金融界首页>行情中心>陕国投A>个股公告> 正文

-

-
(-%)
当前价  
当前价  
当前价  

个股公告正文

陕西省国际信托投资股份有限公司股票上市公告书

日期:1994-01-08

                        陕西省国际信托投资股份有限公司股票上市公告书

                                 (在陕西省西安市注册)
                                      重要提示
    本公司对以下刊出资料的真实性、准确性负责。以下资料如有不实和遗漏之处,本公司当负由此产生的一切责任。
    深圳证券交易所对本股票上市及有关事项的审查,均不构成对本公司的任何保证。
    上市推荐人
      深圳国际信托投资公司
      上海万国证券公司
    股份登记机构
      西安证券登记有限公司
      深圳证券登记有限公司
    公告日期
      1994年1月8日

    一、释    义
    在本上市公告书中,除文中另有说明外,下列词语有如下含义:
    公司、本公司:指陕西省国际信托投资股份有限公司
    原公司:指本公司之前身陕西省金融联合投资公司
    前公司:指本公司更名前的陕西省国际信托投资公司
    省人行:指中国人民银行陕西省分行,原公司发起人之一
    省工行:指中国工商银行陕西省分行,原公司发起人之一
    省人保:指中国人民保险公司陕西省分公司,原公司发起人之一
    市工行:指中国工商银行西安市分行,原公司发起人之一
    省中行:指中国银行陕西省分行,原公司发起人之一
    鸿业公司:指陕西省鸿业房地产公司
    信通公司:指陕西信通投资咨询公司
    省:指陕西省
    市:指西安市
    元:指人民币元

    二、绪    言
    本公司前身原公司于1984年11月和1985年1月,经陕西省人民政府(84)陕政办函字138号文和中国人民银行(85)银复字第10号文批准设立,1994年6月2日至1994年6月30日,本公司向社会公开发行每股面值为1.00元人民币普通股5000万股,以每股2.00元溢价发行股票,1994年1月3日,中国证券监督管理委员会以证监发审字【1994】1号文,通过对本公司股票公开发行资格审查,本公司股票经1993年1月18日本公司第一届股工大会通过决议,深圳证券交易所以深证市字【1994】1号文通知,将于1994年1月10日(星期一)在深圳证券交易所挂牌交易。股票简称“陕国投A”,股票编码“0563”,每100股为一标准手。
    本公告书依据《股票发行与交易管理暂行条例》、《深圳证券交易所交易市场业务规则》以及国家其它有关证券管理的规定,为本公司股票公开上市之目的而向社会公众提供各种资料。
    本公司董事会及各位董事深信本公告书未遗漏任何重大事项,亦不存在误导和虚假成份,愿就本公告书及资料的准确性、完整性、真实性负共同及个别责任。

    三、本公司概况
    1.法定名称:陕西省国际信托资股份有限公司
    英文名称:Shaanxi International Trust & Investment co.,ltd.
    2.注册地址:中国陕西省西安市环城东路南段8号
    英文地址:NO. 8 Huancheng East Road,Xian,Shaanxi,China
    3.法定代表:冯羡云
    4.公司其他情况
    (1)经营范围:
    主营:信托存贷款、投资;委托存贷款、投资;房地产投资;有价证券;金融租赁;代理财产保管与处理;代理收付;经济担保和信用邮证;经济咨询。
    兼营:中国人民银行和国家外汇管理局批准经营的其它金融业务。
    (2)经营方式:金融服务
    (3)注册资本:人民币壹亿壹仟肆佰陆拾万元
    工商登记号:22053027-3
    税务登记证号:陕税收字009号
    (4)在册职工人数(截止1993年11月15日):184人。其中研究生14人,占7.6%,本科生63人,占34.20%,大专生78人,占42.4%;高级职称7人,占3.8%,中级职称51人,占27.7%,初级职称55人,占29.9%。
    (5)公司对外投资情况:
    (1)陕西省鸿业房地产开发公司
    营业范围:主营房地产开发、经营;兼营建筑材料、房地产咨询
    注册地址:陕西省西安市南大街南端三号楼
    职工人数:18人
    投资金额:10,000,000元
    法定代表人:赵东
    (2)陕西省信通投资咨询公司
    营业范围:证券投资;咨询和其它金融咨询;基金设计;筹资方案设计和咨询等。
    注册地址:陕西省西安市东大街120号
    职工人数:6人
    投资金额:1,800,000元
    法定代表人:刘海勇    
    (3)陕西省国际信托投资股份有限公司深圳证券营业部
    营业范围:代理股票买卖;代理和自营债券;代客办理过户等
    注册地址:深圳市罗湖区江背路6号一楼    
    职工人数:35人
    投资金额:10,000,000元
    法定代表人:李兰
    (4)陕西省国际信托投资股份有限公司上海证券业务部
    营业范围:办理证券自营买卖和代理买卖业务
    注册地址:上海市浦东新区浦东南路2304号
    职工总人数:15人
    投资金额:10,000,000元
    法定代表人:李宁
    B  参股企业
    (1)陕西省证券公司
    营业范围:代理股票买卖;代理和自营债券;代客办理过户等
    注册地址:陕西省西安市解放路233号      
    注册资本:50,000,000元
    本公司投资额:5,000,000元,占总股份的10%
    (2)西安秦陵蜡像有限公司
    营业范围:蜡像制作、展示及销售;餐饮;商品零售等
    注册地址:陕西省西安市临潼秦馆南则
    注册资本:940,000美元
    本公司投资额1,870,892元,占总股份的15%
    (3)神州明珠酒店
    营业范围:出租客记、餐饮、商品零售、文娱康乐等
    注册资本:7,670,000美元
    本公司投资额14,575,040.63元,占总股份的10%

