、 贸易制裁等都有可能影响我国的对外贸易,也可能增加本公司业务的风险。
  5、投资项目风险
  本次募集资金将投入到购买液体化工品运输船、 合资建设铝塑板及蜂窝板生产线等项目, 上述投资项目在实施过程中和项目完成后, 由于各种不确定因素或市场的变化可能会影响项目完成的时间或项目的预期效益,从而具有一定的风险性。
  6、股市风险
  公司股票价格不仅取决于企业的经营状况, 同时也受到利率、 通货膨胀以及国家有关政策等因素的影响,股市价格波动属股市正常现象。因此, 投资者必须正视股价波动及今后股市中可能涉及的风险。
  (二)风险因素对策
  针对上述风险,本公司将采取以下对策:
  1、经营风险之对策
  (1)对重要商品的依赖
  本公司在巩固和发展现有大宗的重要商品进出口业务的同时,将积极开发新的、 具有经营规模的商品和业务, 以弥补由于现有重要商品业务量可能减少而对公司经营业绩造成的不利影响。
  (2)供货渠道
  本公司将发挥自身在化工品、橡胶、 塑料等领域所形成的国内外网络优势和信誉优势, 巩固和发展现有的国内外供货渠道, 同时积极开辟国内外新的供货渠道,以保证进出口商品货源稳定、价格合理、质量可靠。
  (3)部分商品对主要销售客户的依赖
  本公司将在保持与现有销售客户良好合作关系的基础上,发展和建立新的、稳定的销售客户, 并根据业务需要建立自己的销售网点,扩大销售网络, 以减少由于对主要客户依赖而产生的风险。
  (4)业务结构单一
  本公司在加强化工品、塑料、 橡胶进出口主营业务的同时,要加强进口与出口的结合,加强国内贸易, 尤其是加强自营进口与国内贸易的结合, 使内贸成为公司新的利润增长点;另外要加大对前景好、 回报高的实业项目的投资力度。 通过上述措施可以减少业务结构单一的风险。
  (5)部分商品实行配额管理及有偿招标
  本公司将充分发挥在国内和国际市场的网络优势、信息优势和信用优势,保持和扩大原有配额数量。 针对招标商品,将做好市场调研,加强招标组织和领导工作,提高中标率,进一步巩固和扩大招标商品的营业额。
  (6)汇率风险
  本公司将强化外汇风险管理机制, 加强对汇率的变动趋势进行分析预测,及时调整经营策略, 尽可能减少汇率波动给本公司带来的不利影响。
  (7)融资风险
  本公司在加强与银行的良好合作关系、 巩固并扩大银行贷款规模的同时,将充分利用上市公司的优势, 扩大直接融资的规模和扩展其他融资渠道, 以适应业务发展的需要。
  2、行业风险之对策
  本公司将利用自身丰富的国际贸易经验以及国内外客户网络优势、信誉优势、信息优势, 通过转换经营机制,加强管理、降低经营成本,积极开拓新市场、 开发新客户,使本公司在竞争中处于有利位置。 针对中国加入WTO可能会削弱公司投资合建的铝塑板及铝蜂窝板项目在产品价格方面的优势, 本公司将一方面通过转换经营机制,加强管理、降低经营成本, 另一方面通过提高产品质量,以提高本公司产品与国外进口产品的竞争能力。
  3、市场风险之对策
  (1)受经济周期影响
  本公司将加强市场调研工作, 利用世界各国经济周期的不一致、对商品需求结构不相同的特点, 及时调整市场经营战略和商品品种结构; 在巩固和提高进出口主营业务的同时,加强国内贸易,积极开拓实业投资项目,以尽量减少经济周期对本公司经营业绩的影响。
  (2)受亚洲金融危机影响
  在保持和发展亚洲出口市场的同时, 本公司将进一步开拓美洲、欧洲及非洲出口市场; 本公司还将通过加强管理、降低经营成本、开拓新客户、 开拓新市场等措施提高竞争力,减少因市场被挤占造成的损失。
  (3)相关行业影响
  本公司将及时掌握化工、塑料、橡胶、 农用等相关行业的发展动态, 对所经营商品的品种和业务结构做出相应的调整,以减少相关行业变化对本公司的影响。
  4、国际政治、经济形势变化之对策
  本公司将密切关注国际政治、 经济形势变化对本公司贸易的影响,搜集有关信息, 并在国家有关部门的政策指导下,审慎分析形势, 避免有可能带来巨大风险的业务。
  5、投资项目风险之对策
  本公司计划进行的投资项目前期都进行了充分的可行性论证,本公司本次募股资金到位后, 将尽快实施投资项目,使投资项目尽早投产,取得预期的经济效益。
  6、股市风险之对策
  本公司将完善经营机制,提高盈利水平, 按照国家有关法规规范公司行为, 及时准确地披露财务和经营信息,树立良好的公司形象。
  六、募集资金的运用
  本公司向社会公开发行12000万股社会公众股,发行价为每股8 元人民币 , 扣除发行费用后预计筹资总额为94139万元。本次募股资金将用于:
  编号    项目名称  
  投入资金量  投资立项的  投资回收期  投资利润率  投资期
  (万元)    批准文件    (年)         (%)
  1    购置两条液体            
    24,500   (1998)外经贸计     6.04       11.15     1年
      化工品运输船                     
             财股函字第480号
  2    合资建设铝塑板、        
    16,000   苏计经技发(1998)   3.8        22        1年
      铝蜂窝板生产线项目               
             869号
  3    收购交通银行1亿股股权   
    15,000                                           1年
  4    用于进出口贸易流动资金  
    38,639
       合  计                  
    94,139
  (一)订购两条5000 吨级以上新型不锈钢液体化工品船
  1、项目基本情况
  化学工业是重要的基础原材料工业, 化学工业发展需要进出口大量的化工品, 而大量的化工品进出口需要与之相适应的化工品运力,目前化工品、 尤其是液体化工品运输量一直呈增长趋势, 而可以承运高级精细化工品的液体化工品船的运力相对不足。
  目前, 本公司自有船只的运力满足不了本公司和中化总公司的业务需要, 只能通过承租其它船只和委托其他运输公司承运等方式来弥补业务量与运力间的缺口。本公司及中化总公司在国际、 国内化工品市场上拥有很强的货源和储罐优势,如能增加运力、 购买新的船只,发挥货源及储罐优势,势必会占领更大的市场、 取得更好的收益。因此,本公司将订购两条载重吨位在5000 吨以上的液体化工品运输船,增加液体化工品运力。 为支持民族工业的发展, 本公司将在条件相近的前提下优先订购国内船。 本公司已经与大连造船厂签订了《关于建造液体化工品船的意向书》。
  该项目已得到外经贸计财股函字(1998)第480号批准。
  2、投资及经济效益预测
  本项目计划投资24500万元,经测算,财务内部收益率为14.21%,净现值为5481. 69万元,投资回收期为6.04年,年投资利润率为l1.15%。
  (二)投资16000万元用于合资建设铝塑板、铝蜂窝板生产线项目
  为了开拓新型建筑装饰材料市场, 本公司将与常州中化勤丰塑料有限公司和美国聚合物公司在常州共同出资建立合资公司,由该合资公司建设铝塑板、 铝蜂窝板生产线项目,该项目总投资22000万元,合资公司注册资本预计为22000万元,其中,常州中化勤丰塑料有限公司以现有部分资产折价500万元入股,占合资公司注册资本的2.27%,本公司以本次募股资金16000万元投入,占合资公司注册资本的72.73%,美国聚合物公司以现金662.5万美元(折合5500万元人民币)投入, 占合资公司注册资本的25%。
  1、项目基本情况
  铝塑板、铝蜂窝板是新型建筑装饰材料, 具有材质强度高、生产成本低、没有光污染等特点, 是一种有市场发展空间的建筑装饰材料。
  本项目主要内容是:
  (1)在原铝塑板生产线的基础上进行技术改造,使其达到年产4mm铝塑板80万平方米的能力。
  (2)新建一条年产3mm铝塑板120万平方米的自动化生产线。
  (3)配套一条年产250 万平方米的铝板涂装生产线及相应的公用工程、厂房等设施。
  (4)新建一条年产100万平方米的铝蜂窝板生产线。
  该项目已得到苏计经技发(1998)869号文的批准。本项目投资期1年。
  2、投资及经济效益预测
  该项目总投资22000万元人民币,其中固定资产投资17000万元,配套流动资金5000万元,在总投资中,由本公司投入16000万元。
  项目投产后,财务内部收益率为27.10%,财务净现值为16596万元,预计年均税后利润5020万元,年均投资收益率22%,投资回收期3.8年,本公司从本项目可年均新增利润3651万元。
  (三)投资15000万元收购中化总公司持有的交通银行1亿股的股权
  1、项目内容
  本公司计划收购中化总公司所持有的交通银行1亿股股权, 与中化总公司签定了股权转让协议, 收购价为15000万元。此收购项目完成后,一方面有利于改善本公司资产结构,使本公司具有稳定的经营收益, 另一方面有利于密切本公司与银行的关系, 为本公司的间接融资提供便利,从而促使本公司快速发展。
  2、交通银行简介
  交通银行是于1987年4月1 日重新组建的一家全国性股份制商业银行,总行设在上海。交通银行作为中国第五大商业银行,具有强大的实力, 其分支机构已遍布全国大中城市,1998年底总资产达4839亿元,1998 年利润总额26亿元。
  3、收购股权的效益分析
  交通银行1996年至1998年的每股净资产分别为1. 90元、2元、1.99元,三年平均净资产收益率达11.71 %。本公司收购交通银行1亿股股权后,每年不但会获得可观稳定的经营收益, 而且此项投资的实际价值将随着交通银行的盈利增长和每股净资产数额的增长而增长。
  (四)其余38639万元用于本公司进出口贸易所需流动资金
  本次募股资金中其余38639万元作为本公司进出口贸易所需流动 资金,该项资金的计划用途为:
  1、用于化工品进出口流动资金18639万元;
  2、用于塑料进口流动资金10000万元;
  3、用于橡胶进口流动资金10000万元。
  七、股利分配政策
  本公司下述之股利分配政策系根据《公司法》及本公司章程制定。
  (一)股利分配的一般政策
  1、本公司的税后利润按以下顺序及比例分配:
  (1)弥补上一年度的亏损;
  (2)按税后利润的10%提取法定公积金, 当法定公积金已达注册资本50%以上时可不再提取;
  (3)按税后利润的5%-10%提取法定公益金; 
  (4)提取任意公积金;
  (5)支付股东股利。
  除法定公积金外,其他各项的具体分配比例, 由董事会视公司经营状况和发展需要提出分配方案, 并报股东大会批准。
  2、本公司所有股东按各自的比例参加股利分配。
  3、本公司股票全部为普通股,同股同权、同股同利。
  4、本公司采取现金、股票或二者结合的形式分派股利。
  5、本公司分派股利时,按有关法律和法规代扣代缴股东股利收入的应纳税金。
  (二)本公司本次股票发行后,预计于2000 年召开股东大会年会后的两个月内进行上市后首次分配。
  (三)经股东大会审议通过, 本公司自成立之日至1998年12月31 日期间产生的利润已在公司现有股东之间分配,1998年12月31 日至本次股票发行之前产生的利润由新老股东共同享有。
  八、发行人情况
  (一)发行人名称:中化国际贸易股份有限公司
         英文名称: SINOCHEM INTERNATIONAL COMPANY  LIMITED
  (二)发行人成立的日期    1998年12月14日
  (三)发行人住所   北京西城区复兴门外大街A2号
  (四)发行人历史情况简介
  本公司是经国家经济贸易委员会国经贸企改[ 1998]746号文批准,由中化总公司作为主发起人, 联合中国粮油食品进出口(集团)有限公司、 北京燕山石油化工集团有限公司、中国石油销售总公司、 上海石油化工股份有限公司、 浙江中大集团股份有限公司以发起设立方式成立的股份有限公司,总股本为25265万股。
  中化总公司将全资拥有的中化国际化工品公司、 中化国际橡胶公司、中化塑料公司、 中化国际仓储运输公司的主要经营性资产投入股份公司,以1998年6月30日为基准日经评估后的评估值共计投入经营性资产98821. 45万元,相应的负债总额为67901.23万元, 经营性净资产为30920.22万元;同时, 中化总公司以其在青岛港兴包装有限公司、天津北方包装有限公司、 上海北海船务有限公司的权益合计2382.42万元(以1998年6月30 日为基准日的评估值)投入股份公司。 上述经营性净资产及相关股权以1998年6月30日为基准日经评估后的评估值共计33302.64万元,按72.066%的比例折为国有法人股24000万股,占股份公司总股本的94.993%; 其他五家发起人各投入现金351.07万元,按相同比例各折为253万股,各占股份公司总股本的1.0014%。
  本公司于1998年11月27 日召开创立大会暨第一届股东大会,并于1998年12月14日完成工商登记, 注册号为1000001003099(4-1)。
  本公司主要从事化工原料、精细化工、 农用化工、塑料、 橡胶制品的进出口贸易及仓储运输和货运代理业务,截止1999年5月31日,本公司总资产为106342万元,净资产为41471万元,1998年主营业务收入为418190万元,当年实现净利润10153万元,1999年1至5月本公司主营业务收入为130650万元,实现净利润5330万元。 本公司现有员工295人,其中业务人员为166人。
  (五)发起人简介
  1、主发起人——中国化工进出口总公司
  中国化工进出口总公司成立于1950年, 从主要经营石油、化肥、化工品、塑料、 橡胶等商品进出口贸易的专业外贸公司,逐步发展成为国际化、跨行业、 多功能的综合性跨国集团公司。中化总公司在贸易、实业、 金融、保险、运输、仓储、科技、房地产、广告展览、 信息咨询等领域都有较大发展。
  目前, 中化总公司拥有全资及控股的海内外二级机构79家(国内36家,国外43家),三级机构250余家,还有遍及世界主要国家和地区的营销网络。国内36 家二级机构包括中化国际贸易股份有限公司、 中化国际化肥公司、中化国际石油公司等。中化总公司现有生产、仓储、科技等实业投资项目69个, 分布在国内沿海经济发达地区和中心城市以及亚洲、美洲等国家和地区,实业投资项目分布的特点充分体现了中化总公司国际化经营的要求。
  1994年12 月国务院正式批准中化总公司作为中国首家综合商社试点企业, 标志着中化总公司进入了新的历史发展时期。 综合商社试点不仅是中化总公司的发展战略,也是国家对外经贸体制改革、 国有大中型企业改革的重要组成部分, 为中化总公司发展成为在国际市场上具有强大竞争力的综合服务性企业提供了必要条件。
  中化总公司是我国最大的专业外贸公司,1998 年中化总公司进出口总额64.08亿美元,占全国进出口总额的1.98%。截止1999年中化总公司连续10 年被美国《财富》杂志评入世界最大500家综合型经营企业。
  中化总公司截止1998年底总资产49.57亿美元,净资产10.41亿美元,公司1998年营业额138.78亿美元,净利润6762.59万美元。
  2、中国粮油食品进出口(集团)有限公司
  中国粮油食品进出口(集团)有限公司成立于 1952年,注册资本为31223万元。公司成立45年来进出口贸易额累计达到1300亿美元。1994年至1999年,公司连续6年被美国《财富》杂志评入世界最大500家综合型经营企业。截止1998年底公司总资产47.7亿美元,净资产16亿美元,公司1998年销售收入124亿美元,净利润9321万美元。
  3、北京燕山石油化工集团有限公司
  北京燕山石油化工集团有限公司是1997年8月在原中国石化北京燕山石油化工公司基础上组建而成的国有特大型石油化工联合企业,注册资本445724.1万元。 公司主营原油加工和化工品生产,截止 1998年末,资产总值达202亿元,净资产92亿元,公司1998年销售收入109 亿元,净利润1.9亿元。
  4、中国石油销售总公司
  公司成立于1992年8月,注册资本3亿元, 隶属于中国石油天然气集团公司,主营原油、成品油、 天然气、石化产品的调拨、批发、零售、 代购代销及委托加工,截止1997年末公司总资产9.88亿元,净资产5.78亿元。
  5、上海石油化工股份有限公司
  公司前身是上海石油化工总厂, 始建于 1972 年,1993年改组为由中国石化总公司控股的股份公司, 同年向境外投资者发行了16.8亿股H股、向境内投资者发行了5.5亿股A股,在香港联合交易所和上海证券交易所上市。公司主营原油加工和化工品的生产,公司注册资本为 72亿元,截止1998年末公司总资产222亿元,净资产126 亿元,1998年公司主营业务收入111亿元,净利润2.4亿元。
  6、浙江中大集团股份有限公司
  公司是1992年9月由浙江省服装进出口公司作为主体,以定向募集方式设立的股份有限公司。公司1996年5月在上交所发行新股2800万股,成为上市公司。 公司注册资本为25715.37万元,主营进出口贸易,截止1998年末,公司总资产23.4亿元,净资产7.8亿元,公司1998年主营业务收入30.8亿元,净利润10269万元。
  (六)发行人的组织结构和内部管理机构
  本公司根据具体情况设立的职能部门包括:总经理办公室、人事部、财会部、投资部、资产管理部, 本公司设立的从事主营业务的分公司包括化工原料分公司、精细化工分公司、农用化工分公司、塑料分公司、 橡胶分公司。
  本公司的组织结构图如下:
  (七)关联企业及全资、控股、参股企业情况
  本公司的控股股东中化总公司的情况及其他股东的情况见本章第五节发起人简介。
  本公司全资、控股及参股企业基本情况如下:
  1、海南中化船务企业公司
  该公司成立于1994年,注册资本1500万元, 原系中化国际仓储运输公司下属全资子公司。 在本公司的设立过程中, 中化国际仓储运输公司所持该公司权益随其主要经营性资产一同进入本公司, 该公司由此成为本公司的全资子公司。主要从事国际航线(以近洋国际航线为主)及国内沿海航线的货物及油品运输。
  2、中化国际仓储运输有限公司
  该公司系由重组进入中化国际的原中化国际仓储运输公司经改制设立,成立于1999年6月,注册资本2350万元,本公司出资比例为93.62%。主营进出口货物的运输及代理业务。
  3、上海中化橡胶贸易有限公司
  该公司成立于1997年,注册资本280万元,原系中化国际橡胶公司下属子公司。在本公司设立过程中, 中化国际橡胶公司所持该公司权益随其主要经营性资产一同进入本公司,该公司由此成本公司的子公司, 本公司所占出资比例为90%。该公司主营橡胶、橡胶制品、 化工原料的进出口贸易等。
  4、北京中化粤港轮胎有限公司
  该公司成立于1997年,注册资本200万元,原系中化国际橡胶公司下属子公司。在本公司设立过程中, 中化国际橡胶公司所持该公司权益随其主要经营性资产一同进入本公司,该公司由此成为本公司的子公司, 本公司所占出资比例为48%。该公司主营橡胶制品的销售。
  5、中化国际呋喃化工有限公司
  该公司成立于1998年,注册资本3000万元, 原系中化国际化工品公司(以下简称化工品公司)下属子公司。在本公司设立过程中, 化工品公司所持该公司权益随其主要经营性资产一同进入本公司, 该公司成为本公司的子公司,本公司所占出资比例为30%。 该公司主营呋喃及其他化工品的进出口贸易。
  6、上海北海船务有限公司
  该公司成立于1994年,注册资本600万美元,本公司所占出资比例为25%。主营为上海至国内沿海、 长江中下游各港间油品运输及租船业务。
  7、昌图县中化化工品糠醛有限公司
  该公司成立于1997年,注册资本160万元,原系化工品公司下属子公司。在本公司设立过程中, 化工品公司所持该公司权益随其主要经营性资产一同进入本公司,该公司成为本公司的子公司,本公司所占出资比例为 19%。该公司主营制造销售糠醛产品。
  8、天津北方包装有限公司
  该公司成立于1989年,注册资本281.81万美元, 本公司所占出资比例为15.7%。 主营进出口散装货物的包装及相关业务。
  9、青岛港兴包装有限公司
  该公司成立于1988年,注册资本222.96万美元, 本公司所占出资比例为13.5%。 主营进口散装货物的包装及相关业务。
  10、中化浦东贸易有限公司
  该公司成立于1992年,注册资本2000万元, 原系化工品公司下属子公司。在本公司设立过程中, 化工品公司所持该公司权益随其主要经营性资产一同进入本公司,该公司成为本公司的子公司,本公司所占出资比例为 10%。该公司主营化工、橡胶及制品的进出口贸易。
  11、淄博市临淄有机化工股份有限公司
  该公司成立于1993年,注册资本2122万元, 原系化工品公司下属子公司。在本公司设立过程中, 化工品公司所持该公司权益随其主要经营性资产一同进入本公司,该公司成为本公司的子公司,本公司所占出资比例为9%。该公司主营糠醇、糠醛、新戊二醇等产品的生产、销售。
  12、浙江新安化工集团股份有限公司
  该公司成立于1993年,注册资本9000万元, 原系化工品公司下属子公司。在本公司设立过程中, 化工品公司所持该公司权益随其主要经营性资产一同进入本公司,该公司成为本公司的子公司,本公司所占出资比例为3%。该公司主营化工原料、化工机械、农药、 化肥的制造和销售。
  13、中国新技术发展贸易有限公司
  该公司成立于1995年,注册资本500万元,原系化工品公司下属子公司。在本公司设立过程中, 化工品公司所持该公司权益随其主要经营性资产一同进入本公司,该公司成为本公司的子公司,本公司所占出资比例为5%。
  (八)人员
  本公司现有员工295人,其构成情况如下表:
  按专业构成分类      人数(名)      比例(%)
  管理人员              12            4.07%
  职能人员              77           26.10%
  业务人员             166           56.27%
  其他人员              40           12.56%
  按教育程度分类
  硕士以上              30           10.17%
  大学本科             193           65.42%
  大学专科              59              20%
  中专                   7            2.37%
  其他                   6            2.03%
  按年龄分类
  30岁以下             127              43%
  31-40岁              120           40.68%
  41-50岁               37           12.55%
  51-54岁                7            2.37%
  55岁以上               4            1.36%
  按职称分类
  高级职称              27            9.15%
  中级职称              74           25.08%
  初级职称              93           31.53%
  其他                 101           34.24%
  (九)职工医疗、福利及离退休情况
  本公司职工的医疗、 住房等方面按国家有关政策和本公司的规定执行, 失业保险和养老保险均实行社会统筹。本公司现时无离退休人员。
  (十)发行人的业务经营范围
  自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务;进料加工和“三来一补”业务; 对销贸易和转口贸易;食品、饮料、棉、麻、土畜产品、 纺织品、服装、日用百货、五金交电、化工、 医疗器械、化工材料、建筑材料、机械、电子设备、 汽车(小轿车除外)、摩托车及零配件的销售;仓储服务;项目投资;以及与上述业务相关的咨询服务、技术交流。
  (十一)发行人实际从事的主要业务
  1、化工原料贸易
  进口业务:主要包括甲苯、二甲苯、已内酰胺、 聚酯切片等有机化工产品,无机化工产品,化纤原料等。
  出口业务:主要包括石蜡、焦炭、黄磷、烧碱、 纯碱等有机和无机化工产品。
  2、精细化工品贸易
  出口业务:主要包括染料、染料中间体、颜料、 医药及医药中间体。
  3、农用化工品贸易
  农药、兽药、农兽药中间体及生物制品、 微量原素等的进口和出口。
  4、橡胶贸易
  进口业务:主要包括天然橡胶、合成橡胶等。
  出口业务:主要包括轮胎等橡胶制品。
  5、塑料贸易
  聚乙烯、聚丙烯、 聚氯乙烯等塑料原料及制成品的进口和出口。
  6、国际货运代理及仓储
  承办进出口货物的海、陆、 空运输代理业务和货物仓储业务。
  7、货物运输
  本公司的全资子公司和投资参股公司从事国内沿海、沿江及国际航线的货物运输业务。
  (十二)主要商品和市场
  本公司1998年经营的主要商品和市场见下表:
                                            单位:万美元
  商品名称    年营业额   主要贸易方式      主要市场或客户
  塑料原料      7035       代理进口   国内各地的主要农资公司
                                        、二轻公司和塑料制品厂
  聚乙烯        1369       代理进口   国内各地的二轻供销公司
                                        及原材料公司
  农药成药      2364       代理进口   国内的主要农资公司
  农膜原料      5194       代理进口   国内的主要农资公司
  豆粕          1538       代理进口   山东省
  天然胶        1169       代理及自   国内主要的轮胎厂
                                     营进口、内贸
  焦炭          6211       代理出口   欧洲、美国、印度
  石蜡          1000       自营及代   东南亚、东亚、欧洲、中
                             理出口     美洲
  农药          3229       自营出口   欧洲、美洲、非洲
  轮胎          2102       代理出口   中东、东南亚
  (十三)计划进行的投资项目
  1、投资24500万元订购两条5000 吨级以上新型不锈钢液体化工品船;
  2、投资16000万元用于合资建设铝塑板、 铝蜂窝板生产线项目;
  3、投资15000万元收购中化总公司持有的交通银行1亿股股权。
  以上项目的详细情况详见本招股说明书第六章。
  (十四)改制前后国家政策、 法规和制度的限定和限制
  1、本公司1996年、1997年、1998年所得税以应纳税所得额的33%比例税率计算纳税,公司上市后继续按 33%的所得税率交纳所得税;
  2、改制前本公司自营出口的商品享受国家出口退税政策,公司上市后继续享受出口退税, 并随着国家有关该项政策的调整而作出相应调整。
  (十五)关联交易
  中化国际成立后成为中化总公司的控股子公司, 中化总公司是中化国际的控股股东,本次股票发行完成后中化总公司持有中化国际64%的股份。 中化国际主要从事化工品、塑料、橡胶制品的进出口贸易及仓储运输业务,中化国际与中化总公司及下属公司之间还存在着一些关联交易,针对这些关联交易,双方本着公平、 公正的原则签署了一系列协议, 有关的关联交易及其处理方法如下:
