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个股公告正文

双汇发展:2019年年度报告

日期:2020-03-25附件下载

    河南双汇投资发展股份有限公司
    
    2019年年度报告
    
    公告编号:2020-08
    
    2020年03月
    
    第一节重要提示、目录和释义
    
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    公司负责人万隆、主管会计工作负责人刘松涛及会计机构负责人(会计主管人员)李俊冉声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    
    公司已在本报告中详细描述可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素,敬请投资者查阅本报告第四节经营情况讨论与分析中关于对未来发展的展望中可能面对的风险因素和应对措施的内容。
    
    公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为:以 3,319,282,190.00为基数,向全体股东每10股派发现金红利10元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。
    
    目录
    
    第一节 重要提示、目录和释义............................................................................................... 2
    
    第二节 公司简介和主要财务指标............................................................................................ 5
    
    第三节 公司业务概要............................................................................................................. 10
    
    第四节 经营情况讨论与分析................................................................................................. 12
    
    第五节 重要事项..................................................................................................................... 31
    
    第六节 股份变动及股东情况................................................................................................. 60
    
    第七节 优先股相关情况......................................................................................................... 68
    
    第八节 可转换公司债券相关情况.......................................................................................... 69
    
    第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.................................................................. 70
    
    第十节 公司治理..................................................................................................................... 79
    
    第十一节 公司债券相关情况..................................................................................................... 84
    
    第十二节 财务报告..................................................................................................................... 85
    
    第十三节 备查文件目录........................................................................................................... 238
    
    释义
    
                  释义项                指                        释义内容
    本公司、公司、双汇发展              指  河南双汇投资发展股份有限公司
    本集团                              指  河南双汇投资发展股份有限公司及其下属公司
    双汇集团                            指  河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司
    罗特克斯                            指  罗特克斯有限公司
    兴泰集团                            指  兴泰集团有限公司
    双汇国际                            指  双汇国际控股有限公司
    万洲国际                            指  万洲国际有限公司
    中国证监会                          指  中国证券监督管理委员会
    深交所                              指  深圳证券交易所
    本次吸收合并                        指  河南双汇投资发展股份有限公司吸收合并河南省漯河市双
                                            汇实业集团有限责任公司
    元                                  指  人民币元
    
    
    第二节公司简介和主要财务指标
    
    一、公司信息
    
    股票简称              双汇发展                    股票代码             000895
    变更后的股票简称(如  无
    有)
    股票上市证券交易所    深圳证券交易所
    公司的中文名称        河南双汇投资发展股份有限公司
    公司的中文简称        双汇发展
    公司的外文名称(如有)Henan ShuanghuiInvestment&DevelopmentCo.,Ltd.
    公司的外文名称缩写(如SHUANGHUI
    有)
    公司的法定代表人      万隆
    注册地址              河南省漯河市双汇路1号双汇大厦
    注册地址的邮政编码    462000
    办公地址              河南省漯河市双汇路1号双汇大厦
    办公地址的邮政编码    462000
    公司网址              http://www.shuanghui.net
    电子信箱              0895@shuanghui.net
    
    
    二、联系人和联系方式
    
                                        董事会秘书                       证券事务代表
    姓名                   张立文                             张霄
    联系地址               河南省漯河市双汇路1号双汇大厦3层   河南省漯河市双汇路1号双汇大厦3层
    电话                   (0395)2676158                    (0395)2676530
    传真                   (0395)2693259                    (0395)2693259
    电子信箱               0895@shuanghui.net                  0895@shuanghui.net
    
    
    三、信息披露及备置地点
    
    公司选定的信息披露媒体的名称              《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址    http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点                      公司证券部
    
    
    四、注册变更情况
    
    组织机构代码                   无变更
    公司上市以来主营业务的变化情况 无变更
    (如有)
                                   报告期内,公司通过向原控股股东双汇集团的唯一股东罗特克斯发行股
    历次控股股东的变更情况(如有)份的方式对双汇集团实施了吸收合并,吸收合并完成后,双汇集团持有
                                   的公司股份被注销,罗特克斯成为公司的控股股东。
    
    
    五、其他有关资料
    
    公司聘请的会计师事务所
    
    会计师事务所名称          安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
    会计师事务所办公地址      北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室
    签字会计师姓名            侯捷、童丹丹
    
    
    公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
    
    √ 适用 □ 不适用
    
          财务顾问名称         财务顾问办公地址     财务顾问主办人姓名        持续督导期间
    汇丰前海证券有限责任公   深圳市前海深港合作区                        2019年9月26日-2020年
    司                       前湾一路63号前海企业 周岳、夏默、周政       12月31日
                             公馆27栋A、B单元
    华泰联合证券有限责任公   北京市西城区丰盛胡同                        2019年9月26日-2020年
    司                       22号丰铭国际大厦A座林俊健、陶劲松          12月31日
                             6层
    
    
    六、主要会计数据和财务指标
    
    公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
    
    √ 是 □ 否
    
    追溯调整或重述原因
    
    会计政策变更;同一控制下企业合并
    
                                                              本年比
                                           2018年             上年增             2017年
                    2019年                                      减
                                    调整前         调整后     调整后     调整前         调整后
    营业收入    60,309,731,762.9948,767,403,388.0548,738,766,073.8323.74%50,443,861,236.8950,435,552,046.85
    (元)
    归属于上市
    公司股东的   5,437,612,565.07 4,914,501,208.55  4,911,892,293.4510.70% 4,319,299,922.47 4,286,828,343.83
    净利润(元)
    归属于上市
    公司股东的
    扣除非经常   5,169,704,549.37 4,648,473,021.82  4,611,169,396.64 12.11% 4,010,762,831.18 3,962,729,985.77
    性损益的净
    利润(元)
    经营活动产
    生的现金流   4,423,615,424.35 5,194,846,772.37 4,876,193,203.92 -9.28% 5,650,043,807.98 5,235,238,340.13
    量净额(元)
    基本每股收           1.6382          1.4894          1.4798 10.70%          1.3091          1.2915
    益(元/股)
    稀释每股收           1.6382          1.4894          1.4798 10.70%          1.3091          1.2915
    益(元/股)
    加权平均净           37.37%         34.06%         38.84% -1.47%         31.40%         35.62%
    资产收益率
                                                              本年末
                                          2018年末            比上年            2017年末
                   2019年末                                   末增减
                                    调整前         调整后     调整后     调整前         调整后
    总资产(元)28,633,340,531.1222,347,914,320.7922,864,524,601.3225.23%23,089,066,159.7123,151,862,442.97
    归属于上市
    公司股东的  16,487,699,958.1712,974,142,670.9613,041,539,913.8326.42%14,617,084,149.7912,500,445,169.04
    净资产(元)
    
    
    会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
    
    报告期内河南双汇投资发展股份有限公司(以下简称“本公司”)完成对其母公司双汇集团的吸收合并,吸收合并后本公司新增三家控股子公司漯河双汇海樱调味料食品有限公司、漯河双汇计算机软件有限责任公司、漯河双汇意科生物环保有限公司,合并报表范围发生变化,同时对本公司之子公司河南双汇集团财务有限公司的持股比例发生变化。本次收购属于同一控制下企业合并,根据《企业会计准则》规定,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在,需调整合并资产负债表的期初数及比较报表的相关项目、合并利润表与合并现金流量表的本期累计数及比较报表的相关项目。本次调整对本公司财务状况及经营成果无重大影响。
    
    七、境内外会计准则下会计数据差异
    
    1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    八、分季度主要财务指标
    
    单位:元
    
                                      第一季度       第二季度        第三季度       第四季度
    营业收入                      11,958,000,611.7413,457,557,700.76 16,552,920,673.7918,341,252,776.70
    归属于上市公司股东的净利润     1,278,742,632.97  1,120,580,608.78  1,543,778,778.61 1,494,510,544.71
    归属于上市公司股东的扣除非经   1,218,519,621.12  1,025,231,332.88  1,504,817,312.04 1,421,136,283.33
    常性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额       377,570,255.95  1,230,074,104.00  1,076,746,057.78 1,739,225,006.62
    
    
    上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
    
    □ 是 √ 否
    
    九、非经常性损益项目及金额
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                  项目                2019年金额     2018年金额     2017年金额         说明
    非流动资产处置损益(包括已计提资  -21,308,271.26   21,027,185.20   48,936,292.12
    产减值准备的冲销部分)
    计入当期损益的政府补助(与企业业
    务密切相关,按照国家统一标准定额  211,757,313.58  287,376,633.29  275,906,922.19
    或定量享受的政府补助除外)
    委托他人投资或管理资产的损益          55,828.38   32,320,676.27   48,538,591.83
    除同公司正常经营业务相关的有效
    套期保值业务外,持有交易性金融资
    产、衍生金融资产、交易性金融负债、
    衍生金融负债产生的公允价值变动   156,262,873.56   42,435,345.38    2,508,529.81
    损益,以及处置交易性金融资产、衍
    生金融资产、交易性金融负债、衍生
    金融负债和其他债权投资取得的投
    资收益
    除上述各项之外的其他营业外收入    12,557,829.10   11,257,176.52    7,099,517.45
    和支出
    其他符合非经常性损益定义的损益                                  27,683,880.21
    项目
    减:所得税影响额                  84,164,025.45   88,198,838.31   83,378,183.83
        少数股东权益影响额(税后)     7,253,532.21    5,495,281.54    3,197,191.72
    合计                                     267,908,015.70    300,722,896.81    324,098,358.06         --
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
    
    益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性
    
    损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列
    
    举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
    
    第三节公司业务概要
    
    一、报告期内公司从事的主要业务
    
    公司始终坚持围绕“农”字做文章,围绕肉类加工上项目,实施产业化经营。以屠宰和肉类加工业为核心,向上游发展饲料业和养殖业,向下游发展包装业、商业,配套发展外贸、金融等,形成了主业突出、行业配套的产业群,推动了企业持续稳定发展,成为中国最大的肉类供应商。
    
    为充分发挥渠道、网络和品牌的优势,公司及下属子公司肉制品和生鲜品采取统一销售模式,各子公司生产的产品统一销售给双汇发展或漯河双汇食品销售有限公司(专门从事鲜冻肉销售),再由该两公司对代理商或终端客户销售。配套产业(如包装、印刷、纸箱、调味料、禽业、进口贸易等)的产品或商品,一方面销售给主业工厂,另一方面向外部市场销售。
    
    二、主要资产重大变化情况
    
    1、主要资产重大变化情况
    
               主要资产                                    重大变化说明
    股权资产                     无
    固定资产                     无
    无形资产                     无
    在建工程                     因本期子公司技改影响在建工程增加56.32%。
    交易性金融资产               因本期增加银行结构性存款影响交易性金融资产增加40.15%。
    存货                         因本期公司库存商品及原料增加影响存货增加107.35%。
    
    
    2、主要境外资产情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    三、核心竞争力分析
    
    1、品牌优势
    
    公司自1998年上市以来,一直坚持以屠宰和肉类加工业为核心,向上游发展饲料业和养殖业,向下游发展包装业、商业,配套发展外贸、金融、地产等,形成了主业突出、行业配套的产业群,成为中国最大的肉类供应商。2019年,双汇入选BrandZ?最具价值中国品牌100强,荣获“2018-2019食品安全诚信示范单位”、“金箸奖”2019年度食品标杆企业等荣誉。“双汇”已成为我国肉制品加工行业最具影响力的品牌之一,在经销商和消费者中形成了良好的口碑。
    
    2、产业布局、采购及销售网络优势
    
    公司目前的主要生产经营区域包括河南、上海、山东、四川、江苏、河北、广东、黑龙江、辽宁、江西、浙江、广西、湖北、安徽、云南、陕西等地,这些区域为我国屠宰及肉类加工行业的重要地域,生猪资源丰富,肉类消费潜力巨大。公司经营地域分布在全国各地,有利于统筹利用全国资源,化解区域单个市场的风险,可为冷鲜肉及肉制品的生产和销售创造良好的条件,同时公司与控股股东罗特克斯形成强大的国际采购优势,具有良好的国际采购协同,能有效利用全球资源,提高企业竞争力。
    
    同时,公司高度重视渠道开拓和网络建设,拥有遍布全国各地的销售网络,目前在全国各地拥有一百多万个销售网点,绝大部分省份基本可以实现产品朝发夕至。
    
    3、先进的技术工艺和设备确保生产高质量的产品
    
    冷鲜肉方面,公司采用国际标准的屠宰工艺和完善的检验体系,引进欧美先进的加工设备,采用世界先进的冷分割加工工艺,经过18道检验,胴体加工前先进行快速冷却、再进行缓慢冷却,使肌肉经过自然成熟过程,并在低温环境下进行精细分割,有效抑制微生物的生长繁殖,延长冷鲜肉的保质期,使产品品质高于大多数同行业企业的同类产品。
    
    肉制品方面,公司坚持从源头控制产品质量,实行统一化、专业化、标准化采购。公司已建立起严格的合格供方评价制度,确保供应商严格按标准生产和供应,保证采购的质量和安全。通过率先在肉类行业引入ISO9001、HACCP和ISO14001等管理体系,公司已建立起综合标准化管理体系,实施全程信息化的供应链管理和食品安全控制,有效追溯产品质量信息,确保产品质量和食品安全。
    
    公司拥有成熟的工艺控制能力、熟练的技术工人,同时执行严格的检验、检疫标准,整个生产、运输、配送环节均采用ISO9001和HACCP管理模式,有效确保生产产品的高质量。
    
    4、管理和人才优势
    
    公司全面实施了ISO9001、ISO14001和HACCP管理体系认证,将信息化引入生猪屠宰和肉制品加工业,利用信息化进行流程再造,实现订单采购、订单生产、订单销售。随着企业规模的扩大,公司按照做强主业、做大辅业,做专、做精、做强的要求,组建了生鲜品事业部、肉制品事业部、化工包装事业部、农牧事业部、综合事业部和商业连锁公司等,进行事业部制管理,提高了公司专业化运作水平。
    
    本公司的管理层基本上是长期从事屠宰和肉制品加工行业的专家,对肉类行业有着深入的理解和认识,具备丰富的企业管理经验和长远的发展思路。
    
    5、领先的技术实力和突出的产品研发能力公司拥有国家级的技术研发中心、国家认可实验室和博士后流动站,公司目前有数个研发中心,从不同品种、不同地域等多角度开发新产品,目前已开发了适应全国性市场及地方特色市场的高低温肉制品、中式产品、调理制品、生鲜产品等1000多个产品。公司持续在新产品的创新研发领域进行投入,强大的综合研发能力确保公司在肉制品加工技术和新产品开发方面始终领先于竞争对手,保持了公司强大的活力和竞争优势。
    
    第四节经营情况讨论与分析
    
    一、概述
    
    2019年,全球经济形势复杂多变,中国经济面临下行压力。公司面对中美贸易摩擦、非洲猪瘟疫情、肉类价格通胀等压力和挑战,在董事会的坚强领导下,全体双汇人凝心聚力,攻艰克难,坚持调结构,调价格,创新经营,实现了较好的经营结果。
    
    报告期内,屠宰生猪1,320万头,同比2018年下降19.04%;鲜冻肉及肉制品外销量309万吨,同比2018年下降1.47%;实现营业总收入603亿元,同比2018年上升23.43%;实现归属于母公司股东的净利润54亿元,同比2018年上升10.7%。
    
    二、主营业务分析
    
    1、概述
    
    参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
    
    2、收入与成本
    
    (1)营业收入构成
    
    单位:元
    
                                 2019年                          2018年                 同比增减
                          金额       占营业收入比重       金额       占营业收入比重
    营业收入合计     60,309,731,762.99           100% 48,738,766,073.83           100%          23.74%
    分行业
    肉制品业         25,163,068,737.65          41.72% 23,126,867,082.65          47.45%           8.80%
    屠宰业           39,100,263,015.58          64.83% 28,916,766,458.50          59.33%          35.22%
    其他              3,421,697,559.77           5.67%  2,658,426,930.33           5.45%          28.71%
    公司内部行业抵   -7,375,297,550.01         -12.22% -5,963,294,397.65         -12.23%          23.68%
    减
    分产品
    高温肉制品       16,170,162,881.49          26.81% 14,433,940,866.47          29.61%          12.03%
    低温肉制品        8,992,905,856.16          14.91%  8,692,926,216.18          17.84%           3.45%
    生鲜品冻品       39,100,263,015.58          64.83% 28,916,766,458.50          59.33%          35.22%
    其他              3,421,697,559.77           5.67%  2,658,426,930.33           5.45%          28.71%
    公司内部行业抵   -7,375,297,550.01         -12.22% -5,963,294,397.65         -12.23%          23.68%
    减
    分地区
    长江以北地区     43,234,767,981.59          71.68%35,089,583,409.751          72.00%          23.21%
    长江以南地区     24,450,261,331.41          40.54% 19,612,477,061.73          40.23%          24.67%
    公司内部行业抵   -7,375,297,550.01         -12.22% -5,963,294,397.65         -12.23%          23.68%
    减
    
    
    注:1 2019年公司对长江南北地区的收入、成本按办事处进行了细分,并按同口径对同期数进行了调整,
    
    该调整不影响公司整体经营情况。
    
    (2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                                                            营业收入比   营业成本比  毛利率比上
                    营业收入       营业成本       毛利率    上年同期增  上年同期增  年同期增减
                                                                减           减
    分行业
    肉制品业    25,163,068,737.6518,002,702,364.73      28.46%       8.80%      12.26%      -2.20%
    屠宰业      39,100,263,015.5835,494,402,240.42       9.22%      35.22%      36.22%      -0.67%
    其他         3,421,697,559.77  2,643,737,171.11      22.74%      28.71%      27.29%       0.87%
    减:公司内部 7,375,297,550.01 7,164,058,892.55       2.86%      23.68%      20.55%       2.52%
    行业抵减
    分产品
    高温肉制品  16,170,162,881.49 11,311,268,793.49      30.05%      12.03%      13.82%      -1.10%
    低温肉制品   8,992,905,856.16 6,691,433,571.24      25.59%       3.45%       9.72%      -4.25%
    生鲜品冻品  39,100,263,015.5835,494,402,240.42       9.22%      35.22%      36.22%      -0.67%
    其他         3,421,697,559.77  2,643,737,171.11      22.74%      28.71%      27.29%       0.87%
    减:公司内部 7,375,297,550.01 7,164,058,892.55       2.86%      23.68%      20.55%       2.52%
    行业抵减
    分地区
    长江以北地  43,234,767,981.5935,848,441,748.68      17.08%      23.21%      26.57%      -2.20%
    区
    长江以南地  24,450,261,331.4120,292,400,027.58      17.01%      24.67%      28.05%      -2.19%
    区
    减:公司内部 7,375,297,550.01 7,164,058,892.55       2.86%      23.68%      20.55%       2.52%
    行业抵减
    
    
    公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
    
    √ 是 □ 否
    
        行业分类         项目           单位          2019年         2018年        同比增减
                    销售量         万吨                    148.49          153.18         -3.06%
    生鲜品          生产量         万吨                    146.61          172.97        -15.24%
                    库存量         万吨                     20.91           12.27         70.42%
                    销售量         万吨                    160.16          160.08          0.05%
    肉制品          生产量         万吨                    159.53          162.14         -1.61%
                    库存量         万吨                      2.24            2.87        -21.95%
    
    
    相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    生鲜冻品库存量与上年末相比上升70.42%,主要原因是本集团结合屠宰业市场行情,适度增加冻品储备,导致库存同比上升。
    
    (4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (5)营业成本构成
    
    行业分类
    
    单位:元
    
                                       2019年                     2018年
      行业分类      项目          金额       占营业成本       金额       占营业成本   同比增减
                                                比重                       比重
    肉制品业                18,002,702,364.73      36.76% 16,036,669,824.02      41.95%      12.26%
    屠宰业                  35,494,402,240.42      72.47% 26,055,861,855.75      68.16%      36.22%
    其他                      2,643,737,171.11       5.40%  2,077,018,897.12       5.43%      27.29%
    公司内部行               -7,164,058,892.55     -14.63% -5,943,037,682.62     -15.54%      20.55%
    业抵减
    
    
    说明
    
    (6)报告期内合并范围是否发生变动
    
    √ 是 □ 否
    
    (1)报告期内河南双汇投资发展股份有限公司(以下简称“本公司”)完成对其母公司双汇集团的吸收合并,吸收合并后本公司新增三家控股子公司漯河双汇海樱调味料食品有限公司、漯河双汇计算机软件有限责任公司、漯河双汇意科生物环保有限公司,合并报表范围发生变化。
    
    (2)报告期内,本公司新设三家子公司,分别是漯河汇盛药业有限公司(以下简称汇
    
    盛药业)、双汇商业保理有限公司(以下简称保理公司)、双汇电子商务有限公司(以下简
    
    称电商公司)。电商公司2020年开始注资并经营。
    
    (3)上述新纳入合并范围公司的财务数据如下:
    
    单位:元
    
                        名称                          期末净资产              本期净利润
    漯河双汇海樱调味料食品有限公司                        78,258,490.03              34,324,797.70
    漯河双汇意科生物环保有限公司                          20,326,577.14               1,237,801.22
    漯河双汇计算机软件有限责任公司                        21,691,185.00               1,212,556.60
    双汇商业保理有限公司                                 100,574,706.85                 574,706.85
    漯河汇盛药业有限公司                                  41,476,349.65               8,380,124.15
    
    
    (7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (8)主要销售客户和主要供应商情况
    
    公司主要销售客户情况
    
    前五名客户合计销售金额(元)                                                 3,478,685,105.89
    前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                             5.76%
    前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售                                             0.67%
    总额比例
    
    
    公司前5大客户资料
    
      序号             客户名称                 销售额(元)           占年度销售总额比例
    1       客户一                                 2,335,969,037.23                         3.87%
    2       漯河汇盛生物科技有限公司                404,429,530.35                         0.67%
    3       客户三                                  338,352,970.74                         0.56%
    4       客户四                                  212,962,996.06                         0.35%
    5       客户五                                  186,970,571.51                         0.31%
    合计                   --                       3,478,685,105.89                         5.76%
    
    
    主要客户其他情况说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司主要供应商情况
    
    前五名供应商合计采购金额(元)                                              7,916,632,071.12
    前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                          16.16%
    前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                  14.65%
    
    
    公司前5名供应商资料
    
       序号            供应商名称               采购额(元)           占年度采购总额比例
    1        罗特克斯有限公司                      5,198,686,478.19                        10.61%
    2        漯河双汇物流投资有限公司及其          1,311,613,765.51                         2.68%
             子公司
    3        万洲国际贸易有限公司                   663,502,519.41                         1.35%
    4        客户四                                 404,811,101.60                         0.83%
    5        客户五                                 338,018,206.40                         0.69%
    合计                   --                      7,916,632,071.11                        16.16%
    
    
    主要供应商其他情况说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    3、费用
    
    单位:元
    
                           2019年          2018年        同比增减           重大变动说明
    销售费用            2,705,930,379.68  2,643,716,519.49         2.35%
    管理费用            1,308,001,261.00  1,146,104,171.18        14.13%
                                                                    主要原因是本期补充流动资金
    财务费用              97,447,155.70   163,203,095.81       -40.29%减少、贷款利率下降导致财务费
                                                                    用同比下降。
    研发费用              88,284,314.96    76,836,051.32        14.90%
    
    
    4、研发投入
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    坚持“稳高温、上低温、中式产品工业化”的产品战略,2019年公司重点从以下几个方面开展产品研发工作:
    
    1、高温产品。加强开发高温食材化、“肉蛋奶菜粮”相结合的产品,落实“进家庭,上餐桌”产品结构转型策略。
    
    2、低温产品。加强高档产品的培育,丰富休闲产品、速冻产品,迎合新消费需求。
    
    3、中式产品。加强中式熟食产品的开发,借助深加工优势和原料资源优势,培育拳头产品,丰富产品品项。
    
    公司研发投入情况
    
                                   2019年                2018年                变动比例
    研发人员数量(人)                        178                    190                 -6.32%
    研发人员数量占比                        0.41%                  0.35%                 0.06%
    研发投入金额(元)               497,800,479.68          486,814,829.43                 2.26%
    研发投入占营业收入比例                  0.83%                  1.00%                 -0.17%
    研发投入资本化的金额               3,048,182.34              257,822.65              1,082.28%
    (元)
    资本化研发投入占研发投                  0.61%                  0.05%                 0.56%
    入的比例
    
    
    研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    5、现金流
    
    单位:元
    
             项目                  2019年                 2018年                同比增减
    经营活动现金流入小计           66,730,220,299.22        54,296,294,601.95                 22.90%
    经营活动现金流出小计           62,306,604,874.87        49,420,101,398.03                 26.08%
    经营活动产生的现金流量          4,423,615,424.35         4,876,193,203.92                 -9.28%
    净额
    投资活动现金流入小计            5,489,364,588.99         4,603,953,425.69                 19.23%
    投资活动现金流出小计            6,864,073,141.68         6,814,123,722.58                  0.73%
    投资活动产生的现金流量         -1,374,708,552.69        -2,210,170,296.89
    净额
    筹资活动现金流入小计           12,475,245,713.55        13,499,709,325.01                 -7.59%
    筹资活动现金流出小计           14,860,076,999.73        19,434,413,763.53                -23.54%
    筹资活动产生的现金流量         -2,384,831,286.18        -5,934,704,438.52
    净额
    现金及现金等价物净增加           665,117,914.91        -3,268,081,970.27
    额
    
    
    相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    1、投资活动产生的现金流量净额同比少流出83,546万元,主要原因是本期收回到期银行结构性存款增加。
    
    2、筹资活动产生的现金流量净额同比少流出354,987万元,主要原因是本期分红及偿还债务流出减少。
    
    3、现金及现金等价物净增加额同比多流入393,320万元,主要原因是本期分红流出减少。
    
    报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    三、非主营业务分析
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                           金额         占利润总额比例      形成原因说明         是否具有可持续性
                                                       主要是本期已到期理财
    投资收益              142,743,112.09           2.09%产品、结构性存款收益及是
                                                       确认联营公司投资收益。
                                                       主要是本期以公允价值
    公允价值变动损         27,879,591.73           0.41%计量且其变动计入当期  是
    益                                                 损益的金融资产产生的
                                                       公允价值变动。
    资产减值              334,907,147.33           4.90%主要是本期冻品库存计  否
                                                       提减值准备。
                                                       主要是本期核销无法支
    营业外收入             16,577,096.31           0.24%付的款项及收到客户赔  否
                                                       偿款。
    营业外支出             29,759,622.12           0.44%主要是本期固定资产报  否
                                                       废毁损损失及捐赠支出。
                                                       主要是本期计入损益的
    其他收益              188,368,924.63           2.75%与日常活动相关的政府  是
                                                       补助。
    
    
    四、资产及负债状况
    
    1、资产构成重大变动情况
    
    单位:元
    
                        2019年末                 2019年初         比重增
                      金额      占总资产      金额      占总资产   减          重大变动说明
                                  比例                     比例
    货币资金      3,455,331,419.03   12.07% 2,800,713,026.56   12.25% -0.18%
    应收账款       153,998,532.63    0.54%   100,098,911.26    0.44%  0.10%
    存货          8,801,425,418.16   30.74% 4,244,810,831.87   18.56% 12.18%主要原因是本期公司库存商品
                                                                         及原料增加。
    投资性房地                                                     0.00%
    产
    长期股权投     177,519,153.68    0.62%   177,789,928.31    0.78% -0.16%
    资
    固定资产     10,575,391,363.86   36.93% 11,158,559,254.58   48.79%-11.86%主要原因是本期固定资产计提
                                                                         折旧导致净值减少。
    在建工程       174,313,486.48    0.61%   111,511,869.18    0.49%  0.12%
    短期借款      3,277,465,169.50   11.45% 3,130,575,449.85   13.69% -2.24%
    长期借款        16,188,598.83    0.06%    17,338,134.55    0.08% -0.02%
    交易性金融    3,052,713,858.41   10.66%  2,178,116,849.22    9.52%  1.14%主要原因是本期银行结构性存
    资产                                                                 款增加。
    预付款项       212,027,935.58    0.74%    65,177,762.25    0.28%  0.46%主要原因是本期公司外购肉类
                                                                         商品预付款增加。
    无形资产       980,706,917.51    3.43%   847,401,736.92    3.71% -0.28%
    递延所得税     205,139,943.50    0.72%   108,605,898.69    0.47%  0.25%
    资产
    卖出回购金     627,543,125.04    2.19%   797,215,000.00    3.49% -1.30%主要原因是本期子公司赎回到
    融资产款                                                             期再贴现票据。
    应付账款      2,946,334,768.68   10.29% 1,950,862,639.54    8.53%  1.76%主要原因是本期公司外购存货
                                                                         增加导致应付账款增加。
    预收账款      1,894,352,662.62    6.62%   989,927,170.24    4.33%  2.29%主要原因是本期预收货款及房
                                                                         款增加。
    应付职工薪     939,141,147.34    3.28%   718,824,302.13    3.14%  0.14%
    酬
    应交税费       381,237,939.61    1.33%   333,058,055.49    1.46% -0.13%
    其他应付款     970,114,482.45    3.39%   706,934,354.82    3.09%  0.30%
    递延所得税     151,759,133.03    0.53%    73,594,519.15    0.32%  0.21%
    负债
    