    四、公司简介
    1.本公司简史及股本形成过程
    本公司之前身原公司系1984年11月经省政府(84)陕政办函字138号文、中国人民银行(85)银复字第10号批准,由省人行、省工行信托投资公司、省中行、省人保和市工行信托投资公司五家发起人各入股250万元发起设立的股份公司。1985年公司发起人省人行、省中行,分别将参股资金250万元撤出原公司。1987年3月和1988年4月,经原公司董事会批准,省财政厅、省黄河航运开发公司(现股份由省交通厅持有)入股先后加入原公司。1988年经原公司董事会决议,除分配给股东的红利外其余利润转增财政厅持有的国家股。到1989年底,公司股本总额为64,608,429.78万元(其中国家股57,108,429.78元,法人股7,500,000元。1991年9月,经中国人民银行银复(1991)347号文正式批准,原公司更名为陕西省国际信托投资公司(即前公司)。1992年4月,经有关部门批准,省、市工行信托投资公司各将将参股资金250万元撤出前公司。同月,经前公司董事会同意,并经省人行陕银复函(1992)18号文批准,将上述退出之股份转让,由深圳市深华工贸总公司入股500万元。至此,省财政厅、省交通厅、省人保和深圳市深华工贸总公司四家各持有5460.8万股、250万股、250万股和500万股,并更名为本公司。
    2.公司主要股东简介
    (1)省财政厅
    性质:省政府部门
    地址:陕西省西安市冰窖巷13号
    (2)省交通厅
    性质:省政府部门
    地址:陕西省西安市新城省政府大楼
    (3)省保险公司
    性质:全民所有制  
    经营范围:保险业务、证券投资及中国人民银行批准的其它业务
    地址:西安市南大街印花园1号
    (4)深圳市深华工贸公司
    性质:全民所有制
    经营范围:物业租赁、维修及管理、建筑材料、涂料、装修材料、五金交电
    地址:深圳市深南东路104号
    3.本公司组织机构
    本公司目前的内部管理结构如下图:

                    ┌─────┐
                    │ 股东大会 │
                    └──┬──┘
                          │  
                      ┌─┴─┐          ┌────┐
                      │董事会├─────┤ 监事会 │
                      └─┬─┘          └────┘
                      ┌─┴──┐  
                      │ 总经理 │ 
                      └─┬──┘ 
                          │ 
                      ┌─┴──┐
                      │副总经理│
                      └─┬──┘
                          │                                  
        ┌─┬───┬──┼──┬──┬───┬───┬──┐
        办  计      国    投    企    证      营      鸿   电
        公  财      际    资    管    券      业      业   脑
        室  处      金    处    处    处      部      公   中
                    融                │              司   心
                    处                │
              ┌───┬───┬───┼───┐
              │      │      │      │      │
            西安证 西安证 深圳证券 上海证券 信通投资 
            券一部 券二部  营业部   业务部  咨询公司

    五、股票发行及股本结构
    1.股票发行
    本公司于1992年6月2日经中国人民银行陕西省分行陕银复【1992】31号批准,以自办方式公开发行股票5,000万股,其中法人股500股,社会公众股4,500万股,社会公众股中含内部职工股81万股。新股面值人民币1.00元,以每股2.00元价格溢价发行。截止1992年6月30日,全部股本金10,000万元人民币均已到帐。
    本次公开发行新股时间为1992年6月2日至1992年6月30日,共有股东22,280名,其中个人股东22,215名。
    2.股本结构

    总股本                11,460.8万股
    国家股                 5,710.8万股  占总股本49.83%
    法人股                   1,250万股  占总股本10.91%
    社会个人股               4,500万股  占总股本39.26%
    内部职工股                  81万股  占总股本 0.71%

    六、股东持股情况
    1.前十名股东持股情况

      股东名称      持股数(万股) 占总股份比例(%)
 省财政厅                5,460.8            47.6
 省交通厅                    250            2.18
 深圳深华工贸总公司          500             4.3
 省保险公司                  250            2.18
 远东机械制造公司             50            0.44
 国营庆安设备公司             50            0.44
 西安咸阳国际机场             45            0.39
 省邮电管理局                 30            0.26
 省电建总公司                 20            0.17
 省医药工业公司               20            0.17
    根据省国有资产管理局陕国体改(1992)005号文,本公司之5,710.8万股国家股分别由省财政厅和省交通厅持有。
    2.董事会、监事会成员及高级管理人员持股情况

    姓  名     持股数(股)    姓  名    持股数(股)
    冯羡美      20,000       李  恒    10,000
    李元勇      20,000       许瑞林    20,000
    惠小兵           0       李文渊        0
    李荣杰           0       李晓援    10,000
    尹建宏      18,000       周虎奄    18,000
    徐学峰      18,000    

    七、公司股东大会及主要人员简介
    1.公司股东大会决议(摘要)
    本公司于1993年1月18日在西安召开第一届股东代表大会  ,与会股东所代表的股权数为9746.8万股,占总股份的85%,达到法定标准,大会审议了有关提案和报告,通过了以下决议:
    1)关于修改“陕西省国际信托投资股份有限公司章程”的特别决议;
    2)关于本公司董事会、监事会成员人选的决议;
    3)关于公司由社会募集公司转为上市公司的特别决议;
    4)关于1992年公司利润分配的特别决议。
    2.公司董事、监事和高级管理人员简历
    董事长兼总经理  冯羡云先生  65岁,大专学历,高级经济师。历任陕西省商洛地区财政局局长、财贸办主任、地区行署副专员、陕西省财政厅副厅长、中国人民建设银行陕西省分行行长、陕西省人民政府特邀金融顾问等职。
    副董事长  李恒先生  63岁,高中学历,高级会计师。历任陕西省保险公司和陕西省财政厅干部、陕西省榆林地区运输公司副经理、陕西省财政厅企业管理处副处长和处长、陕西省财政厅副厅级调研员。
    董事  李元勇先生  60岁,大学学历,经济师。历任陕西省商业厅人事处副处长、陕西省委经济部办公室主任、中国人民保险公司陕西省分公司总经理。
    董事  许瑞林先生  55岁,大学学历,经济师。历任省人行副科长、省物资经济研究所副所长、省物资局办公室主任、省交通厅副厅长等职。
    董事  惠小兵先生  40岁,大学学历。历任国务院发展中心副处长、中国投资咨询公司副总经理、中国人民建设银行深圳市分行行长等职。
    监事会主席  李文洲先生  62岁,大学学历,高级经济师。历任西北财委干部、陕西省计划委员会副处长、处长、副主任、主任等职。
    监事  李荣杰先生  41岁,大学学历。历任陕西省农业委员会干部、陕西省委农工部干部、陕西省人民政府办公厅秘书、副处长、正处级秘书、财贸处处长等职。
    监事   李晓援先生  42岁,大专学历。曾任前公司秘书、办公室副主任,现任本公司办公室主任。
    副总经理  尹建宏先生  35岁,大专学历,会计师,曾任陕西省商洛地区财会学校校长、中国人民建设银行陕西省分行财会处科长、副处长、处长等职。
    副总经理  周虎奄先生  55岁,中专学历,高级经济师。曾任建设银行陕西省分行办公室副主任、副总经济师兼办公室主任、前公司副总经理等职。
    副总经理  徐学峰先生  46岁,中专学历,经济师。曾任国营4310厂计划科副科长、科长、财务科科长、副总会计师、总会计师、西京电器公司总经理助理等职。