  1、房屋租赁:中化国际租赁中化国际物业有限公司拥有的中化大厦作为办公场所,并签定了《房屋租约》,租期为1997年12月31 日至2000年12月31日,每月租金为10美元/每平方米,该款项业已支付。
  2、生活后勤:根据中化总公司和中化国际签定的《综合服务协议》, 中化总公司将以合理的价格向中化国际提供职工住房和班车服务。
  3、计算机应用服务及信息服务:根据中化总公司和中化国际签订的《综合服务协议》, 中化总公司将以合理的价格向中化国际提供计算机应用服务及信息服务 。
  4、商标:根据中化总公司和中化国际双方订立的《商标使用许可合同》及其《补充协议》, 中化国际将在业务经营活动中永久性无偿使用中化总公司所属的“SINOCHEM”司标(服务商标)和“中化SINOCHEM ”商标(商品商标和服务商标), 但如果以后中化总公司不再是中化国际的控股股东, 中化总公司有权决定是否允许中化国际继续无偿使用上述商标或者终止许可。
  5、销售货物:中化国际向中化总公司下属公司销售部分货物,1998年此项收入为10418万元,占当年中化国际主营业务收入的2.5%;1999年1至5月此项收入为 885万元,占同期主营业务收入的0.68%。
  6、采购货物:中化国际向中化总公司下属公司采购部分货物,1998年此项交易额为27955万元,1999年1至5月此项交易额为15192万元。
  7、资金往来:中化国际与中化总公司及其全资的中国对外经济贸易信托投资公司(下简称经贸信托)有一定的资金往来,  并因此支付或收取一定的利息费用。1997年和1998年中化国际支付中化总公司该款项为3925.6万元、177.8万元,对经贸信托支付该款项为131.5 万元和-1.7万元,1999年1至5月中化国际与关联企业没有资金往来。
  8、股权转让协议:中化国际与中化总公司签定了股权转让协议,中化国际以15000万元收购中化总公司持有的交通银行1亿股股权。
  上述关联交易都是按照“等价有偿、 平等互利”的原则处理的,其中《综合服务协议》、 《房屋租约》、《商标使用许可合同》及其《补充协议》以及《股权转让协议》重大关联交易事项已经在本公司1999年10月8日召开的临时股东大会上审议通过, 在对以上事项表决过程中中化总公司作为关联股东按照公司章程的要求予以了回避。 上述对关联交易的处理能够维护中化国际以及全体股东的利益,中化国际今后将尽量减少关联交易。
  (十六)避免同业竞争
  根据中化国际与中化总公司签订的《避免同业竞争协议》及中化总公司出具的《承诺函》, 中化总公司承诺不在境内新设立从事与中化国际有相同或类似业务的子公司; 中化总公司将对现有的与中化国际有相同或类似业务的子公司的经营活动进行协调, 以避免可能出现的同业竞争;中化总公司还承诺, 如出现中化国际业务与中化总公司其他子公司同业竞争的情况, 中化国际与中化总公司其他子公司相比, 在经营活动方面在同等条件下享有优先权。
  (十七)、公司设立时的资产重组情况
  中化总公司将全资拥有的中化国际化工品公司、 中化国际橡胶公司、中化塑料公司、 中化国际仓储运输公司的主要经营性资产投入股份公司, 经营性资产的投入是以保持股份公司独立经营能力和行业竞争优势为原则进行的。为提高股份公司资产质量, 在将上述四家子公司投入股份公司前先对其进行了一定的资产剥离和资产抵冲。
  剥离资产包括:中化国际化工品公司进口一处、 综合科及其全资子公司上海国化贸易公司、 宁波开发区贸易公司的全部资产和相应的负债; 中化国际橡胶公司期货部的全部资产和相应的负债; 中化塑料公司全资子公司中化塑料天津公司的全部资产和相应的负债以及其持有的山东华威化工有限公司、青岛硅化工有限公司、 常州中化勤丰塑料有限公司、 海南新世界股份有限公司等公司的股权; 中化国际仓储运输公司持有的大连五环化学品转运公司的股权。剥离资产由中化总公司经营管理。
  资产抵冲的情况是:在上述资产剥离的基础上, 为进一步提高股份公司的资产质量及其发展前景, 依据《中华人民共和国民法通则》和《中华人民共和国合同法》的有关规定, 上述四家子公司分别与中化总公司签定了有关资产抵冲的协议, 将四家子公司的部分不良应收帐款、预付帐款、 周转缓慢的存货以及无发展前景的长期投资与其对中化总公司的欠款、应付利润进行抵冲。 抵冲后的上述资产由中化总公司进行经营管理。   
    在上述资产重组的过程中, 按照资产与债务相匹配的原则进行了相应的债务处置, 并合理地确定进入股份公司的负债规模。以1998年6月30日为基准日经评估后的评估值中化总公司共计投入经营性资产98821.45万元, 相应的负债总额为67901.23万元,经营性净资产为30920.22万元;同时,中化总公司以其在青岛港兴包装有限公司、 天津北方包装有限公司、 上海北海船务有限公司的权益合计2382.42万元(以1998年6月30 日为基准日的评估值)投入股份公司。上述经营性净资产及相关股权以1998年6月30日为基准日经评估后的评估值共计33302.64万元, 按72.066%的比例折为国有法人股24000万股,占股份公司总股本的94.993%;其他五家发起人各投入现金351. 07万元,按相同比例各折为253万股,各占股份公司总股本的1.0014%。
  九、董事、监事及高级管理人员
  林达贤,董事长,男,58岁,中共党员, 毕业于对外经贸干部培训班法语专业,大专。 曾任对外贸易经济合作部驻刚果使馆经参处二秘, 外经贸部办公厅机要处副处长、处长,中纪委驻部纪检组副组长, 外经贸部直属机关纪委书记。中纪委驻外经贸部纪检组副组长、 监察部驻外经贸部监察局局长, 现任中化总公司党委书记兼副总经理。
  施国梁,副董事长,男,52岁,中共党员,工程师,毕业于清华大学企业电气自动化专业,大学本科。 曾任大连市计划委员会副主任、大连市信息中心主任。 现任中化总公司总经济师。
  罗东江,董事、总经理,男,44岁,中共党员, 国际商务师,毕业于厦门大学计划统计专业, 大学本科。曾任中化总公司计划处处长、橡胶公司总经理、 中国对外经济贸易信托投资公司常务副总经理、 中化亚洲集团总经理、中化韩国株式会社社长、 中化总公司企业发展部总经理、中化总公司副总经理。
  王引平,董事,男,37岁,中共党员,国际商务师,毕业于中国人民大学法学专业,大学本科。 曾在北京大学、复旦大学进修法律、西方经济管理。 曾任中化海南公司副总经理、中化浦东公司总经理、 中国对外经济贸易信托投资公司常务副总经理, 现任中化总公司副总经理。
  李向时,董事,男,46岁,中共党员,会计师, 毕业于对外经济贸易大学国际贸易专业,研究生。 曾任中化总公司财会二处副处长、财会本部副处长。 现任中化总公司财会部总经理。
  林叶,董事,男,43岁,中共党员, 高级国际商务师,毕业于中国人民大学中国跨国公司专业,博士。 曾任中化总公司战略室副主任、主任, 现任中化总公司发展规划部总经理。
  纪文志,董事、副总经理,男,57岁, 中共党员,高级国际商务师, 毕业于对外经济贸易大学外贸专业,大学本科,曾在对外经济贸易大学干训班学习。 曾任中化国际化工品公司出口二处副处长、处长, 中化英国有限公司董事长兼总经理,中化总公司保险处处长, 中化国际化工品公司常务副总经理。
  王可强,监事会主席,男,52岁,中共党员, 会计师,毕业于中央党校函授学院经济管理专业,大专。 曾任中化总公司财会处副处长、处长, 中化香港集团副董事长,中化总公司总经理助理。 现任中化总公司副总经理。
  姜爱萍,监事,男,45岁,中共党员,会计师, 毕业于对外经济贸易大学工商管理专业,研究生。 曾任中化总公司财会处副处长。现任中化总公司审计处总经理。
  叶廷勋,监事,男,44岁,中共党员, 大学本科,高级国际商务师,先后在中化总公司石油处、进口二处、综合业务部、地区业务部、化工品出口四处、出口一处、中化匈牙利代表处工作, 现任本公司化工原料分公司总经理。
  胡学静,财会部经理,女,37岁, 毕业于北京电大商业管理专业,大专,会计师。 曾任中化总公司财会处科员、科长,中化美洲集团财务经理, 中化总公司审计处副总经理。
  包林生,董事会秘书,男,31岁, 毕业于中国人民大学投资经济系,硕士。 先后在中化财务公司证券部、中国对外经济贸易信托投资公司证券部、 中化总公司企业发展部工作。
  十、经营业绩
  (一)公司经营的一般情况
  本公司是我国经营化工品、塑料、 橡胶制品进出口等业务的大型外贸企业,多年来公司不断强化管理、 努力拓展国际贸易网络和渠道,1996年至1998 年部分化工品、塑料、 橡胶的进口额和部分化工品的出口额居全国前列。
  据1998年海关统计, 当年本公司部分商品进出口占相应市场的份额如下表示:
                                             单位:万美元
  出口商品名称   本公司     全国(海关统计)   市场占有率
  石蜡            1000       24678              4.1%
  焦炭            6211       79839              7.8%
  农药            3229       32530              9.9%
  轮胎            2102       57516              3.7%
  进口商品名称
  塑料原料        7035     1045876              0.7%
  农药成药        2364       18614               13%
  天然胶          1169       31928              3.7%
  聚乙烯          1369      162825              0.8%
  豆粕            1538       86374              1.8%
  (二)1996年到1999年5月收入及利润情况
  本公司1996年至1999年5月期间的经营业绩见下表。
                                             单位:万元
  项  目        1999年1~5月     1998年   1997年    1996年
  主营业务收入     130650       418190    398795    379774
  主营业务利润       9119        22135     24596     22399
  营业利润           6363        13229     10878      5111
  利润总额           7630        14690     12845      7355
  净利润             5330        10153      9120      5346
  (三)发行人业务收入的主要构成
  本公司1996年至1999年1到5月主营业务收入的构成见下表。
                                    单位:万元
               1999年1~5月    1998年度      1997年度  
   1996年度
自营进口销售收入  13997   10.7% 18344   4.4%   4082   1.0%      
  9050   2.4%
自营出口销售收入  27000   20.7% 87607  20.9% 104764  26.3%  108870  28.7%
代理销售收入      58032  44.4% 251832  60.2% 214212  53.7%  184690  48.6%
其他销售收入      28879  22.1%  55620  13.3%  69569  17.4%    
 71472  18.8%
运输代理收入       1504   1.2%   2218   0.5%   3155   0.8%    
  1603   0.4%
运输收入           1238   0.9%   2569   0.6%   3012   0.8%    
  4090   1.1%
总收入           130649   100% 418190   100%  398795   100%  
379774   100%
  (四)筹资与投资方面的情况
  本公司的主要筹资渠道是向金融机构贷款,  截止1999年5月底,银行流动资金贷款为16760万元, 通过使用这些贷款,公司开展并完成了各项进出口业务。
  本公司投资设立了一些全资、控股、 参股的公司,其中主要的投资控股、参股公司见发行人简介。
  十一、股本
  (一)股本形成过程
  本公司是经国家经济贸易委员会国经贸企改[ 1998]746号文批准,由中化总公司作为主发起人, 联合中国粮油食品进出口(集团)有限公司、 北京燕山石油化工集团有限公司、中国石油销售总公司、 上海石油化工股份有限公司、 浙江中大集团股份有限公司以发起设立方式成立的股份有限公司。本公司于1998年12月14日成立,成立时总股本为25265万股。
  中化总公司将全资拥有的中化国际化工品公司、 中化国际橡胶公司、中化塑料公司、 中化国际仓储运输公司的主要经营性资产投入股份公司,以1998年6月30日为基准日经评估后的评估值共计投入经营性资产98821. 45万元,相应的负债总额为67901.23万元, 经营性净资产为30920.22万元;同时, 中化总公司以其在青岛港兴包装有限公司、天津北方包装有限公司、 上海北海船务有限公司的权益合计2382.42万元(以1998年6月30 日为基准日的评估值)投入股份公司。 上述经营性净资产及相关股权以1998年6月30日为基准日经评估后的评估值共计33302.64万元,按72.066%的比例折为国有法人股24000万股,占股份公司总股本的94.993%; 其他五家发起人各投入现金351.07万元,按相同比例各折为253万股,各占股份公司总股本的1.0014%。
  本公司的资产评估结果经财政部财评字[1998]153号确认, 本公司的国有股权处置及管理方案经财政部财管字[1998]92号文批准。
  (二)本公司本次股票发行后总股本为37265万股。
  (三)本次发行超过面值缴入资本全部作为本公司资本公积。
  (四)净资产
  本次发行前净资产为41471万元,发行后预计净资产为135610万元;
  本次发行前每股净资产1.64元, 发行后预计每股净资产3.64元。
  (五)本次发行后,本公司股本结构如下:
  项  目       股数(万股)     比例(%)
  发起人股      25265           67.80
  社会公众股    12000           32.20
  总股本        37265          100
  (六)本公司董事、 监事及高级管理人员未持有本公司股份。
  十二、财务会计资料
  (一)审计报告
  以下为中庆会计师事务所于1999年6月25日出具的《审计报告》全文。审 计 报 告
   中庆99审字113号中化国际贸易股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,审计了贵公司1996年12月31日、1997年12月31日、1998年12月31日和1999年5月31日的资产负债表、1996年度、1997年度、1998年度和1999年1-5 月的利润表以及1998年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
  我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及国家其他有关财务会计法规的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1996 年12月31日、1997年12月31日、1998年12月31日和1999年5月31日的财务状况和1996年度、1997年度、1998 年度和1999年1-5月的经营成果及1998 年度的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
     中庆会计师事务所           中国注册会计师:李晓英
     中国 北京                 晏辉清西城区六铺炕一区六号院          
                                1999年6月25日
  (二)财务报表(见附表)
  (三)中化国际贸易股份有限公司合并会计报表附注
  1、公司的一般情况
  (1)基本情况
  中化国际贸易股份有限公司, (以下简称公司)是由中国化工进出口总公司(以下简称中化总公司) 作为主要发起人,将其下属的中化国际化工品公司(以下简称化工品公司)、中化国际橡胶公司(以下简称橡胶公司)、中化塑料公司(以下简称塑料公司)和中化国际仓储运输公司(以下简称仓储公司)(上述四家公司以下简称四家单位)的大部分净资产以及在青岛港兴包装有限公司、天津北方包装有限公司、 上海北海船务有限公司的股权投入公司,并联合北京燕山石油化工集团有限公司、 中国粮油食品进出口(集团)有限公司、 上海石油化工股份有限公司、浙江中大集团股份有限公司、 中国石油销售总公司五家公司,以发起方式设立。
  公司于1998年12月14日在国家工商局注册登记, 领取企业法人营业执照。注册资本:25265万元。
  公司经营范围:自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务; 进料加工和“三来一补”业务;对销贸易和转口贸易;食品、饮料、棉、麻、土畜产品、纺织品、服装、日用百货、五金交电、化工、医疗、器械、化工材料、建筑材料、机械、 电子设备、汽车(小轿车除外)、摩托车及零配件的销售; 仓储服务;项目投资;以及与上述业务相关的咨询服务、 技术交流。
  (2)公司改制过程中的资产重组情况
  进入公司的四家单位各自用其部分应收帐款、 存货等资产与其对中化总公司的欠款、 应付利润等负债进行了抵冲;另外, 塑料公司和仓储公司剥离了产权不明晰和无发展前景的长期投资; 化工品公司剥离了其本部的进口一处、综合科及其子公司上海国化贸易公司、 宁波开发区贸易公司;橡胶公司剥离了期货部。 上述四家单位剥离出去的资产由中化总公司进行经营管理。
  (3)评估结果调整说明
  公司成立后已将评估结果调整入帐。
  2、 会计报表编制的基准与方法
  公司成立之前,由于原四家单位均为独立核算、 独立纳税的法人实体,因此,1996年-1998 年会计报表是以原四家单位的会计报表、帐簿记录为基础, 假定公司结构在前三年业已存在, 按《国有企业公司制改建有关财务问题的暂行规定》和《股份有限公司会计制度》的有关规定进行差异调整后汇总编制的;  公司成立后于1999年1月1日起建立了新帐,因此1999年1-5 月的会计报表是按公司新结构合并编制的。
  3、 公司主要会计政策
  (1)公司执行的会计制度
  公司改制前执行《商品流通企业会计制度》, 公司改制后按《股份有限公司会计制度》及其有关规定进行会计核算,编制会计报表。
  (2)会计期间
  公司采用公历制,自每年公历1月1日至12月31 日止为一个会计年度。本报告所载财务信息为1996年1月1 日至1999年5月31日的财务信息。
  (3)合并报表的编制方法
  公司在汇总报表之前, 根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及相关规定, 将投资比例占被投资企业股本总额50 %以上的控股子公司的报表与控股公司的报表进行合并。 合并子公司范围包括:中化国际化工品公司抚顺办事处、中化上海橡胶贸易有限公司、 海南中化船务企业公司、 宁波经济技术开发区中化东方实业有限公司、中化国际仓储运输公司大连公司、 上海中化国际仓储运输公司、宁波中化国际仓储运输有限公司。
  (4)记帐原则和计价基础
  采用借贷记帐法,按权责发生制核算, 以历史成本作为计价基础。
  (5)记帐本位币
  公司以人民币作为记帐本位币。
  (6)外币折算方法
  涉及外币收支业务, 采用业务发生时中国人民银行公布的基准汇价将外币折合为人民币记帐。 外币帐户的年末余额,按年末基准汇价折合为人民币, 折合后的人民币余额与原帐面人民币余额的差额, 作为汇兑损益,计入财务费用。
  (7)坏帐准备、跌价准备及减值准备
  1)坏帐准备:按应收帐款年末余额的5‰计提;
  2)短期投资跌价准备:年末按成本与市价孰低调整帐簿记录的价值,按差额计提跌价准备;
  3)存货跌价准备:年末对存货的成本与市价进行比较,按存货成本与市价差额计提跌价准备;
  4)长期投资减值准备:公司不计提长期投资减值准备。
  (8)存货计价方法
  存货包括库存商品、商品采购、低值易耗品, 采用永续盘存制;日常核算按实际成本计价, 存货发出按加权平均法或个别计价法核算确定其实际成本; 低值易耗品于领用时一次性摊销。
  (9)长期投资核算方法
  公司在股权投资、联营投资中对拥有其20 %以下股权的被投资企业采用成本法核算;对拥有20%以上、 50%以下股权的被投资企业采用权益法核算;对拥有其 50%以上权益性资本的子公司编制合并会计报表。
  公司的长期投资中无债券投资。
  (10)固定资产计价及折旧方法
  固定资产以使用年限一年以上,单位价值在2000 元以上为标准。固定资产按实际成本计价, 其折旧采用直线法计算, 并根据各类固定资产的使用年限和估计残值率(原价的3-5%)确定分类折旧率如下:
  类  别               年限            年折旧率
  房屋及建筑物        25—30           3.16-3.88%
  运输设备              8            11.87-12.12%
  办公设备              5                19-19.4%
  (11)无形资产及其摊销
  按购入时或依照法律程序取得时的实际支出记帐,并按照剩余使用年限平均摊销。
  (12)长期待摊费用及其摊销
  按各项费用的实际受益年限或规定年限平均摊销。
  (13)营业收入实现的确认
  商品销售, 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时, 确认营业收入的实现。
  (14)主要税项
  1)增值税:按商品销售收入的17%或13%税率计算销项税,扣除进项税后缴纳增值税。
  2)营业税:代购代销收入及服务收入等按5 %税率计算缴纳,国际货运及仓储收入、货运代理业务收入按3%税率计算缴纳。
  3)城建税、教育费附加:分别按应交增值税、营业税税额的7%和3%计算缴纳。
  4)所得税:海南中化船务企业公司享受海南税率优惠政策,自1996年1月1日起实行两免三减。 其余公司均按33%计算缴纳。
  (15)利润分配
  公司的净利润按下列顺序进行分配。
  1弥补亏损
  2按净利润的10%提取法定盈余公积金
  3按净利润的10%提取法定公益金
  4按股东大会决议提取任意盈余公积金
  5支付普通股股利
  4、资产负债表主要项目注释(1999年5月31日 金额单位:人民币元)
  注释1. 货币资金                  219,406,696.02
        其中:
          现金                        290,310.85
          银行存款                155,758,989.59
          其中:
          本币银行存款            128,385,532.35
          美元存款                  3,340,787.20
                       折合人民币     27,373,457.24
          其他货币资金             63,357,395.58
            其中:定期存款(其中美元存款2,300,000.00)
                                      62,454,343.70
                 信用卡               903,051.88
  注释2. 短期投资                   10,000,000.00
  全部为债券投资
  注释3.  应收票据                  81,297,713.67
  为公司销售商品而取得的于1999年5月31日尚未到期的银行承兑汇票。
  应收票据本期末比上年增加较大的原因是公司本期较多地采取了票据结算方式。
  注释4. 应收帐款                  186,579,726.90
  帐龄分析          金 额              比例
  1年以内      119,308,592.15         63.95%
  1—2年        23,682,446.53         12.69%
  2—3年        41,830,387.95         22.42%
  3年以上        1,758,300.27          0.94%
  小  计       186,579,726.90        100.00%
        关联单位名称                       金  额
  常州中化勤丰塑料有限公司                972,242.51
  中化港化工公司                          774,999.96
  CHEMIFORWARD TRADING CO.                737,435.64
  北京中化粤港贸易有限公司              1,987,600.00
  烟台星凯公司                            140,789.44
  上海国化贸易公司                        569,002.42
  无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
  注释5. 预付帐款               213,052,003.98
  帐龄分析                金额           比例
  1年以内            194,867,800.79     91.46%
  1—2年              15,983,433.64      7.50%
  2—3年               2,184,952.94      1.03%
  3年以上                 15,816.61      0.01%
  小  计             213,052,003.98    100.00%
       关联单位名称                               金  额
  中化天津进出口新港储运公司                     251,166.45
  宁波中化运输中心                             1,461,157.31
  本期末比上年末增加较大的原因是因为代理出口焦炭未结汇,没有与工厂结算所致。
  无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