    
    2、以公允价值计量的资产和负债
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                                                   本
                                                   期                               其
                          本期公允价值 计入权益的  计                               他
     项目      期初数       变动损益   累计公允价  提  本期购买金额  本期出售金额  变     期末数
                                         值变动    的                               动
                                                   减
                                                   值
    金融资
    产
    1.交易
    性金融
    资产
    (不含2,232,690,364.47 144,338,905.45        0.00 0.00 6,196,591,144.525,454,536,526.990.00 3,119,083,887.45
    衍生金
    融资
    产)
    2.衍生
    金融资      167,642.00   3,130,399.00-3,298,041.000.00           0.00           0.00 0.00           0.00
    产
    3.其他
    债权投           0.00          0.00        0.00 0.00           0.00           0.00 0.00           0.00
    资
    4.其他
    权益工           0.00          0.00        0.00 0.00           0.00           0.00 0.00           0.00
    具投资
    金融资2,232,858,006.47 147,469,304.45-3,298,041.000.00 6,196,591,144.525,454,536,526.990.00 3,119,083,887.45
    产小计
    上述合2,232,858,006.47 147,469,304.45-3,298,041.000.00 6,196,591,144.525,454,536,526.990.00 3,119,083,887.45
    计
    金融负           0.00          0.00        0.00 0.00           0.00           0.00 0.00           0.00
    债
    
    
    其他变动的内容
    
    无
    
    报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
    
    □ 是 √ 否
    
    3、截至报告期末的资产权利受限情况
    
    截至报告期末本集团有1,700万元作为质押的定期存单,该质押形成原因如下:
    
    本公司于2019年9月26日完成吸收合并双汇集团,原双汇集团于2000年6月5日向中国工商银行漯河市分行(转贷行)借入的用于建设废弃物综合处理项目的意大利政府贷款由本公司继承,该借款以人民币1,700万元的定期存单作为质押物,借款到期还款完毕后解除质押。五、投资状况
    
    1、总体情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
          报告期投资额(元)           上年同期投资额(元)                变动幅度
                     888,573,387.37                 180,400,000.00                      392.53%
    
    
    2、报告期内获取的重大的股权投资情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                      投                       资         投  产  截至资                            是
     被投资公 主要业  资               持股比  金         资  品  产负债                            否  披露日
      司名称    务    方    投资金额     例    来  合作方 期  类  表日的    预计收益   本期投资盈亏 涉  期(如         披露索引(如有)
                      式                       源         限  型  进展情                            诉   有)
                                                                    况
    河南双汇                                  发         不  股                                        2019年  巨潮资讯网《河南双汇投资发展股份
    集团财务  金融服  收  445,452,400.00  40.00%行  无     适  权  完成     50,682,423.45 50,682,423.45否   07月31有限公司吸收合并河南省漯河市双
    有限公司  务      购                       股         用  投                                        日      汇实业集团有限责任公司暨关联交
                                              份             资                                                易报告书(修订稿)》
    双汇商业                                  自         不  股
    保理有限  应收款  新  100,000,000.00 100.00%有  无     适  权  完成        574,706.85    574,706.85否
    公司      项保理  设                       资         用  投
                                              金             资
    河南双汇  房地产                           自  昌建控 不  股
    地产有限  开发与  收   36,465,910.33  30.00%有  股集团 适  权  完成      -5,240,320.95  -5,240,320.95否
    公司      经营等  购                       资  有限公 用  投
                                              金  司         资
    芜湖双汇  国际贸                           自  罗特克 不  股                                        2019年  巨潮资讯网《河南双汇投资发展股份
    进出口贸  易、贸易增   93,778,742.13  51.00%有  斯有限 适  权  完成     76,476,675.46 76,476,675.46否   12月31有限公司关于对芜湖双汇进出口贸
    易有限责  代理    资                       资  公司   用  投                                        日      易有限责任公司进行增资暨关联交
    任公司                                    金             资                                                易的公告》
    漯河双汇                                  发  罗特克 不  股                                        2019年  巨潮资讯网《河南双汇投资发展股份
    海樱调味  调味、复收   32,874,867.50  49.66%行  斯有限 适  权  完成      6,864,959.54  6,864,959.54否   07月31有限公司吸收合并河南省漯河市双
    料食品有  合材料  购                       股  公司   用  投                                        日      汇实业集团有限责任公司暨关联交
    限公司                                    份             资                                                易报告书(修订稿)》
    漯河双汇  电力、热                         发  罗特克 不  股                                        2019年
    意科生物  力生产  收   10,241,280.85  51.00%行  斯有限 适  权  完成        614,692.09    614,692.09否  07月31同上
    环保有限  销售    购                       股  公司   用  投                                        日
    公司                                      份             资
    漯河双汇  信息产                           发         不  股                                        2019年
    计算机软  品研究、收   10,827,390.79  51.00%行  自然人 适  权  完成        618,403.87    618,403.87否  07月31同上
    件有限责  开发    购                       股         用  投                                        日
    任公司                                    份             资
    合计         --     --  729,640,591.60   --     --    --    --   --     --    130,591,540.31130,591,540.31  --    --                  --
    
    
    3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                                                                         截止  未达
                 是否                                                    报告  到计
                 为固  投资               截至报告期末                   期末  划进  披露  披露
     项目  投资  定资  项目  本报告期投入 累计实际投入 资金 项目进 预计  累计  度和  日期  索引
     名称  方式  产投  涉及      金额         金额      来源   度   收益  实现  预计  (如  (如
                  资   行业                                              的收  收益  有)  有)
                                                                          益   的原
                                                                                因
    公司
    新总  自建  是    不适  158,932,795.77158,932,795.77自有  14.99%        0.00不适
    部项              用                              资金                    用
    目
    合计    --     --     --   158,932,795.77158,932,795.77   --     --    0.00   0.00   --     --     --
    
    
    4、金融资产投资
    
    (1)证券投资情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在证券投资。
    
    (2)衍生品投资情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:万元
    
                                                                                            期末
                                                                               计提         投资
                                                                               减值         金额  报告
    衍生品投  关联  是否  衍生品 衍生品投 起始  终止  期初投 报告期内报告期内  准备  期末  占公  期实
    资操作方  关系  关联  投资类 资初始投 日期  日期  资金额 购入金额售出金额  金额  投资  司报  际损
      名称          交易    型    资金额                                       (如  金额  告期  益金
                                                                               有)         末净   额
                                                                                            资产
                                                                                            比例
    中国银行                           2019  2019
    股份有限 非    否    远期结  9,007.56年01   年07        0  9,007.56 9,007.56     0     0 0.00% -14.06
    公司                  售汇           月07  月22
                                         日    日
    中国农行                          2018  2019
    银行股份 非    否    远期结33,031.06年10    年11  7,790.97 25,240.0933,031.06     0     0 0.00% 343.86
    有限公司              售汇           月16  月20
                                         日    日
    合计                        42,038.62   --     --   7,790.97 34,247.6542,038.62     0     0 0.00%  329.8
                                开展外汇衍生品业务,公司及控股子公司将根据与金融机构签订的协议缴纳一定
    衍生品投资资金来源          比例的保证金,该保证金使用公司及控股子公司的自有资金或抵减金融机构对公
                                司及控股子公司的授信额度。
    涉诉情况(如适用)          不涉及
    衍生品投资审批董事会公告披  2018年08月23日
    露日期(如有)
    衍生品投资审批股东会公告披
    露日期(如有)
                                1、公司开展的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率、利率风险为目的,
                                禁止任何风险投机行为;公司外汇衍生品交易额度不得超过经董事会或股东大会
                                审议批准的授权额度。2、公司已制定严格的外汇衍生品交易业务管理制度,对外
    报告期衍生品持仓的风险分析  汇衍生品交易的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、内部
    及控制措施说明(包括但不限于风险报告制度及风险处理程序等作了明确规定,控制交易风险。3、公司将审慎审
    市场风险、流动性风险、信用风查与符合条件的金融机构签订的合约条款,严格执行风险管理制度,以防范法律
    险、操作风险、法律风险等)  风险。4、公司外汇业务相关人员将严格执行衍生品业务的操作和风险管理制度,
                                并将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动,及时评估外汇衍生品交
                                易的风险敞口变化情况。5、公司风险管理部门定期对外汇衍生品交易进行合规性
                                检查。
    已投资衍生品报告期内市场价
    格或产品公允价值变动的情况,已投资衍生品报告期内市场价格来源于银行公允价值对账单或中国银行网站报表
    对衍生品公允价值的分析应披  日远期牌价。
    露具体使用的方法及相关假设
    与参数的设定
    报告期公司衍生品的会计政策
    及会计核算具体原则与上一报  无
    告期相比是否发生重大变化的
    说明
                                独董意见:公司开展投资理财及外汇衍生品交易业务能提高本公司及控股子公司
    独立董事对公司衍生品投资及  的资金使用效率,合理利用阶段性闲置自有资金,提高公司应对外汇波动风险的
    风险控制情况的专项意见      能力,更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率、利率波动风险,增强公司财务
                                稳健性。
    
    
    5、募集资金使用情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期无募集资金使用情况。
    
    六、重大资产和股权出售
    
    1、出售重大资产情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未出售重大资产。
    
    2、出售重大股权情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    七、主要控股参股公司分析
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
    
    单位:元
    
              公
     公司名称 司 主要业务   注册资本       总资产        净资产       营业收入      营业利润       净利润
              类
              型
    济源双汇  子  生猪屠
    食品有限  公  宰、肉制 RMB21,000万  2,640,583,098.881,144,113,876.056,592,413,212.481,067,295,818.12954,586,299.36
    公司      司  品       元
    漯河双汇  子  肉制品、
    肉业有限  公  技术研   RMB81,284万  1,824,663,855.901,331,054,759.713,308,569,517.43  645,057,322.76491,307,001.08
    公司      司  究、包装 元
                 物等
    漯河连邦  子
    化学有限  公  PVDC肠  RMB24,092.16   770,214,639.15  482,733,537.841,265,074,455.97  536,987,141.76401,795,830.38
    公司      司  衣膜     万元
    湖北武汉  子  生猪屠
    双汇食品  公  宰、肉制 RMB19,000万  1,379,801,612.53  797,146,295.124,518,527,405.73  420,663,766.90387,387,339.50
    有限公司  司  品       元
    华懋双汇  子
    实业(集  公  肉制品   RMB34,014.85   934,167,090.30  604,019,638.712,843,894,941.53  390,845,262.30292,514,947.32
    团)有限  司           万元
    公司
    漯河天润  子
    彩印包装  公  PVDC彩  RMB10,459.78   289,024,200.88  191,831,482.741,254,812,487.88  341,118,120.74256,818,813.58
    有限公司  司  色印刷品 万元
    山东德州  子  生猪屠
    双汇食品  公  宰、肉制 RMB19,000万   885,901,335.76  325,631,795.123,224,154,907.54  326,709,376.94263,840,910.95
    有限公司  司  品、包装 元
                 物
    绵阳双汇  子  生猪屠
    食品有限  公  宰、肉制 RMB30,000万   744,095,722.11  507,003,856.762,722,659,973.95  309,009,847.49272,709,718.97
    责任公司  司  品、包装 元
                 物
    江苏淮安  子  生猪屠
    双汇食品  公  宰、肉制 RMB35,500万   717,292,198.67  581,320,596.512,501,562,715.07  301,490,486.50249,406,742.08
    有限公司  司  品       元
    芜湖双汇  子  生猪屠
    食品有限  公  宰、肉制 RMB38,000万   876,492,774.87  518,283,028.842,944,074,955.45  278,569,617.47224,143,825.96
    公司      司  品       元
    漯河双汇  子
    万中禽业  公  禽类养殖 RMB80,000万  1,058,484,187.35  854,615,412.551,091,923,364.43  259,551,493.55261,906,719.33
    发展有限  司           元
    公司
    南宁双汇  子  生猪屠
    食品有限  公  宰、肉制 RMB48,000万   671,191,987.16  565,727,250.452,300,981,963.15  234,758,316.07216,498,598.80
    公司      司  品       元
    陕西双汇  子  生猪屠
    食品有限  公  宰、肉制 RMB35,000万   868,381,563.52  402,502,567.193,263,008,670.97  232,031,534.19207,159,385.34
    公司      司  品       元
    清远双汇  子  生猪屠
    食品有限  公  宰、肉制 RMB1,000万    575,938,775.10  439,761,050.072,491,414,678.80  221,631,405.98184,011,937.74
    公司      司  品       元
    漯河双汇  子
    生物工程  公  骨素、香 RMB3,946.05    172,449,909.66   91,773,392.45  555,864,259.68  202,512,639.28171,994,753.64
    技术有限  司  精       万元
    公司
    芜湖双汇  子  国际贸
    进出口贸  公  易、转口 RMB19,000万  2,024,073,404.72  175,648,519.364,027,862,261.29  199,900,025.18149,954,265.61
    易有限责  司  贸易     元
    任公司
    河南双汇  子
    集团财务  公  金融服务 RMB80,000万  4,400,355,456.921,180,068,113.49  210,645,558.13  168,968,651.31126,706,058.63
    有限公司  司           元
    沈阳双汇  子  生猪屠
    食品有限  公  宰、肉制 RMB50,000万  1,033,284,835.78  520,146,869.372,456,890,747.14  158,763,183.46134,904,307.82
    公司      司  品       元
    漯河万中  子  禽类屠
    禽业加工  公  宰、肉制 RMB20,000万   478,108,501.37  253,424,162.201,877,562,525.77  153,184,192.53132,718,404.14
    有限公司  司  品       元
    望奎双汇  子  生猪屠
    北大荒食  公  宰、肉制 RMB5,000万    383,677,865.54  127,593,468.591,923,025,465.99  143,687,127.79131,990,273.05
    品有限公  司  品       元
    司
    昆明双汇  子
    食品有限  公  肉制品   RMB30,000万   373,604,739.97  343,029,347.14  655,273,741.06  121,388,479.55103,247,503.08
    公司      司           元
    唐山双汇  子  生猪屠
    食品有限  公  宰、肉制 RMB16,500万   446,362,413.02  255,719,087.521,697,703,227.81  121,067,460.93109,308,600.88
    责任公司  司  品       元
    宜昌双汇  子  生猪屠
    食品有限  公  宰、肉制 RMB12,000万   321,829,555.55  184,043,106.981,954,069,959.42  116,035,651.40108,995,920.39
    责任公司  司  品       元
    黑龙江宝
    泉岭双汇  子  生猪屠
    北大荒食  公  宰、肉制 RMB10,000万   320,695,279.43  158,348,638.70 1,434,153,111.07  106,328,500.92106,073,713.71
    品有限公  司  品       元
    司
    阜新双汇  子  生猪屠
    肉类加工  公  宰、肉制 RMB17,300万   446,459,068.31  271,146,876.181,652,541,144.01   90,093,739.68 80,896,213.35
    有限公司  司  品、包装 元
                 物
    南通汇羽  参
    丰新材料  股  PVDC树  USD3,808万元   434,309,266.75  412,104,438.71  216,670,276.12   38,970,400.26 33,362,594.71
    有限公司  公  脂
              司
    
    
    报告期内取得和处置子公司的情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
               公司名称             报告期内取得和处置子公司方式    对整体生产经营和业绩的影响
    漯河双汇海樱调味料食品有限公司 本期通过吸收合并取得的子公司   对公司整体生产经营和业绩无重大
                                                                 影响。
    漯河双汇意科生物环保有限公司   本期通过吸收合并取得的子公司   对公司整体生产经营和业绩无重大
                                                                 影响。
    漯河双汇计算机软件有限责任公司 本期通过吸收合并取得的子公司   对公司整体生产经营和业绩无重大
                                                                 影响。
    双汇商业保理有限公司           本期新设子公司                 对公司整体生产经营和业绩无重大
                                                                 影响。
    漯河汇盛药业有限公司           本期新设子公司                 对公司整体生产经营和业绩无重大
                                                                 影响。
    双汇电子商务有限公司           本期新设子公司                 对公司整体生产经营和业绩无影
                                                                 响。
    
    
    主要控股参股公司情况说明
    
    八、公司控制的结构化主体情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    九、公司未来发展的展望
    
    (一)宏观经济形势及公司所处行业的发展趋势与发展机遇
    
    2020年,中美贸易摩擦、非洲猪瘟和新冠肺炎对中国经济发展带来下行压力,将会促进肉类行业进行整顿,集中优势产业,向更加安全方向发展。中国消费者会追求质量好,更加安全的大品牌,优势企业的效应会更加显现。2020年公司发展面临以下机遇:
    
    一是行业集中度持续提升,有利于大企业发展壮大。国家加大对养殖、屠宰、运输环节的规范治理,监管力度不断加强,同时受非洲猪瘟疫情的影响,落后产能加速淘汰,行业整合提速,大中型企业面临更大的整合机遇和优势。
    
    二是居民消费更加注重品牌和品质,有利于品牌企业发挥竞争优势。国家高度重视食品安全,不断强化食品安全方面的监管,产品安全和品质成为重要的消费考虑因素,消费者品牌意识不断增强。大企业在食品安全质量方面有着更为严格的管控标准,可充分发挥品牌优势、产品优势,扩大市场占有率。
    
    三是国家减税降费政策持续落地,有利于企业降低成本。国家持续深化细化减税降费措施,优化营商环境,激励企业增强创新能力,促进企业健康稳定发展。
    
    四是公司中外协同优势加大,有利于增强企业竞争力。受国内生猪供应偏紧、中美贸易形势缓和等影响,公司将进一步整合全球资源,提升竞争优势。
    
    五是公司产业布局进一步完善,有利于壮大企业实力。公司将抓住行业历史机遇,完善猪肉产业链,扩大禽业规模,实现各产业协同发展。
    
    (二)公司发展战略
    
    1、在产业选择上,公司将坚持围绕“农”字做文章,围绕肉类加工产业继续做大做强屠宰和肉制品两大主业,适当发展饲料业和养殖业等产业,完善产业链,提高产业化经营水平。
    
    2、在区域发展上,围绕六大区域发展战略,完善生猪屠宰及肉制品加工基地的全国产业布局,进一步完善就地养殖、就地生产、就地销售及全国大流通销售的格局。
    
    3、在经营战略上,公司将继续坚持“调结构、扩网络、促转型、上规模”,抓住宏观经济形势与行业发展机遇,发挥产业布局与中外协同优势,创新市场营销推新品,渗透网络终端拓新渠,拉动市场上规模,提升经营促转型。
    
    4、肉制品聚焦主导产品调结构,加强市场管理上规模。加强深度市场调研,聚焦主导新品的研发推广,做大做强主导产品,促进产品结构调整;加强渠道开发和网络建设,提高市场运作质量;创新营销策划,科学组合营销策略,扩大品牌的美誉度和影响力,确保企业的核心竞争优势。
    
    5、生鲜品扩鲜销,上规模,中外协同促发展。把握行业整合机遇,把握行情走势,充分发挥品牌优势、产品优势、工业布局优势、中外协同优势、资源整合优势,加强市场网络建设,升级终端网点管理,扩大市场占比。
    
    (三)新年度经营计划
    
    2020年,公司经营团队将继续贯彻“调结构、扩网络、促转型、上规模”的战略方针,明确目标、把握机遇、团结奋进、攻坚克难、坚定信心,2020年争取实现销量收入正增长。
    
    (四)资金需求及使用计划
    
    2020年公司将通过新建项目、续建项目、技术改造项目、单台设备投资、股权投资等方面的积极推进,升级工业自动化,完善产业链,预计全年完成投资并支出项目建设资金约23亿元。以上资金需求主要通过公司自有滚存资金加以解决。
    
    (五)风险因素和对策
    
    2020年公司可能面临的挑战和风险:
    
    一是市场风险。受新冠肺炎疫情影响,宏观经济受到冲击,经济下行压力增大;同时,行业内竞争和跨界竞争进一步加剧,对公司调结构、上规模带来一定的压力。
    
    二是消费需求风险。受非洲猪瘟疫情影响,猪肉价格较高,对猪肉消费可能产生抑制,存在消费替代的风险;同时,随着社会消费升级,新型消费不断涌现,为满足社会多元化的消费需求,给企业产品结构调整提出了更高的要求。
    
    三是原材料价格波动风险。受非洲猪瘟疫情和生长周期等多方面的影响,生猪供应偏紧,预计2020年猪价会处于较高价位运行,给公司控制生产经营成本带来一定压力。
    
    四是社会成本上升风险。随着人口红利逐步减弱,社会平均工资不断上涨,以及国家对食品安全、防疫检测、环境保护等要求越来越高,这些因素都将会影响企业的经营成本。
    
    针对上述挑战和风险,公司将贯彻落实“调结构、扩网络、促转型、上规模”的发展战略,在2020年重点抓好以下几项工作:
    
    1、坚持做好疫情防控,确保企业经营安全。公司将加强落实新冠肺炎疫情和非洲猪瘟疫情防控的各项措施,密切关注疫情发展态势及国家相关政策,及时完善公司疫情防控体系,确保企业安全。
    
    2、加强新产品推广,推动肉制品结构调整。按照“主推高端产品、减少数量、提升质量、聚焦推广”的原则,加强新产品的开发与推广,加快肉制品结构调整向中高档发展,向食材向餐桌调整。
    
    3、加强市场管理,提升销量上规模。肉制品加强渠道拓展,精准投放促销资源,优化客户网络,加强终端管理标准化,扩大终端动销上规模;生鲜品把握行业整合机遇,扩大销售网络,加大优质网点开发力度,升级网点管理,提高市场占比。
    
    4、加强营销策划,扩大品牌美誉度。继续加大营销投入,聚焦主导,加强重点产品的营销;精准调研市场,洞察消费需求;线上线下联合营销,科学配置广告投放策略,扩大品牌的美誉度和影响力。
    
    5、发挥中外协同优势,做大外贸扩规模。公司将加强整合全球优质资源,用好国际资源,扬长避短发挥优势,借助进口产品资源优势和成本优势,做大外贸规模,充分发挥国内外企业的协同效益。
    
    6、完善产业链,壮大企业实力。公司将抓住养殖行业整合机遇,借助国家相关政策支持,完善猪肉产业链,扩大禽业规模,突出主业,壮大主业,壮大企业整体实力。
    
    7、加快数字化建设,升级企业管理。加强自动化、信息化、智能化建设,加快企业向全面信息化迈进,提升运营效率,助力企业转型升级,实现高质量发展。
    
    8、加强员工队伍建设,提升企业凝聚力。提高员工待遇,加强人才引进和培养,升级人本管理,为公司持续发展提供人才保障。
    
    9、筑牢企业安全防线,实现企业可持续发展。坚持依法合规经营,确保企业法律安全;严格落实各项安全制度,保护员工人身安全;提升质量管控标准,捍卫企业食品安全;严格落实企业各项内控制度,保障企业经营安全。
    
    十、接待调研、沟通、采访等活动情况
    
    1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
    
    √ 适用 □ 不适用
    
          接待时间             接待方式         接待对象类型          调研的基本情况索引
                                                               公司吸收合并双汇集团的必要性;本
    2019年01月27日       电话沟通             机构              次重组定价的依据;重组时机选择的
                                                               依据等。
    2019年03月21日       其他                 机构              目前双汇集团的负债情况;本次的重
                                                               组目的和意义等。
    2019年07月04日       实地调研             机构              公司肉制品的发展规划;2019年重
                                                               点推广的新产品等。
    2019年09月11日       实地调研             机构              猪价上涨对生鲜品业的影响;公司应
                                                               对肉制品成本上升的对策等。
    接待次数                                                                                 4
    接待机构数量                                                                           407
    接待个人数量                                                                             0
    接待其他对象数量                                                                         0
    是否披露、透露或泄露未公开重大信息                                                      否
    
    
    第五节重要事项
    
    一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
    
    报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    公司的利润分配政策及利润分配方案符合公司《章程》及审议程序的规定,公司中小股东的合法权益得到了充分维护。
    
                                      现金分红政策的专项说明
    是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                            是
    分红标准和比例是否明确和清晰:                                                          是
    相关的决策程序和机制是否完备:                                                          是
    独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                                是
    中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法                                          是
    权益是否得到了充分保护:
    现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合                                          是
    规、透明:
    
    
    公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
    
                                                                                    资本公积金
           年度                             股利分配预案或方案                       转增股本预
                                                                                     案或方案
    2019年            拟以2019年末公司总股本为基数,向全体股东实施每10股派10元现金无
                      (含税)的方案。
    2018年            以2018年末公司总股本为基数,向全体股东实施每10股派5.5元现金(含无
                      税)的方案。
    2018年三季度      以2018年9月底公司总股本为基数,向全体股东实施每10股派9元现金无
                      (含税)的方案。
    2017年            以2017年末公司总股本为基数,向全体股东实施每10股派11元现金(含无
                      税)的方案。
    
    
    公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
    
    单位:元
    
                                                            以其他方                 现金分红总
                                         现金分红金 以其他  式现金分                 额(含其他方
                        分红年度合并报表 额占合并报  方式   红金额占                 式)占合并报
    分红  现金分红金额  中归属于上市公司 表中归属于(如回  合并报表   现金分红总额  表中归属于
    年度    (含税)    普通股股东的净利 上市公司普  购股   中归属于  (含其他方式) 上市公司普
                               润        通股股东的 份)现  上市公司                 通股股东的
                                         净利润的比 金分红  普通股股                 净利润的比
                                             率     的金额  东的净利                     率
                                                            润的比例
    2019 3,319,282,190.00   5,437,612,565.07    61.04%   0.00     0.00% 3,319,282,190.00     61.04%
    年
    2018 4,784,359,511.80   4,911,892,293.45    97.40%   0.00     0.00% 4,784,359,511.80     97.40%
    年
    2017 3,629,514,112.40   4,286,828,343.832    84.67%   0.00     0.00% 3,629,514,112.40     84.67%
    年
    
    
    注:2 2017年、2018年分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为2019年上市公司重组
    
    后追溯调整后的数据。
    
    公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    每10股送红股数(股)                                                                      0
    每10股派息数(元)(含税)                                                               10
    分配预案的股本基数(股)                                                      3,319,282,190.00
    现金分红金额(元)(含税)                                                    3,319,282,190.00
    以其他方式(如回购股份)现金分红金额                                                    0.00
    (元)
    现金分红总额(含其他方式)(元)                                              3,319,282,190.00
    可分配利润(元)                                                             10,022,251,033.89
    现金分红总额(含其他方式)占利润分配                                                   100%
    总额的比例
                                          本次现金分红情况
    公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例
    最低应达到80%
                             利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
    拟以2019年末公司总股本3,319,282,190股为基数,向全体股东按每10股派10元(含税)的比例实施利润
    分配,共分配利润3,319,282,190.00元,尚余6,702,968,843.89元作为未分配利润留存。
    