    八、公司近三年经营业绩及主要财务指标
    1.经营业绩
    1990年至1992年3月,公司处在治理整顿期间,由于只对原业务进行清理,基本上未开展新业务,故利润很小。自1992年6月规范化重组及增资扩股之后,在中国人民银行总行及国家外汇管理局批准经营范围内,按照陕西省经济发展计划,积极开展信托委托存款、投资、信贷、租赁和国外筹资等业务,取得了一定的成绩。根据陕西会计师事务所出具的本公司近三年审计报告,本公司1992年6月-12月实现利润1,803万元,超过自原公司成立以来的任何一年的盈利水平,每股实际分得现金红利0.127元。以下为本公司近三年的经营业绩概要:
    单位:万元

项    目      1990年     1991年      1992年      1993年
营业收入       1,623      1,252       2,460        5,811
利润总额          56         10       1,803        4,656
税后利润          56         10       1,803        4,656

    2.每股净资产及溢利预测
    根据陕西会计师事务所陕师内【1994】001号《关于陕西省国际信托投资股份有限公司一九九三年财务会计报表验证报告》,截止1993年12月31日,每股净资产1.61元。
    根据陕西会计师事务所陕师内【1993】100号《关于陕西省国际信托投资股份有限公司一九九四年度溢利预测的函》,本公司194年预测利润总额5326万元,按15%所得税计算,税后利润为4996万元,预测每股税后盈利0.44元。
    3.三年财务分析指标

        财务指标       1991年 1992年 1993年
 资产负债比率(%)         76.0   67.3   79.6
 流动比率(%)             66.7   95.4    111
 速动比率(%)             66.7   95.4    111
 固定资产周转率(%)        369    674    479
 应收帐款周转率(次/年)   1.14   2.20   2.67
 资产报酬率(%)           0.04   4.48   6.48
 资本报酬率(%)           0.16  15.22  26.11
 纯利率(%)                0.8   73.3  80.12

    九、董事会承诺
    根据《股票发行交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《深圳证券交易所业务规则》及国家及深圳市有关法规的要求,本公司董事会特向证券主管机关、深圳证券交易所、广大投资者做出如下承诺:
    1.准确和及时地公告本公司中期、年度财务及经营业绩报告资料。
    2.董事会成员、监事会成员及高层管理人员如发生人事变动,或前述人员持有本公司数量发生变化时,及时通报证券管理机关,并适时通过传播媒介通告社会公众。
    3.及时、真实地披露本公司重大经营活动信息。
    4.自觉接受证券管理部门的监督和管理,认真听取政府、股东、证券管理及经营管理部门和社会公众的意见、建议和批评。
    5.不利用内幕消息和不正当手段从事股票投机交易。