  注释6.  应收补贴款               17,493,766.07
  应收出口退税                     17,493,766.07
  注释7. 其他应收款                19,254,818.07
  帐龄分析            金  额           比例
  1年以内         17,246,890.39       89.57%
  1—2年           1,071,345.16        5.57%
  2—3年             521,948.92        2.71%
  3年以上            414,633.60        2.15%
  小  计          19,254,818.07      100.00%
  其中:
        单位名称                   金额          性质
  大连市中级人民法院              390,036.00     诉讼费
  CHEMTRANS SHIPPING CO.        5,830,752.91     代垫费用
  中化国际化肥贸易有限公司        266,178.19     代垫款
  江苏化肥工业公司              1,213,643.81     代垫款
  上海海关                        200,000.00     多缴关税
  安徽化轻公司                    305,720.35     代垫款
  中化厦门公司                    144,215.16     代垫关税
  中化宁波进出口公司            1,623,516.22     往来款
  西门子中国有限公司上海分公司    105,156.00     应收房租
  关联单位名称                       金额
  中化厦门公司                    144,215.16     代垫关税
  CHEMTRANS SHIPPING CO.        5,830,752.91     代垫费用
  中化国际化肥贸易有限公司        266,178.19     代垫费用
  中化宁波进出口公司            1,623,516.22     往来款
  本期末比上年末减少较大的原因是本期公司与中化总公司结算了往来款。
  无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
  注释8.  存货            193,738,211.55
  主要类别                   金额            跌价准备
  库存商品              164,248,551.64    1,411,431.11
  商品采购               30,868,954.99
  低值易耗品                 32,136.03
  合    计              195,149,642.66
  本期末比上年末存货减少较大的原因是由于上年末的代理进口农膜在本期结算完毕, 此项减少存货一亿元左右。
  注释9.  待摊费用            19,538,894.68
类别  原始金额      期初数     本期增加   本期摊销    期末数
保险费  
    989082.58     92182.58    896900.00  465890.91   523191.67
房租 
   2431269.43    834959.28   2293004.76  965055.18  2162908.86
期初进项税           
   2813801.47   2813802.47               203192.68  2610609.79
未付款待抵扣进项税   
   7389273.87  10838409.98     19844.34 2365356.96  8492897.36
许可证保证金         
   8249287.00      —        8249287.00 2500000.00  5749287.00
合计  
  21872714.35  14579354.31  11459036.10 6499495.73 19538894.68
  上述“未付款待抵扣进项税”是已购进但未付款货物的进项税,根据国税发[1995]015号文的规定,这部分进项税在未支付货款时不能计入进项税进行抵扣, 故计入待摊费用核算。
  注释10. 长期投资          72,356,868.94
  其中:
  (一) 长期股权投资
   被投资单位名称         占被投资公司股权比例    投资金额
北京中化粤港轮胎有限公司           48%             385,780.53
昌图县中化化工品糠醛有限公司       19%             300,000.00
中国新技术发展贸易有限公司          5%             250,000.00
中化浦东贸易有限公司               10%           2,000,000.00
中化国际呋喃化工有限公司           30%           9,659,838.95
上海北海船务有限公司               25%          22,902,424.07
青岛港兴包装有限公司               14%             682,550.00
天津北方包装有限公司               16%           1,878,686.12
新加坡维尔玛公司                   50%          19,228,301.20
天津中化国际仓储运输有限公司       40%           2,001,382.57
天津北海实业公司                15.73%           5,505,500.00
合   计                                          64,794,463.44
  (二)  股票投资
  被投资单位名称    
股票类别         股票数量   占被投资公司股权比例    投资金额
临淄有机化工      法人股    200万股        9%    2,500,005.50
股份有限公司
浙江新安化工集团  法人股    280万股        3%    5,062,400.00
股份有限公司
合   计                                           7,562,405.50
总   计                                          72,356,868.94
  注释11. 固定资产及累计折旧
  (1)  原价    期初数     本期增加    本期减少   期末数
房屋及建筑物  11996408.96       —         —   11996408.96
通用设备       2723585.50  314300.00       —    3037885.50
运输设备      44250650.00       —         —   44250650.00
其  他         2253238.00   72250.00   23418.00  2302070.00
合  计        61223882.46  386550.00   23418.00 61587014.46
  (2)  累计折旧      
             期初数        本期增加  本期减少      期末数
房屋及建筑物 1063943.92   448724.23     —      1512668.15
通用设备      374557.65   143298.38     —       517856.03
运输设备    29086686.44  2430106.33     —     31516792.77
其  他        805564.16   518151.34  21895.02   1301820.48
合  计   31330752.17  3540280.28   21895.02  34849137.43
  (3) 固定资产净值 
                期初数       本期增加   本期减少   期末数
房屋及建筑物 10932465.04   -448724.23   —        10483740.81
通用设备      2349027.85    171001.62   —         2520029.47
运输设备     15163963.56  -2430106.33   —        12733857.23
其  他        1447673.84   -445901.34   1522.98    1000249.52
合  计       29893130.29  -3153730.28   1522.98   26737877.03
  以上固定资产无用于对外抵押、质押情况。
  注释12. 无形资产      738,168.78
  种类                 房屋使用权
  取得方式                购买
  原值                 874,392.00
  本期摊销额            12,193.52
  累计摊销额           136,223.22
  期末余额             738,168.78
  剩余摊销年限         25年4个月
  注释13. 长期待摊费用           3,955,241.30
   种 类          房屋租赁费       房屋装修费
  原始发生额     11,216,041.70      298,800.00
  本期摊销额      2,745,469.49       25,185.00
  累计摊销额      7,403,453.40      156,147.00
  期末余额        3,812,588.30      142,653.00
  剩余摊销年限       12个月              29个月
  注释14. 短期借款             167,600,000.00
     贷款单位          金额         期限       月利率  备注
                                                   (‰)
交通银行北京分行   40,000,000.00 98.10.5-99.08.05  5.325  担保
交通银行北京分行   22,000,000.00 98.10.08-99.10.08 5.775  担保
交通银行北京分行   30,000,000.00 98.07.22-99.06.22 5.775  担保
中国银行总行营业部 50,000,000.00 99.01.27-99.07.27 5.100  担保
中国银行总行营业部 23,600,000.00 98.06.30-99.06.30 5.775  质押
建行宁波支行        1,500,000.00 99.03.15-99.11.14 5.8575 信用建行宁波支行          500,000.00 98.12.24-99.07.23 5.8575 信用
  注释15. 应付帐款              65,674,692.70
  帐龄分析           金额             比例
  1年以内        53,590,616.52       81.60%
  1—2年          6,217,678.11        9.47%
  2—3年          1,607,908.31        2.45%
  3年以上         4,258,489.76        6.48%
  小  计         65,674,692.70      100.00%
  主要单位名称                                    金  额
  太原清徐东盛焦化有限公司                     2,005,059.67
  太原梗阳焦化厂                               1,699,999.56
  北京裕昌乐器有限公司                           812,246.00
  舟山贸易经营公司                               800,000.00
  天津第二煤气厂                                 667,198.99
  黑龙江省双龙对外贸易公司绥芬河公司          13,661,497.06
  汕头市升平区明达实业有限公司                 2,307,163.50
  台州市精细化工有限公司                       2,525,742.29
  中化塑料天津公司                             1,227,495.36
  ASLCHEM INTERNATIONAL INC.                   3,886,698.53
  SK GLOBAL CO., LTD.                          8,760,719.55
  广西五金矿产进出口集团公司梧州分公司           957,696.02
  中国化工供销公司华南公司                       881,509.84
  TOKYOSEN  CORP                                 507,348.00
  中化汉堡贸易有限公司                           183,463.56
  天津中化国际仓储运输公司                       444,516.35
  中化天津公司                                   416,182.01
  中化墨西哥公司                                 201,117.62
  中化日本有限公司                               953,648.64
  关联公司                                        金  额
  中化塑料天津公司                             1,227,495.36
  中化汉堡贸易有限公司                           183,463.56
  天津中化国际仓储运输公司                       444,516.35
  中化天津公司                                   416,182.01
  中化墨西哥公司                                 201,117.62
  中化日本有限公司                               953,648.64
  无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
  注释16. 预收帐款           272,326,364.33
  帐龄分析              金额             比例
  1年以内          191,348,488.97       70.26%
  1—2年            46,718,442.80       17.16%
  2—3年            14,644,555.37        5.38%
  3年以上           19,614,877.19        7.20%
  小  计           272,326,364.33      100.00%
  主要单位名称                                  金额
  黑龙江农垦农业生产资料总公司              19,155,729.77
  北京五同经济开发公司                       6,145,000.00
  江苏农垦商业物资集团公司                   4,465,000.00
  东营油田化学剂联营公司                     3,392,983.97
  浙江黄岩鑫祥实业有限公司                   2,342,375.16
  澄海恒利农资化学公司                       2,714,096.26
  中国纺织物资总公司                         2,765,231.15
  中国化纤总公司                             2,301,433.79
  北京化原天宇化工批发部                     1,683,099.58
  保定富太塑料包装材料有限公司               3,587,799.21
  北京吉伦商贸有限责任公司                   1,163,263.58
  大连万事通电信电缆有限公司                 2,000,000.00
  工贸合营常州市光明塑料厂                   1,384,000.00
  广西省皮革塑料工业公司                     2,327,528.31
  国开泰实业发展有限公司                     1,009,686.97
  河北省塑料工业公司                         1,594,994.40
  黑龙江省双龙对外贸易公司绥芬河公司         3,061,930.00
  山东省塑料工业总公司                       2,282,730.61
  汕头金星(集团)公司进出口三部              25,308,748.69
  上海三花薄膜厂                             2,138,735.91
  四川绵竹龙蟒矿物质饲料集团有限责任公司     1,996,023.04
  台州精细化工有限公司                       4,670,213.39
  温州华峰工业集团有限公司                   8,879,520.17
  中国轻工业原材料公司广州分公司             1,140,000.00
  中化山东恒河企业发展公司                   2,394,221.40
  中化塑料天津公司                           2,563,810.56
  中轻广州分公司                             1,421,947.50
  中轻华东分公司                             1,657,254.93
  中轻贸易中心                               1,494,655.28
  中轻总公司农膜部                           1,072,078.81
  重庆二轻工业供销总公司                     2,940,867.92
  北京金橡联橡胶有限公司                     4,002,531.80
  广西桂林轮胎厂                               512,072.59
  广州天河子光轮胎贸易有限公司                 536,650.54
  广州市粤港轮胎有限公司                     4,425,000.00
  山东三角集团有限公司                       1,000,000.00
  CHEMIFORWARD  CO.                          8,262,100.54
  大连金石滩国家旅游度假区物资公司             992,902.00
  新乡市万里轮胎胶业有限公司                   883,270.00
  中化国际橡胶青岛办事处                     1,736,592.52
  中化国际呋喃化工有限公司                   6,000,000.00
  安徽佳通轮胎公司                           2,112,200.00
  广州天河子光轮胎贸易公司                   1,026,600.00
  浙江省化工轻工总公司                         450,000.00
  深圳市国航海运有限公司                     5,623,257.36
  广源国际贸易公司                             912,906.86
  抚顺洗涤剂厂                                 617,709.67
  关联公司
  中化塑料天津公司                           2,563,810.56
  中化山东公司                                 100,000.00
  中化山东恒河企业发展公司                   2,394,221.40
  中化国际呋喃化工有限公司                   6,000,000.00
  中化永泰经贸有限公司                         770,000.00
  上海国化贸易公司                             303,990.00
  CHEMIFORWARD  CO.                          8,262,100.54
  无持本公司5%以上股份的股东单位款项。
  注释17.应付股利            52,902,446.41
  根据1999年4月8 日公司第一届董事会第三次会议决议,对1998年度未分配利润全额分配。
  注释18.应交税金          -2,245,659.74
  其中:
  营业税              281,509.83
  城建税              110,579.39
  所得税           23,926,778.86
  增值税          -26,564,527.82
  合  计           -2,245,659.74
  本期末比上年末增加较大是因为本期所得税尚未缴纳。
  注释19.  其他应付款                68,248,612.28
  帐龄分析           金额            比例
  1年以内        58,060,829.56      85.07%
  1—2年          4,561,181.76       6.68%
  2—3年          5,389,506.03       7.89%
  3年以上           237,094.93       0.36%
  小  计         68,248,612.28     100.00%
  主要单位名称                       金  额
  中化国际石油公司                 457,457.50       应付利润
  中化日本有限公司               2,777,125.85         代收款
  中化总公司                    29,363,754.30         代收款
  中化天津公司                     200,000.00         代收款
  中化聚合物公司                 3,592,762.05         代收款
  安徽化工进出口公司             5,381,846.10         暂收款
  大连港机油公司                   227,733.10         暂收款
  天津北方包装有限公司           2,500,000.00         代收款
  天津中化国际仓储运输有限公司   1,400,000.00         代收款
  利富资源有限公司                 790,494.03         代收款
  中化国际化肥贸易有限公司       3,502,426.72         代收款
  安徽化轻公司                     308,440.00         暂收款
  上海高桥石油化工厂             4,184,630.80         暂收款
  海南群星厂                     1,000,000.00         暂收款
  关联单位                           金 额
  中化国际化肥贸易有限公司       3,502,426.72         代收款
  中化国际石油公司                 457,457.50       应付利润
  中化日本有限公司               2,777,125.85         代收款
  中化总公司                    29,363,754.30         代收款
  中化天津公司                     200,000.00         代收款
  中化聚合物公司                 3,592,762.05         代收款
  利富资源有限公司                 790,494.03         代收款
  天津北方包装有限公司           2,500,000.00         代收款
  天津中化国际仓储运输有限公司   1,400,000.00         代收款
  本期末比上年末增加较大的原因是由于公司代中化总公司回收货款。
  欠持本公司5%以上股份的股东单位款项            
                                    金额            内容
  中化总公司                  29,363,754.30      代收款项
  注释20. 预提费用                 8,393,342.66
  类  别                       金额            备注
  运杂费                  1,394,274.41      预估运保费
  社会统筹养老保险          690,461.15
  利  息                  1,886,571.00      预提99.4-5月利息
  港口使费                2,183,830.94      预提港杂费