    
    三、承诺事项履行情况
    
    1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
    
    尚未履行完毕的承诺事项
    
    √ 适用 □ 不适用
    
        履
       承诺事由       承诺方     承诺                         承诺内容                         承诺  承诺期 行
                                 类型                                                          时间    限   情
        况
    股改承诺
    收购报告书或权
    益变动报告书中
    所作承诺
                                      1、关于唐山双汇历史股权转让存在瑕疵的补偿承诺。2006年,
                                      双汇集团自其他两位股东受让唐山双汇20%的股权。其中,玉田
                   双汇集团、罗       县牧工商总公司于2006年9月向双汇集团协议转让其所持唐山
                   特克斯、万洲       双汇10%股权已经玉田县财政局审核同意,唐山市国有资产监督2012         正
                   国际(双汇国 其他  管理委员会就上述转让行为于2010年7月27日出具说明同意唐  年07  长期有 在
                   际)、兴泰集 承诺  山双汇依法办理玉田县牧工商总公司10%股权的转让手续,但未月30  效     履
                   团、万隆先生       经省级国有资产监督管理部门审批。如因双汇集团受让玉田县牧日           行
                                      工商总公司所持唐山双汇10%股权未履行适当的国有产权转让
                                      程序使上市公司遭受损失,双汇集团承诺将赔偿双汇发展因此而
                                      受到的所有损失。
                   双汇集团、罗 避免  2、关于避免同业竞争的承诺。本次交易完成后,双汇发展与控2012         正
    资产重组时所作 特克斯、万洲 同业  股股东及其控制的企业在中国境内的肉类主业经营上不存在同 年07  长期有 在
    承诺           国际、兴泰集 竞争  业竞争。同时,为维护社会公众股东的利益,并有效避免未来可月30  效     履
                   团、万隆先生 的承  能发生的同业竞争,兴泰集团、双汇国际、双汇集团、罗特克斯日           行
                                诺    及万隆先生分别作出了避免同业竞争的书面承诺。
                   双汇集团、罗       3、关于规范关联交易的承诺。本次重大资产重组完成后,双汇2012         正
                   特克斯、万洲 关联  发展与双汇集团和罗特克斯的下属企业仍存在少量的关联交易,年07  长期有 在
                   国际、兴泰集 交易  主要为食品添加剂的采购、物流服务等。为维护社会公众股东的月30  效     履
                   团、万隆先生 承诺  利益,兴泰集团、万洲国际、双汇集团、罗特克斯及万隆先生已日           行
                                      分别向双汇发展作出了规范关联交易的书面承诺。
                   双汇集团、罗       4、罗特克斯关于双汇发展公司治理的承诺。收购人罗特克斯已2012         正
                   特克斯、万洲 其他  作出承诺,在本次要约收购完成后,将会促使双汇发展继续保持年07  长期有 在
                   国际、兴泰集 承诺  健全且运行良好的组织机构以及有效的内部控制制度,双汇发展月30  效     履
                   团、万隆先生       董事会成员中独立董事的比例不少于1/2。                   日           行
                                      5、"3.15事件"相关承诺。双汇集团和罗特克斯承诺:就本次"3.15
                   双汇集团、罗       事件",若双汇集团、罗特克斯及本次重大资产重组标的公司因 2012         正
                   特克斯、万洲 其他  受到相关政府部门行政处罚而对拟注入资产造成损失的,及因违年07  长期有 在
                   国际、兴泰集 承诺  反与双汇发展的相关合同约定或存在对双汇发展侵权的情形而 月30  效     履
                   团、万隆先生       给双汇发展造成损失的,双汇集团、罗特克斯同意承担相应的赔日           行
                                      偿责任。
                                摊薄  (1)本公司承诺将采取多种措施以提升公司的经营业绩,增强
                                即期  公司的持续回报能力;制定和完善填补即期回报的相关措施,切2019  至2021正
                                回报  实维护股东的合法权益。(2)本公司承诺严格履行本公司所作出年03  年12   在
                   公司         及填  的上述承诺,确保本公司填补回报措施能够得到切实履行。若本月14  月31   履
                                补措  公司违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本公司同意接受中国证日    日止   行
                                施承  监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有
                                诺    关规定、规则,对本公司作出相关处罚或采取相关管理措施。
                                      本次吸收合并完成后,本公司将继续按照有关法律、法规、规范
                                      性文件的要求,保持与上市公司在人员、资产、业务、机构、财
                                保持  务方面的独立性,不会利用上市公司股东的身份从事影响上市公
                                上市  司人员独立、资产独立完整、业务独立、机构独立、财务独立的2019         正
                   罗特克斯     公司  行为,不损害上市公司及其他股东的利益,切实保障上市公司在年01  长期有 在
                                独立  人员、资产、业务、机构和财务等方面的独立。本承诺自本公司月25  效     履
                                性承  正式签署承诺函之日起生效且不可撤销。本公司保证切实履行本日           行
                                诺    承诺,且上市公司有权对本承诺的履行进行监督;如本公司未能
                                      切实履行本承诺,并因此给上市公司造成任何实际损失,本公司
                                      将赔偿由此给上市公司造成的全部直接或间接损失。
                                      双汇发展及其合并报表范围内的子公司自2017年1月1日至
                                      2018年12月31日(以下简称"土核报告期内")在中国境内的房
                                      地产开发项目不存在闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违
                                      法违规行为,亦不存在因闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价
                                房地  等违法违规行为被有关政府主管部门作出行政处罚或被(立案)2019         正
                   公司、罗特克 产业  调查的情形。如双汇发展及其合并报表范围内的子公司土核报告年03  长期有 在
                   斯           务承  期内在中国境内的房地产开发项目中存在未披露的闲置土地、炒月14  效     履
                                诺    地、捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为,并因此给双汇发展和日           行
                                      投资者造成损失的,双汇发展、罗特克斯将根据中国法律、法规
                                      及证券监管部门的要求承担赔偿责任。土核报告期内,除双汇发
                                      展外,其他纳入双汇集团合并报表范围内的子公司中,不存在房
                                      地产开发项目。
                                摊薄
                                即期  (1)承诺不越权干预上市公司经营活动,不侵占上市公司利益。2019 至2021正
                                回报  (2)切实履行上市公司制定的有关填补即期回报的相关措施以年03  年12   在
                   罗特克斯     及填  及对此作出的任何有关填补即期回报措施的承诺,若违反该等承月14  月31   履
                                补措  诺并给公司或者投资者造成损失的,愿意依法承担对上市公司或日    日止   行
                                施承  者投资者的补偿责任。
                                诺
                                      (1)本公司因本次重组而获得的上市公司股份(以下称为"对价
                                      股份")自本次重组股份发行结束之日(即该等股份登记至其证
                                      券账户之日,下同)起36个月内不得转让(包括但不限于通过
                                      证券市场公开转让、大宗交易或协议方式转让等,也不得由上市
                                      公司回购,下同);如自本次重组股份发行结束之日起满36个月,
                                      但本公司对上市公司承担的业绩补偿义务、资产减值补偿义务尚
                                      未履行完毕的,则对价股份在业绩补偿义务、资产减值补偿义务
                                      履行完毕之日前不得转让。由于上市公司送红股、转增股本等原
                                      因而导致增加的股份,亦遵照上述锁定期进行锁定。(2)本次重2019        正
                                股份  组完成后6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低  年03  至2022在
                   罗特克斯     锁定  于发行价,或者本次重组完成后6个月期末收盘价低于发行价的,月14 年9月  履
                                承诺  罗特克斯所持上市公司全部股份的锁定期自动延长至少6个月。日     26日止 行
                                      (3)本次重组前本公司已持有的上市公司股份,自新增的对价
                                      股份发行结束之日起12个月内不以任何方式转让。(4)如前述
                                      对价股份的锁定期的承诺与中国证监会的最新监管意见不相符
                                      的,本公司将根据中国证监会的监管意见进行相应调整,锁定期
                                      满后按中国证监会和深圳证券交易所的有关规定执行。(5)对价
                                      股份在锁定期届满后减持还需遵守《中华人民共和国公司法》、
                                      《中华人民共和国证券法》等法律、法规、规章规范性文件、深
                                      圳证券交易所相关规则以及《双汇发展公司章程》的相关规定。
                                      如违反上述承诺,本公司将承担相应的法律责任。
                                      罗特克斯保证对价股份优先用于履行业绩补偿承诺,不通过质押2019         正
                                其他  股份等方式逃废补偿义务;未来质押对价股份时,将书面告知质年03  至2022在
                   罗特克斯     承诺  权人根据业绩承诺补偿协议上述股份具有潜在业绩承诺补偿义 月28  年9月  履
                                      务情况,并在质押协议中就相关股份用于支付业绩补偿事项等与日    26日止 行
                                      质权人作出明确约定。
                                      本公司作为意科公司的控股股东,特此承诺如下:如因房产权属
                                      瑕疵导致本次重大资产重组后上市公司或其下属企业无法继续  2019         正
                                权属  占有、使用,或被有关政府主管部门要求整改或处以任何形式的年03  长期有 在
                   罗特克斯     瑕疵  处罚或承担任何形式的法律责任的,本公司承诺将尽最大努力积月28  效     履
                                承诺  极采取切实可行的措施解决相关问题,以减轻或消除不利影响;日           行
                                      如上市公司或其下属企业因上述瑕疵房产遭受包括但不限于赔
                                      偿、罚款等损失,本公司将就该损失承担相应的赔偿责任。
                                      (1)本公司及下属企业将尽量避免与漯河双汇物流投资有限公
                                      司及其子公司(以下简称"双汇物流")的不必要的关联交易的发
                                      生,严格遵守有关法律、法规和规范性文件的要求和本公司的章
                                      程、关联交易制度的相关规定。(2)本公司及下属企业与双汇物2019        正
                                关联  流在业务合作时,均将严格遵守市场原则,本着平等互利、等价年06  长期有 在
                   公司         交易  有偿的一般原则公平合理地进行。交易定价有政府定价的,执行月28  效     履
                                承诺  政府定价;没有政府定价的,执行市场公允价格;没有政府定价日           行
                                      且无可参考市场价格的,按照成本加可比较的合理利润水平确定
                                      价格的方式执行。(3)在依据前述承诺进行关联交易时,将按相
                                      关法律、法规、规章等规范性文件和双汇发展公司章程、关联交
                                      易制度的规定履行交易程序及信息披露义务。
                                      (1)本公司及下属企业将尽量避免或减少并规范与双汇发展的
                                关联  关联交易;(2)本公司不利用自身的地位影响谋求双汇发展在业2019        正
                   漯河双汇物流 交易  务合作等方面给予本公司及本公司下属企业优于市场第三方的 年06  长期有 在
                   投资有限公司 承诺  权利;(3)在依据前述承诺进行关联交易时,将按相关法律、法月28  效     履
                                      规、规章等规范性文件依法履行交易程序;(4)本公司将忠实履日           行
                                      行上述承诺并承担相应的法律责任。
                                      双汇发展及其合并报表范围内的子公司土核报告期内在中国境
                                      内的房地产开发项目不存在闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房
                                      价等违法违规行为,亦不存在因闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄
                                房地  抬房价等违法违规行为被有关政府主管部门作出行政处罚或被 2019         履
                                产业  (立案)调查的情形。如双汇发展及其合并报表范围内的子公司年03  2019年 行
                   双汇集团     务承  土核报告期内在中国境内的房地产开发项目中存在未披露的闲 月14  11月11完
                                诺    置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为,并因此给日    日     毕
                                      双汇发展和投资者造成损失的,本公司将根据中国法律、法规及
                                      证券监管部门的要求承担赔偿责任。土核报告期内,除双汇发展
                                      外,其他纳入本公司合并报表范围内的子公司中,不存在房地产
                                      开发项目。
                                      自本次吸收合并交割日起,双汇发展将根据公司业务布局和未来
                                      发展规划,具体统筹接收并安置双汇集团本部全部在册员工到相
                                      关部门,双汇发展将按照国家有关法律、法规的规定为上述员工
                                      妥善办理相关手续。同时,公司充分尊重职工个人选择意向,就2019  2019年 履
                   公司         其他  自愿选择不续约的员工,在友好协商基础上,公司将根据《劳动年05  11月11行
                                承诺  合同法》等相关法律法规妥善解决员工安置问题或给予合理的经月30  日     完
                                      济补偿。如未来在员工安置具体方案实施过程中发生员工主张偿日           毕
                                      付工资、福利、社保、经济补偿等费用或发生其他纠纷的情形,
                                      在合法合规的前提下,双汇发展将承担由此产生的所有相关费
                                      用。
    首次公开发行或
    再融资时所作承
    诺
    股权激励承诺
    其他对公司中小
    股东所作承诺
    承诺是否按时履 是
    行
    如承诺超期未履
    行完毕的,应当
    详细说明未完成 无
    履行的具体原因
    及下一步的工作
    计划
    
    
    2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
    
    其原因做出说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    盈利预测资产 预测起始时 预测终止时 当期预测业 当期实际业 未达预测的 原预测披露 原预测披露
     或项目名称      间         间     绩(万元) 绩(万元) 原因(如适    日期       索引
                                                                 用)
                                                                                     巨潮资讯网
                                                                                     《河南双汇
                                                                                     投资发展股
                                                                                     份有限公司
    漯河双汇海樱2019年01月2021年12月                                     2019年07月 吸收合并河
    调味料食品有01日        31日           3,065.48    3,432.48不适用      31日       南省漯河市
    限公司                                                                           双汇实业集
                                                                                     团有限责任
                                                                                     公司暨关联
                                                                                     交易报告书
                                                                                     (修订稿)》
    
    
    公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
    
    无影响
    
    四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
    
    五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    一、新金融工具准则
    
    财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会【2017】14号),本公司于2019年1月1日起执行上述新会计准则。根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益。具体影响见第十二节五、44。
    
    二、财务报表列报方式变更
    
    根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号)要求,资产负债表中,“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”,“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”;利润表中,“研发费用”项目除反映进行研究与开发过程中发生的费用化支出外,还包括了原在“管理费用”项目中列示的自行开发无形资产的摊销,本集团相应追溯调整了比较数据。该会计政策变更对合并及公司净利润和所有者权益无影响。此外,随本年新金融工具准则的执行,按照《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)要求,“其他应收款”项目中的“应收利息”改为仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息(基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中),“其他应付款”项目中的“应付利息”改为仅反映相关金融工具已到期应支付但于资产负债表日尚未支付的利息(基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中),参照新金融工具准则的衔接规定不追溯调整比较数据。
    
    七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
    
    八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    (1)报告期内河南双汇投资发展股份有限公司(以下简称“本公司”)完成对其母公司双汇集团的吸收合并,吸收合并后本公司新增三家控股子公司漯河双汇海樱调味料食品有限公司、漯河双汇计算机软件有限责任公司、漯河双汇意科生物环保有限公司,合并报表范围发生变化。
    
    (2)报告期内,本公司新设三家子公司,分别是漯河汇盛药业有限公司(以下简称汇
    
    盛药业)、双汇商业保理有限公司(以下简称保理公司)、双汇电子商务有限公司(以下简
    
    称电商公司)。电商公司2020年开始注资并经营。
    
    (3)上述新纳入合并范围公司的财务数据如下:
    
    单位:元
    
                           名称                             期末净资产          本期净利润
    漯河双汇海樱调味料食品有限公司                              78,258,490.03        34,324,797.70
    漯河双汇意科生物环保有限公司                                20,326,577.14         1,237,801.22
    漯河双汇计算机软件有限责任公司                              21,691,185.00         1,212,556.60
    双汇商业保理有限公司                                       100,574,706.85           574,706.85
    漯河汇盛药业有限公司                                        41,476,349.65         8,380,124.15
    
    
    九、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    现聘任的会计师事务所
    
    境内会计师事务所名称                                   安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬(万元)                                                           275
    境内会计师事务所审计服务的连续年限                                                       3
    境内会计师事务所注册会计师姓名                                                 侯捷、童丹丹
    境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限                                             3
    境外会计师事务所名称(如有)                                                            无
    境外会计师事务所报酬(万元)(如有)                                                     0
    境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)                                              无
    境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)                                                  无
    境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限                                            无
    (如有)
    
    
    当期是否改聘会计师事务所
    
    □ 是 √ 否
    
    聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    1、聘请内部控制审计会计师事务所情况
    
    本年度,公司聘请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计会计师事务所,期间共支付内部控制审计费用100万元。
    
    2、聘请财务顾问情况
    
    本年度,公司因吸收合并双汇集团重大资产重组事项,聘请汇丰前海证券有限公司、华泰联合证券有限公司为财务顾问,期间共支付财务顾问费688万元。
    
    十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    十一、破产重整相关事项
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未发生破产重整相关事项。
    
    十二、重大诉讼、仲裁事项
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    
    十三、处罚及整改情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在处罚及整改情况。
    
    十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
    
    十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    1、本公司于2012年5月26日在巨潮资讯网站公告了《河南双汇投资发展股份有限公司
    
    发行股份购买资产及换股吸收合并暨关联交易报告书(修订稿)》,其中披露了双汇国际控
    
    股有限公司的员工奖励计划,双汇国际董事会制定并于2012年2月9日签署生效了《双汇国际
    
    控股有限公司制定奖励股权发放指引》。该员工奖励计划的主要内容是:双汇国际就员工奖
    
    励计划设立信托,以运昌控股有限公司作为该信托下的受托人,运昌公司持有的6%双汇国际
    
    股份作为奖励股份,将根据经双汇国际董事会制定的员工奖励计划于2012年至2014年年度结
    
    束后经营目标预算的考核结果授予双汇国际及其主要三家下属公司罗特克斯有限公司、河南
    
    省漯河市双汇实业集团有限责任公司和双汇发展的经营管理骨干 (以下简称“合格高级管理
    
    人员”)。该员工奖励计划已经经过双汇国际董事会及股东会表决通过。
    
    截至2019年12月31日,该员工奖励计划已经实施完毕。
    
    根据《企业会计准则第11号-股份支付》、《企业会计准则解释第4号》第七条、中国
    
    证监会《上市公司执行企业会计准则监管问题解答[2009年第1期]》(会计部函[2009]48
    
    号)第七条的相关规定,按照权益工具授予日的公允价值,分别将2012年度、2013年度、2014
    
    年度取得的服务24,882.50万元、24,882.50万元、23,403.00万元计入本集团管理费用和资本公
    
    积(其中本次吸收合并前2012年、2013年、2014年本集团取得的服务分别为:24,142.75万元、
    
    23,772.88万元、22,752.92万元;原双汇集团取得的服务分别为739.75万元、1,109.62万元、650.08
    
    万元)。
    
    本公司于2013年1月24日在巨潮资讯网站发布了《河南双汇投资发展股份有限公司关于
    
    双汇国际控股有限公司实施员工奖励计划的提示性公告》,公告编号:2013-04。
    
    2、2014年8月5日,本公司发布《关于万洲国际有限公司在香港联交所上市的提示性公
    
    告》,其中披露了万洲国际制定的首次公开发售前购股权计划,就该等计划,本公司依据《企
    
    业会计准则第11号-股份支付》的相关规定,按照权益工具授予日的公允价值,将2014年8-12
    
    月、2015年度、2016年度、2017年度、2018年度、2019年1-7月本公司取得的服务8,089.99万
    
    元、17,140.29万元、12,034.86万元、7,857.21万元、5,020.60万元、1,916.71万元计入本公司管
    
    理费用和资本公积(其中本次吸收合并前2014年8-12月、2015年度、2016年度、2017年度、
    
    2018年度、2019年1-7月本集团取得的服务分别为:8,007.27万元、16,014.08万元、9,633.78万
    
    元、6,157.69万元、3,986.61万元、1,536.74万元;原双汇集团取得的服务分别为82.72万元、
    
    1,126.21万元、2,401.08万元、1,699.52万元、1,033.99万元、379.97万元)。
    
    2015年8月,双汇发展总裁助理游召胜先生辞职,其相应享有的股权激励份额失效。
    
    2016年8月双汇发展原董事会秘书祁勇耀先生辞职,其相应享有的股权激励份额失效。
    
    2016年10月,原双汇发展副总裁李红伟行权1,469,500股,原江苏淮安双汇食品有限公
    
    司总经理李骏行权918,500股。
    
    2016年12月双汇发展子公司唐山双汇食品有限责任公司原总经理朱龙虎先生辞职,其
    
    相应享有的股权激励份额失效。
    
    2017年3月双汇发展子公司阜新双汇肉类加工有限公司原项目经理芋广山先生辞职,其
    
    相应享有的股权激励份额失效。
    
    2017年10月双汇发展子公司湖北武汉双汇食品有限公司原项目经理尹卫华先生辞职,
    
    其相应享有的股权激励份额失效。
    
    2017年任建仲先生等18人行权,共行权11,538,000股。
    
    2018年安璐先生等18人行权,共行权10,176,500股。
    
    2019年宋红亮先生等17人行权,共行权20,823,377股。
    
    截至2019年12月31日,本集团合格高级管理人员在2014年授予的股份支付计划中剩余
    
    尚未行权股份期权占万洲国际有限公司2014年授予的股份期权总数的比例为27.05%。
    
    本公司于2014年8月5日在巨潮资讯网站发布了《关于万洲国际有限公司在香港联交所
    
    上市的提示性公告》,公告编号:2014-25。
    
    十六、重大关联交易
    
    1、与日常经营相关的关联交易
    
    √ 适用 □ 不适用
    
                                   关联交        关联交易  占同类 获批的 是否超 关联交 可获得
     关联交  关联关 关联交 关联交 易定价 关联交  金额(万  交易金 交易额 过获批 易结算 的同类 披露日 披露索引
      易方     系   易类型 易内容  原则  易价格    元)    额的比 度(万  额度   方式  交易市   期
                                                             例    元)                  价
                                                                                                     巨潮资讯
    漯河双   受最终                                                                                   网:《2019
    汇物流   控制方                                                                            2019年 年度预计
    投资有   控制的 接受劳 接受运 协议约 -       127,573.03 72.36% 150,000否      银行转 -      03月   日常关联
    限公司   其他企 务     输劳务 定价格                                        账            16日   交易公
    及其子   业                                                                                       告》,公告
    公司                                                                                             编号
                                                                                     2019-19
    漯河双   受最终
    汇物流   控制方                                                                            2019年
    投资有   控制的 提供劳 资产租 协议约 -          360.87 22.55%     800否      银行转 -      03月   同上
    限公司   其他企 务     赁     定价格                                        账            16日
    及其子   业
    公司
    南通汇   本公司        采购                                                                2019年
    羽丰新   的联营 关联采 PVDC  协议约 -        21,654.79  0.44%  22,000否      银行转 -      03月   同上
    材料有   企业   购     树脂   定价格                                        账            16日
    限公司
    漯河汇   受最终
    盛生物   控制方 关联采 采购猪 协议约                                        银行转        2019年
    科技有   控制的 购     肠衣   定价格 -        28,475.94  0.58%  45,000否      账     -      03月   同上
    限公司   其他企                                                                            16日
             业
                                                                                                     2019年8
    漯河汇   受最终                                                                                   月18日经
    盛生物   控制方 关联采 采购粗 协议约                                        银行转        2019年 公司第七
    科技有   控制的 购     品肝素 定价格 -          668.89  0.01%   2,000否      账     -      08月   届董事会
    限公司   其他企        钠                                                                  18日   第十三次
             业                                                                                      会议审议
                                                                                                     通过
                                                                                                     巨潮资讯
    漯河双   受最终                                                                                   网:《2019
    汇物流   控制方                                                                            2019年 年度预计
    投资有   控制的 关联采 采购商 协议约 -          980.37  0.02%   1,000否      银行转 -      03月   日常关联
    限公司   其他企 购     品     定价格                                        账            16日   交易公
    及其子   业                                                                                       告》,公告
    公司                                                                                             编号
                                                                                     2019-19
                                                                                                     巨潮资讯
                                                                                                     网:1、
                                                                                                     《2019年
                                                                                                     度预计日
                                                                                                     常关联交
                           采购分                                                                    易公告》,
    罗特克   本公司        割肉、                                                              2019年 公告编号
    斯有限   之母公 关联采 分体   协议约 -       519,868.65 10.63% 550,000否      银行转 -      03月   2019-19;
    公司     司     购     肉、骨 定价格                                        账            16日   2、《关于
                           类及副                                                                    增加2019
                           产品                                                                      年度日常
                                                                                                     关联交易
                                                                                                     预计的公
                                                                                                     告》,公告
                                                                                                     编号:
                                                                                     2019-90。
                                                                                                     巨潮资讯
                                                                                                     网:《2019
    杜邦双   母公司                                                                            2019年 年度预计
    汇漯河   的联营 关联采 采购大 协议约 -         6,151.64  0.13%   8,000否      银行转 -      03月   日常关联
    蛋白有   企业   购     豆蛋白 定价格                                        账            16日   交易公
    限公司                                                                                           告》,公告
                                                                                                     编号
                                                                                     2019-19
    杜邦双   母公司                                                                            2019年
    汇漯河   的联营 关联采 采购大 协议约 -                  0.00%     100否      银行转 -      03月   同上
    食品有   企业   购     豆蛋白 定价格                                        账            16日
    限公司
                           采购分
    万洲国   母公司        割肉、                                                              2019年
    际贸易   的子公 关联采 分体   协议约 -        66,912.66  1.37% 120,000否      银行转 -      03月   同上
    有限公   司     购     肉、骨 定价格                                        账            16日
    司                     类及副
                           产品
                                                                                                     巨潮资讯
                                                                                                     网:1、
                                                                                                     《2019年
                                                                                                     度预计日
                                                                                                     常关联交
             受最终                                                                                  易公告》,
    漯河汇   控制方                                                                            2019年 公告编号
    盛生物   控制的 关联销 销售猪 协议约 -        36,424.91  0.61%  42,000否      银行转 -      03月   2019-19;
    科技有   其他企 售     毛肠   定价格                                        账            16日   2、《关于
    限公司   业                                                                                       增加2019
                                                                                                     年度日常
                                                                                                     关联交易
                                                                                                     预计的公
                                                                                                     告》公告
                                                                                                     编号:
                                                                                     2019-84。
                                                                                                     巨潮资讯
             受最终                                                                                  网:《2019
    漯河汇   控制方                                                                            2019年 年度预计
    盛生物   控制的 关联销 提供初 协议约 -          4,010.5 23.09%   6,000否      银行转 -      03月   日常关联
    科技有   其他企 售     级加工 定价格                                        账            16日   交易公
    限公司   业                                                                                       告》,公告
                                                                                                     编号
                                                                                     2019-19
    漯河双   受最终
    汇物流   控制方                                                                            2019年
    投资有   控制的 关联销 销售水 协议约 -          509.67  0.01%     600否      银行转 -      03月   同上
    限公司   其他企 售     电汽   定价格                                        账            16日
    及其子   业
    公司
    罗特克   本公司 关联销 销售肉 协议约                                        银行转        2019年
    斯有限   之母公 售     制品   定价格 -         5,411.05  0.09%  10,000否      账     -      03月   同上
    公司     司                                                                                16日
    杜邦双   母公司                                                                            2019年
    汇漯河   的联营 关联销 销售水 协议约 -           2,787  0.05%   4,000否      银行转 -      03月   同上
    食品有   企业   售     电汽   定价格                                        账            16日
    限公司
    杜邦双   母公司                                                                            2019年
    汇漯河   的联营 关联销 销售水 协议约 -         1,066.26  0.02%   1,200否      银行转 -      03月   同上
    蛋白有   企业   售     电汽   定价格                                        账            16日
    限公司
    南通汇   本公司                                                                            2019年
    羽丰新   的联营 关联销 销售包 协议约 -                  0.00%      20否      银行转 -      03月   同上
    材料有   企业   售     装物   定价格                                        账            16日
    限公司
    南通汇   本公司                                                                            2019年
    羽丰新   的联营 关联销 提供仓 协议约 -           12.29  0.77%     100否      银行转 -      03月   同上
    材料有   企业   售     储劳务 定价格                                        账            16日
    限公司
    漯河双                                                                                           2019年8
    汇物流   受最终                                                                                   月18日经
    投资有   控制方 接受劳 资产租 协议约                                        银行转        2019年 公司第七
    限公司   控制的 务     赁     定价格 -          625.47  0.35%     650否      账     -      08月   届董事会
    及其子   其他企                                                                            18日   第十三次
    公司     业                                                                                       会议审议
                                                                                                     通过
    合计                             --      --   823,493.993   --   963,4704   --      --      --      --       --
    大额销货退回的详细情况        无
    按类别对本期将发生的日常关联
    交易进行总金额预计的,在报告期无
    内的实际履行情况(如有)
    交易价格与市场参考价格差异较  无
    大的原因(如适用)
    
    
    注:3 公司《2020年度日常关联交易预计的公告》中的上年实际发生金额是未经审计数,最终金额以本次
    
    年报披露金额为准。
    
    4 2019年双汇发展吸收合并双汇集团后,漯河双汇海樱调味料食品有限公司、漯河双汇意科生物环保有限
    
    公司、河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司、漯河双汇计算机软件有限责任公司4家公司因本次吸收
    
    合并事项,不再属于本集团之关联公司,其涉及关联交易获批额度32,525万元在原公司《2019年度预计
    
    日常关联交易公告》批准的关联交易额度中减去。
    
    2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
    
    √ 适用 □ 不适用
    
                                   关联交  转让资  转让资  转让价  关联交  交易损
     关联方  关联关  关联交  关联交  易定价  产的账  产的评  格(万  易结算  益(万  披露日  披露索
              系    易类型  易内容   原则   面价值  估价值   元)    方式    元)     期      引
                                           (万元)(万元)
    昌建控  本公司
    股集团  高管担  购买资  收购股  协议约  2,619.83 3,646.59 3,646.59银行转        0
    有限公  任董事  产      权      定价格                         账
    司      的公司
    漯河市  本公司
    双汇实  关联自
    业集团  然人任  购买资  收购股  协议约                         银行转         2019年  巨潮资
    有限责  职的社  产      权      定价格  8,717.54  28,092  28,092账            0 11月06讯网
    任公司  会团体                                                               日      2019-86
    工会委  组织
    员会
    转让价格与账面价值或评估价值差 转让价格与评估价值一致,不存在差异。
    异较大的原因(如有)
    对公司经营成果与财务状况的影响 无重大影响
    情况
    如相关交易涉及业绩约定的,报告 无
    期内的业绩实现情况
    
    
    3、共同对外投资的关联交易
    
    √ 适用 □ 不适用
    
     共同投资             被投资企  被投资企业  被投资企  被投资企业的 被投资企业的 被投资企业的
        方     关联关系  业的名称  的主营业务  业的注册 总资产(万元)净资产(万元)净利润(万元)
                                                  资本
                         芜湖双汇
    罗特克斯   本公司之  进出口贸  国际贸易、贸19,000万元    202,407.34     17,564.85     14,995.43
    有限公司   母公司    易有限责  易代理
                         任公司
    被投资企业的重大在建 无
    项目的进展情况(如有)
    
    
    4、关联债权债务往来
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    是否存在非经营性关联债权债务往来
    
    □ 是 √ 否
    
    公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
    
    5、其他重大关联交易
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期无其他重大关联交易。
    
    十七、重大合同及其履行情况
    
    1、托管、承包、租赁事项情况
    
    (1)托管情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在托管情况。
    
    (2)承包情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在承包情况。
    
    (3)租赁情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    租赁情况说明
    
    报告期内,公司租入的资产主要是土地、仓储库房;出租的资产主要是办公场所及门面房。
    
    为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
    
    2、重大担保
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在担保情况。
    
    3、委托他人进行现金资产管理情况
    
    (1)委托理财情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    报告期内委托理财概况
    
    单位:万元
    
         具体类型     委托理财的资金来源   委托理财发生额      未到期余额     逾期未收回的金额
    银行理财产品      自有闲置资金                      750                 0                 0
    其他类            自有闲置资金                  406,000            306,610                 0
    合计                                            406,750            306,610                 0
    
    
    单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (2)委托贷款情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在委托贷款。
    