    十、重要事项说明
    1、主要会计政策
    公司在1992年5月31日前执行财政部统一规定的非银行金融企业会计制度,1992年6月1日后,按规定执行股份制试点企业会计制度。1993年7月1日起执行新的金融企业会计制度。公司采用公历年度,即每年1月1日起,12月31日止为会计年度。
    2、税收政策
    1990年至1991年公司按国家有关部门的规定计缴营业税款;经陕西省税务局陕税函(1992)157号文批准,从1992年起免缴营业税和所得税两年;根据陕西省税务局陕税发(1993)259号文,公司所得税率为15%。
    3、外币贷款提保
    1986年,原公司为西安5个合作饭店项目的外方投资者向国外银团提供了9698.75万美元的贷款担保。
    (1)1986年3月3日,原公司为香港鹰德旅运服务公司(“鹰德”)就中外合作西安大酒店项目,向以新加坡华侨银行有限公司为代理行的银团提供了3900万美元的贷款担保。
    1990年3月,在完成了主体结构及外装修后,西安大酒店停建。1990年7月28日,银团宣布借款人违约,所有贷款本息加速到期。至此,借款人实际提款共计3150万美元。1990年10月25日银团正式要求我公司履行担保责任,之后公司一直与银团和借款人交涉解决问题的办法。1991年5月14日银团委托Messrs Co-opers & Lybrand会计师行接管鹰德。1991年6月28日英国高等法院王座法庭商事庭判决原公司“支付原告(银团)36,143,923.77美元,加上自1991年5月23日起按每日7780.98美元计算的逾期利息和已征过税的费用”。上述判决未能在中国法院执行。1992年10月20日银团向陕西省高级人民法院对公司提起诉讼。该案正在审理之中。截止1993年9月28日,借款人共欠本金利息合计41,504,294.48美元。
    为获得原公司的担保,西安大酒店有限公司及其中外合作者与原公司于1987年3月3日签定了抵押协议,将其西安大酒店在建期间及营业期间的全部动产和不动产及相关权益全部抵押给原公司。1986年2月25日,西安大酒店的中方合作者西安人民大厦向原公司书面承诺,如果一旦发生需原公司履行担保责任而代偿贷款,西安人民大厦“将无条件用以后各年外汇收入偿还贷款”。
    (2)1986年7月13日,原公司为香港合利酒店有限公司(“合利”)就中外合作西都大厦项目,向以西德意志州银行为代理行的银团提供了2500万美元的贷款担保。1986年7月16日,各中方投资者出具“资金承诺书”向贷款银团承诺“在项目完工之前将向合营公司(大厦)支付足额资金(包括协议项下有关贷款额的已付的或应付的利息费用和其他开支)”。1991年1月16日,银团宣布借款人违约,所有贷款本息加速到期。1991年3月2日银团在香港高等法院起诉合利和原公司,香港高等法院判决被告败诉。上述判决未能在中国法院执行。
    1992年3月,西都大厦在土建工作全部完成,设备安装完毕待调试,内外装修完成70%左右后停建。1992年6月3日银团向陕西省高级法院起诉前公司,1993年3月24日省高院裁决驳回起诉,1993年4月12日银团上诉至最高人民法院,该案尚在审理之中。截止1992年6月17日,借款人尚欠本息共计2475.48万美元。
    为获得原公司的担保,西都大厦的中外方合作者与原公司于1986年7月13日签定了抵押协议,将其“对西都大厦全部投资的转化价值及与之相应的全部或任何权利和利益”抵押给原公司。
    (3)1986年1月29日,原公司为香港志成国际发展有限公司就中外合作西安新世界酒店(现更名为西安城市酒店)项目,向香港汇丰银行提供了400万美元的贷款担保。该担保协议的抵押条款规定:“将西安新世界酒店总投资的全部转化价值无条件抵押给担保方”。1988年4月该酒店建成开业。1989年8月22日香港汇丰银行同意债务重组。截止到1993年10月18日借款人尚欠本金250万美元。
    (4)1986年8月20日,原公司为香港中美旅馆发展有限公司(西安)就中外合作建国饭店项目向香港汇丰银行提供了3600万美元贷款担保。1989年3月12日该饭店建成开业。1990年11月4日,汇丰银行宣布全部贷款本息加速到期,并要求原公司履行担保义务。此后各方多次协协商重组债务,但目前仍未达成协议。为获得原公司的担保,根据原公司与建国饭店中外合作者1986年8月21日签定的抵押协议,后者将其在建国饭店的全部资产和权益抵押给原公司。截止到1993年10月18日,借款人尚欠本金3600万美元。
    (5)1986年8月13日,原公司为香港远东酒店建设公司就中外合作秦都酒店项目,向新华信托储蓄银行香港分行提供了400万美元贷款担保,1990年7月12日该酒店建成开业,秦都酒店的中外方合作者与原公司于1987年3月9日签定的抵押协议,借款人将其在合作项目中股权和总投资的全部转化价值及相关权益抵押给原公司。截止到1993年10月18日借款人尚欠本金355.75万美元。
    本公司相信尽管上述担保涉及相当风险,但本公司在以上项目中都取得了相关当事人的抵押,并为抵御上述风险作出相应安排。因此一旦需要本公司履行担保义务,本公司可以行使有关抵押权,使本公司免受损失。
    根据北京海问律师事务所出具的法律意见书,至1993年10月18日,公司除担保项目外,不存在其它正在进行的对公司正常经营具有实质不利影响的重大诉讼。
    4.1992年公司增资扩股,其中超过面值的溢价收入500,000,000元全部纳入资本公积金,另本公司截至1992年4月30日的资产评估增值部分935,437.53元,已纳入资本公积金。
    5.根据本公司章程规定,本公司税利润按以下顺序分配:
    (1)弥补亏损
    (2)提取法定盈余公积金10%
    (3)提取任意盈余公积金
    (4)提取公益金9%
    (5)支付普通股股利

    十一、风险因素与对策
    1.风险因素
    (1)行业风险
    公司资金投放收益与投资、贷款、租赁项目受国家经济调控和市场等可变因素变化影响较大,因此具有一定的风险。
    各类金融机构的增加和经营范围的扩大,使同行业竞争日益加剧,为进一步扩展业务带来一定难度。
    (2)担保风险
    由于公司过去经营中有较大数量的外汇贷款担保,担保总额为9698.75万美元,这些担保成为公司的或有负债,对公司经营形成潜在风险。
    2.对上述风险因素的对策
    (1)保证资金投放的合理性。本公司将不断完善投资、贷款和租赁管理制度,科学地评估项目,以保障资金投放的安全性和有较高的收益率。
    (2)拓宽新的经营领域。本公司将继续拓展证券、租赁、旅游、高科技产业等业务,增加创利机会,分散经营投资风险;通过相互参股、合作等形式开辟新的经营领域,重点发展高投资回报率项目,走金融资本与产业资本相结合的道路;
    (3)增强服务功能,增强资金实力,提高经营水平,发挥人才优势,使公司各项业务的开展实现制度化、科学化和高效化。
    (4)本公司将在前述担保项目中享有的抵押权抵押给陕西省电力建设投资开发公司(陕电)陕电(1993年9月30日之资产负债表明显示其净资产为19.88亿元)针对陕信公司同有担保责任(包括西都大厦、西安大酒店、西安新世界酒店、秦都酒店、建国饭店项目的贷款担保)出具正式承诺函,承诺将承担和处理陕信公司在上述担保范围内的一切有关风险责任。根据陕西会计师事务所陕师内【1994】002号《关于对陕西省电力建设投资开发公司担保偿还能力的验证报告》,陕电1993年9月30日净资产为198,889万元,且至今没有为其它单位出具担保函件。陕电公司具有上述担保项目的偿还能力。