  船舶修理费              1,700,000.00
  其  他                    538,205.16
  合  计                  8,393,342.66
  注释21  股本/净资产
 1999.5.31        1998.12.31     1997.12.31      1996.12.31
252,650,000.00  252,650,000.00  351,071,733.30  275,035,406.10
  1996年12月31日、1997年12月31日列示的是净资产,1999年5月31日股本为各发起人投入,其中:  
     发起人名称                         股本           比例%
中化总公司                           240,000,000       94.993
北京燕山石油化工(集团)公司             2,530,000        1.0014
中国粮油进出口总公司                   2,530,000        1.0014
上海石油化工股份有限公司               2,530,000        1.0014
中国石油天然气销售公司                 2,530,000        1.0014
浙江中大集团股份有限公司               2,530,000        1.0014
  上述股本已经中庆会计师事务所以“中庆验字(1998)第168号”验资。
  注释22  资本公积        97,934,567.34
  为各发起人投入的净资产折股后的余额
  注释23  盈余公积        10,819,935.63
  为1998年7-12月利润分配的提取数。
  注释24  未分配利润
  1999年1-5月     1998年度      1997年度      1996年度
  53,303,650.07        —           —            —
  1999年5月31日未分配利润为1999年1月至1999年5月的未分配利润,1998年12月31日后至股票发行前的利润由新老股东共同享有。
  5、利润表主要项目注释(金额单位:人民币元)
  注释1   主营业务收入
      1999年1-5月      1998年度       1997年度     1996年度
    1306497442.27  4181904547.59  3987950176.41  3797741740.20
自营进口销售收入   
     139970183.28   183440277.62    40821210.45    90500757.35
自营出口销售收入   
     270002711.16   876067042.36  1047643936.51  1088697561.24
代理销售收入       
     580315793.53  2518321405.79  2142121116.03  1846903770.15
其他销售收入       
     288787702.93   556202183.30   695688185.68   714716215.83
运输代理收入        
      15037962.15    22181526.83    31552269.29    16025104.05
运输收入            
      12383089.22    25692111.69    30123458.45    40898331.58
  注释2.营业税金及附加
        1999年1-5月   1998年度      1997年度      1996年度
           1748602.64    4272491.55   4392479.72    3202716.92
营业税     1026765.46    2901667.19   3332317.62    2880251.77
城建税      376474.36     314550.62    371096.30     219096.58
教育费附加  162499.18     148703.73    165491.91      97500.18
副食价调基金  3003.34       3979.81      5919.72       5868.39
出口关税    179860.30     903590.20    517654.17         —
  注释3   其它业务利润
            1999年1-5月   1998年度      1997年度      1996年度
            11471697.95  22551664.09  21567640.73  10841922.54
咨询及代理收入    
              510763.74   2272192.49   4670432.07       —
佣金收入    10395292.08   5744484.57   6950841.57   4145106.99
资金占用费    510270.61   9560644.34   5339460.29       —
租金收入      394728.74    -98233.54   1182078.08   1211424.80
银行手续费收入  
             3573873.02   3195006.15   5780000.00
其他收入      325852.77   3069036.15   1076933.64       —
税金及附加   -665209.99  -1570332.94   -847111.07   -294609.25
  注释4  存货跌价损失
            1999年1-5月   1998年度      1997年度      1996年度  
           —        -2606131.11    2667155.39    142686.42
  1996年、1997 年的存货跌价损失是根据四家单位的会计报表中的“商品销价准备”转换而来;1998 年的存货跌价损失则是在年末按存货的成本与市价比较计算而来的。
  注释5   财务费用
          1999年1-5月   1998年度      1997年度      1996年度               
          2821366.43    5802257.85   10845947.30   25046182.23
利息支出  5891698.01   21140189.78   43194959.92   61162122.99
利息收入 -3059015.54   -5119459.31  -13042828.69  -18911817.15
金融机构手续费  
           344570.59     438018.35    1126825.71     338453.21
汇兑损益  -355886.63  -10656490.97  -20433009.64  -17542576.82
  本期及1998 年度比上年度财务费用减少金额较大原因之一是因为从1997年11月1日起,化工品公司、橡胶公司、塑料公司与中化总公司达成协议,分别用各自的不良资产抵冲了由中化总公司转贷的银行借款, 借款总额人民币2.5亿元;原因之二是因为自1997年以来银行利率多次调低。
  注释6   投资收益
  各年投资收益以表格列示如下:
                                   1999年1-5月
  项目           股票投资       其他股权          债券投资
         成本法   权益法   成本法    权益法
短期投资
长期投资                    3670835.64  4194008.38  2532076.67
合  计                      3670835.64  4194008.38  2532076.67
                                    1998年
  项目           股票投资       其他股权          债券投资
           成本法   权益法   成本法    权益法
短期投资                                             117050.00
长期投资    296000.00         2305004.39  5649617.17     —
合  计      296000.00         2305004.39  5649617.17 117050.00
                                    1997年
  项目           股票投资       其他股权          债券投资
         成本法   权益法   成本法    权益法
短期投资
长期投资  308000.00         1354034.07  6049600.03       —
合  计    308000.00         1354034.07  6049600.03       —
                                    1996年
  项目           股票投资       其他股权          债券投资
         成本法   权益法     成本法    权益法
短期投资                       1000000.00
长期投资    538400.00          5357625.24  7345559.00      —
合  计      538400.00          6357625.24  7345559.00      —
  注释7   补贴收入
     1999年1-5月    1998年度       1997年度     1996年度
     1415801.00    179150.00
  根据国家规定1998年7月1日至12月31 日期间出口报关的商品,每收汇核销1美元政府补贴3分人民币。 本科目为实际收到的补贴款。
  注释8   营业外收入
          1999年1-5月   1998年度     1997年度    1996年度               
          915187.79   8144350.87  12818296.35  9506103.14
索赔收入   151057.00   1501456.71    728200.34  3448130.26
无法支付帐款 
           764130.79   6199217.83  11564976.10  4913330.71
其他收入                443676.33    525119.91   611133.84
固定资产盘盈                                     533508.33
  1997年度较大的原因是清理了大量无法支付的帐款。
  注释9  营业外支出
         1999年1-5月  1998年度    1997年度    1996年度
           62733.51   2078314.91   864410.82  1309598.80
赔偿支出   42109.55    781017.67   493214.24   536731.72
罚款支出   20623.96     33978.93    41558.81   422334.77
捐赠支出               720000.00    70000.00    29149.00
  其他支出           543318.31   259637.77   321383.31
  1998年度比上年度增加较大的原因是赔偿支出, 捐赠支出及仲裁支出有所增加。
  注释10 所得税
          1999年1-5月   1998年度      1997年度      1996年度                    23389177.88  45148597.44   35376133.96    20630980.13
  全部按应纳税所得额的33%计算。
  注释11 少数股东损益
   1999年1-5月     1998年度      1997年度       1996年度
   -397,686.15    226,407.24    1,871,327.05    -538,080.93
  1997 年较大的原因是储运公司集中反映以前年度少数股东损益141万元所致。
  6、承诺事项:无
  7、或有事项:无
  8、关联交易
  (1)关联方的有关情况
  1)存在控制关系的关联方
 企业名称       注册地址              主营业务    与本企业关系      
       经济性质      法人代表
中化总公司  北京市西城区复兴门外  原油、成品油、化工   母公司      
                                  产品、橡胶制品     
           国有        刘德树
         大街A2号中化大厦      和标准的一、二、三
                                  类商品和高税
                               率商品的进出口
  2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
  企业名称      期初数     本年增加   本年减少  期末数
  中化总公司    21,000      9,000       —      30,000
  3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
 企业名称      期初数      本年增加     本年减少     期末数
中化总公司  金额    %    金额   %    金额   %   金额    %
        24,000  100     —   —     —     —  24,000   95
  4)不存在控制关系的关联方( 与本公司同系子公司或本公司的联营公司)
  企业名称                         与本企业关系
  北京运达经贸发展公司              同一母公司
  宁波开发区中化国际仓储运输公司    联营公司
  天津中化国际仓储运输公司          联营公司
  中化宁波进出口公司                同一母公司
  中化南通汇丰石化有限公司          同一母公司
  中化上海浦东贸易公司              同一母公司
  中化国际化肥贸易有限公司          同一母公司
  中化物业有限公司                  同一母公司
  中化国际石油公司                  同一母公司
  中化日本有限公司                  同一母公司
  中化汉堡贸易有限公司              同一母公司
  山东华威化工有限公司              同一母公司
  中化南非有限公司                  同一母公司
  常州中化勤丰塑料有限公司          同一母公司
  中化港化工公司                    同一母公司
  烟台星凯公司                      同一母公司
  中化山东公司                      同一母公司
  四川中化公司                      同一母公司
  中化厦门公司                      同一母公司
  中化珠海公司                      同一母公司
  中化辽宁进出口公司                同一母公司
  中化南韩公司                      同一母公司
  中化美国公司                      同一母公司
  中化香港有限公司                  同一母公司
  中化利富墨西哥公司                同一母公司
  中化利富新加坡公司                同一母公司
  中化国际呋喃有限公司              联营公司
  中化新私人有限公司                同一母公司
  中化天津公司                      同一母公司
  中化永泰经贸有限公司              同一母公司
  中化山东恒河企业发展有限公司      同一母公司
  利富资源有限公司                  同一母公司
  北京中化粤港有限公司              联营公司
  CHEMIFORWARD  CO.                 同一母公司
  新安江化工(集团)股份公司          联营公司
  中化李艳萍服装公司                同一母公司
  裕华隆贸易有限公司                同一母公司
  上海国化贸易公司                  同一母公司
  北海船务有限公司                  联营公司
  CHEMTRANS SHIPPING CO.            同一母公司
  天津北方包装有限公司              联营公司
  青岛港兴包装有限公司              联营公司
  中化信托公司                      同一母公司
  (2)关联方交易
  1)销售产品
  向不存在控制关系的关联方销售货物或提供劳务如下
   企业名称  1999年1-5月  1998年度     1997年      1996年
中化宁波进出口公司                        55501.80   100383.45
中化国际化肥贸易有限公司                7995675.26
中化上海浦东贸易公司                   64106151.53 56022979.86
中化集团下属子公司                     16003150.15  6478800.00
利富资源有限公司                         489745.00
中化港化工公司                          1276010.69
烟台星凯公司                            2270287.18  5101578.63
中化山东公司               12269591.31
北京中化粤港有限公司   
                 7620000.00 2531741.18
四川中化公司                             994871.70
中化辽宁进出口公司          1053000.00
中化南非有限公司           12153120.44  1872750.00  3790492.44
中化汉堡贸易有限公司        9944219.53  9017937.67    88759.46
中化南韩公司                7744568.77 16722813.57
中化珠海公司                            3854700.85
中化日本有限公司            1448159.09   613545.60
中化新私人有限公司          8142508.26   129164.88
中化美国公司                1946085.25  2823908.59  2643822.94
中化香港公司               18573461.82 23677770.55 11053356.16
中化利富墨西哥公司          2537724.37  3687483.45  3393947.98
中化利富新加坡公司                      2194147.00
上海国化贸易公司           15000000.00
中化国际呋喃有限公司        2510840.68
CHEMIFORWARD CO. 1228238.77 8311161.26
  2)采购
  向不存在控制关系的关联方采购货物或接受劳务的明细披露如下:
 企业名称     1999年1-5月   1998年度    1997年度    1996年度
中化宁波进出口公司         358279.15    764984.00   1034330.56
中化南通汇丰石化有限公司               3080993.40
中化上海浦东贸易公司       280807.00     29914.53   5803992.24
中化集团下属子公司                   639230700.00 678070200.00
中化厦门公司                                        7104053.85
中化珠海公司                                        4825000.00
中化新私人有限公司       
             18305484.91 35572389.99  21849493.09  79756462.72
北京中化粤港有限公司     11129407.11
烟台星凯公司                                       17864676.84
中化南非有限公司          1410000.00
中化汉堡贸易有限公司
             70246120.00 98690000.00
中化南韩公司             24770000
中化龙江公司  4481500.00 10000000.00
中化香港公司 58146720.00 90533100.00
中化聚合物有限公司        3990000.00
中化日本有限公司   
               729560.91
裕华隆国际贸易有限        2814293.91
公司
  3)其他关联交易:
  与中化总公司的其他关联交易明细资料如下:
  项目     1999年1-5月    1998年度    1997年度    1996年度
支付利息费用               1778000.00  39256000.00  8600795.00
支付管理费用                                        7350000.00
支付房租                                1742214.41  2547137.33
  与中化物业有限公司的其他关联交易明细资料如下:
  项  目    1999年1-5月   1998年度    1997年度    1996年度
支付房租     1030438.46   2357959.68   5333066.58  12792072.10
  与中化信托公司的其他关联交易明细资料如下:
  项目     1999年1-5月    1998年度    1997年度    1996年度
  支付利息               -17535.55    1315377.77
  4)关联方应收、应付款项余额:
  项  目   1999年1-5月  1998年度  1997年末余额  1996年末余额
  应收帐款:
中化宁波进出口公司                      192.00          192.00
青岛硅化工有限公司                                  2724152.00
中化聚合物有限公司                                  3045000.00
中化山东恒河企业发                                  3291295.91
展有限公司
中化塑料烟台开发区                                   481585.67
有限公司
常州中化勤丰塑料有  972242.51         2842881.87   61726001.69
限公司
中化江苏进出口公司                                    45366.70
山东省化工进出口                                     218921.82
分公司
北京中化粤港贸易   1987600.00 2093284.00            1676836.77
有限公司
烟台星凯公司        140789.44 1069276.68
中化国际呋喃有限公司           343588.65
上海国化贸易公司    569002.42 4647663.08
新安江化工(集团)               701000.00
股份公司
CHEMIFORWARD        737435.64 1793996.04
  TRADING CO.
中化港化工公司      774999.96
应付帐款:
中化国际石油公司                                    1660976.75
中国化工进出口总公司                               35203135.22
中化山东恒河企业发展                     5558.98
有限公司
中化塑料天津公司   1227495.36         1908766.37     844938.09
山东省化工进出口                                    1105153.38
分公司
山东华威有限公司                      1035350.00
中化李艳萍服装公司                                   265973.08
中化汉堡贸易有限    183463.56          181907.21     182311.45
公司
中化美国公司                          2201253.22    2206145.01
中化天津公司        416182.01   416182.01     
                                       416182.01     263227.01
中化新私人公司                 3500618.99
中化物业有限公司                497999.41   
                                       635337.38
中化香港国际化工品有限公司       52841.57   
                                       705319.68