    4、其他重大合同
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在其他重大合同。
    
    十八、社会责任情况
    
    1、履行社会责任情况
    
    本公司已披露2019年度环境、社会责任及公司治理报告全文,全文刊载于2020年3月25日的巨潮资讯网站上(http://www.cninfo.com.cn)。
    
    2、履行精准扶贫社会责任情况
    
    (1)精准扶贫规划
    
    (1)实施精准扶贫模式,探索“公司+农户”等方式,让贫困户通过劳动增加收入,培养、提高贫困户劳动能力。
    
    (2)公司利用产业优势和工业布局优势,推动贫困地区自身能力建设,通过产业发展扶贫和生态保护扶贫等手段,将精准扶贫工作落到实处。
    
    (3)发挥单位工会、党委的作用,对困难家庭、困难学生做好精准帮扶工作,争取从根本上解决家庭困难问题。
    
    (2)年度精准扶贫概要
    
    为进一步发挥上市公司在服务国家脱贫攻坚中的作用,积极履行上市公司的社会责任,提升上市公司形象,公司始终把扶贫工作当作一项重要任务,使扶贫工作从思想上、组织上、人力物力上得到了保障并取得了阶段性成果。
    
    (1)2019年为使职工感受到企业的温暖,公司组织日常困难职工救助活动及春节困难职工捐助活动,共救助困难职工182人,救助金70万元;
    
    (2)2019年公司发起金秋助学活动,为2019年考上大学的1,198名职工子女捐助306.5万元。
    
    (3)精准扶贫成效
    
                   指标                  计量单位                  数量/开展情况
    一、总体情况                           ——                        ——
      其中:  1.资金                       万元                                           376.5
    二、分项投入                           ——                        ——
      1.产业发展脱贫                        ——                        ——
      2.转移就业脱贫                        ——                        ——
      3.易地搬迁脱贫                        ——                        ——
      4.教育扶贫                            ——                        ——
      5.健康扶贫                            ——                        ——
      6.生态保护扶贫                        ——                        ——
      7.兜底保障                            ——                        ——
      8.社会扶贫                            ——                        ——
      9.其他项目                            ——                        ——
    三、所获奖项(内容、级别)             ——                        ——
    
    
    (4)后续精准扶贫计划
    
    按照统筹兼顾、突出重点的工作思路,坚持“精准帮扶,精准脱贫”的原则,重点加强产业扶贫和生态扶贫以及完善基础设施等方面,切实推进精准扶贫各项任务。
    
    一是建立健全长效工作机制,确保扶贫工作持续有效开展。根据公司的扶贫计划,对扶贫资金实行一事一议,由总裁办公会审议后实施,保证扶贫经费足额投入使用。
    
    二是创新扶贫思路,完善扶贫机制。通过有效利用公司资源,加大产业帮扶力度,稳步增加贫困户收入,不断巩固帮扶成果。
    
    3、环境保护相关的情况
    
    上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
    
    是
    
                     主要污染物及  排放方  排放 排放口 排放浓度 执行的污 排放总 核定的排  超标
    公司或子公司名称 特征污染物的    式    口数 分布情(mg/L、  染物排放 量(吨)放总量   排放
                         名称               量    况   mg/m3)    标准           (吨)   情况
    黑龙江宝泉岭双汇               经处理       废水1
    北大荒食品有限公 氨氮          达标后  1     个     5.22     25        1.12   21.1      无
    司                             排放
    黑龙江宝泉岭双汇               经处理       废水1
    北大荒食品有限公COD          达标后  1     个     63       120       9.17   126.7     无
    司                             排放
    黑龙江宝泉岭双汇               经处理       燃煤锅
    北大荒食品有限公 颗粒物        达标后  1     炉1个  33.48    50        4.36   5.76      无
    司                             排放
    黑龙江宝泉岭双汇               经处理       燃煤锅
    北大荒食品有限公SO2           达标后  1     炉1个  89.17    400       12.74  23.04     无
    司                             排放
    黑龙江宝泉岭双汇               经处理       燃煤锅
    北大荒食品有限公 氮氧化物      达标后  1     炉1个  223.5    400       28.67  35.28     无
    司                             排放
    望奎双汇北大荒食               经处理       废水1
    品有限公司       氨氮          达标后  1     个     3.58     15        1.81   13       无
                                   排放
    望奎双汇北大荒食               经处理       废水1
    品有限公司       COD          达标后  1     个     44.16    80        23.57  82       无
                                   排放
    望奎双汇北大荒食               经处理       燃煤锅
    品有限公司       颗粒物        达标后  1     炉3个  20.9     80        2.4    4.36      无
                                   排放
    望奎双汇北大荒食               经处理       燃煤锅
    品有限公司       SO2          达标后  1     炉3个  166.37   400       18.64  25.17     无
                                   排放
    望奎双汇北大荒食               经处理       燃煤锅
    品有限公司       氮氧化物      达标后  1     炉3个  221.33   400       23.52  24.48     无
                                   排放
    哈尔滨双汇北大荒               经处理       废水1
    食品有限公司     氨氮          达标后  1     个     0.72     20        /      /         无
                                   排放
    哈尔滨双汇北大荒               经处理       废水1
    食品有限公司     COD          达标后  1     个     25.54    120       3.57   /         无
                                   排放
    阜新双汇肉类加工               经处理       废水1
    有限公司         氨氮          达标后  1     个     1.37     30        0.64   4.14      无
                                   排放
    阜新双汇肉类加工               经处理       废水1
    有限公司         COD          达标后  1     个     67.92    300       30.72  48.78     无
                                   排放
    阜新双汇肉类加工               经处理       天然气
    有限公司         颗粒物        达标后  3     锅炉3  7.94     20        0      2.29      无
                                   排放         个
    阜新双汇肉类加工               经处理       天然气
    有限公司         SO2          达标后  3     锅炉3  未检出   50        0.46   0.96      无
                                   排放         个
    阜新双汇肉类加工               经处理       天然气
    有限公司         氮氧化物      达标后  3     锅炉3  156      200       7.12   14.97     无
                                   排放         个
    唐山双汇食品有限               经处理       废水1
    责任公司         氨氮          达标后  1     个     1.02     35        0.54   3.56      无
                                   排放
    唐山双汇食品有限               经处理       废水1
    责任公司         COD          达标后  1     个     21.62    450       9.84   35.63     无
                                   排放
    唐山双汇食品有限               经处理       天然气
    责任公司         颗粒物        达标后  2     锅炉2  3        5         0      0.45      无
                                   排放         个
    唐山双汇食品有限               经处理       天然气
    责任公司         SO2          达标后  2     锅炉2  4        10        0.09   0.72      无
                                   排放         个
    唐山双汇食品有限               经处理       天然气
    责任公司         氮氧化物      达标后  2     锅炉2  19       30        1.86   2.7       无
                                   排放         个
    山东德州双汇食品               经处理       废水1
    有限公司         氨氮          达标后  1     个     6.15     35        10.9   45.12     无
                                   排放
    山东德州双汇食品               经处理       废水1
    有限公司         COD          达标后  1     个     197      450       53.5   580.14    无
                                   排放
    山东德州双汇食品               经处理       天然气
    有限公司         颗粒物        达标后  4     锅炉4  2.94     10        1.09   1.84      无
                                   排放         个
    山东德州双汇食品               经处理       天然气
    有限公司         SO2          达标后  4     锅炉4  3.42     50        3.3    6.13      无
                                   排放         个
    山东德州双汇食品               经处理       天然气
    有限公司         氮氧化物      达标后  4     锅炉4  29.55    100       16.94  18.85     无
                                   排放         个
    济源双汇食品有限               经处理       废水1
    公司             氨氮          达标后  1     个     1.69     35        1.11   36.38     无
                                   排放
    济源双汇食品有限               经处理       废水1
    公司             COD          达标后  1     个     129.31   380       71.67  394.97    无
                                   排放
    郑州双汇食品有限               经处理       废水1
    公司             氨氮          达标后  1     个     0.74     25        0.39   70.78     无
                                   排放
    郑州双汇食品有限               经处理       废水1
    公司             COD          达标后  1     个     20.99    120       18.47  339.74    无
                                   排放
    郑州双汇食品有限               经处理       天然气
    公司             颗粒物        达标后  4     锅炉4  1.84     20        3.08   6.12      无
                                   排放         个
    郑州双汇食品有限               经处理       天然气
    公司             SO2          达标后  4     锅炉4  0        50        0      15.31     无
                                   排放         个
    郑州双汇食品有限               经处理       天然气
    公司             氮氧化物      达标后  4     锅炉4  19.37    150       7.52   45.93     无
                                   排放         个
    江苏淮安双汇食品               经处理       废水1
    有限公司         氨氮          达标后  1     个     5.13     30        2.51   53.09     无
                                   排放
    江苏淮安双汇食品               经处理       废水1
    有限公司         COD          达标后  1     个     35.57    500       16.75  884.75    无
                                   排放
    上海双汇大昌有限               经处理       废水1
    公司             氨氮          达标后  1     个     0.37     45        0.14   14.66     无
                                   排放
    上海双汇大昌有限               经处理       废水1
    公司             COD          达标后  1     个     23.56    500       8.85   174.9     无
                                   排放
    芜湖双汇食品有限               经处理       废水1
    公司             氨氮          达标后  1     个     10.506   40        8.25   70.68     无
                                   排放
    芜湖双汇食品有限               经处理       废水1
    公司             COD          达标后  1     个     59.87    500       48.34  883.51    无
                                   排放
    湖北武汉双汇食品               经处理       废水1
    有限公司         氨氮          达标后  1     个     6.85     45        4.91   10.4      无
                                   排放
    湖北武汉双汇食品               经处理       废水1
    有限公司         COD          达标后  1     个     41.36    500       28.59  52.68     无
                                   排放
    湖北武汉双汇食品               经处理       天然气
    有限公司         颗粒物        达标后  2     锅炉2  5.95     20        0.91   0.98      无
                                   排放         个
    湖北武汉双汇食品               经处理       天然气
    有限公司         SO2          达标后  2     锅炉2  4.5      50        1.51   2.46      无
                                   排放         个
    湖北武汉双汇食品               经处理       天然气
    有限公司         氮氧化物      达标后  2     锅炉2  113.6    150       7.06   7.38      无
                                   排放         个
    宜昌双汇食品有限               经处理       废水1
    责任公司         氨氮          达标后  1     个     2.78     25        1.02   22.18     无
                                   排放
    宜昌双汇食品有限               经处理       废水1
    责任公司         COD          达标后  1     个     27.51    500       10.87  443.63    无
                                   排放
    宜昌双汇食品有限               经处理       天然气
    责任公司         颗粒物        达标后  2     锅炉2  14       20        0.96   1.144     无
                                   排放         个
    宜昌双汇食品有限               经处理       天然气
    责任公司         SO2          达标后  2     锅炉2  15       50        1.34   1.6       无
                                   排放         个
    宜昌双汇食品有限               经处理       天然气
    责任公司         氮氧化物      达标后  2     锅炉2  130      150       6.29   7.484     无
                                   排放         个
    绵阳双汇食品有限               经处理       废水1
    责任公司         氨氮          达标后  1     个     1.8      45        1.26   29       无
                                   排放
    绵阳双汇食品有限               经处理       废水1
    责任公司         COD          达标后  1     个     32.16    500       20.31  623.2     无
                                   排放
    绵阳双汇食品有限               经处理       天然气
    责任公司         颗粒物        达标后  3     锅炉3  5.9      20        1.98   /         无
                                   排放         个
    绵阳双汇食品有限               经处理       天然气
    责任公司         SO2          达标后  3     锅炉3  0        50        3.29   /         无
                                   排放         个
    绵阳双汇食品有限               经处理       天然气
    责任公司         氮氧化物      达标后  3     锅炉3  102.7    150       15.4   22.2      无
                                   排放         个
    南昌双汇食品有限               经处理       废水1
    公司             氨氮          达标后  1     个     1.24     25        0.91   54.89     无
                                   排放
    南昌双汇食品有限               经处理       废水1
    公司             COD          达标后  1     个     26.16    350       19.23  629.9     无
                                   排放
    南昌双汇食品有限               经处理       天然气
    公司             颗粒物        达标后  4     锅炉4  未检出   20        1.89   /         无
                                   排放         个
    南昌双汇食品有限               经处理       天然气
    公司             SO2          达标后  4     锅炉4  未检出   50        0.08   /         无
                                   排放         个
    南昌双汇食品有限               经处理       天然气
    公司             氮氧化物      达标后  4     锅炉4  133.04   200       12.34  28.88     无
                                   排放         个
    清远双汇食品有限               经处理       废水1
    公司             氨氮          达标后  1     个     2.3      10        2.17   14.4      无
                                   排放
    清远双汇食品有限               经处理       废水1
    公司             COD          达标后  1     个     21.24    90        20.3   101.1     无
                                   排放
    清远双汇食品有限               经处理       天燃气
    公司             颗粒物        达标后  2     锅炉2  未检出   20        1.76   3.8745    无
                                   排放         个
    清远双汇食品有限               经处理       天燃气
    公司             SO2          达标后  2     锅炉2  7        50        2.46   4.2       无
                                   排放         个
    清远双汇食品有限               经处理       天燃气
    公司             氮氧化物      达标后  2     锅炉2  124      200       11.49  19.6      无
                                   排放         个
    南宁双汇食品有限               经处理       废水1
    公司             氨氮          达标后  1     个     0.69     /          0.48   52.4      无
                                   排放
    南宁双汇食品有限               经处理       废水1
    公司             COD          达标后  1     个     52.75    500       36.19  727.6     无
                                   排放
    昆明双汇食品有限               经处理       废水1
    公司             氨氮          达标后  1     个     4.59     15        0.86   4.31      无
                                   排放
    昆明双汇食品有限               经处理       废水1
    公司             COD          达标后  1     个     36.09    200       6.59   57.42     无
                                   排放
    昆明双汇食品有限               经处理       天然气
    公司             颗粒物        达标后  2     锅炉2  8        50        0.03   /         无
                                   排放         个
    昆明双汇食品有限               经处理       天然气
    公司             SO2          达标后  2     锅炉2  9        100       0.77   1.247     无
                                   排放         个
    昆明双汇食品有限               经处理       天然气
    公司             氮氧化物      达标后  2     锅炉2  121      400       4.57   7.405     无
                                   排放         个
    陕西双汇食品有限               经处理       废水1
    公司             氨氮          达标后  1     个     0.31     25        0.22   32.76     无
                                   排放
    陕西双汇食品有限               经处理       废水1
    公司             COD          达标后  1     个     30.86    300       22.54  393      无
                                   排放
    陕西双汇食品有限               经处理       天然气
    公司             颗粒物        达标后  1     锅炉2  2.4      20        0      5.26      无
                                   排放         个
    陕西双汇食品有限               经处理       天然气
    公司             SO2          达标后  1     锅炉2  未检出   50        0      11.8      无
                                   排放         个
    陕西双汇食品有限               经处理       天然气
    公司             氮氧化物      达标后  1     锅炉2  25.05    150       1.25   39.43     无
                                   排放         个
    沈阳双汇食品有限               经处理       废水1
    公司             氨氮          达标后  1     个     0.76     30        0.63   38.1      无
                                   排放
    沈阳双汇食品有限               经处理       废水1
    公司             COD          达标后  1     个     29.66    300       23.9   381      无
                                   排放
    漯河双汇肉业有限               经处理       废水1
    公司动力分厂1#   氨氮          达标后  1     个     2.26     25        3.06   32.57     无
    污水站                         排放
    漯河双汇肉业有限               经处理       废水1
    公司动力分厂1#   COD          达标后  1     个     41.02    300       54.15  390.52    无
    污水站                         排放
    漯河双汇肉业有限               经处理       废水1
    公司动力分厂2#   氨氮          达标后  1     个     1.38     20        1.45   31.03     无
    污水站                         排放
    漯河双汇肉业有限               经处理       废水1
    公司动力分厂2#   COD          达标后  1     个     14.76    120       32.35  186.17    无
    污水站                         排放
    漯河双汇肉业有限               经处理       废水1
    公司动力分厂3#   氨氮          达标后  1     个     1.04     20        1.32   22.56     无
    污水站                         排放
    漯河双汇肉业有限               经处理       废水1
    公司动力分厂3#   COD          达标后  1     个     8.04     120       10.43  135.38    无
    污水站                         排放
    漯河双汇肉业有限               经处理       废气1
    公司动力分厂锅炉 颗粒物        达标后  1     个     0.6      10        0.23   3.61      无
    房                             排放
    漯河双汇肉业有限               经处理       废气1
    公司动力分厂锅炉SO2           达标后  1     个     10.64    35        3.67   10.11     无
    房                             排放
    漯河双汇肉业有限               经处理       废气1
    公司动力分厂锅炉 氮氧化物      达标后  1     个     35.2     50        13.09  18.06     无
    房                             排放
    华懋双汇实业(集                经处理       废水1
    团)有限公司      氨氮          达标后  1     个     5.71     20        3.27   11.6      无
                                   排放
    华懋双汇实业(集                经处理       废水1
    团)有限公司      COD          达标后  1     个     27.23    120       17.09  69.9      无
                                   排放
    河南万东牧业有限               经处理       生物质
    公司遂平第一种猪 颗粒物        达标后  1     锅炉1  15.9     20        0.23   /         无
    场                             排放         个
    河南万东牧业有限               经处理       生物质
    公司遂平第一种猪SO2           达标后  1     锅炉1  4.3      50        0.28   /         无
    场                             排放         个
    河南万东牧业有限               经处理       生物质
    公司遂平第一种猪 氮氧化物      达标后  1     锅炉1  51       200       0.91   /         无
    场                             排放         个
    
    
    防治污染设施的建设和运行情况
    
    一是合法合规,守法运行。公司严格按照环境保护法及其他环境法律法规要求,办理环境影响评价、环保“三同时”和排污许可证等环保证件,与生产主体配套建设有污水处理站。
    
    二是综合治理,严控过程。废水方面:公司建立有环保运营专职队伍,负责各污水处理站的日常运行操作;各污水处理站均制定有管理制度、运行台账和记录,保证正常运行;严格按照公司制定的安全和职业卫生要求,配备安全帽、救生衣、防护眼镜、防护手套、消防沙、灭火器、潜水泵等应急物资;废气方面:燃煤锅炉废气进行除尘、脱硫和脱硝治理,彩色印刷VOCs废气进行综合治理,污水处理站恶臭气体进行生物除臭,并严格按照工艺操作运行;噪声方面:污水站鼓风机房等噪声源安装降噪设施,冷冻机和空压机等强噪声设备设置专用设备机房,减少对周围环境的影响;固废方面:按照“减量化、无害化、资源化”的原则,污水站剩余活性污泥、猪粪进行综合利用,危险废物交由具备危险废物处理资质的单位处置。
    
    三是多方监管,确保达标。通过自行监测、在线监测、第三方监测,三管齐下,确保废水、废气、噪声等污染物达标排放。每天各污水站对排放数据进行自行监测,确认是否达标;废水、废气排放口根据当地政府部门要求安装有在线监控设施,监测数据上传环保主管部门;公司按照排污证的要求,委托有资质的第三方环境监测单位对废水、废气、噪声进行监测,确保排放数据达标。
    
    建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
    公司建设项目均已通过环境影响评价及其他环境保护行政许可。突发环境事件应急预案
    
    按照环保法律法规的要求,公司编制完成突发环境事件应急预案。按照编制的应急预案定期进行演练,确保环境应急预案落到实处。
    
    环境自行监测方案
    
    国控重点污染源已按照环保部门要求,制定了环境自行监测方案,并在当地环保部门备案,并按照要求进行了信息公开。
    
    其他应当公开的环境信息
    
    漯河双汇肉业有限公司动力分厂1#污水站为国控重点污染源,按要求每季度进行一次环境信息公开。
    
    其他环保相关信息
    
    河南双汇投资发展股份有限公司(屠宰厂、肉制品分厂)、漯河双汇油脂工业有限公司、漯河汇特食品有限公司、漯河万中禽业加工有限公司(宰鸡厂、清真分厂)、漯河双汇肉业有限公司(肉业高温分厂)5家工厂产生的废水分别排至漯河双汇肉业有限公司动力分厂1#、2#、3#污水站进行集中汇总处理,统一监测,达标排放。
    
    十九、其他重大事项的说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    重大资产重组事项进展情况
    
    本公司因筹划发行股份购买资产事项,经公司向深圳证券交易所申请,公司股票(证券简称:双汇发展,证券代码:000895)自2019年1月21日(星期一)开市起开始停牌,公司于2019年1月21日披露了《河南双汇投资发展股份有限公司关于筹划发行股份购买资产事项的停牌公告》(公告编号:2019-02),具体内容详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)、《证券时报》等公司指定信息披露媒体上公开披露的相关公告。
    
    2019年1月25日,公司召开第七届董事会第五次会议就本公司吸收合并河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司(以下简称“本次吸收合并”)事宜审议通过了《关于本公司吸收合并河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司的方案的议案》等与本次吸收合并相关的议案,并于2019年1月26日披露了《河南双汇投资发展股份有限公司吸收合并河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司暨关联交易预案》等相关公告及文件。同日,公司发布了《河南双汇投资发展股份有限公司关于披露重大资产重组预案暨公司股票复牌的提示性公告》(公告编号:2019-08),经向深圳证券交易所申请,公司股票(证券简称:双汇发展,证券代码:000895)于2019年1月28日开市起复牌,具体内容详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)、《证券时报》等公司指定信息披露媒体上公开披露的相关公告。
    
    2019年1月30日,公司收到深圳证券交易所下发的《关于对河南双汇投资发展股份有限公司的重组问询函》(许可类重组问询函〔2019〕第4号),并于2019年2月15日披露了《河南双汇投资发展股份有限公司关于深圳证券交易所重组问询函的回复公告》(公告编号:
    
    2019-09)等相关公告及文件,具体内容详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)、《证券时
    
    报》等公司指定信息披露媒体上公开披露的相关公告。
    
    2019年3月14日,公司召开第七届董事会第七次会议,审议通过了《关于本公司吸收合并河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司的方案的议案》等与本次吸收合并相关的议案,并于2019年3月16日披露了《河南双汇投资发展股份有限公司吸收合并河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司暨关联交易报告书(草案)》等相关公告及文件,具体内容详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)、《证券时报》等公司指定信息披露媒体上公开披露的相关公告。
    
    2019年3月22日,公司收到深圳证券交易所下发的《关于对河南双汇投资发展股份有限公司的重组问询函》(许可类重组问询函〔2019〕第6号),并于2019年3月29日披露了《河南双汇投资发展股份有限公司关于深圳证券交易所重组问询函的回复公告》(公告编号:
    
    2019-24)等相关公告及文件,具体内容详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)、《证券时
    
    报》等公司指定信息披露媒体上公开披露的相关公告。
    
    2019年4月10日,公司召开2018年年度股东大会,审议通过《关于本公司吸收合并河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司的方案的议案》等与本次吸收合并相关的议案,并于2019年4月11日披露了《河南双汇投资发展股份有限公司2018年年度股东大会决议公告》(公告编号:2019-26)等相关公告及文件,具体内容详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)、《证券时报》等公司指定信息披露媒体上公开披露的相关公告。
    
    2019年4月19日,公司收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)出具
    
    的《中国证监会行政许可申请补正通知书》(190806号),并于2019年4月20日披露了《河南
    
    双汇投资发展股份有限公司关于收到<中国证监会行政许可申请补正通知书>的公告》(公告
    
    编号:2019-29),具体内容详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)、《证券时报》等公司
    
    指定信息披露媒体上公开披露的相关公告。
    
    2019年4月25日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》(受理序号:190806),并于2019年4月26日披露了《河南双汇投资发展股份有限公司关于收到<中国证监会行政许可申请受理单>的公告》(公告编号:2019-30),具体内容详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)、《证券时报》等公司指定信息披露媒体上公开披露的相关公告。
    
    2019年5月8日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(190806号),并于2019年5月31日披露了《河南双汇投资发展股份有限公司关于<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>的回复公告》(公告编号:2019-34)等相关公告及文件,具体内容详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)、《证券时报》等公司指定信息披露媒体上公开披露的相关公告。
    
    2019年6月11日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查二次反馈意见通知书》(190806号),并于2019年7月1日披露了《河南双汇投资发展股份有限公司关于<中国证监会行政许可项目审查二次反馈意见通知书>的回复公告》(公告编号:2019-38)等相关公告及文件,具体内容详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)、《证券时报》等公司指定信息披露媒体上公开披露的相关公告。
    
    2019年7月11日,公司接到中国证监会的通知,经中国证监会上市公司并购重组审核委员会于2019年7月11日召开的2019年第30次并购重组委工作会议审核,公司发行股份吸收合并河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司暨关联交易事项获得有条件通过。公司于2019年7月15日披露了《河南双汇投资发展股份有限公司关于中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核意见的回复公告》(公告编号:2019-44)等相关公告及文件,具体内容详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)、《证券时报》等公司指定信息披露媒体上公开披露的相关公告。
    
    2019年7月30日,公司收到中国证监会核发的《关于核准河南双汇投资发展股份有限公司吸收合并河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司的批复》(证监许可〔2019〕1394号),并于2019年7月31日披露了《河南双汇投资发展股份有限公司关于公司吸收合并河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司暨关联交易事项获得中国证监会核准批复的公告》(公告编号:2019-46)等相关公告及文件,具体内容详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)、《证券时报》等公司指定信息披露媒体上公开披露的相关公告。
    
    2019年9月26日,公司向罗特克斯有限公司新增发的1,975,299,530股股份在深圳证券交易所上市,双汇集团持有的公司1,955,575,624股股份于2019年9月25日注销。公司于2019年9月25日披露了《河南双汇投资发展股份有限公司吸收合并河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司暨关联交易之实施情况暨新增股份上市公告书》(公告编号:2019-74)等相关公告及文件,具体内容详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)、《证券时报》等公司指定信息披露媒体上公开披露的相关公告。
    
    公司通过调整用工方案和业务经营模式逐步降低劳务派遣用工比例:1、对于符合条件的劳务派遣人员,本公司(及下属子公司)经该等员工同意,逐步将其转为本公司正式员工,并按照相关法规要求为其缴纳和代缴社保及住房公积金;2、对于适合转为业务外包模式的相关业务环节,本公司制定并实施《双汇发展业务外包管理办法》,将辅助类业务及非核心业务外包给符合要求的第三方,外包产生的外包费用整体计入本公司的外包成本。
    
    截至2019年9月30日,本公司(及下属子公司)员工总数为42,842人,其中劳务派遣人数为2,236人,占全体员工的比例为5.22%。截至2019年12月31日,本公司(及下属子公司)员工总数为43,245人,其中劳务派遣人数为2,054人,占全体员工的比例为4.75%。
    
    截至本报告出具日,本次吸收合并项下除对河南融臻食品产业投资基金(有限合伙)的投资尚在办理权属变更登记手续外,双汇集团的全部业务、人员、资产等已移交或者变更予双汇发展。对于尚在办理权属变更登记手续的资产,相关方正在办理过户登记手续或完善相关程序,预计后续过户不存在实质性法律障碍。
    
    二十、公司子公司重大事项
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    第六节股份变动及股东情况
    
    一、股份变动情况
    
    1、股份变动情况
    
    单位:股
    
                   本次变动前               本次变动增减(+,-)               本次变动后
                                                 公
                                              送 积
                  数量      比例    发行新股  股 金     其他         小计        数量      比例
                                                 转
                                                 股
    一、有限售     537,469  0.02% 1,975,299,530        461,427,834 2,436,727,364 2,437,264,833 73.43%
    条件股份
    3、其他内      537,469  0.02%                                                537,469  0.02%
    资持股
          境
    内自然人       537,469  0.02%                                                537,469  0.02%
    持股
    4、外资持            0   0.00% 1,975,299,530        461,427,834 2,436,727,364 2,436,727,364 73.41%
    股
    其中:境外           0   0.00% 1,975,299,530        461,427,834 2,436,727,364 2,436,727,364 73.41%
    法人持股
    二、无限售3,299,020,815  99.98%                  -2,417,003,458-2,417,003,458  882,017,357 26.57%
    条件股份
    1、人民币 3,299,020,815 99.98%                  -2,417,003,458-2,417,003,458  882,017,357 26.57%
    普通股
    三、股份总3,299,558,284 100.00% 1,975,299,530      -1,955,575,624    19,723,906 3,319,282,190100.00%
    数
    
    
    股份变动的原因
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    (1)股份总数变动的说明
    
    报告期内,公司通过向双汇集团的唯一股东罗特克斯发行股份的方式对双汇集团实施了吸收合并。公司为吸收合并方,双汇集团为被吸收合并方。本次吸收合并完成后,公司为存续方,承继及承接双汇集团的全部资产、负债、人员、业务、合同及其他一切权利与义务,双汇集团注销法人资格。
    
    2019年9月26日,公司向罗特克斯增发的1,975,299,530股股票发行上市,同时双汇集团原持有的公司1,955,575,624股股票办理了注销手续,因此本次发行完成后,公司股份总数由发行前的3,299,558,284股变更为3,319,282,190股,均为人民币普通股。
    
    (2)有限售条件股份变动的说明
    
    公司向罗特克斯增发的1,975,299,530股股票自发行结束之日起36个月内不得转让,罗特克斯原持有公司461,427,834股股票自新增股份发行结束之日起12个月内不得转让,因此报告期期末公司有限售条件股份较之期初增加2,436,727,364股。
    