    十二、本公司发展规划及资金投向
    1.公司发展规划
    在未来的发展中,本公司将按照市场经济的要求,走金融资本与产业资本相结合的道路,努力实现本公司“立足陕西、拓展沿海、辐射海外”的发展战略目标。
    在公司内部管理机制上,按照程序化、规范化、科学化的要求,建立高效的决策机构,进一步改革、完善用人制度和分配制度,增强员工的主动意识和参与意识,增强企业的凝聚力,为本公司的长远发展奠定基础。
    在经营上,努力开创一种以资金为纽带进行联合的新局面,按照投资共存、风险共担、收益共享的原则,通过相互投资、相互参股的方式,吸收国内外创汇能力强、产品质量高、有较好资信和较强财力的企业和银行机构,建立全方位、多元型,并带有国际化倾向的企业集团。
    本公司近期将把经营重点放在有利于地方经济发展和回报率较高的高科技、旅游和证券等项目的开发上,以求得利润的最大化和资本的较快升值,力争把公司办成国内一流企业,为陕西的经济振兴作出更大贡献。
    2.资金投向
    (1)完成在建工程。西安北关正街旧城改造项目,计划投资8,000万元,已投入3,400万元,拟再投入4,600万元;杰恩高科技园项目计划投资4,000万元,已投入1,432万元,拟再投入2,568万元。
    (2)支持地方经济建设。根据陕西地方发展规划,拟选择本省重点发展的交通、能源、高科技、外贸、旅游等产业项目,投入资金5,000万元。

    十三、咨询机构
    1.公司咨询服务项目
    本公司董事会已委托李晓援、刘海勇为本公司授权代表,专门负责有关咨询事务。
    咨询电话:(029)3239457
    传真号码:(029)3239456
    股东接待日期:即日起每周周六(节假日顺延)
    公司文件资料查阅地址:
    中国西安市建国路甲字118号公司西安证券一部
    2.股票上市推荐机构
    深圳国际信托投资公司
    法人代表:谢强
    地址:中国深圳市红岭中路国际信托大厦
    联系电话:(0755)5590102
    经办人:马宏、洪伟南、刘永红
    上海万国证券公司
    法人代表:管金生
    地址:中国上海市南京西路1728号6楼
    联系电话(021)4312800-307
    经办人:徐伟宇
    3.会计师事务所
    陕西会计师事务所
    地址:陕西省西安市南北甜水井55号
    经办注册会计师:金传章、连锡良、方文启
    4.资产评估机构
    陕西岳华会计师事务所
    地址:陕西省西安市丰镐东路33号
    5.律师事务所:海问律师事务所
    地址:北京市朝阳区新源南路6号京志大厦2307
    执行律师:江惟博  赵燕
十四、附录
    1、陕西会计师事务所陕会师〔1992〕218号验资报告
    2、陕西会计师事务所陕师内〔1993〕072号《关于对1990年至1993年6月各该会计期间经营业绩的审计报告》
    3、陕西会计师事务所陕师内〔1993〕100号《关于陕西省国际信托投资股份有限公司一九九四年度溢利预测的函》
    4、陕西会计师事务所陕会师内〔1994〕001号《关于陕西省国际信托投资股份有限公司一九九三年财务会计报表验证报告》
十五、备查文件
    1、1984年11月27日,陕西省人民政府(84)陕政办函字139号关于同意成立陕西省金融联合投资公司的复函
    2、1985年1月22日,中国人民银行(85)银复字第10号关于同意成立陕西省金融联合投资公司的批复
    3、陕西省金融联合投资公司营业执照
    4、本公司营业执照
    5、1992年4月28日,本公司股东大会关于增资扩股的决议
    6、1994年1月3日中国证券监督管理委员会证监发审字(1994)1号文
    7、1994年1月6日深圳证券交易所深证市字(1994)字第1号文
    8、1993年1月18日,本公司陕信宣发(1993)001号股东大会关于同意上市及公司章程修改的决议
    9、陕西省电力建设投资开发公司《关于陕西省国际信托投资股份有限公司现有担保项目的责任承诺书》。
    10、1993年10月23日,海间律师事务所法律意见书
    11、1993年11月19日,深圳国际信托投资公司上市推荐书
    12、上海万国证券公司上市推荐书
    13、本公司历年股利发放情况报告
    14、有关本公司历次股权变更的文件
    15、1992年5月22日,陕西省税务局陕税函(1992)157号关于对省国际信托投资公司免税问题的批复
    16、1993年8月30日,陕西省财政厅、陕西省税务局陕税发(1993)259号关于调整陕西省国际信托投资股份有限公司所得税税率的通知
    17、上市推荐协议
    18、陕西会计师事务所陕师内〔1994〕002号《关于对陕西省电力建设投资开发公司担保偿还能力的验证报告》
陕西会计师事务所(陕师内〔1993〕100号)关于陕西省国际信托投资股份有限公司一九九四年溢利预测的函
    陕西省国际信托投资股份有限公司董事会:
    我所接受委托,对贵公司编制并拟刊发的陕西省国际信托投资股份有限公司一九九四年度溢利预测及所依据的会计原则与计算方法(贵董事会对此项承担全部责任)进行了审阅。
    我们认为,上述溢利预测的会计原则和计算方法符合我国现行法规、制度有关规定,基准与假设是适当的。
    附件:1、陕西省国际信托投资股份有限公司一九九四年度溢利预测表
    2、陕西省国际信托投资股份有限公司一九九四年度溢利预测的基准与假设
    中国注册会计师:金传章
    中国注册会计师:方文启
    一九九三年十二月二十日
    中国陕西.西安
    附件1:
                           1994年度溢利预测表
                                                  币种:人民币  单位:万元
                              1994年度