中化墨西哥公司     201117.62    201117.62     
                                       201117.62
中化天津办事处                   23919.00
中化财务公司                    -11724.83
中化丹东公司                     16572.41
中化聚合物有限公司             9003272.87
裕华隆国际贸易有限公司         2810084.66
中化日本有限公司   953648.64
天津中化国际仓储   444516.35
运输有限公司
预付货款:
中化物业有限公司                         2749.19    2789288.97
中化港化工公司                         751151.77    1641631.00
中化凯美贸易公司                                    1200000.00
中化天津进出口新   251166.45    271970.24
港储运公司
中化厦门公司                    451842.41
宁波中化运输中心  1461157.31
预收货款
中化山东恒河企业  2394221.40           310260.33
发展有限公司
中化丹东公司                                        1058550.69
中化山东公司       100000.00    100000.00
中化永泰经贸       770000.00    770000.00
有限公司
烟台星凯公司                          1157763.92     829936.57
中化塑料天津公司  2563810.56
中化国际呋喃化工  6000000.00    5986722.66
上海国化贸易公司   303990.00     402275.98
CHEMIFORWARD CO.  8262100.54
其他应收款:
中化宁波进出      1623516.22    1623516.22  
                                      4023540.22    4023540.22
口公司
中化物业有限公司                   1200.00    
                                       407489.69
CHEMTRANS         5830752.91    8881910.42
 SHIIPPING  CO.
中化厦门公司       144215.16     189782.21
中化宁波开发区                   486318.56
贸易公司
中化海南公司                     170933.15
中化总公司                     18995640.36
中化国际化肥贸易   266178.19
有限公司
其他应付款:
中化塑料天津公司                         10643.27
中化汉堡贸易有限公司                    157629.95    157629.95
中化天津公司       200000.00             50000.00     50000.00
中化勤丰幕墙装饰                       1900000.00
工程有限公司
中化日本有限公司  2777288.85
中化国际石油公司   457457.50
中化国际化肥贸易  3502426.72    6608167.09
有限公司
中化聚合物有限    3592762.05
公司
天津北方包装有限  2500000.00
公司
天津中化国际仓储  1400000.00
运输有限公司
中化总公司       29363754.30
利富资源有限公司   790494.03
北海船务有限公司   131610.00
  9、期后事项
  无
  10、其他重大事项
  (1)建帐日前后资产负债表对比表:(附后)
  建帐前后的差额是根据资产评估增减值经分析核实后调整的金额。
  (2)会计政策的变更对有关期间经营成果的影响
  本公司根据财政部财会字[1999]35 号文件“关于印发《股份有限公司会计制度有关处理问题补充规定》的通知,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
  1)坏帐准备原按应收帐款余额的5‰计提, 现改按帐龄分析法计提, 根据应收款项债务单位的财务状况、现金流量等情况,规定的提取比例为:逾期1年(含1年,以下类推)以内的,按其余额的5%计提;逾期1-2年的,按其余额的10%计提;逾期2-3年的,按其余额的20 %计提;逾期3-4年的,按其余额的40%计提;逾期 4-5年的,按其余额的80%计提;逾期5年以上的,按其余额的100%计提。
  2)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
  3)存货原来即按成本与市价孰低计价;短期投资原来即按成本与可变现净值孰低计价。
  假设于一九九六年一月一日本公司现时的结构业已存在, 并已一致地按《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》进行重新表述, 则由于会计政策的变更,对有关期间的经营成果的影响列示如下:
会计政策变更调整之税后影响: 
                       1999.1.1-11.30     1998     1997及以前
—坏帐准备                3140305.71  -3928781.87  13114057.49
—长期投资减值准备         175260.56    181030.49        —
合   计                   3315566.27  -3747751.38  13114057.49
  上述会计政策变更采用追溯调整法,  则调减公司1999年1-11月净利润3,315,566.27元(本公司已将由于此数据调减对利润的影响计入1999年12 月利润预测);调增1998年度的净利润3,747,751.38元;调减1999 年年初留存收益9,366,306.11元, 其中:未分配利润调减了10,115,856.39,盈余公积调增了749,550.28元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了 10, 115,856.39元;由于1998年度的利润分配已经完成,本公司已与中化总公司协商一致,中化总公司承诺用1999 年应分得的股利7,117,655.29元及1998年调增的利润2, 998,201.10元弥补上述未分配利润10,115,856.39元。
  (四)中化国际贸易股份有限公司母公司会计报表附注
  1、资产负债表主要项目注释(1999年5月31日)
  注释1. 货币资金               132,634,923.91
  其中
  现金:                             126,014.49
  银行存款                      131,918,191.04
  其中:人民币存款               105,244,176.07
      美元存款                  26,674,014.97(美元数
                                   :3,225,947.88USD)
  其他货币资金:                     590,718.38
  其中:定期存款                        —
      外埠存款                        —
      信用卡                       590,718.38
  合   计                       132,634,923.91
  注释2. 应收帐款                   180,102,057.19
  帐龄分析           金  额          比例
  一年以内       114,229,252.93     63.43%
  1—2年          23,256,763.98     12.91%
  2—3年          41,030,557.05     22.78%
  3年以上          1,585,483.23      0.88%
  合计           180,120,057.19    100.00%
  注释3. 预付帐款          209,927,533.58
  帐龄分析           金  额          比例
  一年以内       194,671,272.07     92.73%
  1—2年          15,253,343.44      7.27%
  2—3年               —            0.00%
  3年以上              2,928.07      0.00%
  合  计         209,927,533.58    100.00%
  本期末比上年末增加较大的原因是因为代理出口焦炭未结汇,没有与工厂结算所致。
  注释4. 其他应收款                 2,788,454.47
  帐龄分析           金  额         比例
  一年以内         2,738,393.86     98.20%
  1—2年              50,060.61      1.80%
  2—3年                —           0.00%
  3年以上               —           0.00%
  合  计           2,788,454.47    100.00%
  本期末比上年末减少较大的原因是本期公司与中化总公司结算了往来款。
  注释5. 存货             189,722,086.76
  主要类别         金  额         跌价准备
  库存商品     160,264,562.88   1,411,431.11
  商品采购      30,868,954.99
  低值易耗品         —
  合  计       191,133,517.87   1,411,431.11
  本期末比上年末存货减少较大的原因是由于上年末的代理进口农膜在本期结算完毕, 此项减少存货一亿元左右。
  注释6. 待摊费用                   18,489,853.8
类  别   原始金额     期初数    本期增加   本期摊销    期末数
修理费   653212862   653212.86     —     653212.86     —
房租    1737555.33   141245.18 2293004.76 797190.28 1637059.66
其它      41262.92    41262.92     —      41262.92      —
期初进项税  
        2813801.47  2713064.88 100737.59  203192.68 2610609.79
未付款待抵  
        7389273.87 10838409.98  19844.34 2365356.96 8492897.36
扣进项税
许可证保证金 
        8249287.00     —     8249287.00 2500000.00 5749287.00
合  计 20884393.45 14387195.82 
                             10662873.69 6560215.70
                                                   18489853.81
  上述“未付款待抵扣进项税”是已购进但未付款货物的进项税,根据国税发[1995]015号文的规定,这部分进项税在未支付货款时不能计入进项税进行抵扣, 故计入待摊费用核算。
  注释7. 长期投资                  171,986,309.62
  (1)长期股权投资
  被投资单位名称                    投资比例      投资金额
中化粤港轮胎有限公司               48.00%       385,780.53
上海中化橡胶贸易有限公司           90.00%     1,922,653.05
昌图糠醛公司                       19.00%       300,000.00
中国新技术发展贸易公司              5.00%       250,000.00
中化上海浦东贸易有限公司           10.00%     2,000,000.00
中化呋喃化工有限公司               30.00%     9,659,838.95
中化抚顺办                        100.00%     1,261,442.16
上海北海船务公司                   25.00%    22,902,424.07
青岛港兴包装有限公司               13.52%       682,550.00
天津北方包装有限公司               15.73%     1,878,686.12
海南中化船务企业公司              100.00%    97,792,069.38
上海中化国际仓储运输有限公司      100.00%     6,220,680.10
中化国际仓储运输有限公司大连公司  100.00%     5,242,002.35
宁波开发区中化东方实业有限公司    100.00%     3,811,764.00
宁波中化国际仓储运输有限公司       60.00%     2,607,130.84
天津中化国际仓储运输有限公司       40.00%     2,001,382.57
天津北海实业有限公司               15.73%     5,505,500.00
合  计                                       164,423,904.12
  (2)股票投资
  被投资单位名称  股票类别   投资数量   投资比例   投资金额
山东省临淄有限公司   法人股    200万股     9.00%   2500005.50
浙江新安化工有限公司 法人股    280万股     3.00%   5062400.00
合  计                                              7562405.50
总  计                                            171986309.62
  注释8. 固定资产及累计折旧
  (1)原价       期初数     本期增加   本期减少     期末数
房屋及建筑物   8492862.00      —          —       8492862.00
通用设备       2604808.00    351135.00     —       2955943.00
运输设备       3601812.00      —          —       3601812.00
其他           1453737.00     64050.00     —       1517787.00
合计          16153219.00    415185.00     —      16568404.00
    (2)累计折旧       
                   期初数     本期增加   本期减少     期末数
房屋及建筑物     700342.16    385065.14    —       1085407.30
通用设备         368332.06    119257.77    —        487589.83
运输设备        1041089.09    153746.93    —       1194836.02
其他             819237.93    132079.14    —        951317.07
合计            2929001.24    790148.98    —       3719150.22
  注释9. 应付帐款              63881,203.33
  帐龄分析         金额         比例
  一年以内     51,957,361.89   81.33%
  1—2年        6,130,645.59    9.60%
  2—3年        1,535,333.09    2.40%
  3年以上       4,257,862.76    6.67%
  合计         63,881,203.33  100.00%
  注释10. 预收帐款                258,757,857.62
  帐龄分析         金额         比例
  一年以内    178,210,747.91   68.87%
  1—2年       46,670,859.40   18.04%
  2—3年       14,261,376.12    5.51%
  3年以上      19,614,877.19    7.58%
  合计        258,757,857.62  100.00%
  注释11. 应付股利            52,889,963.97
  根据1999年4月8日公司第一届董事会第三次会议,对1998年度未分配利润进行分配。
  注释12. 其他应付款               59,785,326.62
  帐龄分析        金额         比例
  一年以内     51,212,681.07   85.59%
  1—2年        1,572,645.55    2.64%
  2—3年            —          0.00%
  3年以上       7,000,000.00   11.77%
  合计         59,785,326.62  100.00%
  注释13. 股本/净资产
   1999年5月31日 1998年12月31日 1997年12月31日 1996年12月31日
股本 252650000.00 252650000.00
净资产                            351071733.30    275035406.10
  注释14. 资本公积
   1999年5月31日 1998年12月31日 1997年12月31日 1996年12月31日       
     97934567.34   97929951.6        —                —
  1998年12月31 日余额为各发起人投入的净资产折股后的余额,97年12月31日、96年12月31 日的余额已并入净资产。
  注释15. 盈余公积
   1999年5月31日 1998年12月31日 1997年12月31日 1996年12月31日       
    10819935.63    10819935.63        —               —
  为1998年度7-12月利润分配的提取数,97年12月31日、96年12月31日的余额已并入净资产。
  注释16. 未分配利润                 53,621,130.50
  为1999年1-5月实现尚未分配利润。公司1998年 12月31日之后至本次股票发行前的利润由新老股东共享。
  2、利润表主要项目注释(金额单位:人民币元)
  注释1   主营业务收入
    1999年1-5月     1998年度      1997年度        1996年度
   1266493373.81  4079211931.87  3882491073.94  3706653050.63
  自营进口销售收入  
     139970183.28   183440277.62    40821210.45    90500757.35
  自营出口销售收入  
     270002711.16   876067042.36  1047643936.51  1088697561.24
  代理销售收入      
     580315793.53  2518321405.79  2142121116.03  1846903770.15
  其他销售收入      
     266839160.26   491641740.83   644365336.50   678463722.17
  运输代理收入        
       9365525.58     9741465.27     7539474.45     5087239.72
  注释2   营业税金及附加
    1999年1-5月     1998年度     1997年度      1996年度         
       1369707.58     3666721.58   3488286.96   2363552.20
  营业税        
       684871.59     2354585.23   2515705.77    2122709.65
  城建税        
       353467.86      276254.88    313933.47     166068.63
  教育费附加    
       151507.83      132291.27    140993.55      74773.92
  出口关税      
       179860.30      903590.20    517654.17          —
  注释3 财务费用
    1999年1-5月     1998年度      1997年度       1996年度         
       5256813.96    6708704.63   15853996.96   27998462.68
  利息支出     
       5837731.45   21140189.78   43194959.92   61162122.99
  利息收入   
      -1017656.29   -4213012.53   -8034779.03  -15959536.70
  金融机构手续费 
        341871.38     438018.35    1126825.71     338453.21
  汇兑损益        
         94867.42  -10656490.97  -20433009.64  -17542576.82
  本期及1998 年度比上年度财务费用减少金额较大原因之一是因为从1997年11月1日起,化工品公司、橡胶公司、塑料公司与中化总公司达成协议,分别用各自的不良资产抵冲了由中化总公司转贷的银行借款, 借款总额人民币2.5亿元;原因之二是因为自1997年以来银行利率多次调低。
  注释4  投资收益
  1.1999年1-5月
  项  目        股票投资       其他股权投资        债权投资
          成本法    权益法   成本法    权益法
  短期投资
  长期投资                 3670835.64  11448734.49   8100.00
  合     计                3670835.64  11448734.49   8100.00
  2.1998年度
  项  目        股票投资       其他股权投资        债权投资
          成本法    权益法   成本法    权益法
  短期投资                                          51811.00
  长期投资 296000.00        2305004.39 11187658.35
  合    计 296000.00        2305004.39 11187658.35  51811.00
  3.1997年度
  项  目        股票投资       其他股权投资        债权投资
          成本法    权益法   成本法    权益法
  短期投资
  长期投资 308000.00        1354034.07 16596724.16
  合    计 308000.00        1354034.07 16596724.16
  4.1996年度
  项  目        股票投资       其他股权投资        债权投资
          成本法    权益法   成本法    权益法
  短期投资                  1000000.00
  长期投资 538400.00        5357625.24  8496440.68
  合    计 538400.00        6357625.24  8496440.68
   (五)主要财务指标
  指标名称         计算公式          1998年  1997年   1996年
1、流动比率        流动资产/流动负债    1.34    1.35    1.27
2、速动比率        速动资产/流动负债    0.86    1.07    0.89
3、应收账款周转率  主营业务收入/应收账款平均余额    
                                       21.38   16.58    —
4、存货周转率      主营业务成本/存货平均余额        
                                       13.2    13.66    —
5、资产负债率      负债总额/资产总额   68.17% 70%    76.54%
6、净资产收益率    净利润/净资产       28.09% 25.98% 19.44%
7、每股税后利润    净利润/股本          0.40元  0.36元  0.21元
8、每股净资产      净资产/股本          1.43元  1.39元  1.09元
  十三、资产评估
  根据中咨资产评估事务所截止1998年6月30日的资产评估报告,并经财政部财评字[1998]153号确认,总资产为101203.9万元,负债为67901.2 万元,净资产为33302.6万元。具体如下:资产评估结果汇总表
                                              单位:万元
  项目     帐面原值  帐面净值   清查调整值  重置全价  评估值   增减值  增值率
  流动资产  82834.3   82834.3                        83056.4    
 222.1   0.27%
  长期投资  14175.7   14175.7                        15754.1  1578.4  11.13%
  机器设备    939.6     549.8      549.8     780.8     600.3    
  50.5   9.19%
  建筑物      823.4     735.5      735.5     849.3     793.3    
  57.8   7.86%
  无形资产     43.0      43                             44         
   1.0   2.35%
  递延资产    955.8     955.8                          955.8              
            0%
  资产总计  99294.0   99294.0                       101203.9  
1909.8   1.92%
  流动负债  67906.8   67906.8                        67901.2   
  -5.6  -0.01%
  长期负债    977.0     977.0                              0   
-977.0
  负债总值  68883.8   68883.8                        67901.2 -982.6  -1.43%
  净资产    30410.3   30410.3                        33302.6  2892.4   9.51%
  说明:评估方法
  1、房屋建筑物、机器设备:采用重置成本法。
  2、流动资产:对公司的资产负债表与相关财务资料进行帐帐、帐表、资产清单的核实、核对;对存货项目,在实地盘点的基础上, 进行市场调查评估基准日的存货市场价格,并考虑一定的采购保管及运输、 仓储费用进行评估。
  3、流动负债项目,以审核后的帐面值作为评估值;长期负债项目为待转销汇兑损益,评估值为零值处理。
  4、长期投资:对本公司控股的公司进行了总体价值的评估以作为确定长期投资评估价值的依据。
  十四、盈利预测
  本招股说明书提请投资者, 鉴于盈利预测所根据的假设具有一定的不确定性, 投资者在进行投资判断时,不应过分依赖本节资料:
  (一)中庆会计师事务所中庆99审字165号审核报告中化国际贸易股份有限公司全体股东:
  我们对中化国际贸易股份有限公司(以下简称“贵公司”)1999年度和2000年度的盈利预测所依据的基本假设、选用的会计政策及其编制基础进行了审核。 贵公司对盈利预测的基本假设、 选用的会计政策及其编制基础承担全部责任。我们的责任是对它们发表审核意见。 我们的审核是依据《独立审计实务公告第4号-盈利预测审核》进行的,并实施了必要的审核程序。
  我们认为, 上述盈利预测所依据的基本假设已充分披露,没有证据表明这些基本假设是不合理的; 盈利预测已按照确定的编制基础编制, 所选用的会计政策与贵公司实际采用的相关会计政策一致。
        中庆会计师事务所   中国注册会计师:李晓英
       中国  北京        晏辉清西城区六铺炕一区六号院   
                           1999年12月12日
  (二)中化国际贸易股份有限公司一九九九年度盈利预测表
                     合并盈利预测表
公司名称:中化国际贸易股份有限公司       预测期间:1999年12月                                  
                                        单位:人民币元
                          1999年
项目      1998年已      1-5月已      6-11月已实    12月预测数                      
          审实现数      审实现数      现未审数
     全年合计   增减比率
一、主营业务收入                  
       4181904547.59 1306497442.27 1701756321.99 280000000.00 
3288253764.26 -21.37%
减:折扣与折让
主营业务收入净额                                                                                                                                         
       4181904547.59 1306497442.27 1701756321.99 280000000.00 
3288253764.26  -21.37%
减:主营业务成本                                                                                                                                          
       3956277753.39 1213559477.42 1591728983.09 258400000.00 
3063688460.51  -22.56%
主营业务税金及附加                                                                                                                                          
          4272491.55    1748602.64    1489197.96    291500.00      
  3529300.60   -17.39%
二、主营业务利润                                                                                                                                          
        221354302.65   91189362.21  108538140.94  21308500.00  
221036003.15    -0.14%
加:其他业务利润                                                                                                                                              
         22551664.09   11471697.95   11351829.49   2280000.00   
25103527.44     11.32%
减:存货跌价损失准备                                                                                                                                        
         -2606131.11              
               100.00%
营业费用 84741554.62   23143684.46   36762693.59   5380000.00   
65286378.05    -22.96%
管理费用 23679252.91   13066043.44   13350688.41   6500000.00   
32916731.85     39.01%
财务费用  5802257.85    2821366.43    3212790.88    650000.00     
 6684157.31     15.20%
三、营业利润   
        132289032.47   63629965.83   66563797.55  11058500.00  
141252263.38     6.78%
加:投资收益                                                                                                                                                 
          8367671.56   10396920.69    1607608.79   7099500.00   
19104029.48     128.31%
补贴收入                                                                                                                                                     
           179150.00    1415801.00   -1367959.60       -      
   47841.40     -73.30%
营业外收入 
          8144350.87     915187.79    1436864.23       -    
 2352052.02     -71.12%
减:营业外支出                                                                                                                                               
          2078314.91      62733.51      99887.70       -     
  162621.21     -92.18%
四、利润总额                                                                                                                                              
        146901889.99   76295141.80   68140423.27  18158000.00  
162593565.07     10.68%
减:所得税                    
         45148597.44   23389177.88   17705304.06   3649305.00     
44743786.94      -0.90%
减:少数股东收益                         
           226407.24    -397686.15     514133.35        -     
  116447.20     -48.57%
五、净利润                                                                                                                                                
        101526885.31   53303650.07   49920985.86  14508695.00 
117733330.93     15.96%
                      母公司盈利预测表
公司名称:中化国际贸易股份有限公司        预测期间:1999年12月                                
                                         单位:人民币元
                          1999年
项目      1998年已      1-5月已      6-11月已实    12月预测数                      
          审实现数      审实现数      现未审数
    全年合计   增减比率
一、主营业务收入                  
        4079211931.87 1266493373.81 1706926109.12 272000000.00 3245419482.93  -20.44%
减:折扣与折让
主营业务收入净额                                                                                                                                    
        4079211931.87 1266493373.81 1706926109.12 272000000.00 3245419482.93  -20.44%
减:主营业务成本                                                                                                                                     
        3865874083.27 1179410791.96 1607012989.84 253700000.00 3040123781.80  -21.36%
主营业务税金及附加                                                                                                                                     
           3666721.58    1369707.58     965460.85    230000.00       
   2565168.43  -30.04%
二、主营业务利润                                                                                                                                     
         209671127.02   85712874.27   98947658.43  18070000.00  
 202730532.70   -3.31%
加:其他业务利润                                                                                                                                       
          22649897.63   11429517.21   11394010.23   2200000.00   
  25023527.44   10.48%
减:存货跌价损失准备                                                                                                                                         
           2234642.51             
               100.00%
营业费用  81677688.00   21689800.46   37435484.88   4800000.00   
  63925285.34  -21.73%
管理费用  19354018.48   11129039.04   12276452.05   5800000.00   
  29205491.09   50.90%
财务费用   6708704.63    5256813.96    3922129.05    800000.00    
  9978943.01    48.75%
三、营业利润                                                                                                                                         
         126815256.05   59066738.02   56707602.68   8870000.00  124644340.70    -1.71%
加:投资收益                                                                                                                                           
          13840473.74   15127670.13    8785445.54   8565800.00    
 32478915.67   134.67%
补贴收入    179150.00    1415801.00   -1367959.60       -      
    47841.40   -73.30%
营业外收入 7727754.64     846804.79    1505247.23       -    
  2352052.02   -69.56%
减:营业外支出                                                                                                                                          
           2046482.76      62727.11      85804.73       -     
   148531.84   -92.74%
四、利润总额                                                                                                                                         
         146516151.67   76394286.83   65544531.12  17435800.00  
159374617.95     8.78%
减:所得税 44989266.36   22773156.33   15824078.49   2927100.00     
 41524334.82    -7.70%
五、净利润                      
         101526885.31   53621130.50   49720452.63  14508700.00  117850283.13    16.08%
                         合并盈利预测表
公司名称:中化国际贸易股份有限公司   预测期间:2000年度                      
                                               单位:人民币元
     项目      1999年度预测数 2000年度预算数(未审)  增减比例
一、主营业务收入                                                                                                                            
                 3288253764.26    5364897300.00   63.15%
减:折扣与折让主营业务收入净额       
                 3288253764.26    5364897300.00   63.15%
减:主营业务成本                                                
                  3063688460.51   5015081200.00   63.69%
主营业务税金及附加   3529300.60      5037300.00   42.73%
二、主营业务利润   221036003.15    344778800.00   55.98%
加:其他业务利润     25103527.44     21718200.00  -13.49%
减:存货跌价损失准备                
营业费用            65286378.05    109856800.00   68.27%
管理费用            32916731.85     62728000.00   90.57%
财务费用             6684157.31      5000000.00  -25.20%
三、营业利润       141252263.38    188912200.00   33.74%
加:投资收益         19104029.48     10081500.00  -47.23%
补贴收入               47841.40         --       100.00%
营业外收入           2352052.02                 -100.00%
减:营业外支出         162621.21                 -100.00%
四、利润总额       162593565.07    198993700.00   22.39%
减:所得税           44743786.94     62341026.00   39.33%
少数股东权益          116447.20       210000.00   80.34%
五、净利润         117733330.93    136442674.00   15.89%
                      母公司盈利预测表
公司名称:中化国际贸易股份有限公司   预测期间:2000年度                
                                                单位:人民币元
     项目       1999年度预测数  2000年度预算数(未审)  增减比例
一、主营业务收入 3245419482.93     4350000000.00     34.04%
减:折扣与折让
主营业务收入净额 3245419482.93     4350000000.00     34.04%
减:主营业务成本  3040123781.80     4084200000.00     34.34%
主营业务税金及附加  2565168.43        3407300.00     32.83%
二、主营业务利润  202730532.70      262392700.00     29.43%
加:其他业务利润    25023527.44       20000000.00    -20.08%
减:存货跌价损失准备
营业费用           63925285.34       90000000.00     40.79%
管理费用           29205491.09       39500000.00     35.25%
财务费用            9978943.01        8500000.00    -14.82%
三、营业利润      124644340.70      144392700.00     15.84%
加:投资收益        32478915.67       40081500.00     23.41%
补贴收入              47841.40                     -100.00%
营业外收入          2352052.02                     -100.00%
减:营业外支出        148531.84                     -100.00%
四、利润总额      159374617.95      184474200.00     15.75%
减:所得税          41524334.82       47649591.00     14.75%
五、净利润        117850283.13      136824609.00     16.10%