    (3)无限售条件股份变动的说明报告期内,双汇集团原持有的公司1,955,575,624股股票办理了注销手续,罗特克斯持有公司461,427,834股股票自新增股份发行结束之日起12个月内不得转让,因此报告期期末公司无限售条件股份较之期初减少2,417,003,458股。
    
    股份变动的批准情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    2019年1月25日,公司召开第七届董事会第五次会议,审议通过了《关河南双汇投资发展股份有限公司吸收合并河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司暨关联交易预案》等与本次吸收合并相关的议案。
    
    2019年3月14日,公司召开第七届董事会第七次会议,审议通过了《河南双汇投资发展股份有限公司吸收合并河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司暨关联交易报告书(草案)》等与本次吸收合并相关的议案。
    
    2019年4月10日,公司召开2018年年度股东大会,审议通过了《河南双汇投资发展股份有限公司吸收合并河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司暨关联交易报告书(草案)》等与本次吸收合并相关的议案。
    
    2019年7月30日,中国证监会核发《关于核准河南双汇投资发展股份有限公司吸收合并河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司的批复》(证监许可〔2019〕1394号)。
    
    股份变动的过户情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    2019年9月25日,本次增发的1,975,299,530 股A股股票登记到账,并正式列入上市公司的股东名册;同时,双汇集团原持有的双汇发展1,955,575,624股股票办理了股份注销手续。本次增发股份于2019年9月26日在深交所上市。
    
    股份回购的实施进展情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
    
    务指标的影响
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    本次股份变动对最近一年和最近一期的基本每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标无重大影响。
    
    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    2、限售股份变动情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:股
    
          期
          初               本期
    股东  限  本期增加限售 解除  期末限售股            限售原因                解除限售日期
    名称  售      股数     限售      数
          股               股数
          数
    罗特                                                                 拟解除限售时间为2022
    克斯    0 1,975,299,530    0 1,975,299,530非公开发行股份1,975,299,530股   年9月26日,解除限售股
    有限                                                                 份数量为1,975,299,530
    公司                                                                 股。
    罗特                                    根据《上市公司收购管理办法》,拟解除限售时间为2020
    克斯    0   461,427,834    0  461,427,834罗特克斯原持有公司461,427,834  年9月26日,解除限售股
    有限                                    股股份自新增股份发行结束之日  份数量为461,427,834股。
    公司                                    起12个月内不得转让。
    合计    0 2,436,727,364    0 2,436,727,364              --                         --
    
    
    二、证券发行与上市情况
    
    1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
     股票及其衍生   发行日期  发行价格(或  发行数量    上市日期   获准上市交   交易终止日期
       证券名称                  利率)                               易数量
    股票类
    A股          2019年09月19.79元/股      1,975,299,530 2019年09月   1,975,299,530
                  26日                                 26日
    可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
    其他衍生证券类
    
    
    报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明
    
    报告期内,双汇发展通过向双汇集团唯一股东罗特克斯发行股份的方式对双汇集团实施了吸收合并。2019年9月26日,双汇发展向罗特克斯增发的1,975,299,530股股份发行上市。
    
    2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    报告期内,公司通过向双汇集团的唯一股东罗特克斯发行股份的方式对双汇集团实施了吸收合并,本次吸收合并完成后,双汇集团注销了法人资格。2019年9月26日,公司向罗特克斯增发的1,975,299,530股股份发行上市,同时双汇集团持有的公司1,955,575,624股股票办理了注销手续,公司股份总数由发行前的3,299,558,284股变更为3,319,282,190股,控股股东由双汇集团变更为罗特克斯,实际控制人未发生变化。公司资产和负债结构的变动情况详见“第二节公司简介和主要财务指标”中“主要会计数据和财务指标”部分的内容。
    
    3、现存的内部职工股情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    三、股东和实际控制人情况
    
    1、公司股东数量及持股情况
    
    单位:股
    
                         年度报告披                          报告期末表决权恢              年度报告披露日
    报告期末普           露日前上一                          复的优先股股东总              前上一月末表决
    通股股东总     63,718月末普通股                     56,398数(如有)(参见注           0权恢复的优先股     0
    数                   股东总数                            8)                           股东总数(如有)
                                                                                           (参见注8)
                                      持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
                    股东            报告期末持股 报告期内增减 持有有限售条件的 持有无限售    质押或冻结情况
        股东名称    性质  持股比例      数量       变动情况       股份数量     条件的股份 股份状     数量
                                                                                  数量       态
    罗特克斯有限公  境外     73.41% 2,436,727,364 +1975299530       2,436,727,364          0
    司              法人
    香港中央结算有  境外      2.58%    85,753,993                                 85,753,993
    限公司          法人
                    境内
    中国证券金融股  非国      1.75%    57,971,092                                 57,971,092
    份有限公司      有法
                    人
    中央汇金资产管  国有      0.95%    31,585,900                                 31,585,900
    理有限责任公司  法人
    全国社保基金一  其他      0.74%    24,709,197                                 24,709,197
    零一组合
    全国社保基金一  其他      0.69%    23,000,605                                 23,000,605
    零三组合
    泰康人寿保险有
    限责任公司-万  其他      0.32%    10,767,547                                 10,767,547
    能-个险万能
    (乙)
    中国建设银行-
    华夏红利混合型  其他      0.25%     8,212,402                                  8,212,402
    开放式证券投资
    基金
    兴业全球基金-
    兴业银行-兴全
    -股票红利特定  其他      0.24%     8,016,841                                  8,016,841
    多客户资产管理
    计划
    基本养老保险基  其他      0.24%     7,900,535                                  7,900,535
    金八零八组合
    战略投资者或一般法人
    因配售新股成为前10名 无
    股东的情况(如有)(参
    见注3)
    上述股东关联关系或一 无
    致行动的说明
                                           前10名无限售条件股东持股情况
                                                                                       股份种类
                股东名称               报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                 股份种类             数量
    香港中央结算有限公司                                       85,753,993人民币普通股                 85,753,993
    中国证券金融股份有限公司                                   57,971,092人民币普通股                 57,971,092
    中央汇金资产管理有限责任公司                               31,585,900人民币普通股                 31,585,900
    全国社保基金一零一组合                                     24,709,197人民币普通股                 24,709,197
    全国社保基金一零三组合                                     23,000,605人民币普通股                 23,000,605
    泰康人寿保险有限责任公司-万能                             10,767,547人民币普通股                 10,767,547
    -个险万能(乙)
    中国建设银行-华夏红利混合型开                              8,212,402人民币普通股                  8,212,402
    放式证券投资基金
    兴业全球基金-兴业银行-兴全-                              8,016,841人民币普通股                  8,016,841
    股票红利特定多客户资产管理计划
    基本养老保险基金八零八组合                                  7,900,535人民币普通股                  7,900,535
    全国社保基金四零一组合                                      7,799,944人民币普通股                  7,799,944
    前10名无限售流通股股东之间,以
    及前10名无限售流通股股东和前10无
    名股东之间关联关系或一致行动的
    说明
    前10名普通股股东参与融资融券业  无
    务情况说明(如有)(参见注4)
    
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
    
    □ 是 √ 否
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
    
    2、公司控股股东情况
    
    控股股东性质:外商控股
    
    控股股东类型:法人
    
         控股股东名称     法定代表人/单位    成立日期       组织机构代码       主要经营业务
                              负责人
    罗特克斯有限公司      万隆           2006年02月28日36488270            进出口贸易、投资和控
                                                                           股公司的业务。
    
    
    控股股东报告期内变更
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    新控股股东名称                                罗特克斯有限公司
    变更日期                                      2019年09月26日
                                                  巨潮资讯网,《河南双汇投资发展股份有限公司吸收
    指定网站查询索引                              合并河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司暨关
                                                  联交易之实施情况暨新增股份上市公告书》
    指定网站披露日期                              2019年09月25日
    
    
    3、公司实际控制人及其一致行动人
    
    实际控制人性质:境外其他机构
    
    实际控制人类型:法人
    
        实际控制人名称     法定代表人/单   成立日期      组织机构代码        主要经营业务
                             位负责人
    兴泰集团有限公司       郭丽军       2007年07月03  1414335          股权投资与管理
                                        日
                           公司境外间接股东万洲国际有限公司(原名为双汇国际控股有限公司)于2010
                           年11月实施股权调整,导致兴泰集团成为本公司的实际控制人。兴泰集团的
                           三名登记股东作为受托人(名义股东)通过信托安排代表包括公司及其关联方
                           在内的约300名员工(以下简称“受益人”)持有兴泰集团股份,而受益人是通
    实际控制人报告期内控制 过参加一项依据香港特别行政区法律设定的员工持股计划(以下简称“员工持
    的其他境内外上市公司的 股计划”)而取得兴泰集团股份的受益份额。受益人通过受益人大会选举产生
    股权情况               员工持股委员会,员工持股委员会通过兴泰集团名义股东对兴泰集团进行决策
                           及经营管理,兴泰集团的受益人分散且独立决策,没有单一受益人能通过其拥
                           有的受益份额控制并决定受益人大会及兴泰集团的决策,截止2019年12月31
                           日,受益人中持有受益份额最大的为万隆先生,其直接和间接持有的受益份额
                           比例约为45.55%。
    
    
    实际控制人报告期内变更
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期实际控制人未发生变更。
    
    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    4、其他持股在10%以上的法人股东
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    第七节优先股相关情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    报告期公司不存在优先股。
    
    第八节可转换公司债券相关情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    报告期公司不存在可转换公司债券。
    
    第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
    
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动
    
                  任                   任期
     姓名   职务  职  性 年龄 任期起始 终止 期初持股  本期增持股 本期减持股  其他增减  期末持股
                  状  别         日期   日期 数(股) 份数量(股)份数量(股)变动(股)数(股)
                  态
    万  隆 董事  现  男    79 2012年08         301,736                                    301,736
           长    任           月20日
    万宏伟 副董  现  男    46 2018年08
           事长  任           月22日
    焦树阁 董事  现  男    542012年08
                 任           月20日
    马相杰 董事、现  男    48 2017年12
           总裁  任           月26日
    杨东升 独立  现  男    55 2015年08
           董事  任           月27日
    杜海波 独立  现  男    50 2018年08
           董事  任           月22日
    罗新建 独立  现  男    66 2018年08
           董事  任           月22日
    刘东晓 独立  现  男    56 2018年08
           董事  任           月22日
           常务
           副总  现           2012年08
    刘松涛 裁、财任  男    43月25日             7,500                                      7,500
           务总
           监
    王玉芬 总工  现  女    52 2012年08         153,939                                    153,939
           程师  任           月25日
    乔海莉 副总  现  女    55 2012年08         121,053                                    121,053
           裁    任           月25日
    宁洪伟 副总  现  男    42 2018年01
           裁    任           月08日
    何科   副总  现  男    52 2012年08         117,897                                    117,897
           裁    任           月25日
    赵国宝 副总  现  男    44 2018年08
           裁    任           月27日
    孟少华 副总  现  男    44 2018年08           3,700                                      3,700
           裁    任           月27日
    贺建民 副总  现  男    46 2019年02
           裁    任           月22日
    赛俊选 副总  现  男    48 2019年02
           裁    任           月22日
    焦永丽 副总  现  女    44 2019年02
           裁    任           月22日
    周霄   副总  现  男    47 2019年02
           裁    任           月22日
           副总
    张立文 裁、董现  男    49 2015年08
           事会  任           月27日
           秘书
           监事  现           2012年08
    胡运功 会主  任  男    51月20日             7,500                                      7,500
           席
    张晓辉 监事  现  男    44 2007年11
                 任           月20日
    胡育红 监事  现  女    50 2009年03
                 任           月17日
    李向辉 监事  现  男    37 2012年08           3,300                                      3,300
                 任           月20日
    闫永杰 监事  现  男    48 2017年02
                 任           月06日
                                      2019
                                       年
    杜俊甫 副总  离  男    54 2015年08 02
           裁    任           月27日   月
                                      22
                                       日
                                      2019
                                       年
    李凯   副总  离  男    49 2018年08 08
           裁    任           月27日   月
                                      26
                                       日
    合计     --    --  --   --      --      --     716,625          0          0         0   716,625
    
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
        姓名      担任的职务      类型         日期                      原因
    杜俊甫       副总裁       离任         2019年02月   工作调整
                                          22日
    李凯         副总裁       离任         2019年08月   个人原因
                                          26日
    
    
    三、任职情况
    
    公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    
    董事:
    
    万隆先生: 高级经济师,九届、十届、十一届、十二届全国人大代表。曾任河南省漯河市肉类联合加工厂厂长。中国肉类协会常务理事、高级顾问,在肉类加工行业拥有逾40年经验。现任昌建控股集团有限公司董事,亦担任本公司若干附属公司的董事,万洲国际有限公司执行董事、主席兼行政总裁,本公司董事长。
    
    焦树阁先生:曾任航天工业部第710研究所计算机研究员,中国国际金融有限公司直接投资部副总经理,现任鼎晖投资董事及行政总裁。目前,焦树阁先生兼任福建南平南孚电池有限公司、内蒙古河套酒业集团股份有限公司、芜湖正鼎投资管理有限公司等公司的董事长;担任河南双汇投资发展股份有限公司、万洲国际有限公司、九阳股份有限公司、奇瑞汽车股份有限公司等多家公司董事;兼任中国蒙牛乳业有限公司、中国南方航空股份有限公司独立董事;兼任迈博药业有限公司主席及非执行董事;兼任鼎晖投资关联企业的董事。
    
    万宏伟先生:曾任双汇集团香港分公司主任,双汇集团进出口公司副经理,双汇集团董事长秘书,万洲国际公关关系部经理,万洲国际董事长助理。现任万洲国际董事长助理和本公司副董事长。
    
    马相杰先生:曾任公司香辅料分厂技术员、厂长,漯河双汇海樱调味料食品有限公司总经理,漯河天瑞生化有限公司总经理,生鲜品事业部生产副总经理,综合事业部总经理,漯河双汇食品销售有限公司董事总经理,生鲜品事业部总经理,本公司副总裁。现任本公司总裁、董事,兼任万洲国际有限公司执行董事,亦担任本公司若干附属公司的董事长和董事,雄域投资有限公司、兴泰集团有限公司、运昌控股有限公司和悦昌企业有限公司董事。
    
    杜海波先生:高级会计师,注册会计师。近年来,担任河南正永会计师事务所有限公司、
    
    河南正永工程咨询有限公司、河南正永创业咨询有限公司董事长,河南能源化工集团有限公
    
    司、郑州粮食批发市场有限公司外部董事,河南徐辉设计股份有限公司董事,新乡化纤股份
    
    有限公司、百禾传媒股份有限公司、新天科技股份有限公司独立董事,卡森国际控股有限公
    
    司(HK)独立非执行董事,现任本公司独立董事。
    
    刘东晓先生:近年来,担任河南省新能源商会会长,河南省侨联副主席,河南缇素新能源科技有限公司董事长,郑州启德利金融服务有限公司董事长。现任本公司独立董事。
    
    杨东升先生:立信会计师事务所(特殊普通合伙)权益合伙人,立信会计师事务所河南分所所长,河南注册会计师协会常任理事,河南省注会行业高端管理人才,现任本公司独立董事。
    
    罗新建先生:近年来,担任河南仟问律师事务所主任,现任本公司独立董事。
    
    高管:
    
    刘松涛先生: 近年来,曾任本公司财务总监。现任昌建控股集团有限公司董事,亦担任本公司若干附属公司董事长和董事,本公司常务副总裁兼财务总监,雄域投资有限公司、兴泰集团有限公司、运昌控股有限公司和悦昌企业有限公司董事。
    
    王玉芬女士:近年来,曾任双汇集团董事、总工程师、常务副总经理,本公司董事。现任昌建控股集团有限公司董事,亦担任本公司若干附属公司董事,本公司总工程师。
    
    乔海莉女士:近年来,曾任本公司肉制品事业部生产副总经理、本公司副总裁兼肉制品事业部总经理。现任本公司副总裁,亦担任本公司若干附属公司董事。
    
    宁洪伟先生:近年来,曾任阜新双汇肉类加工有限公司屠宰业副经理,望奎双汇北大荒食品有限公司屠宰业副经理,江苏淮安双汇食品有限公司屠宰业副经理,浙江金华双汇食品有限公司项目经理,宜昌双汇食品有限责任公司项目经理,生鲜品事业部销售副总经理。现任本公司副总裁,亦担任本公司若干附属公司董事。
    
    赵国宝先生:近年来,曾任漯河双汇海樱调味料食品有限公司、漯河天瑞生化有限公司、漯河双汇生物工程技术有限公司项目经理,公司综合事业部总经理。现任本公司副总裁,亦担任本公司若干附属公司董事。
    
    何科先生:近年来,曾任本公司董事,双汇集团董事长办公室主任、董事、常务副总经理。现任昌建控股集团有限公司董事,亦担任本公司若干附属公司董事,本公司副总裁。
    
    孟少华先生:近年来,曾任公司低温研究所所长、副主任,总部研发中心主任,高温研发中心主任。现任本公司副总裁。
    
    贺建民先生:近年来,曾任公司生鲜品事业部采购副总经理,绵阳双汇食品有限责任公司项目经理,陕西双汇食品有限公司项目经理。现任本公司副总裁。
    
    赛俊选先生:近年来,曾任华懋双汇实业(集团)有限公司基础管理副经理,望奎双汇北大荒食品有限公司基础管理副经理,昆明双汇食品有限公司基础管理副经理,上海双汇大昌有限公司设备安全管理副经理。现任本公司副总裁。
    
    焦永丽女士:近年来,曾任股份肉制品分厂二车间主任,企业管理中心副主任,企业管理中心主任。现任本公司副总裁。
    
    周霄先生:近年来,曾任市场服务中心副主任、主任,公共关系中心主任。现任本公司副总裁。
    
    张立文先生:近年来,曾任杜邦双汇漯河食品有限公司,杜邦双汇漯河蛋白有限公司总经理。现任本公司副总裁兼董事会秘书、雄域投资有限公司与兴泰集团有限公司董事。
    
    监事:
    
    胡运功先生:近年来,曾任河双汇集团总经办主任、稽查中心主任,现任本公司监事会主席,亦担任本公司若干附属公司监事。
    
    张晓辉先生:近年来,现任本公司品质管理中心主任,本公司监事。
    
    李向辉先生:近年来,现任本公司稽查中心主任,本公司监事。
    
    胡育红女士:近年来,现任本公司审计中心主任,本公司监事,亦担任本公司若干附属公司监事。
    
    闫永杰先生:近年来,曾任华懋双汇实业(集团)有限公司设备主任、设备安全副总经理,绵阳双汇食品有限责任公司、济源双汇食品有限公司设备安全副总经理,现任安全环保中心主任、本公司监事。
    
    在股东单位任职情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
     任职人员姓                           在股东单位担任 任期起始日               在股东单位是
         名            股东单位名称            的职务         期     任期终止日期  否领取报酬津
                                                                                        贴
    万   隆     罗特克斯有限公司          董事长         2007年11月               是
                                                         08日
    焦树阁      罗特克斯有限公司          董事           2006年03月               否
                                                         29日
    万  隆      万洲国际有限公司          董事局主席     2010年11月               是
                                                         26日
    焦树阁      万洲国际有限公司          董事           2006年04月               否
                                                         28日
    马相杰      万洲国际有限公司          董事           2018年06月               否
                                                         04日
    万宏伟      万洲国际有限公司          董事长助理     2014年01月               是
                                                         01日
    
    
    在其他单位任职情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
     任职人员姓                                 在其他单  任期起始日              在其他单位是
         名              其他单位名称           位担任的      期     任期终止日期 否领取报酬津
                                                  职务                                 贴
    焦树阁      鼎晖投资                       总裁      2005年04月               是
                                                         01日
    罗新建      河南仟问律师事务所             主任      1996年12月               是
                                                         01日
    罗新建      河南省国有资产控股运营集团有限 外部董事  2018年12月               是
                公司                                     01日
    罗新建      杭州秉荣投资管理有限公司       董事      2017年04月               否
                                                         20日
    杨东升      新乡市瑞丰新材料股份有限公司   独立董事  2017年09月               是
                                                         20日
    杨东升      灵宝黄金集团股份有限公司       独立董事  2014年01月               是
                                                         30日
    刘东晓      河南省新能源商会               会长      2012年03月               是
                                                         01日
    刘东晓      河南省归国华侨联合会           副主席    2012年08月               是
                                                         01日
    刘东晓      河南缇素新能源科技有限公司     董事长    2010年09月               是
                                                         01日
    刘东晓      郑州启德利金融服务业有限公司   董事长    2016年11月               是
                                                         01日
    杜海波      河南正永会计师事务所有限公司   董事长    1999年12月               是
                                                         28日
    杜海波      河南正永工程咨询有限公司       董事长    2010年06月               否
                                                         07日
    杜海波      河南正永创业咨询有限公司       董事长    2005年04月               否
                                                         30日
    杜海波      河南能源化工集团有限公司       外部董事  2018年12月               是
                                                         01日
    杜海波      郑州粮食批发市场有限公司       外部董事  2018年12月               是
                                                         01日
    杜海波      徐辉设计股份有限公司           董事      2018年09月               是
                                                         01日
    杜海波      新乡化纤股份有限公司           独立董事  2014年06月               是
                                                         01日
    杜海波      百禾传媒股份有限公司           独立董事  2015年07月               是
                                                         01日
    杜海波      新天科技股份有限公司           独立董事  2016年11月               是
                                                         01日
    杜海波      卡森国际控股有限公司(HK)    独立非执  2015年11月               是
                                               行董事    01日
    
    
    公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    
    决策程序:按照《公司章程》的规定,董事、监事的报酬由公司股东大会决定,高级管理人员的报酬由董事会决定。
    
    决策依据:公司在每年年末对高级管理人员和担任其他职务的监事实行年度述职与考评制度,根据述职与经营目标考评情况,结合年初制订的《薪酬标准》及《双汇经营管理层薪酬考核办法》最终确定其报酬。
    
    实际支付情况:报告期内,上述董事、监事、高级管理人员任职期间在公司领取的报酬总额为3,440.55万元(含税)。
    
    公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
    
    单位:万元
    
        姓名         职务         性别         年龄       任职状态   从公司获得的 是否在公司关
                                                                     税前报酬总额 联方获取报酬
    万隆         董事长       男                     79现任                 70.98是
    焦树阁       董事         男                     54现任                      否
    杨东升       独立董事     男                     55现任                    10否
    马相杰       董事、总裁   男                     48现任                548.13否
    王玉芬       副总裁       女                     52现任                210.48否
    乔海莉       副总裁       女                     55现任                186.71否
    刘松涛       常务副总裁、男                      43现任                 346.3否
                 财务总监
    宁洪伟       副总裁       男                     42现任                295.75否
    何科         副总裁       男                     52现任                161.71否
    张立文       副总裁、董事 男                     49现任                161.71否
                 会秘书
    胡运功       监事会主席   男                     51现任                100.65否
    张晓辉       监事         男                     44现任                 56.63否
    胡育红       监事         女                     50现任                 64.93否
    李向辉       监事         男                     37现任                 64.93否
    闫永杰       监事         男                     48现任                 68.96否
    孟少华       副总裁       男                     44现任                186.81否
    赵国宝       副总裁       男                     44现任                228.29否
    杜海波       独立董事     男                     50现任                    10否
    刘东晓       独立董事     男                     56现任                    10否
    罗新建       独立董事     男                     66现任                    10否
    万宏伟       副董事长     男                     46现任                     0是
    贺建民       高管         男                     46现任                174.11否
    赛俊选       高管         男                     48现任                 95.46否
    焦永丽       高管         女                     44现任                 100.2否
    周霄         高管         男                     47现任                  99.9否
    杜俊甫       副总裁       男                     54离任                 22.27否
    李凯         副总裁       男                     49离任                155.64否
    合计               --            --            --            --           3,440.55      --
    
    
    公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    五、公司员工情况
    
    1、员工数量、专业构成及教育程度
    
    母公司在职员工的数量(人)                                                            7,344
    主要子公司在职员工的数量(人)                                                       35,901
    在职员工的数量合计(人)                                                             43,245
    当期领取薪酬员工总人数(人)                                                         43,245
    母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                                          2,310
    (人)
                                             专业构成
                     专业构成类别                              专业构成人数(人)
    生产人员                                                                             35,426
    销售人员                                                                              3,701
    技术人员                                                                              1,548
    财务人员                                                                               617
    行政人员                                                                              1,953
    合计                                                                                 43,245
                                             教育程度
    教育程度类别                                  数量(人)
    大专及大专以上                                                                        9,983
    中专(含技校)                                                                        8,119
    中专以下                                                                             25,143
    合计                                                                                 43,245
    
    
    2、薪酬政策
    
    公司遵循按劳分配、同工同酬的薪酬发放原则,按时足额发放工资、奖金,不断提升绩效工资管理水平,充分发挥绩效工资的激励和约束作用。公司制定了《员工薪酬管理规定》、《员工绩效管理规定》等,实现了工资管理和收入分配的规范化、制度化、科学化。公司实施合理的员工薪酬增长和效益加薪机制、制定管理层增长奖奖励方案,确保薪酬标准内具公平性、外具竞争性,对员工有激励性,对成本有控制性,调动和促进员工的工作热情,激发员工的积极性。
    
    3、培训计划
    
    1、公司每年制订集团、职能部门及事业部、项目公司三级培训计划,按照计划组织实施内部员工、干部、高层各级培训。
    
    2、培训涉及数据管理、人事管理、质量控制、管理体系等各个方面,采取外部讲师、工厂之间相互学习和参观观摩,确保培训的理论内容和实际工作需要的无缝衔接,提高培训效果。
    
    4、劳务外包情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    劳务外包的工时总数(小时)                                                         4,144,911
    劳务外包支付的报酬总额(元)                                                   82,133,628.48
    
    
    第十节公司治理
    
    一、公司治理的基本状况
    
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规、规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,建立符合公司业务规模和经营管理需要的组织结构,健全内部控制管理制度,持续深入开展公司治理活动,进一步规范公司运作,提高公司治理水平。公司治理状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的基本要求。公司董事、监事和高级管理人员加强了公司治理的相关法律法规的学习,增强了管理层的自我约束,勤勉尽责,切实维护了股东特别是中小股东的利益。
    
    具体内容如下:
    
    股东与股东大会:公司依照《公司法》、《证券法》和中国证监会相关法律法规的要求,制定了《公司章程》和《股东大会议事规则》,能够严格按照规定召集、召开股东大会,确保股东充分行使表决权力,特别是中小投资者享有平等的地位和权力,公司所有的重大事项均按照法律法规及公司制度履行审批程序,确保股东享有知情权和参与权。
    
    控股股东:公司控股股东的行为符合《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求,公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作,人员、资产、财务分开,机构、业务完全独立于控股股东,各自独立核算,独立承担责任和风险。公司控股股东能够严格规范自身行为,对上市公司董事、监事候选人的提名,严格遵循法律、法规和《公司章程》规定的条件和程序,没有直接或间接干预公司决策及依法开展的生产经营活动等损害公司及其他股东权益的行为。
    
    董事与董事会:公司依法制定了《董事会议事规则》,董事会的人数及人员构成、董事的选聘、董事会会议的召开程序、议案的提交、审议及表决程序、董事会会议记录等符合法律法规的要求,董事会建立了独立董事制度,常设四名独立董事,按照法律法规的要求,认真履行职责,维护公司整体利益,尤其关注中小股东的合法权益不受损害。公司按照股东大会的决议要求,设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会,各司其职,对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。
    
    监事与监事会:公司制定了《监事会议事规则》,对公司的财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。监事会按时召开会议,监事按照要求出席会议,并要求公司董事、高级管理人员、内部审计人员参加会议,对监督检查结果进行报告。
    
    绩效评价与激励约束机制:董事会下设薪酬与考核委员会,建立了公正透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价机制,公司董事、监事、高级管理人员及其他人员的聘任符合法律、法规和《公司章程》的规定,为公司吸收人才奠定了基础。
    
    利益相关者:公司与银行、其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者是相辅相成、共同促进与共同发展的关系,公司充分尊重并保护利益相关者的合法权益,在保障股东利益的同时,积极承担社会责任,参与环境保护、精准扶贫等公共事业,实现公司的可持续发展。
    
    信息披露与透明度:公司制定了《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记备案制度》和《外部信息使用人备案和管理制度》等,董事会秘书及证券部专门负责信息披露事项,接待股东和投资者来访,按照及时、准确、完整的披露原则,对公司日常生产经营活动中发生的重大投资、新项目建设、出售或收购资产、委托理财、各类交易等随机事件形成临时报告并及时披露。
    
    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
    
    □ 是 √ 否
    
    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
    
    二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    
    1、人员独立方面:公司与控股股东在劳动、人事及工资管理方面是独立的,并设有独立的劳动人事职能部门,公司总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东单位担任除董事外的任何职务。
    
    2、资产完整方面:公司拥有独立的生产、辅助生产系统和配套设施,“双汇”商标属本公司所有。
    
    3、财务独立方面:公司设有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,有独立的银行帐户,依法独立纳税。
    