一、营业收入                   5,780
利息收入                       2,000
金融企业往来收入               2,000
手续费收入                     1,000
证券销售差价收入                 170
证券发行差价收入                  50
汇兑收益                          10
租赁收益                          50
其他营业收入                     500
二、营业支出                   3,350
利息支出                       1,050
金融企业往来支出               1,100
手续费支出                        50
营业费用                       1,000
汇兑收益其他营业支出             150
三、营业税金及其他               230
四、营业利润                   2,200
加:投资收益                   3,126
加:营业外收入
减:营业外支出
五、利润总额                   5,326
六、所得税                       330
七、税后利润                   4,996
注:所得税按15%计
    附件:2
    陕西省国际信托投资股份有限公司一九九四年度溢利预测的基准与假设
    基准
    根据中国人民银行批准陕西省国际信托投资股份有限公司(以下简称公司)的业务经营范围及可实际参加营运的资金实力,参照公司一九九三年度的经营业绩,一九九四年度主要经济指标计划及有关公司投资信贷产生之预测资料,历年财务会计资料,陕西省证券市场发展趋势,结合有关法律和制度编制。
    假设
    (1)遵循目前有关法律、法规、制度和政策规定,无重大变化。
    (2)国内外产业及资金市场的社会和经济环境无重大改变。
    (3)一九九四年度的信贷利率,工商税率等在正常范围内浮动无重大变化。
    (4)国家的进出口贸易政策,发展证券业政策,房地产市场(含省内外)及我国的对外开放无特别变化。
    (5)中国人民银行批准的公司营业范围无重大变化。
    (6)公司担保项目不出现重大损失。
    (7)无其他不可预见因素生成的重大不利影响。
    陕西会计师事务所1992年8月5日陕会师(1992)218号《验资报告》
    陕西会计师事务所1993年7月18日陕师内(1993)072号《关于对1990年至1993年6月各该会计期间经营业绩的审计报告》
    陕西会计师事务所1994年1月10日陕会师内(1994)001号《关于陕西省国际信托投资股份有限公司一九九三年财务会计报表验证报告》
    请见1994年元月14日的《中国证券报》
                                      陕西会计师事务所
                                     陕会师〔1992〕218号
                       验资报告
陕西省国际信托投资公司:
    我所接受贵公司的委托,依据《中华人民共和国注册会计师条例》和财政部、国家体改委颁布的《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》、《股份制试点企业会计制度》以及陕西省经济体制改革委员会陕改发〔1992〕30号文、中国人民银行陕西省分行陕银复〔1992〕31号文,贵公司的有关文件、章程、董事会决议,并按照《注册会计师验资规则(试行)》的决定,检查验证了贵公司截止1992年7月31日的股东权益及相关的资产与负债。
    我所对贵公司拟增资扩股前的资产,以1992年4月30日为基准日,按照历史成本法进行审计,帐面净值为人民币67,933,336.88元。
    经岳华会计师事务所的资产评估和陕西省国有资产管理局陕国体改〔1992〕005号文确认,净资产为人民币68,868,774.41元。
    评估后贵公司的净资产,其中64,608,429.78元是股本(每股面值一元,共64,608,429股),上述股本中国家股57,108,429股,法人股7,500,000股;3,324,907.10元为集体福利基金,资产评估增值935,437.53元纳入资本公积金。对此我们进行了验证并予确认。
    1992年6月,公司增资扩股,发行股票50,000,000股,每股面值一元,发行价格2元,其中法人股5,000,000股,个人股45,000,000股。经我们检查验证本次募股资金已全部到位。
    贵公司截至1992年7月31日止,全部股本金为人民币114,608,429.78元,股权结构如下:
      股数(股)    股本(元)     所占比例(%)
国家股  57,108,429   57,108,429.78    49.83
法人股  12,500,000    12,500,000.00    10.91
个人股  45,000,000    45,000,000.00   39.26
合计   114,608,429   114,608,429.78   100
   以上经验证属实,特出具验资报告书。
    中国注册会计师:金传章
    中国注册会计师:连锡良
    中国注册会计师:方文启
    陕西会计师事务所
    一九九二年八月五日
    中国.陕西.西安
                                    陕西会计师事务所
                                    陕师内〔1993〕072号
           关于对1990年至1993年6月各该会计期间经营业绩的审计报告