  (三)中化国际贸易股份有限公司1999及2000 年度盈利预测的基本假设及编制基础
  1、盈利预测的基本假设
  我公司盈利预测的基本假设是指中化国际贸易股份有限公司(以下简称我司)在有关的经济、商业、 市场、金融和其他条件下预期开展经营活动的假设, 具体包括会计主体假设、持续经营假设、 会计分期假设以及货币计量假设。此外,还包括如下假设:
  1)国家现行的方针政策无重大变化
  2)国家现行的利率、汇率等无重大改变
  3)本公司所在地区的社会经济环境无重大改变
  4)本公司目前执行的税赋、税率政策不变
  5)无其他人力不可抗拒因素造成的重大不利影响
  6)所有购并项目能够如期实现
  2、盈利预测所选用的会计政策
  1)我司执行的会计制度
  我司99 年以后的会计核算按照《股份有限公司会计制度》及其有关规定执行,并编制会计报表。
  2)会计期间
  按年度划分,以公历年度为一个会计年度, 即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
  3)记帐原则和计价基础
  采用借贷记帐法,按权责发生制核算, 以历史成本作为计价基础。
  4)记帐本位币
  我司以人民币为记帐本位币。
  5)外币折算方法
  对于涉及外币收支的业务, 采用业务发生时银行公布的汇率将外币折合为人民币记帐。 外币帐户的年末余额按国家公布的基准汇价折合为人民币, 折合后的人民币余额与原帐面人民币余额的差额作为汇兑损益, 计入财务费用。
  6)坏帐准备、跌价准备及减值准备
  ①坏帐准备:我公司原按应收帐款年末余额的5 ‰计提坏帐准备, 根据《股份有限公司会计制度》的规定,从99年1月1日起改变会计政策, 改按帐龄分析法计提坏帐准 备,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况规定的计提比例为:逾期1年(含一年,以下类推)以内的,按其余额的5%计提;逾期1-2年的,按其余额的10%计提;逾期2-3年的,按其余额的20%计提;逾期3-4 年的,按其余额的40%计提;逾期4-5年的, 按其余额的80%计提;逾期5年以上的,按其余额的100%计提。
  ②短期投资跌价准备:期末按成本与市价孰低调整帐簿记录的价值,按差额计提跌价准备。
  ③存货跌价准备:期末对存货的成本与市价进行比较,按差额计提跌价准备。
  ④长期投资减值准备:我司原来对长期投资不计提减值准备,根据财政部财会字[1999]35号文的规定自99年1月1日起改为计提减值准备。
  7)存货计价方法
  存货包括库存商品、商品采购、低值易耗品, 采用永续盘存制,日常核算按实际成本计价, 存货发出采用个别计价法和加权平均法, 低值易耗品于领用时一次摊销。
  8)长期投资核算方法
  我司在股权投资和联营投资中,对拥有其20 %以下股权的被投资企业采用成本法核算,对拥有20 %以上、50%以下股权的被投资企业采用权益法核算, 对拥有其50%以上权益性资本的子公司编制合并会计报表。
  9)固定资产计价及折旧方法
  使用年限在一年以上、单位价值在2000 元以上的按固定资产核算,固定资产按实际成本计价, 其折旧采用直线法,并根据各类固定资产的类型确定使用年限和 估计残值率(原值的3%-5%)计算。
  10)无形资产及其摊销
  按购入时或依照法律程序取得时的实际支出记帐,并按照预计使用期限分期摊销。
  11)长期待摊费用及其摊销
  按各项费用的实际收益年限或规定的年限平均摊销。
  12)营业收入实现的确认
  商品销售, 公司以将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时, 确认营业收入的实现。
  13)主要税项
  ①增值税:按产品销售收入的相应法定税率计算销项税,扣除进项税后缴纳增值税。
  ②营业税:代购代销收入及服务收入等按5 %税率计算缴纳,国际货物及仓储收入、货运代理业务收入按3%税率计算缴纳。
  ③城建税及教育费附加:分别按照应交营业税、增值税额的7%和3%计算缴纳。
  ④所得税:根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定计算缴纳。
  14)利润分配
  我司的净利润按下列顺序进行分配:
  ①弥补亏损
  ②按净利润的10%提取法定盈余公积金
  ③按净利润的10%提取法定公益金
  ④按股东大会决议提取任意盈余公积金
  ⑤支付普通股股利
  3、盈利预测的编制基础
  根据我司1998年度以及1999年1-5 月经中国注册会计师审定的会计报表及我司1999年6-11月的  实际经营情况,结合业务经营中可以预见到的市场影响因素, 编制了我司1999年12月和2000年的盈利预测。 编制该盈利预测所依据的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的会计政策一致。
  4、盈利预测的编制说明
  Ⅰ、1999年12月合并盈利预测说明
  (1)盈利预测的基本根据
  1)根据《新股发行公司盈利预测编制指南》的要求;
  2)根据99年1-11月我公司的实际经营状况以及各项费用支出情况并结合12月份可以预见到的影响因素。
  (2)盈利预测表各项目预测数说明
  1)主营业务收入、主营业务成本
  根据主要商品1-11月的实际收入和成本情况由各分公司汇总后预计出我公司99 年 12 月的主营业务收入为28000万元,其中,代理进出口业务营业收入10000万元,自营进出口业务营业收入11000万元,内贸业务收入6400万元,仓储运输业务营业收入600万元。预计99年12月主营业务成本25840万元,其中,代理业务营业成本9770万元,自营业务营业成本 9700 万元, 内贸业务营业成本5930万元,仓储运输业务营业成本440万元。各贸易种类的具体情况如下:
  自营出口业务因受金融危机等因素的影响,导致 99年出口规模略有下滑。同时由于98 年我公司糠醛业务部已成立中化国际呋喃公司,因此使99 年我公司的自营出口收入减少了10398万元,并相应减少运杂费支出319 万元。根据各出口业务部的实际经营情况,预计99 年我公司自营出口额将比98年下降19%。
  近年来,我公司通过积极开拓市场, 已经开发了甲苯、甲醇、硫磺等一些大的进口商品, 而且自营进口业务也已成为我公司99年利润的主要增长点。 99年1- 11月我公司共实现自营进口销售收入46323万元,销售毛利2858万元,根据目前的市场状况以及合同签约情况, 预计12月的自营进口业务收入可达到4200万元。
  我公司98年焦炭代理出口业务得到了迅猛发展, 全年营业额达到53888万元,约占全公司代理出口额的75%,这主要是由于98 年在巩固欧洲焦炭市场的基础上新开拓了北美、非洲、以及中东的市场。 但由于印度政府反倾销以及国际市场价格每吨下跌15美元左右,因此99 年的焦炭出口预计将下降37%,减少收入20000万元,从而造成我公司代理出口业务规模预计下降31%。
  代理进口业务将在98年基础上巩固已有客户, 同时加强风险防范,但由于国内市场发生变化预计99 年规模将比98年下降44%,预计可达到95500万元。
  98年内贸营业额达到55620万元,这主要是开发了橡胶制品、己内酰胺的内贸业务。根据99 年的市场状况预计国内需求会略有扩大,我公司内贸业务也会继续发展,预计将比98年增长3%左右,营业额可达到56239 万元,其中橡胶制品和己内酰胺等主要商品仍然在我公司的内贸业务中占有较大的比重。
  99年的储运业务在98年的基础上有一定程度的增长,主要是根据99年1-11月仓储运输业务的市场状况以及该业务的特点预测的。
  从总的方面来看,由于市场的原因, 我公司不同贸易种类占主营业务收入的比重发生很大变化, 代理进出口业务明显萎缩,自营出口也略有滑坡, 而相对毛利率水平较高的自营进口却有了大幅增长, 这也成为我公司业务发展的重点。同时,我公司99 年坚持效益和规模并重且强调以效益为主的经营原则也使得99 年的总体毛利率水平由98年的5.4%提高到6.8%, 因此虽然我公司主营业务收入由98年的418190万元降至99年的328825万元,下降了21%,但是主营业务毛利仅比98年减少106万元。
  2)主营业务税金及附加
  根据合同签约及执行情况预计我公司12 月代购代销收入为230万元,在此基础上,按照相应的法定税率 5.5%计算出营业税、城建税和教育费附加为12.65万元。出口关税的预测主要是基于98年的实际发生水平以及99年
 1-11月的出口情况加以测算的,预计12 月出口关税为16.5万元。
  3)其他业务利润
  我公司的其他业务收入主要包括向用户收取的咨询费收入、代理手续费收入、 佣金收入以及资金占用费收入等。根据各部门的具体业务情况,结合98年及99年1-11月的实际预计我公司99年12月的其他业务收入为241万元。这几项收入按5.5%的税率计算相应的税金支出13万元。
  4)存货跌价损失
  我公司会计制度规定每年末对存货的成本与市价进行比较,并按成本与市价差额计提跌价准备。由于98 年末市场价格比97年有所恢复,因此冲回存货跌价损失261万元,99年未对此此项损失的减少进行预计。
  5)营业费用
  预测时主要根据98年及99年1-11月的实际费用水平预计12月营业费用为538万元,其中主要包括运杂、仓储费320万元,经营人员工资及福利费159万元。 预计我公司99年的营业费用支出为6529万元,比98年的8474 万元减少支出1945万元,造成减幅高达23 %的原因主要有两个方面:一是由于99年差旅费、业务招待费核算时计入"管理费用"科目,因此与98年相比有较大变动;另外各费用项目中,由于我公司自营出口业务规模下降, 导致运杂费支出减少1734万元。其余费用项目与98 年相比并无明显的波动。
  6)管理费用
  管理费用的一些费用项目的发生基本可控, 如工资及福利费、业务招待费、差旅费、折旧费、邮电办公费、涉外费等,这几项费用预计12月共发生270万元,约占预计管理费用总额650万元的42%。另外一些管理费用的金额基本固定,如租赁费、各种税金等, 根据目前情况结合变动趋势预计这些费用99年12月将发生48万元。 其余管理费用项目根据98年及99年1-11月的实际发生水平加以预计。而导致 99年管理费用 比98年增加824万元的主要原因是由于98 年收回了已经确认为坏帐的应收帐款金额较大,从而降低了当年的管理费用水平。另外, 我公司在预计99年 12 月坏帐费用时已经根据财政部财会字[1999]35号文的有关规定, 对应收帐款计提坏帐准备的政策进行变更,调整了坏帐准备的计提方法和比例, 由此也导致12月管理费用增加314万元。
  7)财务费用
  根据目前业务对资金的需求状况以及实际的银行利率水平测算出12月财务费用支出约为65万元。 另外由于98年摊销了汇兑损益,所以导致当年财务费用水平较低。
  8)投资收益
  测算时是以长期投资为依据,根据被投资单位的 99年1-11月的盈利水平按项目分别确定的,预计99年12月投资收益为710万元。其中主要包括中化国际呋喃化工有限公司投资收益150万元,上海北海船务有限公司投资收益595万元。我公司还根据被投资项目的实际经营状况预计投资北京中化粤港轮胎有限公司的收益为-15 万元。此外,根据会计制度的规定我公司99年12 月预测投资收益时对长期投资计提减值准备20万元。
  造成我公司99年投资收益比98年增长128%、增加1074万元的原因主要有:1) 我公司投资的中化国际呋喃公司98年10月成立并开始运营,预计99年投资收益为151万元,而98年仅为5万元;2)99年1-11 月已实现国债回购等短期投资收益553万元,98年全年仅为12万元,根据稳健性原则并未预计99年12月的国债回购收益;3)99年5月收到天津北方包装公司98年分利367万元,比上年增加169万元;4)预计权益法核算上海北海船务公司99年投资收益可达700万元,比98年增加114万元。
  9)补贴收入
  99年1-5月我公司实现补贴收入142万元,全部是国家对出口商品给予的贴息, 根据《北京市出口商品贴息管理办法》的有关规定我公司于99年8月更改了帐务处理方法,即由原来计入"补贴收入"科目改为冲减"财务费用",由此导致6-11月的补贴收入为 -137万元。 实际我公司99年1-11月共实现出口贴息收入199万元,99年 12月未预计此项收入。
  10)所得税
  根据上述测算项目计算出的利润总额, 扣除纳税调整因素按33%税率计算出99年12月所得税为365万元。
  11)营业外收支未列入预测范围。
  Ⅱ、2000年度盈利预测说明
  (1)盈利预测编制的基本依据
  根据《新股发行公司盈利预测编制指南》的要求,对中化国际贸易股份有限公司(以下简称“中化国际”)2000年度的盈利情况进行预测。
  主营业务收入、成本是在各业务部及下属机构 1998年度、1999年1-11月的实际经营成果,和对2000年度公司内部和外部经营环境的分析、预测的基础上编制的。
  各项费用是根据1998年度和1999年1-11月实际费用支出情况及变动趋势,结合2000 年度可预见的影响因素进行预测的。
  (2)盈利预测编制的原则
  发展的原则:为配合中化国际战略规划的总体思路,在编制2000年度盈利预测时充分考虑了2000年经济形势,结合中化国际自身的经营特点和实际情况, 力争在业务收入及利润方面有较大的突破。并通过资本运作, 实现资产增值。
  提高主营业务盈利能力的原则:2000 年业务仍然注重出口、进口、内贸及转口贸易。 整合公司经营商品的结构, 在保持传统商品成长性的基础上开发具有竞争力的科技含量高的商品,提高公司的竞争能力, 保持公司的长程绩效。
  谨慎性原则:中化国际实业投资以商品经营战略为依托,围绕主营业务谨慎地选择投资项目。 募股资金投向可能带来的收益,没有纳入2000年度预测。
  (3)盈利预测表各项数字的说明
  中化国际预计2000年度实现净利润13,644. 27万元,比1999年度预计实现净利润11,773.31万元增加15.89%。现将盈利预测表中的各项数字说明如下:
  1)主营业务收入、成本
  中化国际预计2000年度主营业务收入为536,489. 73万元,其中:自营出口业务收入96,089.32万元,自营进口业务收入144,857.80万元,代理出口业务收入71,973.84万元,代理进口业务收入135,804.02万元,国内贸易业务收入77,414.75万元,仓储运输类业务收入10,350万元。主营业务成本为501,508.12万元, 其中:自营出口业务成本82,442.49万元,自营进口业务成本133,104.11万元,代理出口业务成本70,286.59万元,代理进口业务成本134,833.65万元,国内贸易业务成本72,278.08万元,仓储运输类业务成本8563.20万元。
  中化国际2000年度主营业务收入比1999 年度的预计增加了63.15%,增加的主要原因包括:
  ①中化国际正在运作并购一进出口贸易公司, 该公司与中化国际优势互补,拓宽了国内的市场, 补充了国内营销网络。经过论证和前期的准备工作, 预计通过运转将增加中化国际主营业务收入97,565万元,,占中化国际2000年度业务收入增加的47.21%,同时增加主营业务利润7909.27万元,占业务主营利润增加的63.92%。
  ②目前中化国际是以进出口贸易和国内贸易为主营业务的公司, 随着国际经济环境的转好(特别是东南亚地区),中化国际将在现有业绩的基础上,利用自身优势,努力开拓国际、国内市场。
  3中化国际根据各商品经营的特点,对业务进行了重组,各业务部国、内外协调经营, 以达到业务成果最大化。
  2)主营业务税金及附加
  根据中化国际2000年度代购代销收入的预计, 按照法定的税率5.5%,计算出营业税、城建税和教育费附加为298.76万元。出口关税是根据1999 年的实际发生水平加以预测的。
  3)其他业务利润
  中化国际的预计2000年度其他业务收入2171.82万元,主要包括向客户收取的咨询代理费、手续费、 佣金收入等。
  4)营业费用
  中化国际预计2000年度营业费用支出10,985.68万元,比1999年度增加了68.27%,增加的主要原因是受主营业务收入增加的影响。 营业费用的主要内容包括运杂费、保险费、检验及手续费、商品损耗等, 与业务经营直接相关的费用。业务发生的差旅费、招待费、邮电办公费、涉外费等在管理费用中核算。
  5)管理费用
  中化国际预计2000年度管理费用支出6272.80万元,比1999年度预计增加90.57%, 增加幅度较大的原因是:随着贸易额的增加,与业务相关的差旅费、招待费、 邮电办公费、涉外费等相应增加,同时, 为提高利润率,自营进口、内贸的经营比重加大, 国内营销网络的建设需要投入大量的人力、物力,费用支出较大。
  6)财务费用
  根据2000年业务收入的预测, 主营业务的资金需求量将增加, 但考虑到目前的银行利率水平和中化国际经营特点,预计2000年度财务费用支出500万元。
  7)投资收益
  中化国际预计2000年度投资收益1008.15 万元, 比1999年预计投资收益1665.86万元减少了65.24%,    减少的主要原因是: 1999 年度的投资收益包括了短期投资收益,根据稳健性原则,2000 年度投资是以长期投资为依据,没有包含短期投资收益;另外,1999 年天津北方包装有限公司投资收益为367.08万元,2000 年度预测为162.06万元,减少205.02万元,原因是该公司增建散化仓库减少分红款。
  8)所得税
  根据上述测算项目计算出的利润总额, 扣除纳税调整因素按33%的税率计算出所得税额为6234.10万元。
  十五、公司发展规划
  (一)公司发展战略
  公司将充分利用股票上市给企业带来的优势和机遇,以国际贸易为龙头,以国际、国内两个市场为导向, 转换公司经营机制, 发挥企业多年从事国际贸易形成的经营优势,并加大实业投资力度, 使公司主业(化学工业产品及其对外贸易)规模不断发展,保持公司龙头地位。同时,通过实施管理改善工程和ERP项目工程,采用国际先进的管理技术, 解决对外贸行业生产全过程进行科学管理的难题,实现企业的质量效益型发展, 确保公司在同行业中的领先地位。 在已形成具有一定规模和优势的国际贸易、国际货代、仓储运输等业务领域,精耕细作,不断向纵深发展, 力争在三年至五年的时间内把公司建成以实业为依托,内外贸互补, 海内外一体化经营的国际化企业。
  (二)公司发展目标和规模
  本公司今后的发展目标是建立一个以国际贸易为主线,贯穿制造、仓储、运输等实业领域, 海内外一体化经营的国际化企业。为此,公司将积极开拓国内外市场,完善国内外经营、销售网络、合理调整和改善经营结构 、拓展经营空间,在三年内使公司营业额达到60亿元, 资产规模达到30亿元,净资产15亿元,税后利润2亿元以上。
  (三)市场发展计划
  本公司主要从事国际贸易和国内贸易, 面向国际国内两个市场, 公司已拥有国内外大批稳定的工商客户,已初步建立稳定的国内外经销渠道和营销网络, 主营业务中若干大宗商品在国内外均有一定的市场占有率和较高的商业信誉。面对日趋激烈的市场竞争, 本公司将进一步巩固和扩大公司主营大宗商品的市场份额。 与此同时,大力开发新商品、新业务,开拓新市场, 培育出新的大宗商品、主销市场,改善公司经营商品和市场结构。
  (四)商品进出口和国内销售计划
  本公司将充分利用在国际国内贸易中的人才、信息、商誉等优势,抓住贸易主业经营, 完善公司国内外营销网络体系,建立分拨中心,形成统一运作、 信息互通、利益共享的一体化经营机制。
  (五)人力资源开发计划
  本公司将遵循“以人为本”的原则, 在充分发挥现有人力资源优势的基础上,通过多层次、 多形式的员工培训,提高现有员工素质, 培养出一批具有现代经营管理意识和经验的人才。 通过实施开放的人力资源开发计划, 将社会范围内认同本公司经营理念的优秀人才吸引到公司中来,以适应企业不断发展的需要。
  (六)公司的资金筹措和运用计划
  本次募集资金到位后, 公司将按照募集资金使用计划,积极、稳妥地落实投资,尽快形成生产能力, 改变公司相对单一的经营现状, 最大限度地规避外经贸领域可能产生的行业风险。
  十六、重要合同及重大诉讼事项
  (一)公司重要合同
  1、  综合服务协议
  据中化总公司和中化国际签定的《综合服务协议》,中化总公司将以合理的价格向中化国际提供职工住房和班车服务、计算机应用服务及信息服务 。
  2、 商标使用许可合同
  根据中化总公司和中化国际双方订立的《商标使用许可合同》及其《补充协议》, 中化国际将在业务经营活动中永久性无偿使用中化总公司所属的“SINOCHEM ”司标(服务商标)和“中化SINOCHEM ”商标(商品商标和服务商标), 但如果以后中化总公司不再是中化国际的控股股东, 中化总公司有权决定是否允许中化国际继续无偿使用上述商标或者终止许可。
  3、 房屋租约
  中化国际租赁中化国际物业有限公司拥有的中化大厦作为办公场所,并签定了《房屋租约》,租期为 1997年12月31日至2000年12月31日,每月租金为10美元/每平方米,该款项业已支付。
  4、避免同业竞争协议
  根据中化国际与中化总公司签订的《避免同业竞争协议》及中化总公司出具的《承诺函》, 中化总公司承诺不在境内新设立从事与中化国际有相同或类似业务的子公司; 中化总公司将对现有的与中化国际有相同或类似业务的子公司的经营活动进行协调, 以避免可能出现的同业竞争;中化总公司还承诺, 如出现中化国际业务与中化总公司其他子公司同业竞争的情况, 中化国际与中化总公司其他子公司相比, 在经营活动方面在同等条件下享有优先权。
  5、股权转让协议
  中化国际与中化总公司签定了股权转让协议, 中化国际以15000万元收购中化总公司持有的交通银行1 亿股股权。
  (二)重大诉讼事项     无
  十七、备查文件
  1、审计报告、财务报表及附注
  2、发行人成立的注册登记文件
  3、中国证券监督管理委员会证监发字[1999]155 号批准文件
  4、承销协议
  5、财政部财评字[1998〗153号《对中国化工进出口总公司拟组建股份有限公司并发行A种上市股票项目资产评估结果的确认批复》
  6、国家经济贸易委员会国经贸企改[1998〗746号文《关于同意设立中化国际贸易股份有限公司的复函》
  7、重要合同