    4、机构独立方面:公司设立了独立于控股股东的组织机构,不存在与控股股东合署办公的情况。
    
    5、业务独立方面:公司拥有完全独立于控股股东的采购和销售系统,具有独立完整的业务及自主经营能力。
    
    三、同业竞争情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
    
    1、本报告期股东大会情况
    
        会议届次       会议类型    投资者参与比例    召开日期       披露日期       披露索引
                                                                                 巨潮资讯网,《河
                                                                                 南双汇投资发展
    2018年年度股东                                2019年04月10   2019年04月10   股份有限公司
    大会            年度股东大会            79.73%日              日             2018年年度股东
                                                                                 大会决议公告》
                                                                                 (公告编号:
                                                                              2019-26)。
                                                                                 巨潮资讯网,《河
                                                                                 南双汇投资发展
    2019年第一次临                                2019年12月03   2019年12月03   股份有限公司
    时股东大会      临时股东大会            78.78%日              日             2019年第一次临
                                                                                 时股东大会决议
                                                                                 公告》(公告编
                                                                                 号:2019-92)。
    
    
    2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    五、报告期内独立董事履行职责的情况
    
    1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
    
                                独立董事出席董事会及股东大会的情况
                  本报告期应            以通讯方式                       是否连续两
     独立董事姓名 参加董事会 现场出席董 参加董事会 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
                     次数     事会次数     次数     事会次数     次数    加董事会会   会次数
                                                                             议
    杨东升                14          5          9          0          0否                   2
    杜海波                14          4         10          0          0否                   2
    罗新建                14          7          7          0          0否                   2
    刘东晓                14          6          8          0          0否                   2
    
    
    连续两次未亲自出席董事会的说明
    
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    
    独立董事对公司有关事项是否提出异议
    
    □ 是 √ 否
    
    报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
    
    3、独立董事履行职责的其他说明
    
    独立董事对公司有关建议是否被采纳
    
    √ 是 □ 否
    
    独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    
    公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《独立董事工作制度》等法律法规和规范性文件的要求,认真尽职地履行职责,对公司的制度完善和信息披露工作等方面提出了宝贵的专业性意见,为进一步规范公司运作,提高公司管理水平充分发挥了积极作用。
    
    六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    
    1、董事会审计委员会
    
    2019年3月14日,董事会审计委员会召开会议,审议通过公司2018年度财务会计报告、关于安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)从事本年度审计工作的总结报告、关于续聘安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年度审计机构的议案。
    
    2、董事会薪酬与考核委员会
    
    2019年2月22日,董事会薪酬与考核委员会召开2019年第一次会议,审议通过关于公司高级管理人员薪酬标准的议案。
    
    2019年3月14日,董事会薪酬与考核委员会召开2019年第二次会议,审议通过关于公司董事、监事、高级管理人员2018年度薪酬考核结果的议案。
    
    3、董事会提名委员会
    
    2019年2月22日,董事会提名委员会召开2019年第一次会议,审议通过关于聘任公司高级管理人员候选人的议案。
    
    4、董事会战略委员会
    
    2019年3月14日,董事会战略委员会召开会议,审议通过公司2019年各事业部预算计划目标,2019年项目投资、原辅包采购、薪酬福利、新产品开发、创新增效、专项费用等专项计划目标。
    
    七、监事会工作情况
    
    监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
    
    □ 是 √ 否
    
    监事会对报告期内的监督事项无异议。
    
    八、高级管理人员的考评及激励情况
    
    公司对高级管理人员的考评与激励按照《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《员
    
    工薪酬管理规定》和《员工薪酬考核办法》等有关规定实施。公司在每年年初根据年度经营
    
    目标确定各高级管理人员的年度经营业绩综合指标或管理职责,并制订《双汇经营管理层薪
    
    酬考核办法》和《增长奖奖励方案》,年末对高级管理人员进行年度述职与考评,由董事会
    
    薪酬与考核委员会根据其述职及年度经营目标完成情况进行最终考评。
    
    九、内部控制情况
    
    1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
    
    □ 是 √ 否
    
    2、内控自我评价报告
    
    内部控制评价报告全文披露日期                                               2020年03月25日
    内部控制评价报告全文披露索引                             巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
    纳入评价范围单位资产总额占公司                                                      100.00%
    合并财务报表资产总额的比例
    纳入评价范围单位营业收入占公司                                                      100.00%
    合并财务报表营业收入的比例
                                            缺陷认定标准
             类别                      财务报告                         非财务报告
                           重大缺陷:发生涉及财务信息披露的重大缺陷:指一个或多个控制缺陷的组合,
                           重大舞弊行为;公司财务报告存在重可能导致公司严重偏离控制目标。如公司
                           大错报被外部监管机构或审计机构  决策程序缺陷,可能导致出现严重决策失
                           发现,公司对应的控制活动未能识别误,偏离既定经营目标;发生食品安全问
                           相关错报;公司财务报告编报控制程题,致使公司形象严重受损;未遵循合规
                           序存在重大漏洞,可能导致公司报表经营原则,发生严重违规经营问题,受到
    定性标准               出现重大错报。重要缺陷:公司财务相关政府部门处罚;公司内部监督机构未
                           报告编报控制程序存在控制漏洞,虽能履行相关监督职责,内部监督失效等。
                           然不会导致公司报表出现重大错报,重要缺陷:公司因未遵循既定内部控制程
                           但仍应引起公司董事会及管理层重  序,或者内部控制本身存在设计缺陷,其
                           视并改进的缺陷。一般缺陷:除重大影响达不到重要性缺陷标准,但仍有可能
                           缺陷和重要缺陷之外的财务报告内  导致公司偏离控制目标。一般缺陷:是指
                           部控制缺陷。                    除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。
                           重大缺陷:错报≥利润总额5%;重要 重大缺陷:损失金额≥利润总额5%;重要
    定量标准               缺陷:利润总额5%>错报≥利润总额缺陷:利润总额5%>损失金额≥利润总额
                           1%;一般缺陷:利润总额1%>错报。1%;一般缺陷:利润总额1%>损失金额。
    财务报告重大缺陷数量                                                                      0
    (个)
    非财务报告重大缺陷数量                                                                    0
    (个)
    财务报告重要缺陷数量                                                                      0
    (个)
    非财务报告重要缺陷数量                                                                    0
    (个)
    
    
    十、内部控制审计报告
    
    √ 适用 □ 不适用
    
                                   内部控制审计报告中的审议意见段
    公司于2019年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在重大方面保持了有效的财务报告
    内部控制。
    内控审计报告披露情况             披露
    内部控制审计报告全文披露日期     2020年03月25日
    内部控制审计报告全文披露索引     巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
    内控审计报告意见类型             标准无保留意见
    非财务报告是否存在重大缺陷       否
    
    
    会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
    
    □ 是 √ 否
    
    会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
    
    √ 是 □ 否
    
    第十一节公司债券相关情况
    
    公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司
    
    债券
    
    否
    
    第十二节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    审计意见类型                                  标准的无保留意见
    审计报告签署日期                              2020年03月21日
    审计机构名称                                  安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
    审计报告文号                                  安永华明(2020)审字第61306196_R01号
    注册会计师姓名                                侯捷、童丹丹
    
    
    审计报告正文
    
    河南双汇投资发展股份有限公司全体股东:
    
    一、审计意见
    
    我们审计了河南双汇投资发展股份有限公司的财务报表,包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表,2019年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。
    
    我们认为,后附的河南双汇投资发展股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了河南双汇投资发展股份有限公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。
    
    二、形成审计意见的基础
    
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于河南双汇投资发展股份有限公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、关键审计事项
    
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。
    
    我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任,包括与这些关键审计事项相关的责任。相应地,我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果,包括应对下述关键审计事项所执行的程序,为财务报表整体发表审计意见提供了基础。
    
    关键审计事项:                           该事项在审计中是如何应对:
    存货跌价准备
    于2019年12月31日,合并资产负债表中存货的我们执行的审计程序包括:
    账面价值为人民币8,801,425,418.16元,其中包
    括存货账面余额为人民币    9,027,222,240.04了解管理层计提存货跌价准备的流程并评价和测
    元,存  货 跌 价 准 备 的 余 额 为 人 民 币
    225,796,821.88元。                       试了与计提存货跌价准备相关的内部控制;
    按照企业会计准则的相关规定,于资产负债表对存货盘点进行监盘并关注残次冷背(包括接近
    日,存货应按照成本与可变现净值孰低计量,保质期到期日)的存货是否被识别;对存货中的
    存货成本高于可变现净值时,应当计提存货跌开发成本项目进行实地观察,并询问管理层有关
    价准备,计入当期损益。存货的可变现净值的项目相关的进度及各项目最新预算所反映的总开
    确定,要求管理层对存货的预计售价,至完工发成本预算;
    时将要发生的成本、销售费用以及相关税费的
    金额进行估计。确定未来可变现净值金额涉及对管理层计算的可变现净值所涉及的重要假设进
    重大管理层判断,且影响金额重大。因此我们行评价,例如将期后实际售价与预计存货销售价
    将存货跌价准备的确认作为关键审计事项。  格进行比较,考虑资产负债表日后事项的影响,
                                            以及参考历史同类产品的成本和税费,对管理层
    关于存货跌价准备会计政策和估计的披露参估计的至完工时将要发生的成本、销售费用以及
    见附注五、15和附注五、43;关于存货跌价准相关税金的合理性进行评估等;
    备计提的披露参见附注七、10。
                                            对存货库龄报表的准确性进行了测试,并检查了
                                            存货跌价准备的计算是否准确;
                                            复核了存货跌价准备在财务报表的披露是否充
                                            分。
    
    
    四、其他信息
    
    河南双汇投资发展股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    
    在编制财务报表时,管理层负责评估河南双汇投资发展股份有限公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
    
    治理层负责监督河南双汇投资发展股份有限公司的财务报告过程。
    
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    
    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
    
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对河南双汇投资发展股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致河南双汇投资发展股份有限公司不能持续经营。
    
    (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    
    (6)就河南双汇投资发展股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    
    安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:侯 捷
    
    (项目合伙人)
    
    中国注册会计师:童丹丹
    
    中国 北京 2020年3月21日
    
    二、财务报表
    
    财务附注中报表的单位为:元
    
    1、合并资产负债表
    
    编制单位:河南双汇投资发展股份有限公司
    
    2019年12月31日
    
    单位:元
    
                   项目                      2019年12月31日              2018年12月31日
    流动资产:
        货币资金                                     3,455,331,419.03              2,800,713,026.56
        结算备付金
        拆出资金                                      100,000,000.00               450,000,000.00
        交易性金融资产                               3,052,713,858.41
        以公允价值计量且其变动计入当期                                          2,170,530,780.47
    损益的金融资产
        衍生金融资产                                                                 167,642.00
        应收票据                                       58,965,192.00                61,994,944.86
        应收账款                                      153,998,532.63                99,999,810.27
        应收款项融资
        预付款项                                      212,027,935.58                64,440,053.91
        应收保费
        应收分保账款
        应收分保合同准备金
        其他应收款                                     85,654,976.38                33,507,703.90
          其中:应收利息                                  275,470.18
                应收股利
        买入返售金融资产
        存货                                         8,801,425,418.16              4,244,810,831.87
        合同资产
        持有待售资产
        一年内到期的非流动资产
        发放贷款及垫款                                 24,600,000.00                19,680,000.00
        其他流动资产                                  358,528,085.64               319,931,613.75
    流动资产合计                                    16,303,245,417.83             10,265,776,407.59
    非流动资产:
        发放贷款和垫款
        债权投资
        可供出售金融资产                                                           46,686,591.59
        其他债权投资
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                                  177,519,153.68               177,794,468.80
        其他权益工具投资
        其他非流动金融资产                             66,370,029.04
        投资性房地产
        固定资产                                    10,575,391,363.86             11,158,559,254.58
        在建工程                                      174,313,486.48               111,511,869.18
        生产性生物资产                                 54,434,108.35                66,116,743.94
        油气资产
        使用权资产
        无形资产                                      980,706,917.51               847,401,736.92
        开发支出                                        2,735,535.77
        商誉
        长期待摊费用                                   72,615,850.60                73,335,792.73
        递延所得税资产                                205,139,943.50               110,588,566.39
        其他非流动资产                                 20,868,724.50                 6,753,169.60
    非流动资产合计                                  12,330,095,113.29            12,598,748,193.73
    资产总计                                        28,633,340,531.12             22,864,524,601.32
    流动负债:
        短期借款                                     3,277,465,169.50              3,130,575,449.85
        向中央银行借款
        拆入资金
        交易性金融负债
        以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据                                      137,182,676.99
        应付账款                                     2,946,334,768.68              1,950,862,639.54
        预收款项                                     1,894,352,662.62               989,927,170.24
        合同负债
        卖出回购金融资产款                            627,543,125.04               797,215,000.00
        吸收存款及同业存放                             42,218,682.73               300,355,133.39
        代理买卖证券款
        代理承销证券款
        应付职工薪酬                                  939,141,147.34               718,824,302.13
        应交税费                                      381,237,939.61               333,058,055.49
        其他应付款                                     970,114,482.45               706,934,354.82
          其中:应付利息                                  311,406.24                 7,650,486.02
                应付股利                              123,607,556.39                70,290,553.92
        应付手续费及佣金
        应付分保账款
        持有待售负债
        一年内到期的非流动负债                          67,979,596.11                 1,129,518.63
        其他流动负债
    流动负债合计                                    11,283,570,251.07             8,928,881,624.09
    非流动负债:
        保险合同准备金
        长期借款                                       16,188,598.83                17,338,134.55
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        租赁负债
        长期应付款                                                                 67,950,000.00
        长期应付职工薪酬
        预计负债
        递延收益                                       66,431,735.86                71,678,375.41
        递延所得税负债                                151,759,133.03                73,493,233.45
        其他非流动负债
    非流动负债合计                                    234,379,467.72               230,459,743.41
    负债合计                                        11,517,949,718.79             9,159,341,367.50
    所有者权益:
        股本                                         3,319,282,190.00              3,299,558,284.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                     1,250,180,577.63              1,231,820,025.63
        减:库存股
        其他综合收益                                                                  85,497.42
        专项储备
        盈余公积                                     1,831,906,631.94              1,831,906,631.94
        一般风险准备                                   64,079,524.71                40,663,724.48
        未分配利润                                  10,022,251,033.89              6,637,505,750.36
    归属于母公司所有者权益合计                      16,487,699,958.17             13,041,539,913.83
        少数股东权益                                  627,690,854.16               663,643,319.99
    所有者权益合计                                  17,115,390,812.33            13,705,183,233.82
    负债和所有者权益总计                            28,633,340,531.12             22,864,524,601.32
    
    
    法定代表人:万隆 主管会计工作负责人:刘松涛 会计机构负责人:李俊冉
    
    2、母公司资产负债表
    
    单位:元
    
                   项目                      2019年12月31日              2018年12月31日
    流动资产:
        货币资金                                     1,709,474,690.23               955,705,866.21
        交易性金融资产                               2,440,022,283.06
        以公允价值计量且其变动计入当期                                          1,810,064,850.10
    损益的金融资产
        衍生金融资产
        应收票据                                       42,515,192.00                 8,700,000.00
        应收账款                                       90,249,236.94                38,769,701.94
        应收款项融资
        预付款项                                       42,930,435.65                42,102,649.05
        其他应收款                                   1,523,542,902.81              1,691,528,932.38
          其中:应收利息
                应收股利                             1,517,894,951.48              1,685,320,923.40
        存货                                          940,690,245.04               619,181,378.77
        合同资产
        持有待售资产
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                   46,657,843.52                54,966,752.17
    流动资产合计                                     6,836,082,829.25              5,221,020,130.62
    非流动资产:
        债权投资
        可供出售金融资产                                                           34,038,891.59
        其他债权投资
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                                13,212,882,718.79             12,483,517,442.31
        其他权益工具投资
        其他非流动金融资产                             53,592,789.04
        投资性房地产
        固定资产                                      520,570,710.21               547,323,153.44
        在建工程                                       52,668,847.96                12,682,376.29
        生产性生物资产
        油气资产
        使用权资产
        无形资产                                      196,853,393.93                42,238,033.40
        开发支出                                        2,735,535.77
        商誉
        长期待摊费用                                    1,542,623.32                 1,748,893.12
        递延所得税资产                                 48,995,290.22                21,143,728.06
        其他非流动资产                                                               380,369.24
    非流动资产合计                                  14,089,841,909.24             13,143,072,887.45
    资产总计                                        20,925,924,738.49             18,364,093,018.07
    流动负债:
        短期借款                                      800,000,000.00              1,810,000,000.00
        交易性金融负债
        以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据                                     2,241,792,676.99              1,630,000,000.00
        应付账款                                      943,346,210.28              2,012,522,659.30
        预收款项                                      534,763,597.65               334,049,267.73
        合同负债
        应付职工薪酬                                   308,861,411.79               225,892,329.48
        应交税费                                       23,380,191.43                22,896,281.79
        其他应付款                                    231,256,001.08               199,514,348.13
          其中:应付利息                                  160,508.19                 1,988,301.39
                应付股利
        持有待售负债
        一年内到期的非流动负债                           1,129,596.11                  338,807.39
        其他流动负债
    流动负债合计                                     5,084,529,685.33              6,235,213,693.82
    非流动负债:
        长期借款                                       16,188,598.83                 5,082,110.88
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        租赁负债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        预计负债
        递延收益                                          227,500.12                   484,082.55
        递延所得税负债
        其他非流动负债
    非流动负债合计                                     16,416,098.95                 5,566,193.43
    负债合计                                         5,100,945,784.28              6,240,779,887.25
    所有者权益:
        股本                                         3,319,282,190.00              3,299,558,284.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                     5,242,732,140.76              5,070,068,915.15
        减:库存股
        其他综合收益
        专项储备
        盈余公积                                     1,831,906,631.94              1,831,906,631.94
        未分配利润                                   5,431,057,991.51              1,921,779,299.73
    所有者权益合计                                  15,824,978,954.21             12,123,313,130.82
    负债和所有者权益总计                            20,925,924,738.49             18,364,093,018.07
    
    
    3、合并利润表
    
    单位:元
    
                   项目                          2019年度                    2018年度
    一、营业总收入                                  60,348,305,743.59            48,892,313,312.51
        其中:营业收入                              60,309,731,762.99            48,738,766,073.83
              利息收入                                 38,487,695.49               153,364,597.20
              已赚保费
              手续费及佣金收入                             86,285.11                  182,641.48
    二、营业总成本                                  53,525,288,222.98            42,625,932,346.99
        其中:营业成本                              48,976,782,883.71            38,226,512,894.27
              利息支出                                 51,025,016.79                20,353,866.60
              手续费及佣金支出                            688,202.93                  868,519.69
              退保金
              赔付支出净额
              提取保险责任合同准备金净
    额
              保单红利支出
              分保费用
              税金及附加                              297,129,008.21               348,337,228.63
              销售费用                               2,705,930,379.68             2,643,716,519.49
              管理费用                               1,308,001,261.00             1,146,104,171.18
              研发费用                                 88,284,314.96                76,836,051.32
              财务费用                                 97,447,155.70               163,203,095.81
                其中:利息费用                        122,075,794.19               198,992,109.55
                      利息收入                         44,866,867.08                39,145,557.72
        加:其他收益                                  188,368,924.63               281,301,156.24
            投资收益(损失以“-”号填列)               142,743,112.09                59,627,099.40
            其中:对联营企业和合营企业                 14,304,001.88                15,370,516.15
    的投资收益
                以摊余成本计量的金融资
    产终止确认收益
            汇兑收益(损失以“-”号填列)
            净敞口套期收益(损失以“-”
    号填列)
            公允价值变动收益(损失以                   27,879,591.73                30,499,438.40
    “-”号填列)
            信用减值损失(损失以“-”号填                   141,773.61
    列)
            资产减值损失(损失以“-”号填               -334,907,147.33              -390,496,305.20
    列)
            资产处置收益(损失以“-”号填                  4,432,083.65                48,406,113.01
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                 6,851,675,858.99             6,295,718,467.37
        加:营业外收入                                 16,577,096.31                14,133,257.46
        减:营业外支出                                 29,759,622.12                30,255,008.75
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)             6,838,493,333.18             6,279,596,716.08
        减:所得税费用                               1,172,504,439.47             1,244,651,764.16
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                 5,665,988,893.71             5,034,944,951.92
      (一)按经营持续性分类
        1.持续经营净利润(净亏损以“-”                5,665,988,893.71             5,034,944,951.92
    号填列)
        2.终止经营净利润(净亏损以“-”
    号填列)
      (二)按所有权归属分类
        1.归属于母公司所有者的净利润                 5,437,612,565.07              4,911,892,293.45
        2.少数股东损益                                 228,376,328.64               123,052,658.47
    六、其他综合收益的税后净额                           -167,642.00                 4,312,214.44
      归属母公司所有者的其他综合收益的                    -85,497.42                 2,199,229.36
    税后净额
        (一)不能重分类进损益的其他综
    合收益
              1.重新计量设定受益计划变
    动额
              2.权益法下不能转损益的其
    他综合收益
              3.其他权益工具投资公允价
    值变动
              4.企业自身信用风险公允价
    值变动
              5.其他
        (二)将重分类进损益的其他综合                    -85,497.42                 2,199,229.36
    收益
              1.权益法下可转损益的其他
    综合收益
              2.其他债权投资公允价值变
    动
              3.可供出售金融资产公允价
    值变动损益
              4.金融资产重分类计入其他
    综合收益的金额
              5.持有至到期投资重分类为
    可供出售金融资产损益
              6.其他债权投资信用减值准
    备
              7.现金流量套期储备                           -85,497.42                 2,199,229.36
              8.外币财务报表折算差额
              9.其他
      归属于少数股东的其他综合收益的税                    -82,144.58                 2,112,985.08
    后净额
    七、综合收益总额                                 5,665,821,251.71             5,039,257,166.36
        归属于母公司所有者的综合收益总               5,437,527,067.65             4,914,091,522.81
    额
        归属于少数股东的综合收益总额                  228,294,184.06               125,165,643.55
    八、每股收益:
        (一)基本每股收益                                   1.6382                      1.4798
        (二)稀释每股收益                                   1.6382                      1.4798
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:34,887,212.70元,上期被合并方实
    
    现的净利润为:12,165,433.75元。
    
    法定代表人:万隆 主管会计工作负责人:刘松涛 会计机构负责人:李俊冉
    
    4、母公司利润表
    
    单位:元
    
                   项目                          2019年度                    2018年度
    一、营业收入                                    39,299,837,383.05             34,468,402,549.05
        减:营业成本                                37,512,981,014.62             32,664,368,875.46
            税金及附加                                 46,785,338.28                60,062,969.25
            销售费用                                 1,181,843,211.95             1,067,555,803.39
            管理费用                                  299,924,300.79               257,544,508.41
            研发费用                                   16,179,233.54                21,200,830.67
            财务费用                                   111,207,907.68                39,115,947.35
              其中:利息费用                          136,690,366.62                72,176,054.63
                    利息收入                           27,622,399.22                34,615,527.90
        加:其他收益                                    1,666,885.80                23,135,359.47
            投资收益(损失以“-”号填列)             5,217,544,893.07              4,202,598,970.04
            其中:对联营企业和合营企业                 14,304,001.88                15,370,516.15
    的投资收益
                以摊余成本计量的金融资
    产终止确认收益(损失以“-”号填列)
            净敞口套期收益(损失以“-”
    号填列)
            公允价值变动收益(损失以                   21,262,514.44                30,064,850.10
    “-”号填列)
            信用减值损失(损失以“-”号填                   232,315.78
    列)
            资产减值损失(损失以“-”号填                -22,098,814.32               -42,811,211.29
    列)
            资产处置收益(损失以“-”号填                   -131,580.93                  192,935.12
    列)
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                 5,349,392,590.03              4,571,734,517.96
        加:营业外收入                                  7,798,490.60                 2,479,584.74
        减:营业外支出                                   8,604,568.11                 2,884,582.57
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)             5,348,586,512.52              4,571,329,520.13
        减:所得税费用                                 29,491,133.96                62,217,150.32
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                 5,319,095,378.56              4,509,112,369.81
        (一)持续经营净利润(净亏损以               5,319,095,378.56              4,509,112,369.81
    “-”号填列)
        (二)终止经营净利润(净亏损以
    “-”号填列)
    五、其他综合收益的税后净额
        (一)不能重分类进损益的其他综
    合收益
              1.重新计量设定受益计划变
    动额
              2.权益法下不能转损益的其
    他综合收益
              3.其他权益工具投资公允价
    值变动
              4.企业自身信用风险公允价
    值变动
              5.其他
        (二)将重分类进损益的其他综合
    收益
              1.权益法下可转损益的其他
    综合收益
              2.其他债权投资公允价值变
    动
              3.可供出售金融资产公允价
    值变动损益
              4.金融资产重分类计入其他
    综合收益的金额
              5.持有至到期投资重分类为
    可供出售金融资产损益
              6.其他债权投资信用减值准
    备
              7.现金流量套期储备
              8.外币财务报表折算差额
              9.其他
    六、综合收益总额                                 5,319,095,378.56              4,509,112,369.81
    七、每股收益:
        (一)基本每股收益                                   1.6025                      1.3666
        (二)稀释每股收益                                   1.6025                      1.3666
    
    
    5、合并现金流量表
    
    单位:元
    
                   项目                          2019年度                    2018年度
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的现金                65,703,253,086.78             53,305,413,451.87
        客户存款和同业存放款项净增加额
        向中央银行借款净增加额
        向其他金融机构拆入资金净增加额
        客户贷款及垫款净减少额                                                     28,000,000.00
        存放中央银行和同业款项净减少额                 70,319,249.39               136,410,633.96
        收到原保险合同保费取得的现金
        拆出资金净减少额                              350,000,000.00
        收到再保业务现金净额
        保户储金及投资款净增加额
        收取利息、手续费及佣金的现金                   36,856,462.93               164,478,564.18
        拆入资金净增加额
        回购业务资金净增加额
        代理买卖证券收到的现金净额
        收到的税费返还
        收到其他与经营活动有关的现金                  569,791,500.12               661,991,951.94
    经营活动现金流入小计                            66,730,220,299.22             54,296,294,601.95
        购买商品、接受劳务支付的现金                52,797,269,684.51             40,162,039,393.65
        客户贷款及垫款净增加额                          5,000,000.00
        存放中央银行和同业款项净增加额
        客户存款和同业存放款项净减少额                258,136,450.66               181,259,262.02
        支付原保险合同赔付款项的现金
        拆出资金净增加额                                                          450,000,000.00
        支付利息、手续费及佣金的现金                   51,713,219.72                19,535,219.14
        支付保单红利的现金
        支付给职工以及为职工支付的现金               3,736,496,312.42              3,655,301,795.36
        支付的各项税费                               4,458,199,454.39              4,135,768,498.82
        支付其他与经营活动有关的现金                  999,789,753.17               816,197,229.04
    经营活动现金流出小计                            62,306,604,874.87             49,420,101,398.03
    经营活动产生的现金流量净额                       4,423,615,424.35              4,876,193,203.92
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金                           5,337,549,141.52              4,147,448,363.71
        取得投资收益收到的现金                        142,409,314.58               167,175,532.37
        处置固定资产、无形资产和其他长                  9,406,132.89               101,126,504.31
    期资产收回的现金净额
        处置子公司及其他营业单位收到的                                            188,203,025.30
    现金净额
        收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                             5,489,364,588.99              4,603,953,425.69
        购建固定资产、无形资产和其他长                667,924,000.16               518,810,335.48
    期资产支付的现金
        投资支付的现金                               6,196,149,141.52              6,295,313,387.10
        质押贷款净增加额
        取得子公司及其他营业单位支付的
    现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                             6,864,073,141.68              6,814,123,722.58
    投资活动产生的现金流量净额                      -1,374,708,552.69             -2,210,170,296.89
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金                                                        415,285,050.60
        其中:子公司吸收少数股东投资收
    到的现金
        取得借款收到的现金                          12,475,245,713.55             13,081,424,274.41
        收到其他与筹资活动有关的现金                                                3,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                            12,475,245,713.55             13,499,709,325.01
        偿还债务支付的现金                          12,490,029,815.86             14,183,488,502.09
        分配股利、利润或偿付利息支付的               2,050,953,743.59              5,216,296,793.48
    现金
        其中:子公司支付给少数股东的股                 93,851,943.14               198,146,708.08
    利、利润
        支付其他与筹资活动有关的现金                  319,093,440.28                34,628,467.96
    筹资活动现金流出小计                            14,860,076,999.73             19,434,413,763.53
    筹资活动产生的现金流量净额                      -2,384,831,286.18             -5,934,704,438.52
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影                  1,042,329.43                   599,561.22
    响
    五、现金及现金等价物净增加额                       665,117,914.91             -3,268,081,970.27
        加:期初现金及现金等价物余额                 2,481,081,039.77              5,749,163,010.04
    六、期末现金及现金等价物余额                     3,146,198,954.68              2,481,081,039.77
    