陕西省国际信托投资股份有限公司:
    我所接受托,对贵公司(以下简称公司)1990年12月31日,1991年12月31日,1992年1月31日及1993年6月30日资产负债表与各该会计期间的损益表和1992年度的财务状况变动表进行了审计。
    我所根据中华人民共和国的有关法律、法规和《股份制试点企业会计制度》、《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》以及董事会会计纪要等文件,按照《注册会计师检查验证会计报表规则(试行)》的规定进行了审计。在审计过程中,我们对照检查了公司的总帐、明细帐、抽查了部分会计凭证,查看了实物资产,实施了我们认为必要的审计程序。并根据财政部颁发的《股份制试点企业执行新会计制度若干问题的规定》,采用《金融企业会计制度》规定对有关财务报表项目进行了转换和调整。
    经过检查验证,我们认为,本报告所附贵公司的资产负债表、损益表和财务状况变动表,公允地反映了上述会计年度末的财务状况和会计期间的经营成果及资金变动情况,符合国家法律、法规的有关规定和股份制企业会计核算的一般原则。
    附件
    1、资产负债表;(见后表附件1)
    2、损益表;(见后表附件2)
   3、财务状况变动表;
    4、查帐说明;
    5、财务报表附注。
    中国注册会计师:王靖国
    中国注册会计师:连锡良
    中国注册会计师:金传章
    陕西会计师事务所
    一九九三年七月十八日
    中国.陕西.西安
    附件4:查帐说明
    陕西省国际信托投资股份有限公司(以下简称公司)是经中国人民银行(1990)248号文批准,由原陕西省金融联合投资公司更名为陕西省国际信托投资公司,根据陕西省人民政府(1992)32号文决定,并经年陕西省经济体制改革委员会〔1992〕30号文和中国人民银行陕西省分行陕银发〔1992〕31号文批准,同意增资扩股、发行股票,重组股份有限公司。
一、重要会计政策
    本报告所载的财务报表是公司采用下列重要会计政策编制的。
    1、会计制度
    公司在1992年5月31日前执行财政部统一规定的非银行金融企业的会计制度,1992年6月1日后,按规定执行股份制试点企业会计制度,1993年7月1日起将执行新的金融企业会计制度。
    2、会计年度
    公司采用公历年度,即每年1月1日起,12月31日止为会计年度。
    3、全资附属公司及其合并基础
    本公司拥有100%权益的主要附属公司概况列示如下:
公司名称                     注册地 注册资金(元) 主要业务
陕西省鸿业房地产开发公司     西安市  10,000,000    房地产
陕西省国际信托投资股份
有限公司上海证券业务部       上海市  10,000,000    金融、证券
陕西省国际信托投资股份有限
公司深圳证券营业部          深圳市  10,000,000    金融、证券
陕西信通投资咨询公司         西安市   1,800,000    咨询服务
陕西省国际信托投资股份
有限公司营业部              西安市   5,000,000    金融
    本公司并财务报表的编制方法:除公司内部往来帐项,如内部往来,拨付所属资金及上划资金等帐项相互抵销外,其余帐项均逐一合并。
    4、长期投资
    公司对其他单位投资占该单位资本总额的25%以上,但少于50%,且有重大影响时,采用权益法;低于25%时,采用成本法;公司对其他投资单位占该单位资本的50%以上,采用权益法,并编制合并报表。
    5、货币换算
    公司以人民币为记帐本位币,对外币经营业务采用外币分帐制的会计方法,各会计期间末的外币余额按国家外汇管理局规定的统一内部折算率折算人民币,编制会计报表。
    6、坏帐准备
    根据《金融保险企业财务会计制度》,按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。
    7、贷款呆帐准备
    根据公司财务制度规定,按年末信托贷款余额5‰比率,计提贷款呆帐准备。执行新会计制度后,将根据《金融保险企业财务制度》,按年初放款余额的6‰提取贷款呆帐准备会。
    8、固定资产及其折旧
    固定资产原值,以实际成本计价,固定资产折旧采用直线分类折旧法计提折旧。
资产类别        年折旧率(%)
房屋及建筑物        1.68
运输工具            6.68
电子设备           20
    从一九九三年七月一日,对房屋及建筑物的年折旧率按3.33%计提。
    9、无形资产
    公司生产经营性固定资产所占土地的使用权,按30年摊销。
    10、递延资产
    公司及公司所属全资附属公司在筹建期间的开办费、席位费,自正式营业之日起,分五年摊销。
    11、投资风险准备
    根据公司财务制度规定,按年末长期投资余额5‰比率计提投资风险准备,执行新会计制度后,将依据《金融保险企业财务会计制度》,按年初投资余额的3‰提取投资风险准备。
    12、税项
    1990年至1991年公司按国家有关部门规定计缴营业税款;经陕西省税务局陕税函〔1992〕157号文批准公司两年内免缴所得税。经陕西省税务局陕税发(1993)259号文批准公司所得税率为15%。
    13、利润分配
    根据公司章程,按税后利润的10%计提法定盈余公积金,按税后利润的9%计提公益金,剩余部分,由股东大会决定分配普通股股利比例。
二、审计中的重要事项
    1、报表调整
    本次审计根据财政部颁发的《股份制试点企业新会计制度若干问题的规定》的要求,按《金融企业会计制度》的规定,对原有财务报表项目进行了转换和调整。
    2、备抵帐项
    公司从1992年起计提坏帐准备,贷款呆帐准备和投资风险准备。
    3、财务承诺
    原陕西省金融联合投资公司为外方投资者向国外银团提供贷款担保,担保余额为10,544.75万美元,实际投入资本18,300.00万美元,担保项目如下:
                     币别:美元 单位:万元
    以上六个担保项目,建国饭店、秦都酒店、北京新世界酒店和西安新世界酒店均已建成营业,西安大酒店和西都大酒店主体工程亦已完工,内部装修尚待完成;秦都酒店、北京新世界酒店、西安新世界酒店和西安大酒店担保合同期限已到,建国饭店和西部大厦担保合同将分别于1997年8月和1996年8月结束;对于到期的四个担保项目,除北京新世界酒店担保合同经有关部门协商即将解除担保外,其余三家尚未解除担保责任,但有关部门正抓紧时间落实解决方案;根据担保项目担保协议明确的抵押条款“公司对抵押物(被担保项目在建筑期间的动产和不动产;被担保项目在营业期间的动产和不动产;与上述两项有关的所有权利和利益)包含的资产和利益拥有唯一的、排他的最后占用、使用和处置的权利”,当被担保人不能如期偿还外国银团的贷款时,公司有权对各项目的担保物予以处置,以减少企业的损失。在上述担保项目中,西安大酒店项目的债权人以陕西省国际信托投资公司为被告已于1992年10月20日向陕西省高级人民法院提起诉讼,该案正在审理之中。西安西都大酒店项目的债权人已于1992年6月30日以陕西省国际信托投资公司为被告,向陕西省高级人民法院提起诉讼,1993年3月24日陕西省高级人民法院一审已裁定驳回起诉。原告已于1993年4月12日向中华人民共和国最高法院提起上诉,该案正在审理之中。
    4、股本
    公司自1984年成立后,股本几经变化。1988年经董事会决议,除分配给其他股东红利外,其余部分转增财政厅持有的国家股份,到1989年底,公司股本总额为64,608,429.78元(其中,国家股57,108,429.78元,其他法人股7,500,000元),1990年、1991年公司清理整顿,未开展业务,利润甚微,故股本没有变化。1992年企业增资扩股,资产评估增值部分进入资本公积金,国家股本保持不变,增资扩股后,公司股本总额达114,608,429.78元。
    5、资本公积金
    公司出售的新股和法人股超过面值的金额溢价收入50,000,000元,全部纳入资本公积金,另对1992年4月30日资产评估,资产升值935,437.53元,纳入资本公积金。
    6、税前利润
    1990年、1991年公司根据上级指示,清理整顿;基本上未开展业务,因此上述两年的税前利润分别为556,647.50元和102,405.06元。1992年公司恢复营运,并进行了增资扩股,公司利润达到18,031,321.76元。
                                        陕西会计师事务所
                                      陕会师内〔1994〕001号
          关于陕西省国际信托投资股份有限公司一九九三年财务会计报表验证报告