                                    中化国际贸易股份有限公司
                                           1999年12月16日


--------------------------------------------------------------

                      合并利润表
公司名称:中化国际贸易股份有限公司              单位:人民币元
      项目  1999年1-5月   1998年度     1997年度     1996年度
一、主营业务收入            
       1306497442.27 4181904547.59 3987950176.41 3797741740.20
减:折扣与折让
主营业务收入净额              
       1306497442.27 4181904547.59 3987950176.41 3797741740.20
减:主营业务成本               
       1213559477.42 3956277753.39 3737594231.90 3570550946.77
主营业务税金及附加                        
          1748602.64    4272491.55    4392479.72    3202716.92
二、主营业务利润                
         91189362.21  221354302.65  245963464.79  223988076.51
加:其他业务利润                           
         11471697.95   22551664.09   21567640.73   10841922.54
减:存货跌价损失                           
                       -2606131.11    2667155.39     142686.42
营业费用                        
         23143684.46   84741554.62  115920843.97  102613060.39
管理费用                        
         13066043.44   23679252.91   29313860.21   55918128.52
财务费用                                  
          2821366.43    5802257.85   10845947.30   25046182.23
三、营业利润                    
         63629965.83  132289032.47  108783298.65   51109941.49
加:投资收益                               
         10396920.69    8367671.56    7711634.10   14241584.24
补贴收入  1415801.00     179150.00
营业外收入 915187.79    8144350.87   12818296.35    9506103.14
减:营业外支出                             
            62733.51    2078314.91     864410.82    1309598.80
四、利润总额                    
         76295141.80  146901889.99  128448818.28   73548030.07
减:所得税                                
         23389177.88   45148597.44   35376133.96   20630980.13
少数股东损益                             
          -397686.15     226407.24    1871327.05    -538080.93
五、净利润                      
         53303650.07  101526885.31   91201357.27   53455130.87

                         母公司利润表
公司名称:中化国际贸易股份有限公司              单位:人民币元
       项目      1999年1-5月   1998年度   1997年度   1996年度
一.主营业务收入              
       1266493373.81 4079211931.87 3882491073.94 3706653050.63
减:折扣与折让                
主营业务收入净额             
       1266493373.81 4079211931.87 3882491073.94 3706653050.63
减:主营业务成本              
       1179410791.96 3865874083.27 3647555573.65 3485084709.79
主营业务税金及附加           
          1369707.58    3666721.58    3488286.96    2363552.20
二.主营业务利润              
         85712874.27  209671127.02  231447213.33  219204788.64
加:其他业务利润              
         11429517.21   22649897.63   21412525.38   10841922.54
减:存货跌价损失              
                 -     -2234642.51    2296082.80     145151.74
营业费用                     
         21689800.46   81677688.00  112746563.84  102219991.80
管理费用                    
         11129039.04   19354018.48   26057400.29   49367530.17
财务费用                    
          5256813.96    6708704.63   15853996.96   27998462.68
三.营业利润                 
         59066738.02  126815256.05   95905694.82   50315574.79
加:投资收益                 
         15127670.13   13840473.74   18258758.23   15392465.92
补贴收入                    
          1415801.00     179150.00
营业外收入                  
           846804.79    7727754.64   12818296.35    9501047.12
减:营业外支出               
            62727.11    2046482.76     682041.89    1260557.85
四.利润总额                 
         76394286.83  146516151.67  126300707.51   73948529.98
减:所得税                   
         22773156.33   44989266.36   35099350.24   20493399.11 五.净利润                   
         53621130.50  101526885.31   91201357.27   53455130.87

                      合并资产负债表
名称:中化国际贸易股份有限公司                 单位:人民币元
   资产      1999.5.31   1998.12.31    1997.12.31   1996.12.31
流动资产:
货币资金   219406696.02 303951665.90 314746629.10 302963564.24
短期投资    10000000.00  13300100.00   4000100.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 
            10000000.00  13300100.00   4000100.00
应收票据    81297713.67  39243955.89  33480000.00
应收股利
应收利息
应收帐款   186579726.90 145353866.26 247823180.72 235529517.91
减:坏帐准备                      
              726770.25    726769.34   1239115.90   1177647.59
应收帐款净额                  
           185852956.65 144627096.92 246584064.82 234351870.32
预付货款   213052003.98 118911254.35 181400120.69 121088369.34
应收补贴款  17493766.07  20570254.15  30416631.30  42475847.91
其他应收款  19254818.07  35466743.84  21601362.45  37190151.98
存货       195149642.66 378369334.12 226276964.78 326045291.70
减:存货跌价准备                 
             1411431.11   1411431.11   4012486.99   1243064.07
存货净额   193738211.55 376957903.01 222264477.79 324802227.63
待摊费用    19538894.68  15140662.89  16049432.36  15949420.65
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计               
           959635060.69 1068169636.95 1070542818.51 
                                                 1078821452.07
长期投资:
长期股权投资            
            72356868.94   67525750.56  55983091.18 56517970.91
其中:合并价差
长期债权投资
长期投资合计               
            72356868.94   67525750.56  55983091.18 56517970.91
减:长期投资减值准备
长期投资净额
            72356868.94   67525750.56  55983091.18 56517970.91
固定资产:
固定资产原价                        
            61587014.46   60756210.96  64668829.96 59226784.82
减:累计折旧                
            34849137.43   31294380.92  33368241.35 23773453.37
固定资产净值               
            26737877.03   29461830.04  31300588.61 35453331.45
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计               
            26737877.03   29461830.04  31300588.61 35453331.45
无形资产及其他资产:
无形资产      738168.78     749558.46    672980.52   463235.31开办费          1575.00
长期待摊费用 3955241.30    6725895.79  11954982.73  1015648.23
其他长期资产
无形资产及其他资产合计            
             4694985.08    7475454.25  12627963.25  1478883.54
递延税项
递延税款借项
资产总计  1063424791.74 1172632671.80 1170454461.55 
                                                 1172271637.97
负债与股东权益  
             1999.5.31   1998.12.31   1997.12.31   1996.12.31
流动负债:
短期借款   167600000.00 224400000.00 377598000.00 420143920.00
应付票据
应付帐款    65674692.70 139036271.00 124519764.33  89960911.51
预收货款   272326364.33 355741837.61 224373487.96 194411488.82
代销商品款
应付工资      934410.43    759819.08    548786.50     20762.50
应付福利费   3401745.25   4800201.72   4222353.03   3875883.53
应付股利    52902446.41  51324954.68  23519413.66  24117224.86
应交税金    -2245659.74 -21880775.00   2677576.07 -45744753.36
其他应交款     53390.81     59137.72     68011.56     34640.74
其他应付款                         
            68248612.28  36783394.51  26655750.72 157639640.32
预提费用     8393342.66   8372532.02   6427598.28   5339571.23
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计               
           637289345.13 799397373.34 790610742.11 849799290.15
长期负债:
长期借款                                             828600.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债                          19539234.31  39078468.63
长期负债合计                          19539234.31  39907068.63
递延税项:
递延税款贷项
负债合计   637289345.13 799397373.34 810149976.42 889706358.78
少数股东权益                
            11427293.57  11835411.14   9232751.83   7529873.09
股东权益:
净资产                               351071733.30 275035406.10
股本       252650000.00  252650000.00
资本公积    97934567.34   97929951.69
盈余公积    10819935.63   10819935.63
其中:公益金  5409967.82    5409967.82
未分配利润  53303650.07
股东权益合计                        
           414708153.04  361399887.32 351071733.30  
                                                  275035406.10
负债和股东权益总计                 
          1063424791.74 1172632671.80 1170454461.55 
                                                 1172271637.97