    
    6、母公司现金流量表
    
    单位:元
    
                   项目                          2019年度                    2018年度
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的现金                33,307,725,483.85             30,905,132,210.74
        收到的税费返还
        收到其他与经营活动有关的现金                  132,692,794.35               158,500,419.10
    经营活动现金流入小计                            33,440,418,278.20             31,063,632,629.84
        购买商品、接受劳务支付的现金                32,234,003,618.60             27,700,650,935.43
        支付给职工以及为职工支付的现金                857,839,648.24               789,898,429.12
        支付的各项税费                                283,408,746.21               388,427,720.66
        支付其他与经营活动有关的现金                  403,390,590.20               383,088,290.89
    经营活动现金流出小计                            33,778,642,603.25             29,262,065,376.10
    经营活动产生的现金流量净额                        -338,224,325.05              1,801,567,253.74
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金                           4,387,500,000.00              2,897,000,000.00
        取得投资收益收到的现金                       5,290,855,625.09              5,992,106,759.92
        处置固定资产、无形资产和其他长                  1,235,086.64                 1,912,887.35
    期资产收回的现金净额
        处置子公司及其他营业单位收到的
    现金净额
        收到其他与投资活动有关的现金                   37,798,397.04
    投资活动现金流入小计                             9,717,389,108.77              8,891,019,647.27
        购建固定资产、无形资产和其他长                192,839,576.58                14,270,435.72
    期资产支付的现金
        投资支付的现金                               5,136,465,910.33              4,714,900,000.00
        取得子公司及其他营业单位支付的
    现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金                           0.00
    投资活动现金流出小计                             5,329,305,486.91              4,729,170,435.72
    投资活动产生的现金流量净额                       4,388,083,621.86              4,161,849,211.55
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金
        取得借款收到的现金                           9,512,543,926.05              4,516,017,443.25
        收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                             9,512,543,926.05              4,516,017,443.25
        偿还债务支付的现金                          10,872,884,155.17              4,092,450,537.13
        分配股利、利润或偿付利息支付的               1,960,408,781.02              6,676,044,290.94
    现金
        支付其他与筹资活动有关的现金                   18,707,529.95
    筹资活动现金流出小计                            12,852,000,466.14             10,768,494,828.07
    筹资活动产生的现金流量净额                      -3,339,456,540.09             -6,252,477,384.82
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影
    响
    五、现金及现金等价物净增加额                      710,402,756.72              -289,060,919.53
        加:期初现金及现金等价物余额                  955,705,866.21              1,244,766,785.74
    六、期末现金及现金等价物余额                     1,666,108,622.93               955,705,866.21
    
    
    7、合并所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                                                 2019年度
                                                            归属于母公司所有者权益
                            其他权益
       项目                                                       专工具减:
                   股本     优 永      资本公积    库存 其他综合 项    盈余公积    一般风险准    未分配利润   其      小计       少数股东权益  所有者权益合计
                            先 续 其                股    收益   储                    备                     他
                            股 债 他                              备
    一、上年  3,299,558,284.00         1,231,820,025.63      85,497.42    1,831,906,631.9440,663,724.48 6,637,505,750.36   13,041,539,913.83 663,643,319.9913,705,183,233.82
    期末余额
        加:
    会计政策                                                                                        6,851,763.41        6,851,763.41     100,607.37     6,952,370.78
    变更
    前期差错
    更正
    同一控制
    下企业合
    并
    其他
    二、本年  3,299,558,284.00         1,231,820,025.63      85,497.42    1,831,906,631.9440,663,724.48 6,644,357,513.77   13,048,391,677.24 663,743,927.3613,712,135,604.60
    期初余额
    三、本期
    增减变动
    金额(减    19,723,906.00            18,360,552.00      -85,497.42                  23,415,800.23 3,377,893,520.12    3,439,308,280.93 -36,053,073.20 3,403,255,207.73
    少以“-”
    号填列)
    (一)综
    合收益总                                             -85,497.42                               5,437,612,565.07    5,437,527,067.65 228,294,184.06 5,665,821,251.71
    额
    (二)所
    有者投入    19,723,906.00            19,062,406.98                                              -221,490,532.17     -182,704,219.19 -27,023,693.52  -209,727,912.71
    和减少资
    本
    1.所有者
    投入的普    19,723,906.00                                                                      -19,723,906.00               0.00  90,101,144.39    90,101,144.39
    通股
    2.其他权
    益工具持
    有者投入
    资本
    3.股份支
    付计入所                           19,062,406.98                                                                  19,062,406.98     104,730.02    19,167,137.00
    有者权益
    的金额
    4.其他                                                                                      -201,766,626.17     -201,766,626.17 -117,229,567.93  -318,996,194.10
    (三)利                                                                       23,415,800.23 -1,838,228,512.78    -1,814,812,712.55-237,323,563.74 -2,052,136,276.29
    润分配
    1.提取盈
    余公积
    2.提取一
    般风险准                                                                       23,415,800.23   -23,415,800.23
    备
    3.对所有
    者(或股                                                                                    -1,814,757,056.20    -1,814,757,056.20-237,270,090.00 -2,052,027,146.20
    东)的分
    配
    4.其他                                                                                          -55,656.35          -55,656.35     -53,473.74      -109,130.09
    (四)所
    有者权益
    内部结转
    1.资本公
    积转增资
    本(或股
    本)
    2.盈余公
    积转增资
    本(或股
    本)
    3.盈余公
    积弥补亏
    损
    4.设定受
    益计划变
    动额结转
    留存收益
    5.其他综
    合收益结
    转留存收
    益
    6.其他
    (五)专
    项储备
    1.本期提
    取
    2.本期使
    用
    (六)其                             -701,854.98                                                                    -701,854.98                   -701,854.98
    他
    四、本期  3,319,282,190.00         1,250,180,577.63                  1,831,906,631.9464,079,524.7110,022,251,033.89   16,487,699,958.17 627,690,854.1617,115,390,812.33
    期末余额
    
    
    上期金额
    
    单位:元
    
                                                                                2018年年度
                                                            归属于母公司所有者权益
                            其他权
      项目                                                        专益工具减:
                 股本      优 永      资本公积    库存 其他综合收 项    盈余公积    一般风险准    未分配利润   其      小计       少数股东权益  所有者权益合计
                           先 续 其                股      益     储                    备                    他
                           股 债 他                                备
    一、上年
    期末余   3,299,558,284.00         1,885,053,364.53     -2,113,731.94   1,831,906,631.94   708,827.78 7,601,970,773.48   14,617,084,149.79 850,244,111.3915,467,328,261.18
    额
        加:
    会计政
    策变更
    前期差
    错更正
    同一控                          -703,047,913.76                                     472,551.85 -1,414,063,618.84    -2,116,638,980.75-169,713,675.36 -2,286,352,656.11
    制下企
    业合并
    其他
    二、本年
    期初余   3,299,558,284.00         1,182,005,450.77     -2,113,731.94   1,831,906,631.94 1,181,379.63 6,187,907,154.64   12,500,445,169.04 680,530,436.0313,180,975,605.07
    额
    三、本期
    增减变
    动金额                            49,814,574.86      2,199,229.36                  39,482,344.85   449,598,595.72      541,094,744.79 -16,887,116.04   524,207,628.75
    (减少
    以“-”
    号填列)
    (一)综
    合收益                                             2,199,229.36                               4,911,892,293.45    4,914,091,522.81 125,165,643.55 5,039,257,166.36
    总额
    (二)所
    有者投                            49,920,982.67                                                 393,688,325.44      443,609,308.11 -12,746,751.35   430,862,556.76
    入和减
    少资本
    1.所有
    者投入
    的普通
    股
    2.其他
    权益工
    具持有
    者投入
    资本
    3.股份
    支付计
    入所有                            49,920,982.67                                                                    49,920,982.67     284,991.45    50,205,974.12
    者权益
    的金额
    4.其他                                                                                       393,688,325.44      393,688,325.44 -13,031,742.80   380,656,582.64
    (三)利                                                                        39,482,344.85 -4,855,982,023.17   -4,816,499,678.32-129,306,008.24 -4,945,805,686.56
    润分配
    1.提取
    盈余公
    积
    2.提取
    一般风                                                                          39,482,344.85   -39,482,344.85
    险准备
    3.对所
    有者(或                                                                                    -4,816,090,320.00   -4,816,090,320.00-128,899,065.59 -4,944,989,385.59
    股东)的
    分配
    4.其他                                                                                          -409,358.32        -409,358.32    -406,942.65      -816,300.97
    (四)所
    有者权
    益内部
    结转
    1.资本
    公积转
    增资本
    (或股
    本)
    2.盈余
    公积转
    增资本
    (或股
    本)
    3.盈余
    公积弥
    补亏损
    4.设定
    受益计
    划变动
    额结转
    留存收
    益
    5.其他
    综合收
    益结转
    留存收
    益
    6.其他
    (五)专
    项储备
    1.本期
    提取
    2.本期
    使用
    (六)其                            -106,407.81                                                                     -106,407.81                   -106,407.81
    他
    四、本期
    期末余   3,299,558,284.00         1,231,820,025.63        85,497.42   1,831,906,631.9440,663,724.48 6,637,505,750.36   13,041,539,913.83 663,643,319.9913,705,183,233.82
    额
    
    
    8、母公司所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                                                      2019年度
           项目                            其他权益工具                              其他综合
                            股本                               资本公积   减:库存股          专项储备    盈余公积      未分配利润     其他   所有者权益合计
                                      优先股  永续债   其他                             收益
    一、上年期末余额   3,299,558,284.00                       5,070,068,915.15                             1,831,906,631.94 1,921,779,299.73          12,123,313,130.82
        加:会计政策变                                                                                                    4,940,369.42              4,940,369.42
    更
            前期差错更
    正
            其他
    二、本年期初余额   3,299,558,284.00                       5,070,068,915.15                             1,831,906,631.94 1,926,719,669.15          12,128,253,500.24
    三、本期增减变动金
    额(减少以“-”号填    19,723,906.00                         172,663,225.61                                            3,504,338,322.36           3,696,725,453.97
    列)
    (一)综合收益总额                                                                                                 5,319,095,378.56           5,319,095,378.56
    (二)所有者投入和    19,723,906.00                         173,365,080.59                                                                       193,088,986.59
    减少资本
    1.所有者投入的普通   19,723,906.00                         163,722,940.95                                                                       183,446,846.95
    股
    2.其他权益工具持有
    者投入资本
    3.股份支付计入所有                                         9,642,139.64                                                                         9,642,139.64
    者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配                                                                                                    -1,814,757,056.20          -1,814,757,056.20
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)                                                                                             -1,814,757,056.20          -1,814,757,056.20
    的分配
    3.其他
    (四)所有者权益内
    部结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.设定受益计划变动
    额结转留存收益
    5.其他综合收益结转
    留存收益
    6.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他                                                   -701,854.98                                                                         -701,854.98
    四、本期期末余额   3,319,282,190.00                       5,242,732,140.76                             1,831,906,631.94 5,431,057,991.51          15,824,978,954.21
    
    
    上期金额
    
    单位:元
    
                                                                                     2018年年度
           项目                          其他权益工具                    减:库存 其他综合
                           股本                               资本公积                       专项储备     盈余公积      未分配利润      其他    所有者权益合计
                                     优先股 永续债  其他                    股      收益
    一、上年期末余额  3,299,558,284.00                      5,045,888,821.61                             1,831,906,631.94 4,011,783,497.92           14,189,137,235.47
        加:会计政策变
    更
            前期差错
    更正
            其他
    二、本年期初余额  3,299,558,284.00                      5,045,888,821.61                             1,831,906,631.94 4,011,783,497.92           14,189,137,235.47
    三、本期增减变动金
    额(减少以“-”号填                                       24,180,093.54                                            -2,090,004,198.19            -2,065,824,104.65
    列)
    (一)综合收益总额                                                                                               4,509,112,369.81            4,509,112,369.81
    (二)所有者投入和                                       24,286,501.35                                                                         24,286,501.35
    减少资本
    1.所有者投入的普
    通股
    2.其他权益工具持
    有者投入资本
    3.股份支付计入所                                        24,286,501.35                                                                         24,286,501.35
    有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配                                                                                                   -6,599,116,568.00            -6,599,116,568.00
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股                                                                                                -6,599,116,568.00            -6,599,116,568.00
    东)的分配
    3.其他
    (四)所有者权益内
    部结转
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏
    损
    4.设定受益计划变
    动额结转留存收益
    5.其他综合收益结
    转留存收益
    6.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他                                                 -106,407.81                                                                           -106,407.81
    四、本期期末余额  3,299,558,284.00                      5,070,068,915.15                             1,831,906,631.94 1,921,779,299.73           12,123,313,130.82
    
    
    三、公司基本情况
    
    河南双汇投资发展股份有限公司(“本公司”)是一家在中华人民共和国河南省注册的股份有限公司,于1998年10月15日成立。本公司所发行人民币普通股A股股票,已在深圳证券交易所上市。本公司总部位于河南省漯河市双汇路1号。
    
    本公司及其子公司(“本集团”)主要经营活动为:畜禽屠宰,加工销售肉类食品、肉类罐头、速冻肉制品、定型包装熟肉制品(含清真食品)、食用动物油脂(猪油)、水产品加工(鱼糜制品(即食类));生猪养殖、销售;生产销售PVDC薄膜及食品包装材料、其他包装材料制品;猪肠衣(盐渍猪肠衣)及其附属产品的加工、销售;医药中间体(肝素钠)的提取、销售;农副产品收购,生产加工肉制品及相关产品配套原辅料、调味料、食品添加剂、复配食品添加剂;蛋制品销售,技术咨询服务,仓储服务,化工产品销售(不含易燃易爆危险品),食品行业的投资,销售代理及相关经营业务的配套服务。
    
    本公司的母公司为于香港成立的罗特克斯有限公司(法定名称:Rotary Vortex Limited),最终控制方为于英属维尔京群岛成立的兴泰集团有限公司(法定名称:Rise Grand Group
    
    Limited)。
    
    本年度合并财务报表范围参见附注(九)“在其他主体中的权益”。
    
    本年度合并财务报表范围变化详见附注(八)“合并范围变更”。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1、编制基础
    
    本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
    
    编制本财务报表时,除某些金融工具外,均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    
    2、持续经营
    
    本集团对自2019年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计,主要体现在金融工具减值准备的计提、存货计价方法、存货跌价准备的计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认和计量等。
    
    1、遵循企业会计准则的声明
    
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团于2019年12月31日的财务状况以及2019年全年的经营成果和现金流量。
    
    2、会计期间
    
    本集团会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。3、营业周期
    
    本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。4、记账本位币
    
    本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
    
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    
    同一控制下企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    
    合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积转入的余额,不足冲减的则调整留存收益。
    
    非同一控制下的企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    
    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。
    
    支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    
    6、合并财务报表的编制方法
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司截至2019年12月31日止的财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。
    
    编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
    
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
    
    对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
    
    对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
    
    如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估是否控制被投资方。
    
    不丧失控制权情况下,少数股东权益发生变化作为权益性交易。7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    
    合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目:确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    
    8、现金及现金等价物的确定标准
    
    现金,是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9、外币业务和外币报表折算
    
    本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。
    
    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
    
    外币现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
    
    10、金融工具
    
    金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    
    金融工具的确认和终止确认
    
    本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    
    满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:
    
    (1)收取金融资产现金流量的权利届满;
    
    (2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
    
    如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。
    
    以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
    
    金融资产分类和计量
    
    本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
    
    金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
    
    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    
    金融资产的后续计量取决于其分类:
    
    以摊余成本计量的债务工具投资
    
    金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
    
    金融资产的后续计量取决于其分类:
    
    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
    
    金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
    
    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
    
    企业不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益,公允价值的后续变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动计入当期损益。
    
    只有能够消除或显著减少会计错配时,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    按照上述条件,本集团指定的这类金融资产主要包括从二级市场购入的股票、银行理财产品、银行结构性存款以及不具有控制、共同控制和重大影响的长期股权投资。
    
    本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
    
    金融负债的后续计量取决于其分类:
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益;如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本集团将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
    
    其他金融负债
    
    对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    
    金融工具减值
    
    本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备。
    
    对于不含重大融资成分的应收款项、合同资产及发放贷款及垫款,本集团运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
    
    除上述采用简化计量方法以外的金融资产,本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
    
    本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征,以账龄组合为基础评估不含重大融资成分的应收款项的预期信用损失。
    
    关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见附注八、3。
    
    当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本集团直接减记该金融资产的账面余额。
    
    金融工具抵销
    
    同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    
    衍生金融工具
    
    本集团使用衍生金融工具,例如以外汇远期合同,对汇率风险进行套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。
    
    除与套期会计有关外,衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。
    
    金融资产转移
    
    本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    
    本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    
    通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。
    
    11、应收票据
    
    详见本节第五?10、金融工具相应内容。12、应收账款
    
    详见本节第五?10、金融工具相应内容。13、应收款项融资
    
    详见本节第五?10、金融工具相应内容。
    
    14、其他应收款
    
    其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    详见本节第五?10、金融工具相应内容。15、存货
    
    存货包括原材料、在产品、库存商品、消耗性生物资产、开发成本等。
    
    存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货的成本还包括从其他综合收益转出的因采购符合现金流量套期而形成的利得和损失。发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。开发成本是指尚未建成、以出售或出租为开发目的之物业。已预售或拟出售并预计在一个正常营业周期中预售之开发成本在财务报表中列作流动资产。拟持作自用、拟持作投资或拟出售但预计不能在一个正常营业周期中出售之开发成本在财务报表中列作非流动资产。开发成本包括土地成本、主体建筑工程成本和其他成本。本集团将购入且用于商品房开发的土地使用权,作为开发成本核算。公共配套设施按实际成本计入开发成本,完工时,分摊转入商品房等可售物业的成本,但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施,则计入固定资产。
    
    存货的盘存制度采用永续盘存制。
    
    于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损益。
    
    可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时,对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
    
    16、合同资产
    
    17、合同成本
    
    18、持有待售资产
    
    19、债权投资
    
    20、其他债权投资
    
    21、长期应收款
    
    22、长期股权投资
    
    长期股权投资包括对子公司、联营企业的权益性投资。
    
    长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本;初始投资成本与合并对价账面价值之间差额,调整资本公积(不足冲减的,冲减留存收益);合并日之前的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本),合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转;购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入留存收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资,按照下列方法确定初始投资成本:支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
    
    采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的,调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    
    本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    
    采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    
    采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认,但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
    
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因处置终止采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,全部转入当期损益;仍采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,按相应的比例转入当期损益。
    
    23、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    不适用
    
    24、固定资产
    
    (1)确认条件
    
    固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与
    
    固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;
    
    否则,在发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、
    
    相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
    
    (2)折旧方法
    
           类别            折旧方法          折旧年限           残值率           年折旧率
    房屋及建筑物      年限平均法        30                5%               3.17%
    构筑物            年限平均法        20                5%               4.75%
    临时建筑物        年限平均法        不长于5           0%               不低于20.00%
    机器设备          年限平均法        10-15             5%               6.33%-9.50%
    运输设备          年限平均法        6                 5%               15.83%
    电子设备及其他    年限平均法        5-6               5%               15.83%-19.00%
    
    
    本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。
    
    (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    25、在建工程
    
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予以资本化的借款费用以及其他相关费用等。
    
    在建工程在达到预定可使用状态时结转为固定资产。26、借款费用
    
    借款费用,是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    
    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:
    
    (1)资产支出已经发生;
    
    (2)借款费用已经发生;
    
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
    
    在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:
    
    (1)专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
    
    (2)占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
    
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。27、生物资产
    
    本集团的生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产。
    
    1、消耗性生物资产
    
    消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产,包括存栏待售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本,为该资产在出售前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在入库后发生的管护、饲养费用的后续支出,计入当期损益。
    
    消耗性生物资产在出售时,采用加权平均法按账面价值结转成本。
    
    资产负债表日,消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量,并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回金额计入当期损益。
    
    2、生产性生物资产
    
    生产性生物资产,是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产,包括产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行繁殖的生产性生物资产的成本,为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。生产性生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出,应当计入当期损益。
    
    生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下:
    
      类别       使用寿命(年/月)          预计净残值(元/头、只)         年折旧率(%)
      种猪               3年                        800                     33.3
      种鸡             10个月                       25                      120
    
    
    本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。
    
    生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    
    28、油气资产
    
    29、使用权资产
    
    30、无形资产
    
    (1)计价方法、使用寿命、减值测试
    
    无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
    
    无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
    
    各项无形资产的使用寿命如下:
    
        类别                     摊销方法          使用寿命(年)       残值率(%)
        土地使用权               直线法            40-50              -
        管理软件                 直线法            3                 -
        其他                     直线法            3-10               -
    
    
    本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产核算。
    
    使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。
    
    (2)内部研究开发支出会计政策
    
    本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    
    开发阶段的支出,只有在同时满足下列条件时,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出,于发生时计入当期损益。
    
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。31、长期资产减值
    
    本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值,按以下方法确定:
    
    本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产,也每年进行减值测试。
    
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    
    当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。32、长期待摊费用
    
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
    
    33、合同负债
    
    34、职工薪酬
    
    (1)短期薪酬的会计处理方法
    
    职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
    
    在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    (2)离职后福利的会计处理方法
    
    本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险,相应支出在发生时计入当期损益或相关资产成本。
    
    (3)辞退福利的会计处理方法
    
    本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    
    (4)其他长期职工福利的会计处理方法
    
    35、租赁负债
    
    36、预计负债
    
    除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:
    
    (1)该义务是本集团承担的现时义务;
    
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
    
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    
    37、股份支付
    
    股份支付,分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付,是指本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
    
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用二项式模型确定,参见第十一节十三项。
    
    在满足业绩条件和服务期限条件的期间,应确认以权益结算的股份支付的成本或费用,并相应增加资本公积。可行权日之前,于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本集团对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
    
    对由于未满足非市场条件和(或)服务期限条件而最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用。股份支付协议中规定了市场条件或非可行权条件的,无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有其他业绩条件和(或)服务期限条件,即视为可行权。
    
    如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。
    
    如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
    
    38、优先股、永续债等其他金融工具
    
    39、收入
    
    是否已执行新收入准则
    
    √ 是 □ 否
    
    收入确认和计量所采用的会计政策
    
    收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量,并同时满足下列条件时予以确认。
    
    销售商品收入
    
    本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制,且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,确认为收入的实现。销售商品收入金额,按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
    
    提供劳务收入
    
    于资产负债表日,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按完工百分比法确认提供劳务收入;否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入本集团,交易的完工进度能够可靠地确定,交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本集团以已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额,按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
    
    利息收入
    
    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
    
    租赁收入
    
    经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认,或有租金在实际发生时计入当期损益。
    
    同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
    
    40、政府补助
    
    政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    
    政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补助;政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的作为与收益相关的政府补助。
    
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
    
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益,相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    
    财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    
    41、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。
    
    本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
    
    本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。
    
    各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:
    
    (1)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非:
    
    (1)可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    
    本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
    
    于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产的可抵扣暂时性差异,在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。
    
    同时满足下列条件时,递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
    
    42、租赁
    
    (1)经营租赁的会计处理方法
    
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
    
    作为经营租赁承租人
    
    经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    
    作为经营租赁出租人
    
    经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    
    (2)融资租赁的会计处理方法
    
    43、其他重要的会计政策和会计估计
    
    编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    
    判断
    
    在应用本集团的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断:
    
    业务模式
    
    金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式,在判断业务模式时,本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时,本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
    
    合同现金流量特征
    
    金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征,需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时,包含对货币时间价值的修正进行评估时,需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产,需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。
    
    估计的不确定性
    
    以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
    
    存货减值至可变现净值
    
    存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    
    金融工具减值
    
    本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时,本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提,已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
    
    除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
    
    本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    
    递延所得税资产
    
    在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    
    非上市股权投资的公允价值
    
    非上市的股权投资的估值,是采用市场法-可比公司乘数的评估方法,根据具有相同行业可比上市公司的市盈率和流动性折扣计算得出。这要求本集团估计流动性折扣,因此具有不确定性。
    
    固定资产的预计使用寿命及预计净残值
    
    本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命和预计净残值进行复核。如有确凿证据表明,固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异,调整固定资产使用寿命;固定资产预计净残值预计数与原先估计数有差异,调整预计净残值。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的当期及以后期间影响固定资产的账面价值及固定资产减值准备的计提。
    
    无形资产的预计使用寿命
    
    本集团至少于每年年度终了,对无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计,对于使用寿命有限的无形资产改变其摊销年限。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的当期及以后期间影响无形资产的账面价值及无形资产减值准备的计提。
    
    44、重要会计政策和会计估计变更
    
    (1)重要会计政策变更
    
    √ 适用 □ 不适用
    
          会计政策变更的内容和原因                   审批程序                             备注
    根据《关于修订印发2019年度一般企业
    财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)
    和《关于修订印发合并财务报表格式
    (2019版)的通知》(财会[2019]16号)
    要求,资产负债表中,“应收票据及应收
    账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账
    款”,“应付票据及应付账款”项目分拆为
    “应付票据”及“应付账款”;利润表中,“研
    发费用”项目除反映进行研究与开发过
    程中发生的费用化支出外,还包括了原
    在“管理费用”项目中列示的自行开发无
    形资产的摊销,本集团相应追溯调整了
    比较数据。该会计政策变更对合并及公
    司净利润和所有者权益无影响。此外,                                    具体情况参见第五节、六。
    随本年新金融工具准则的执行,按照《关
    于修订印发2019年度一般企业财务报表
    格式的通知》(财会[2019]6号)要求,“其
    他应收款”项目中的“应收利息”改为仅反
    映相关金融工具已到期可收取但于资产
    负债表日尚未收到的利息(基于实际利
    率法计提的金融工具的利息包含在相应
    金融工具的账面余额中),“其他应付款”
    项目中的“应付利息”改为仅反映相关金
    融工具已到期应支付但于资产负债表日
    尚未支付的利息(基于实际利率法计提
    的金融工具的利息包含在相应金融工具
    的账面余额中),参照新金融工具准则的
    衔接规定不追溯调整比较数据。
    财政部于2017年颁布了修订后的《企业
    会计准则第22号——金融工具确认和计
    量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则公司第七届董事会第七次会议审议通过
    第23号——金融资产转移37号——金   了《关于会计政策变更的议案》详见2019
    融工具列报》(财会【2017】14号),本公年 3 月16日巨潮资讯网,《河南双汇投具体情况参见第十二节、五(44)。
    司于2019年1月1日起执行上述新会计   资发展股份有限公司关于公司会计政策
    准则。根据衔接规定,对可比期间信息 变更的公告》,公告编号2019-18
    不予调整,首日执行新准则与原准则的
    差异追溯调整本报告期期初留存收益。
    
    
    (2)重要会计估计变更
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (3)2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    合并资产负债表
    
    单位:元
    
              项目                2018年12月31日             2019年01月01日                  调整数
    流动资产:
        货币资金                         2,800,713,026.56             2,800,713,026.56
        结算备付金
        拆出资金                          450,000,000.00              450,000,000.00
        交易性金融资产                                              2,178,116,849.22             2,178,116,849.22
        以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融               2,170,530,780.47                                       -2,170,530,780.47
    资产
        衍生金融资产                          167,642.00                  167,642.00
        应收票据                           61,994,944.86               61,994,944.86
        应收账款                           99,999,810.27               100,098,911.26                   99,100.99
        应收款项融资
        预付款项                           64,440,053.91               65,177,762.25                  737,708.34
        应收保费
        应收分保账款
        应收分保合同准备金
        其他应收款                         33,507,703.90               33,824,835.58                  317,131.68
          其中:应收利息
                应收股利
        买入返售金融资产
        存货                             4,244,810,831.87             4,244,810,831.87
        合同资产
        持有待售资产
        一年内到期的非流动
    资产
        发放贷款及垫款                     19,680,000.00               19,680,000.00
        其他流动资产                      319,931,613.75              312,345,545.00                -7,586,068.75
    流动资产合计                        10,265,776,407.59            10,266,930,348.60                1,153,941.01
    非流动资产:
        发放贷款和垫款
        债权投资
        可供出售金融资产                   46,686,591.59                                          -46,686,591.59
        其他债权投资
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                      177,794,468.80              177,789,928.31                   -4,540.49
        其他权益工具投资
        其他非流动金融资产                                            54,573,515.25               54,573,515.25
        投资性房地产
        固定资产                        11,158,559,254.58            11,158,559,254.58
        在建工程                           111,511,869.18              111,511,869.18
        生产性生物资产                      66,116,743.94               66,116,743.94
        油气资产
        使用权资产
        无形资产                          847,401,736.92              847,401,736.92
        开发支出
        商誉
        长期待摊费用                       73,335,792.73               73,335,792.73
        递延所得税资产                     110,588,566.39              108,605,898.69                -1,982,667.70
        其他非流动资产                      6,753,169.60                6,753,169.60
    非流动资产合计                      12,598,748,193.73            12,604,647,909.20                5,899,715.47
    资产总计                            22,864,524,601.32            22,871,578,257.80                7,053,656.48
    流动负债:
        短期借款                         3,130,575,449.85             3,130,575,449.85
        向中央银行借款
        拆入资金
        交易性金融负债
        以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融
    负债
        衍生金融负债
        应付票据
        应付账款                         1,950,862,639.54             1,950,862,639.54
        预收款项                          989,927,170.24              989,927,170.24
        合同负债
        卖出回购金融资产款                797,215,000.00              797,215,000.00
        吸收存款及同业存放                300,355,133.39              300,355,133.39
        代理买卖证券款
        代理承销证券款
        应付职工薪酬                      718,824,302.13              718,824,302.13
        应交税费                          333,058,055.49              333,058,055.49
        其他应付款                        706,934,354.82              706,934,354.82
          其中:应付利息                    7,650,486.02                7,650,486.02
                应付股利                   70,290,553.92               70,290,553.92
        应付手续费及佣金
        应付分保账款
        持有待售负债
        一年内到期的非流动                  1,129,518.63                1,129,518.63
    负债
        其他流动负债
    流动负债合计                         8,928,881,624.09             8,928,881,624.09
    非流动负债:
        保险合同准备金
        长期借款                           17,338,134.55               17,338,134.55
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        租赁负债
        长期应付款                         67,950,000.00               67,950,000.00
        长期应付职工薪酬
        预计负债
        递延收益                           71,678,375.41               71,678,375.41
        递延所得税负债                     73,493,233.45               73,594,519.15                  101,285.70
        其他非流动负债
    非流动负债合计                        230,459,743.41               230,561,029.11                  101,285.70
    负债合计                             9,159,341,367.50             9,159,442,653.20                  101,285.70
    所有者权益:
        股本                             3,299,558,284.00             3,299,558,284.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                         1,231,820,025.63             1,231,820,025.63
        减:库存股
        其他综合收益                           85,497.42                   85,497.42
        专项储备
        盈余公积                         1,831,906,631.94             1,831,906,631.94
        一般风险准备                       40,663,724.48               40,663,724.48
        未分配利润                       6,637,505,750.36             6,644,357,513.77                6,851,763.41
    归属于母公司所有者权益              13,041,539,913.83            13,048,391,677.24                6,851,763.41
    合计
        少数股东权益                      663,643,319.99              663,743,927.36                  100,607.37
    所有者权益合计                      13,705,183,233.82            13,712,135,604.60                6,952,370.78
    负债和所有者权益总计                22,864,524,601.32            22,871,578,257.80                7,053,656.48
    