陕西省国际信托投资股份有限公司:
    我所接受贵公司委托,审核一九九三年度的会计决算。我们按照国家有关法律、行政法规、财务会计制度和《注册会计师法》、《注册会计师验证会计报表规则(试行)的规定,对贵公司1993年12月31日的资产负债表和到该日截止的本年度损益表、财务状况变动表进行了检查验证,其中资产负债表中的期初数等比较资料,已由本注册会计师检查验证。
    在检查验证中,我们遵照上述规定,结合贵公司的具体情况,实施了检查内部管理制度遵守情况和数据记录真实情况等必要的查帐验证程序。
    根据审查结果,我们认为本报告所附的资产负债表、损益表、财务状况变动表,符合《中华人民共和国金融企业会计制度》的规定,公允地反映了贵公司一九九三年十二月三十一日财务状况及截止该日一九九三年度经营成果和资金变动情况。
    本报告附件:
    1、资产负债表(见后表附件3)
    2、损益表(见后表附件4)
    3、财务状况变动表
    中国注册会计师:连锡良
    中国注册会计师:方文启
    陕西会计师事务所
    一九九四年元月十日
    中国.陕西.西安
    财务报表附注:
    附注1  公司设立说明
    本公司系经陕西省经济体制改革委员会〔1992〕30号文和中国人民银行陕西省分行陕银发〔1992〕31号文批准,在陕西省国际信托投资公司的基础上改组成立的股份有限公司,企业法人营业执照为22053027—3号。
    附注2  全资附属公司
    本公司全资附属公司列示如下:
公司名称                    注册地    注册资金    拥有权益 主要业务
陕西省鸿业房地产开发公司    西安市  RMB 10,000,000  100%   房地产开发
陕西鸿信物业代理公司        西安市  RMB  2,000,000  100%   物业管理、维修服务
上海佳信房地产开发公司      上海市  RMB 15,000,000  100%   房地产开发
陕西信通投资咨询公司        西安市  RMB  1,800,000  100%   投资咨询服务
陕西嘉华装饰工程公司        西安市  RMB  1,000,000  100%   装修、设计、施工
陕西省国际信托投资股份有    上海市  RMB 10,000,000  100%   证券
限公司上海证券业务部
陕西智汇信息公司            西安市  RMB  2,000,000  100%   科技服务
陕西省国际信托投资股份有    深圳市  RMB 10,000,000  100%   证券
限公司深圳证券营业部
    附注3  重要会计政策
    1、会计年度  
    公司采用公历年度,即每年1月1日起,12月31日止为会计年度。
    2、合并财务报表
    本公司合并财务报表,除公司内部的往来帐项,拨付所属资金及上划资金相互抵销,相同项目的资产、负债、成本和费用逐项合并。
    3、长期投资
    本公司对拥有25%以下股权的长期投资采用成本法核算,对拥有25%至50%股权的长期投资采用权益法,对拥有50%以上股权的长期投资采用合并报表方式核算。
    4、货币换算
    公司以人民币为记帐本位币,对外币经营业务采用分帐制的会计方法,各会计期间末的外币余额按国家外汇管理局规定的统一内部折算率折算人民币,编制报表。
    5、坏帐准备
    根据公司年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。
    6、贷款呆帐准备
    按年初放款余额的6‰提取贷款呆帐准备金。
    7、投资风险准备
    按年初投资余额的3‰提取投资风险准备金。
    8、固定资产及其折旧
    固定资产原值,以实际成本计价,固定资产折旧不用直线分类折旧法计提折旧。
资产类别      年折旧率
房屋及建筑物  3.33%
运输          6.68%
电子设备        20%
    9、无形资产
    公司生产经营性固定资产所占土地的使用权,按30年摊销。
    10、递延资产
    公司及公司所属全资附属公司在筹建期间的开办费、席位费自正式营业之日起分五年摊销。
    11、税项
    根据陕西省税务局陕税函(1992)157号文批准,公司两年内免缴所得税。
    12、利润分配
    根据公司章程,按税后利润的10%计提法定盈余公积金,按税后利润9%计提公益金,剩余部分,由股东大会决定普通股分配比例。
    附注4  有关会计报表项目说明
    1、货币资金 5859.1万元,其中外币存款折人民币104.6万元
    2、短期贷款12417.4万元,主要用于省内工业企业和商业企业流动资金周转贷款
    3、委托贷款及委托投资4000万元,受委托方指定主要用于省内重点能源建设项目。
    4、短期投资3285.2万元,指国库券和融资债券的占款
    5、中长期贷款4966.9万元人民币,主要用于省内工业企业技术改造项目固定资金贷款。
    6、逾期贷款2789.7万元人民币,系指公司股份制改造前,原公司所遗留的贷款业务。
    7、长期投资:20946万元人民币
    其中:
    (1)股权投资
被投资方名称          投资额    占被投资公司总权益的百分比
神州明珠酒店            1457          10%
西安秦陵蜡像有限分司     187         15%
陕西省证券有限公司       500         10%
合计                    2144万元
    (2)项目投资18802万元人民币
    8、在建工程1918万元,系指西安糜家桥住宅小区建设项目未完工程占款。
    9、无形资产117.27万元系指经营性固定资产所占土地的使用权。
    10、递延资产:517.59万元人民币,系指公司下属证券营业部、证券交易席位费及下属全资公司的开办费。
    11、资本公积金5405万元
    公司发售股票超过面值的金额溢收入5000万元和资产评估升值93万元其余为外汇资本金汇率变化产生。

关闭