                        母公司资产负债表
公司名称:中化国际贸易股份有限公司               单位:人民币元
 资产    1999.5.31     1998.12.31     1997.12.31    1996.12.31
流动资产:
货币资金                                  
        132634923.91  236049049.25  244697339.53  248982843.52
短期投资                                  
减:短期投资跌价准备                       
短期投资净额                              
应收票据 81297713.67   39243955.89   33480000.00
应收股利   209577.45     209577.45    8751880.26
应收利息                                  
应收帐款                                  
        180102057.19  137264796.93  232046467.45  216173293.57
减:坏帐准备                               
           686323.99     686323.99    1160232.33    1080866.47
应收帐款净额                             
        179415733.20  136578472.94  230886235.12  215092427.10
预付货款                                 
        209927533.58  114621750.27  176249274.52  114597007.19
应收补贴款                               
         17493766.07   20570254.15   30416631.30   42475847.91
其他应收款                               
          2788454.47   20808541.36   10218274.34   30224994.55
存货                                     
        191133517.87  374467391.53  218532599.44  325790117.35
减:存货跌价准备                          
          1411431.11    1411431.11    3640998.39    1242648.06
存货净额                                 
        189722086.76  373055960.42  214891601.05  324547469.29
待摊费用                                 
         18489853.81   14387195.82   15770360.41   15831170.65
待处理流动资产净损失                     
                0.00          0.00
一年内到期的长期债权投资                 
                0.00          0.00
其他流动资产    0.00          0.00
流动资产合计                             
        831979642.92  955524757.55  965361596.53  991751760.21
长期投资:                                
长期股权投资                             
        171986309.62  159854105.61  132792813.48  128248881.36
其中:合并价差                            
长期债权投资                             
长期投资合计                             
        171986309.62  159854105.61  132792813.48  128248881.36
减:长期投资减值准备                      
长期投资净额                             
        171986309.62  159854105.61  132792813.48  128248881.36
固定资产:                                
固定资产原价                             
         16568404.00   16153219.00   26411145.11   21650762.65
减:累计折旧                              
          3719150.22    2929001.24    8094304.29    5632784.36
固定资产净值                             
         12849253.78   13224217.76   18316840.82   16017978.29
工程物资                                 
在建工程                                 
固定资产清理                             
待处理固定资产净损失                     
固定资产合计                             
         12849253.78   13224217.76   18316840.82   16017978.29
无形资产及其他资产:                      
无形资产   425734.37     431862.83     438050.81     463235.31
开办费       1575.00
长期待摊费用                             
          3632595.26    6345310.16   11425282.06     437151.00
其他长期资产                             
无形资产及其他资产合计                   
          4059904.63    6777172.99   11863332.87     900386.31
递延税项:                                
递延税款借项                             
资产总计                                 
       1020875110.95 1135380253.91 1128334583.70 1136919006.17
负债与股东权益       
          1999.5.31     1998.12.31   1997.12.31    1996.12.31
流动负债:
短期借款                     
        165600000.00  222400000.00  374598000.00  417143920.00
应付票据                     
应付帐款                        
         63881203.33  130723381.48  110261605.99   85309486.91
预收货款                     
        258757857.62  350521214.75  217450347.58  188608365.49
代销商品款                   
应付工资                       
           593790.88     199772.37      23602.37
应付福利费                   
          2384903.57    3561140.13    2964761.30    2490156.85
应付股利 52889963.97   50855014.74   23049473.72   23895164.97
应交税金 -2561558.67  -21307075.59    3292130.82  -45760056.59
其他应交款                   
           41908.44       37133.25      62555.54      29935.16
其他应付款                   
        59785326.62    31353468.36   23223174.52  148870281.58
预期费用                     
         4476081.72     5636317.10    2797964.25    2217877.07
一年内到期的长期负债         
其他流动负债                 
流动负债合计                 
       605849477.48   773980366.59  757723616.09  822805131.44
长期负债:                    
长期借款                     
应付债券                     
长期应付款                   
住房周转金                   
其他长期负债                         19539234.31   39078468.63
长期负债合计                         19539234.31   39078468.63
                             
递延税项                     
递延税款贷项                 
                             
负债合计                     
      605849477.48    773980366.59  777262850.40  861883600.07
少数股东权益                 
                             
股东权益                     
净资产                              351071733.30  275035406.10
股本  252650000.00   252650000.00
资本公积                     
       97934567.34    97929951.69
盈余公积                     
       10819935.63    10819935.63
其中:公益金                  
        5409967.82     5409967.82
未分配利润                   
       53621130.50
股东权益合计                 
      415025633.47   361399887.32   351071733.30  275035406.10
负债和股东权益总计           
     1020875110.95  1135380253.91  1128334583.70 1136919006.17

                         合并现金流量表
                    1998年12月15日-1998年12月31日         
公司名称:中化国际贸易股份有限公司          金额单位:人民币元
                 项目                              行次 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                         1  -
收取的租金                                           2  -
收到的增值税销项税额和退回的增值税款                 3  -
收到的除增值税以外的其他税费返还                     4  -
收到的其他与经营活动有关的现金                       8  -
现金流入小计                                         9  -
购买商品、接受劳务支付的现金                        10  -
经营租赁所支付的现金                                11  -
支付给职工以及为职工支付的现金                      12  -
支付的增值税款                                      13  -
支付的所得税款                                      14  -
支付的除增值税、所得税以外的其他税费                15  -
支付的其他与经营活动有关的现金                      20  -
现金流出小计                                        21  -
经营活动产生的现金流量净额                          22  -
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                23  -
分得股利或利润所收到的现金                          24  -
取得债券利息收入所收到的现金                        25  -
处置固定资产、无形资产和其他                        26  -
长期资产而收回的现金净额                            30  -
收到的其他与投资活动有关的现金                      31  -
现金流入小计                       
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金    32  -
权益性投资所支付的现金                              33  -
债权性投资所支付的现金                              34  -
支付的其他与投资活动有关的现金                      40  -
现金流出小计                                        41  -
投资活动产生的现金流量净额                          42  -
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金                          43  -
发行债券所收到的现金                                44  -
借款所收到的现金                                    45  -
收到的其他与筹资活动有关的现金                      50  -
现金流入小计                                        51  -
偿还债务所支付的现金                                52  -
发生筹资费用所支付的现金                            53  -
分配股利或利润所支付的现金                          54  -
偿付利息所支付的现金                                55  -
融资租赁所支付的现金                                56  -
减少注册资本所支付的现金                            57  -
支付的其他与筹资活动有关的现金                      62  -
现金流出小计                                        63  -
筹资活动产生的现金流量净额                          64  -
四、汇率变动对现金的影响                            65  -
五、现金及现金等价物净增加额                        66  -
附注:项目                                         金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务                                 -
以投资偿还债务                                     -
以固定资产进行长期投资                             -
以存货偿还债务                                     -
融资租赁固定资产                                   -
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:净利润          -
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐                      -
固定资产折旧                                       -
无形资产摊销                                       -
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益)                         -
固定资产报废损失                                   -
财务费用                                           -
投资损失(减收益)                                   -
递延税款贷项(减借项)                               -
存货的减少(减增加)                                 -
经营性应收项目的减少(减增加)                       -
经营性应付项目的增加(减减少)                       -
增值税增加净额(减减少)                             -
其他                                               -
经营活动产生的现金流量净额                         -
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                          303951665.90
减:货币资金的期初余额                       303951665.90
现金等价物的期末余额                               -
减:现金等价物的期初余额                            -
现金及现金等价物净增加额                           -

                            母公司现金流量表
公司名称:中化国际贸易股份有限公司    1998年12月15日-1998年12月31日         金额单位:人民币元
            项目                             行次 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                    1  -
收取的租金                                      2  -
收到的增值税销项税额和退回的增值税款            3  -
收到的除增值税以外的其他税费返还                4  -
收到的其他与经营活动有关的现金                  8  -
现金流入小计                                    9  -
购买商品、接受劳务支付的现金                   10  -
经营租赁所支付的现金                           11  -
支付给职工以及为职工支付的现金                 12  -
支付的增值税款                                 13  -
支付的所得税款                                 14  -
支付的除增值税、所得税以外的其他税费           15  -
支付的其他与经营活动有关的现金                 20  -
现金流出小计                                   21  -
经营活动产生的现金流量净额                     22  -
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                           23  -
分得股利或利润所收到的现金                     24  -
取得债券利息收入所收到的现金                   25  -
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额                       26  -
收到的其他与投资活动有关的现金                 30  -
现金流入小计                                   31  -
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金                       32  -
权益性投资所支付的现金                         33  -
债权性投资所支付的现金                         34  -
支付的其他与投资活动有关的现金                 40  -
现金流出小计                                   41  -
投资活动产生的现金流量净额                     42  -
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金                     43  -
发行债券所收到的现金                           44  -
借款所收到的现金                               45  -
收到的其他与筹资活动有关的现金                 50  -
现金流入小计                                   51  -
偿还债务所支付的现金                           52  -
发生筹资费用所支付的现金                       53  -
分配股利或利润所支付的现金                     54  -
偿付利息所支付的现金                           55  -
融资租赁所支付的现金                           56  -
减少注册资本所支付的现金                       57  -
支付的其他与筹资活动有关的现金                 62  -
现金流出小计                                   63  -
筹资活动产生的现金流量净额                     64  -
四、汇率变动对现金的影响                       65  -
五、现金及现金等价物净增加额                   66  -
附注:项目                                           金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务                                   -
以投资偿还债务                                       -
以固定资产进行长期投资                               -
以存货偿还债务                                       -
融资租赁固定资产                                     -
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                               -
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐                        -
固定资产折旧                                         -
无形资产摊销                                         -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)   -
固定资产报废损失                                     -
财务费用                                             -
投资损失(减收益)                                     -
递延税款贷项(减借项)                                 -
存货的减少(减增加)                                   -
经营性应收项目的减少(减增加)                         -
经营性应付项目的增加(减减少)                         -
增值税增加净额(减减少)                               -
其他                                                 -
经营活动产生的现金流量净额                           -
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                              236049049.25
减:货币资金的期初余额                           236049049.25
现金等价物的期末余额                                 -
减:现金等价物的期初余额                              -
现金及现金等价物净增加额                             -

                        合并利润及利润分配表
编制单位:中化国际贸易股份有限公司             单位:人民币元
   项目   1999年1-5月   1998年度     1997年度      1996年度
一、主营业务收入      
       1306497442.27 4181904547.59 3987950176.41 3797741740.20
减:折扣与折让    
主营业务收入净额                        
       1306497442.27 4181904547.59 3987950176.41 3797741740.20
减:主营业务成本                        
       1213559477.42 3956277753.39 3737594231.90 3570550946.77
主营业务税金及附加                         
          1748602.64    4272491.55    4392479.72    3202716.92
二、主营业务利润                          
         19189362.21  221354302.65  245963464.79  223988076.51
加:其他业务利润                          
         11471697.95   22551664.09   21567640.73   10841922.54
减:存货跌价损失       -2606131.11    2667155.39     142686.42
营业费用 23143684.46   84741554.62  115920843.97  102613060.39
管理费用 13066043.44   23679252.91   29313860.21   55918128.52
财务费用  2821366.43    5802257.85   10845947.30   25046182.23
三、营业利润                              
         63629965.83  132289032.47  108783298.65   51109941.49
加:投资收益                              
         10396920.69    8367671.56    7711634.10   14241584.24
补贴收入  1415801.00     179150.00
营业外收入                                  
           915187.79    8144350.87   12818296.35    9506103.14
减:营业外支出                            
         76295141.80  146901889.99  128448818.28   73548030.07
四、利润总额                              
         76295141.80  146901889.99  128448818.28   73548030.07
减:所得税                                
         23389177.88   45148597.44   35376133.96   20630980.13
减:少数股东权益                            
          -397686.15     226407.24    1871327.05    -538080.93
五、净利润                                
         53303650.07  101526885.31   91201357.27   53455130.87
加:年初未分配利润          
盈余公积转入
六、可供分配的利润        
         53303650.07
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润    
         53303650.07
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润   
        53303650.07
                        母公司利润及利润分配表
编制单位:中化国际贸易股份有限公司             单位:人民币元
   项目   1999年1-5月    1998年度      1997年度     1996年度
一、主营业务收入      
       1266493373.81 4079211931.87 3882491073.94 3706653050.63
减:折扣与折让    
主营业务收入净额                     
       1266493373.81 4079211931.87 3882491073.94 3706653050.63
减:主营业务成本                     
       1179410791.96 3865874083.27 3647555573.65 3485084709.79
主营业务税金及附加                      
          1369707.58    3666721.58    3488286.96    2363552.20
二、主营业务利润                       
         85712874.27  209671127.02  231447213.33  219204788.64
加:其他业务利润                       
         11429517.21   22649897.63   21412525.38   10841922.54
减:存货跌价损失                                 
            --         -2234642.51    2296082.80     145151.74
营业费用                               
         21689800.46   81677688.00  112746563.84  102219991.80
管理费用                               
         11129039.04    1935018.48   26057400.29   49367530.17
财务费用                                
          5256813.96    6708704.63   15853996.96   27998462.68
三、营业利润                           
         59066738.02  126815256.05   95905694.82   50315574.79
加:投资收益                           
         15127670.13   13840473.74   18258758.23   15392465.92
补贴收入                                
          1415801.00     179150.00
营业外收入                               
           846804.79    7727754.64   12818296.35    9501047.12
减:营业外支出                            
            62727.11    2046482.76     682041.89    1260557.85
四、利润总额                           
         76394286.83  146516151.67  126300707.51   73948529.98
减:所得税                             
         22773156.33   44989266.36   35099350.24   20493399.11
五、净利润                             
         53621130.50  101526885.31   91201357.27   53455130.87
加:年初未分配利润          
盈余公积转入
六、可供分配的利润       
         53621130.50
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润    
         53621130.50
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润   
        53621130.50
                       母公司资产负债表(对比表)
编制单位:中化国际贸易股份有限公司            (1998年12月31日)                                          
                                     金额单位:人民币元
        资产                         建帐前        建帐后            
负债与股东权益                 
流动资产:                                     
货币资金                          236049049.25  236049049.25
短期投资                                      
减:短期投资跌价准备                                 
短期投资净额                                    
应收票据                           39243955.89   39243955.89  
应收股利                             209577.45     209577.45
应收利息                                      
应收帐款                          137264796.93  137264796.93
减:坏帐准备                          686323.99     686323.99
应收帐款净额                      136578472.94  136578472.94
预付帐款                          114621750.27  114621750.27
应收补贴款                         20570254.15   20570254.15
其他应收款                          8439274.60   20808541.36
存货                              374467391.53  374467391.53
减:存货跌价准备                     1411431.11    1411431.11
存货净额                          373055960.42  373055960.42
待摊费用                           14387195.82   14387195.82
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                      943155490.79  955524757.55
长期投资:   
长期股权投资                      154161899.20  159854105.61        
其中:合并价差                                     
长期债权投资                            
长期投资合计                      154161899.20  159854105.61  
减:长期投资减值准备                                  
长期投资净额                      154161899.20  159854105.61   
固定资产:
固定资产原价                       17482155.99   16153219.00  
减:累计折旧                         5340702.93    2929001.24  
固定资产净值                       12141453.06   13224217.76
工程物资                                      
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计                       12141453.06   13224217.76
无形资产及其他资产:                                 
无形资产                             421776.47     431862.83
开办费                                       
长期待摊费用                        6345310.16    6345310.16
其他长期资产                                    
无形资产及其他资产合计              6767086.63    6777172.99
递延税项:
递延税款借项                               
资产总计                         1116225929.68 1135380253.91
流动负债:
短期借款                          222400000.00  222400000.00
应付票据
应付帐款                          130723381.48  130723381.48
预收帐款                          350521214.75  350521214.75
代销商品款
应付工资                             199772.37     199772.37
应付福利费                          3561140.13    3561140.13
应付股利                           50855014.74   50855014.74
应交税金                          -21307075.59  -21307075.59
其他应交款                            37133.25      37133.25
其他应付款                         31353468.36   31353468.36
预期费用                            5636317.10    5636317.10
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                      773980366.59  773980366.59
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 
住房周转金
其他长期负债                       9769617.15
长期负债合计                       9769617.15
递延税项
递延税款贷项
负债合计                         783749983.74   773980366.59
股东权益
股本                             252650000.00   252650000.00
资本公积                          69006010.31    97929951.69
盈余公积                          10819935.63    10819935.63
其中:公益金                        5409967.82     5409967.82
未分配利润
股东权益合计                     332475945.94   361399887.32
负债和股东权益总计              1116225929.68  1135380253.91
    建帐前后的差额是根据资产评估增减值经分析核实后调整的金额。

关闭