    
    调整情况说明
    
    财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会【2017】14号),本公司于2019年1月1日起执行上述新会计准则。根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益。母公司资产负债表
    
    单位:元
    
              项目                2018年12月31日             2019年01月01日                  调整数
    流动资产:
        货币资金                          955,705,866.21              955,705,866.21                       0.00
        交易性金融资产                                              1,817,650,918.85             1,817,650,918.85
        以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融               1,810,064,850.10                                       -1,810,064,850.10
    资产
        衍生金融资产                                                                                     0.00
        应收票据                            8,700,000.00                8,700,000.00                       0.00
        应收账款                           38,769,701.94               38,464,646.51                 -305,055.43
        应收款项融资                                                                                     0.00
        预付款项                           42,102,649.05               42,717,643.97                  614,994.92
        其他应收款                       1,691,528,932.38             1,691,563,382.31                   34,449.93
          其中:应收利息                                                                                 0.00
                应收股利                 1,685,320,923.40             1,685,320,923.40                       0.00
        存货                              619,181,378.77              619,181,378.77                       0.00
        合同资产                                                                                         0.00
        持有待售资产                                                                                     0.00
        一年内到期的非流动                                                                               0.00
    资产
        其他流动资产                       54,966,752.17               47,380,683.42                -7,586,068.75
    流动资产合计                         5,221,020,130.62             5,221,364,520.04                  344,389.42
    非流动资产:
        债权投资                                                                                         0.00
        可供出售金融资产                   34,038,891.59                                          -34,038,891.59
        其他债权投资                                                                                     0.00
        持有至到期投资                                                                                   0.00
        长期应收款                                                                                       0.00
        长期股权投资                    12,483,517,442.31            12,483,512,901.82                   -4,540.49
        其他权益工具投资                                                                                 0.00
        其他非流动金融资产                                            40,287,707.56               40,287,707.56
        投资性房地产                                                                                     0.00
        固定资产                          547,323,153.44              547,323,153.44                       0.00
        在建工程                           12,682,376.29               12,682,376.29                       0.00
        生产性生物资产                                                                                   0.00
        油气资产                                                                                         0.00
        使用权资产                                                                                       0.00
        无形资产                           42,238,033.40               42,238,033.40                       0.00
        开发支出                                                                                         0.00
        商誉                                                                                             0.00
        长期待摊费用                        1,748,893.12                1,748,893.12                       0.00
        递延所得税资产                     21,143,728.06               19,495,432.58                -1,648,295.48
        其他非流动资产                        380,369.24                  380,369.24                       0.00
    非流动资产合计                      13,143,072,887.45            13,147,668,867.45                4,595,980.00
    资产总计                            18,364,093,018.07            18,369,033,387.49                4,940,369.42
    流动负债:
        短期借款                         1,810,000,000.00             1,810,000,000.00
        交易性金融负债
        以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融
    负债
        衍生金融负债
        应付票据                         1,630,000,000.00             1,630,000,000.00
        应付账款                         2,012,522,659.30             2,012,522,659.30
        预收款项                          334,049,267.73              334,049,267.73
        合同负债
        应付职工薪酬                      225,892,329.48              225,892,329.48
        应交税费                           22,896,281.79               22,896,281.79
        其他应付款                        199,514,348.13              199,514,348.13
          其中:应付利息                    1,988,301.39                1,988,301.39
                应付股利
        持有待售负债
        一年内到期的非流动                    338,807.39                  338,807.39
    负债
        其他流动负债
    流动负债合计                         6,235,213,693.82             6,235,213,693.82
    非流动负债:
        长期借款                             5,082,110.88                5,082,110.88
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        租赁负债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        预计负债
        递延收益                              484,082.55                  484,082.55
        递延所得税负债
        其他非流动负债
    非流动负债合计                          5,566,193.43                5,566,193.43
    负债合计                             6,240,779,887.25             6,240,779,887.25
    所有者权益:
        股本                             3,299,558,284.00             3,299,558,284.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                         5,070,068,915.15             5,070,068,915.15
        减:库存股
        其他综合收益
        专项储备
        盈余公积                         1,831,906,631.94             1,831,906,631.94
        未分配利润                       1,921,779,299.73             1,926,719,669.15                4,940,369.42
    所有者权益合计                      12,123,313,130.82            12,128,253,500.24                4,940,369.42
    负债和所有者权益总计                18,364,093,018.07            18,369,033,387.49                4,940,369.42
    
    
    调整情况说明
    
    财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会【2017】14号),本公司于2019年1月1日起执行上述新会计准则。根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益。(4)2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    45、其他
    
    就套期会计方法而言,本集团的套期分类为现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期,此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,或一项未确认的确定承诺包含的汇率风险。
    
    在套期关系开始时,本集团对套期关系有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和风险管理策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目,被套期风险的性质,以及本集团对套期有效性评估方法。套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期在初始指定日及以后期间被持续评价符合套期有效性要求。
    
    如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但作为套期策略组成部分的展期或替换不作为已到期或合同终止处理),或因风险管理目标发生变化,导致套期关系不再满足风险管理目标,或者该套期不再满足套期会计方法的其他条件时,本集团终止运用套期会计。
    
    套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的,但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的,本集团对套期关系进行再平衡。
    
    本集团对套期有效性的评估方法,风险管理策略以及如何应用该策略来管理风险的详细信息,参见附注七、88。
    
    现金流量套期
    
    套期工具利得或损失中属于套期有效的部分,直接确认为其他综合收益,属于套期无效的部分,计入当期损益。
    
    如果被套期的预期交易随后确认为非金融资产或非金融负债,或非金融资产或非金融负债的预期交易形成适用公允价值套期的确定承诺时,则原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。其余现金流量套期在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间,如预期销售发生时,将其他综合收益中确认的现金流量套期储备转出,计入当期损益。
    
    本集团对现金流量套期终止运用套期会计时,如果被套期的未来现金流量预期仍然会发生的,则以前计入其他综合收益的金额不转出,直至预期交易实际发生或确定承诺履行;如果被套期的未来现金流量预期不再发生的,则累计现金流量套期储备的金额应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。
    
    六、税项
    
    1、主要税种及税率
    
                 税种                        计税依据                        税率
    增值税                        销售额/采购额                  16%、13%、10%、9%、6%
    城市维护建设税                应纳增值税额                  7%、5%、1%
    企业所得税                    应纳税所得额                  25%
    教育费附加                    应纳增值税额                  3%
    地方教育附加                  应纳增值税额                  2%
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
                        纳税主体名称                                          所得税税率
    
    
    2、税收优惠
    
    本公司下属子公司昆明双汇食品有限公司、绵阳双汇食品有限责任公司、陕西双汇食品有限公司以及南宁双汇食品有限公司,按《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)的有关规定,享受西部大开发企业所得税优惠政策,自2011年至2020年按优惠税率15%缴纳企业所得税。
    
    本公司下属子公司漯河双汇生物工程技术有限公司经河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合批准,通过高新技术企业认证,自2017年至2019年按优惠税率15%缴纳企业所得税。
    
    按《财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》(财税[2008]149号)文件中免征企业所得税的规定以及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条的规定,本公司下属子公司河南万东牧业有限公司、叶县双汇牧业有限公司以及漯河汇兴牧业有限公司的生猪饲养业务所实现的利润免征企业所得税;本公司下属子公司漯河双汇万中禽业发展有限公司的家禽饲养业务所实现的利润免征企业所得税;本公司下属屠宰分厂、本公司下属子公司宜昌双汇食品有限责任公司、芜湖双汇食品有限公司、山东德州双汇食品有限公司、绵阳双汇食品有限责任公司、湖北武汉双汇食品有限公司、江苏淮安双汇食品有限公司、唐山双汇食品有限责任公司、济源双汇食品有限公司、阜新双汇肉类加工有限公司、望奎双汇北大荒食品有限公司、黑龙江宝泉岭双汇北大荒食品有限公司、南昌双汇食品有限公司、郑州双汇食品有限公司、陕西双汇食品有限公司、清远双汇食品有限公司、南宁双汇食品有限公司、沈阳双汇食品有限公司的生猪屠宰业务以及漯河万中禽业加工有限公司的家禽屠宰业务所实现的利润免征企业所得税。
    
    按财政部、国家税务总局《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)的有关规定,本公司下属子公司漯河双汇食品销售有限公司、漯河双汇商业投资有限公司下属各子公司自2012年10月1日起鲜冻品免征流通环节增值税。
    
    按《财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》(财税[2001]121号)的有关规定,本公司下属子公司漯河双汇肉业有限公司饲料销售业务免征增值税;按照财政部国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)和《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》(财税〔2016〕70号)的有关规定,本公司下属子公司河南双汇集团财务有限公司同业利息收入免征增值税。
    
    根据财政部国家税务总局《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》(财税[2015]78号)规定,漯河双汇意科生物环保有限公司所生产的电力,符合目录中2.16“利用含油污水、有机废水、污水处理后产生的污泥,油田采油过程中产生的油污泥(浮渣),包括利用上述资源发酵产生的沼气为原料生产的电力”,自2015年7月1日起享受增值税即征即退 70%的税收优惠政策;蒸汽符合目录中2.20“工业生产过程中产生的余热、余压”,享受增值税即征即退100%税收优惠政策。
    
    根据国务院《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4号),漯河双汇计算机软件有限责任公司享受销售自行开发的软件对增值税超税负3%的部分即征即退的税收优惠政策。
    
    3、其他
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    单位:元
    
                    项目                            期末余额                           期初余额
    库存现金                                                     272,041.10                          323,066.00
    银行存款                                                3,145,237,922.41                     2,480,491,967.62
    其他货币资金                                             309,821,455.52                       319,897,992.94
    合计                                                    3,455,331,419.03                     2,800,713,026.56
            因抵押、质押或冻结等对使用                       309,132,464.35                       319,631,986.79
    有限制的款项总额
    
    
    其他说明
    
    2019年12月31日,本集团使用权受到限制的货币资金为人民币309,132,464.35元,其中:存放中央银行法定准备金人民币205,798,035.85元,承兑保证金人民币35,750,000.00元,资金监管户货币资金人民币31,282,972.93元,借款质押的货币资金为人民币17,000,000.00元,其他受限资金人民币19,301,455.57元。
    
    2018年12月31日,本集团使用权受到限制的货币资金为人民币319,631,986.79元,其中:存放中央银行法定准备金人民币276,117,285.24元,借款质押的货币资金为人民币
    
    17,000,000.00元,为经销商的银行贷款提供的风险保证金人民币13,412,025.31元,其他受限资
    
    金人民币13,102,676.24元。
    
    2019年12月31日,本集团货币资金中无存放于境外的货币资金。
    
    2018年12月31日,本集团货币资金中无存放于境外的货币资金。2、交易性金融资产
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    以公允价值计量且其变动计入当期损益                      3,052,713,858.41                     2,178,116,849.22
    的金融资产
      其中:
    成本                                                    3,006,100,000.00                     2,147,500,000.00
    公允价值变动                                              46,613,858.41                        30,616,849.22
      其中:
    合计                                                    3,052,713,858.41                     2,178,116,849.22
    
    
    其他说明:
    
    本集团期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为购买的银行结构性存款,2019年12月31日,本集团持有的银行结构性存款本金为人民币3,006,100,000.00元,公允价值变动损益为人民币46,613,858.41元。
    
    本集团按新金融工具准则对2019年期初余额进行调整,具体金额见本节五·44。3、拆出资金
    
    单位:元
    
                     项目                           期末余额                  期初余额
    境内其他金融机构                                     100,000,000.00             450,000,000.00
    
    
    2019年12月31日,本集团之子公司河南双汇集团财务有限公司拆出境内其他金融机构资金余额为人民币100,000,000.00元,拆出期限在3个月以内,拆借年利率为4%。
    
    4、衍生金融资产
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    远期外汇合同                                                                                    167,642.00
    合计                                                                                            167,642.00
    
    
    其他说明:
    
    本集团将远期外汇合同指定为以美元计价结算的未来采购的套期工具,本集团对这些未来采购有确定承诺。这些远期外汇合同的余额随预期外币采购的规模以及远期汇率的变动而变化。本集团套期情况详见附注七、88。
    
    5、应收票据
    
    (1)应收票据分类列示
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    银行承兑票据                                              58,965,192.00                        61,994,944.86
    合计                                                      58,965,192.00                        61,994,944.86
    
    
    单位:元
    
                                      期末余额                                     期初余额
          类别            账面余额        坏账准备                    账面余额         坏账准备
                        金额      比例   金额 计提比  账面价值      金额      比例    金额  计提比   账面价值
                                                例                                            例
      其中:
    按组合计提坏账  58,965,192.00 100.00%  0.00  0.00% 58,965,192.0061,994,944.86 100.00%    0.00  0.00% 61,994,944.86
    准备的应收票据
      其中:
    合计            58,965,192.00 100.00%  0.00  0.00% 58,965,192.0061,994,944.86 100.00%    0.00  0.00% 61,994,944.86
    
    
    按单项计提坏账准备:
    
    单位:元
    
                                                               期末余额
             名称
                                账面余额             坏账准备             计提比例             计提理由
    
    
    按组合计提坏账准备:
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               名称
                                       账面余额                   坏账准备                  计提比例
    按组合计提坏账的应收票据                 58,965,192.00                       0.00                     0.00%
    合计                                     58,965,192.00                                       --
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    按组合计提坏账准备:
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               名称
                                       账面余额                   坏账准备                  计提比例
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备情况:
    
    单位:元
    
                                                           本期变动金额
           类别           期初余额                                                              期末余额
                                              计提          收回或转回          核销
    
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (3)期末公司已质押的应收票据
    
    单位:元
    
                            项目                                            期末已质押金额
    
    
    (4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
    单位:元
    
                    项目                         期末终止确认金额                  期末未终止确认金额
    银行承兑票据                                                      0.00                     2,860,622,294.50
    合计                                                              0.00                     2,860,622,294.50
    
    
    (5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    单位:元
    
                            项目                                          期末转应收账款金额
    
    
    其他说明
    
    期末本集团已贴现或背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据人民币2,860,622,294.50元,本集团未终止确认该应收票据,其中:在财务报表中确认为卖出回购金融资产款人民币627,543,125.04元、短期借款人民币2,233,079,169.46元。该应收票据乃以集团内部单位作为出票人的应收票据,因此在本集团合并财务报表中已抵销。金融资产转移未终止确认的应收票据情况,详情请见本节附注十·2。
    
    (6)本期实际核销的应收票据情况
    
    单位:元
    
                            项目                                               核销金额
    
    
    其中重要的应收票据核销情况:
    
    单位:元
    
         单位名称       应收票据性质       核销金额         核销原因       履行的核销程序  款项是否由关联交
                                                                                                 易产生
    
    
    应收票据核销说明:
    
    6、应收账款
    
    (1)应收账款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                   期初余额
           类别           账面余额         坏账准备                  账面余额         坏账准备
                        金额     比例    金额   计提比  账面价值   金额     比例     金额   计提比例 账面价值
                                                  例
    其中:
    按组合计提坏账准   154,000, 100.00% 1,712.42   0.00% 153,998,5100,577,0  100.00% 478,179.2   0.48% 100,098,91
    备的应收账款         245.05                             32.63    90.53                7               1.26
    其中:
     信用风险特征组合  154,000, 100.00% 1,712.42   0.00% 153,998,5100,577,0 100.00% 478,179.2   0.48% 100,098,91
                     245.05                        32.63   90.53              7             1.26
    合计             154,000, 100.00% 1,712.42   0.00% 153,998,5100,577,0 100.00% 478,179.2   0.48% 100,098,91
                     245.05                        32.63   90.53              7             1.26
    
    
    按单项计提坏账准备:
    
    单位:元
    
                                                               期末余额
             名称
                                账面余额             坏账准备             计提比例             计提理由
    
    
    按组合计提坏账准备:1,712.42元
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               名称
                                       账面余额                   坏账准备                  计提比例
     信用风险特征组合                       154,000,245.05                   1,712.42                     0.00%
    合计                                    154,000,245.05                   1,712.42             --
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    按组合计提坏账准备:
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               名称
                                       账面余额                   坏账准备                  计提比例
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    按账龄披露
    
    单位:元
    
                            账龄                                               账面余额
    1年以内(含1年)                                                                            154,000,245.05
    合计                                                                                        154,000,245.05
    
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备情况:
    
    单位:元
    
                                                           本期变动金额
           类别           期初余额                                                              期末余额
                                              计提          收回或转回          核销
     应收账款                 478,179.27          2,331.18        478,798.03                            1,712.42
    合计                      478,179.27          2,331.18        478,798.03                            1,712.42
    
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    单位:元
    
                  单位名称                        收回或转回金额                        收回方式
    
    
    (3)本期实际核销的应收账款情况
    
    单位:元
    
                            项目                                               核销金额
    
    
    其中重要的应收账款核销情况:
    
    单位:元
    
         单位名称       应收账款性质       核销金额         核销原因       履行的核销程序  款项是否由关联交
                                                                                                 易产生
    
    
    应收账款核销说明:
    
    (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    单位:元
    
           单位名称             应收账款期末余额       占应收账款期末余额合计数的       坏账准备期末余额
                                                                 比例
    客户一                                24,176,343.01                      15.70%                        0.00
    客户二                                17,383,357.07                      11.29%                        0.00
    客户三                                 7,860,273.86                       5.10%                        0.00
    客户四                                 7,588,424.97                       4.93%                        0.00
    客户五                                 6,462,122.27                       4.20%                        0.00
    合计                                  63,470,521.18                      41.22%
    
    
    (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    其他说明:
    
    本集团按新金融工具准则对2019年期初余额进行调整,具体金额见本节五·44。7、应收款项融资
    
    单位:元
    
                    项目                            期末余额                           期初余额
    
    
    应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    其他说明:
    
    8、预付款项
    
    (1)预付款项按账龄列示
    
    单位:元
    
                                          期末余额                                  期初余额
             账龄
                                 金额                 比例                 金额                 比例
    1年以内                      212,019,030.58              100.00%          61,403,072.25               94.14%
    1至2年                             8,905.00                0.00%           3,774,690.00                5.86%
    合计                         212,027,935.58          --                   65,177,762.25          --
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    单位:元
    
                     单位名称                            金额            占预付款项期末余额合计数
                                                                                  的比例
                     供应商一                               146,244,614.70                  68.97%
                     供应商二                                27,891,148.00                  13.15%
                     供应商三                                 3,648,115.86                   1.72%
                     供应商四                                 3,123,630.92                   1.47%
                     供应商五                                 3,000,000.00                   1.41%
                       合计                                 183,907,509.48                  86.72%
    
    
    其他说明:
    
    本集团按新金融工具准则对2019年期初余额进行调整,具体金额见本节五·44。9、其他应收款
    
    单位:元
    
                    项目                            期末余额                           期初余额
    应收利息                                                     275,470.18
    其他应收款                                                85,379,506.20                        33,824,835.58
    合计                                                      85,654,976.38                        33,824,835.58
    
    
    (1)应收利息
    
    1)应收利息分类
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    应收保理利息                                                 275,470.18
    合计                                                         275,470.18
    
    
    2)重要逾期利息
    
    单位:元
    
           借款单位             期末余额             逾期时间             逾期原因       是否发生减值及其判断
                                                                                                依据
    
    
    其他说明:
    
    3)坏账准备计提情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (2)应收股利
    
    1)应收股利分类
    
    单位:元
    
             项目(或被投资单位)                      期末余额                           期初余额
    
    
    2)重要的账龄超过1年的应收股利
    
    单位:元
    
      项目(或被投资单位)        期末余额               账龄             未收回的原因     是否发生减值及其判断
                                                                                                依据
    
    
    3)坏账准备计提情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    其他说明:
    
    (3)其他应收款
    
    1)其他应收款按款项性质分类情况
    
    单位:元
    
                  款项性质                         期末账面余额                       期初账面余额
    押金及保证金                                              80,814,499.97                        30,955,859.40
    代垫款项                                                   4,496,405.04                         1,776,992.83
    职工借款                                                     449,484.71                         1,263,206.74
    出口退税                                                     367,042.64                          319,827.39
    其他                                                          28,358.77                           34,540.91
    合计                                                      86,155,791.13                        34,350,427.27
    
    
    2)坏账准备计提情况
    
    单位:元
    
                              第一阶段             第二阶段               第三阶段
           坏账准备       未来12个月预期信  整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失        合计
                               用损失          (未发生信用减值)        (已发生信用减值)
    2019年1月1日余额              525,591.69                                                         525,591.69
    2019年1月1日余额在          ——                 ——                   ——                 ——
    本期
    本期计提                      698,742.89                                                         698,742.89
    本期转回                      444,049.65                                                         444,049.65
    本期转销                        4,000.00                                                           4,000.00
    2019年12月31日余额            776,284.93                                                         776,284.93
    
    
    损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    按账龄披露
    
    单位:元
    
                            账龄                                               账面余额
    1年以内(含1年)                                                                             84,974,669.52
    1至2年                                                                                          181,571.61
    2至3年                                                                                          950,000.00
    3年以上                                                                                          49,550.00
      5年以上                                                                                        49,550.00
    合计                                                                                         86,155,791.13
    
    
    3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备情况:
    
    单位:元
    
                                                        本期变动金额
           类别           期初余额                                                           期末余额
                                            计提         收回或转回         核销
     其他应收款             525,591.69       698,742.89        444,049.65        4,000.00              776,284.93
    合计                    525,591.69       698,742.89        444,049.65        4,000.00              776,284.93
    
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    单位:元
    
                  单位名称                        转回或收回金额                        收回方式
    
    
    4)本期实际核销的其他应收款情况
    
    单位:元
    
                            项目                                               核销金额
    押金保证金                                                                                        4,000.00
    
    
    其中重要的其他应收款核销情况:
    
    单位:元
    
         单位名称      其他应收款性质      核销金额         核销原因       履行的核销程序   款项是否由关联交
                                                                                                 易产生
    
    
    其他应收款核销说明:
    
    5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    单位:元
    
         单位名称        款项的性质        期末余额           账龄        占其他应收款期末  坏账准备期末余额
                                                                           余额合计数的比例
    客户一            押金及保证金           40,077,606.56一年以内                     46.52%         100,194.02
    客户二            押金及保证金           19,083,275.44一年以内                     22.15%          47,708.19
    客户三            押金及保证金           15,275,822.17一年以内                     17.73%          35,848.05
    客户四            押金及保证金            2,000,000.00一年以内                      2.32%           5,000.00
    客户五            押金及保证金            1,054,743.55一年以内                      1.22%           2,636.86
    合计                      --              77,491,447.72        --                   89.94%         191,387.12
    
    
    6)涉及政府补助的应收款项
    
    单位:元
    
           单位名称         政府补助项目名称         期末余额             期末账龄       预计收取的时间、金额
                                                                                                及依据
    
    
    7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    其他说明:
    
    本集团按新金融工具准则对2019年期初余额进行调整,具体金额见本节五·44。10、存货
    
    是否已执行新收入准则
    
    □ 是 √ 否
    
    (1)存货分类
    
    单位:元
    
          项目                        期末余额                                     期初余额
                       账面余额       跌价准备       账面价值       账面余额       跌价准备       账面价值
    原材料          2,723,675,661.73      230,425.69 2,723,445,236.04 1,594,899,138.30      400,362.27 1,594,498,776.03
    在产品            99,993,528.42                   99,993,528.42   118,172,306.70                 118,172,306.70
    库存商品        5,435,774,675.95  225,566,396.19 5,210,208,279.76 2,299,368,636.91   86,515,404.53 2,212,853,232.38
    消耗性生物资产    57,406,931.81                   57,406,931.81   109,809,066.59                 109,809,066.59
    开发成本         710,371,442.13                  710,371,442.13   209,477,450.17                 209,477,450.17
    合计            9,027,222,240.04  225,796,821.88 8,801,425,418.16 4,331,726,598.67   86,915,766.80 4,244,810,831.87
    
    
    (2)存货跌价准备
    
    单位:元
    
                                           本期增加金额                  本期减少金额
          项目         期初余额                                                                   期末余额
                                        计提           其他        转回或转销        其他
    原材料               400,362.27        9,815.24                     179,751.82                     230,425.69
    库存商品          86,515,404.53   315,087,687.24                  176,036,695.58                 225,566,396.19
    合计              86,915,766.80   315,097,502.48                  176,216,447.40                 225,796,821.88
    
    
    存货可变现净值以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
    
    本报告期,已将对外销售的存货所对应的存货跌价准备予以转销。(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
    (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
    
    单位:元
    
                            项目                                                 金额
    
    
    其他说明:
    
    11、合同资产
    
    单位:元
    
                                            期末余额                                 期初余额
              项目
                              账面余额      减值准备      账面价值     账面余额     减值准备      账面价值
    
    
    合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
    
    单位:元
    
              项目                   变动金额                                变动原因
    
    
    如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    本期合同资产计提减值准备情况
    
    单位:元
    
             项目               本期计提             本期转回           本期转销/核销             原因
    
    
    其他说明:
    
    12、持有待售资产
    
    单位:元
    
          项目       期末账面余额     减值准备     期末账面价值     公允价值     预计处置费用   预计处置时间
    
    
    其他说明:
    
    13、一年内到期的非流动资产
    
    单位:元
    
                   项目                             期末余额                           期初余额
    
    
    重要的债权投资/其他债权投资
    
    单位:元
    
                                          期末余额                                  期初余额
           债权项目
                            面值     票面利率  实际利率   到期日     面值     票面利率  实际利率   到期日
    
    
    其他说明:
    
    14、发放贷款及垫款
    
    单位:元
    
                   项目                           期末数                       期初数
            发放贷款及垫款总额                          25,000,000.00                20,000,000.00
          减:发放贷款及垫款准备                           400,000.00                   320,000.00
            发放贷款及垫款净额                          24,600,000.00                19,680,000.00
    
    
    15、其他流动资产
    
    是否已执行新收入准则
    
    □ 是 √ 否
    
    单位:元
    
                   项目                             期末余额                           期初余额
    预缴企业所得税                                            26,471,933.44                        11,622,088.33
    留抵增值税                                               316,247,861.47                       286,978,002.03
    其他                                                      15,808,290.73                        13,745,454.64
    合计                                                     358,528,085.64                       312,345,545.00
    
    
    其他说明:
    
    本集团按新金融工具准则对2019年期初余额进行调整,具体调整见本节五·44。16、债权投资
    
    单位:元
    
                                      期末余额                                     期初余额
          项目
                       账面余额       减值准备       账面价值       账面余额       减值准备       账面价值
    
    
    重要的债权投资
    
    单位:元
    
                                          期末余额                                  期初余额
           债权项目
                            面值     票面利率  实际利率   到期日     面值     票面利率  实际利率   到期日
    
    
    减值准备计提情况
    
    单位:元
    
                              第一阶段             第二阶段               第三阶段
           坏账准备       未来12个月预期信  整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失        合计
                               用损失          (未发生信用减值)        (已发生信用减值)
    2019年1月1日余额在          ——                 ——                   ——                 ——
    本期
    
    
    损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    其他说明:
    
    17、其他债权投资
    
    单位:元
    
                                                                                       累计在其他
         项目       期初余额   应计利息  本期公允价  期末余额     成本    累计公允价 综合收益中    备注
                                            值变动                            值变动   确认的损失
                                                                                          准备
    
    
    重要的其他债权投资
    
    单位:元
    
                                          期末余额                                  期初余额
         其他债权项目
                            面值     票面利率  实际利率   到期日     面值     票面利率  实际利率   到期日
    
    
    减值准备计提情况
    
    单位:元
    
                              第一阶段             第二阶段               第三阶段
           坏账准备       未来12个月预期信  整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失        合计
                               用损失          (未发生信用减值)        (已发生信用减值)
    2019年1月1日余额在          ——                 ——                   ——                 ——
    本期
    
    
    损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    其他说明:
    
    18、长期应收款
    
    (1)长期应收款情况
    
    单位:元
    
                                   期末余额                              期初余额
          项目                                                                                    折现率区间
                      账面余额     坏账准备     账面价值     账面余额     坏账准备     账面价值
    
    
    坏账准备减值情况
    
    单位:元
    
                              第一阶段             第二阶段               第三阶段
           坏账准备 &en