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个股公告正文

以岭药业:2013年半年度报告

日期:2013-08-29附件下载

 石家庄以岭药业股份有限公司
SHIJIAZHUANG YILING PHARMACEUTICAL CO.,LTD


   (河北省石家庄市高新技术产业开发区天山大街 238 号)




           2013 年半年度报告




                  证券代码:002603

                 证券简称:以岭药业

             披露日期:2013 年 8 月 29 日
                                                 石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文




                      第一节 重要提示、目录和释义

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

    公司负责人吴以岭、主管会计工作负责人戴奉祥及会计机构负责人(会计主管人员)李晨
光声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。




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                                                              目             录




第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 1

第二节 公司简介................................................................................................................................ 4

第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 6

第四节 董事会报告............................................................................................................................ 8

第五节 重要事项.............................................................................................................................. 24

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 30

第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 34

第八节 财务报告.............................................................................................................................. 35

第九节 备查文件目录.................................................................................................................... 157




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                                 释         义


             释义项      指                             释义内容

公司、本公司             指   石家庄以岭药业股份有限公司

控股股东、以岭医药集团   指   河北以岭医药集团有限公司

中国证监会               指   中国证券监督管理委员会

深交所                   指   深圳证券交易所

GMP                      指   药品生产质量管理规范

新版基药目录             指   2012 版《国家基本药物目录》

报告期                   指   2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日

元、万元                 指   人民币元、万元




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                                 第二节 公司简介

一、公司简介


股票简称                     以岭药业                股票代码                002603

股票上市证券交易所           深圳证券交易所

公司的中文名称               石家庄以岭药业股份有限公司

公司的中文简称(如有)       以岭药业

公司的外文名称(如有)       SHIJIAZHUANG YILING PHARMACEUTICAL CO.,LTD

公司的外文名称缩写(如有)   YILING PHARMACEUTICAL

公司的法定代表人             吴以岭



二、联系人和联系方式


                                        董事会秘书                       证券事务代表

姓名                         吴瑞                               王华

                             河北省石家庄市高新技术产业开       河北省石家庄市高新技术产业开
联系地址
                             发区天山大街 238 号                发区天山大街 238 号

电话                         0311-85901311                      0311-85901311

传真                         0311-85901311                      0311-85901311

电子信箱                     wurui@yiling.cn                    wang.hua@yiling.cn



三、其他情况

1、公司联系方式


公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化


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□ 适用 √ 不适用

    公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体
可参见 2012 年年报。


2、信息披露及备置地点


信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

    公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司
半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见 2012 年年报。


3、注册变更情况


注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

    公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等
注册情况在报告期无变化,具体可参见 2012 年年报。


4、其他有关资料


其他有关资料在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用




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                        第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否
                                                                                    本报告期比上年
                                           本报告期              上年同期
                                                                                    同期增减(%)

营业收入(元)                            1,156,239,513.01        702,773,808.73            64.53%

归属于上市公司股东的净利润(元)           151,667,850.79         141,786,801.34             6.97%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
                                           150,184,693.77         136,787,919.42             9.79%
的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)            114,642,284.28        -47,668,986.71            340.5%

基本每股收益(元/股)                                  0.27                  0.26            3.85%

稀释每股收益(元/股)                                  0.27                  0.26            3.85%

加权平均净资产收益率(%)                             3.87%                3.76%             0.11%

                                                                                    本年末比上年末
                                          本报告期末             上年度末
                                                                                        增减(%)

总资产(元)                              4,569,956,712.91      4,165,722,012.03              9.7%

归属于上市公司股东的净资产(元)          4,142,505,600.06      3,844,971,033.10             7.74%



二、非经常性损益项目及金额

                                                                                           单位:元

                            项目                                          金额             说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                        -26,677.10

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定              5,489,246.47



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额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              -3,753,305.12

减:所得税影响额                                                     226,107.23

合计                                                               1,483,157.02      --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用




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                               第四节 董事会报告

一、概述

    报告期内,随着国家医改政策持续推进,《关于巩固完善基本药物制度和基层运行新机制
的意见》、2012版《国家基本药物目录》等国家政策文件的相继发布与实施,医药行业再次
迎来市场扩容的契机。同时,国家对中药产业的扶持力度进一步加大,中成药企业迎来了较
好的发展机遇。

    2013年是公司新的“五年规划”的开局之年,是公司未来二十年发展战略规划的奠基之
年,是公司发展进程中承前启后的关键一年。报告期内,公司管理层带领全体员工,紧紧围
绕年初确定的经营目标,抓住医药行业整合的发展契机,抢抓“甲流”等事件带来的市场机
会,精心组织生产,有效调整、优化营销策略,不断细化、深化销售终端网络建设,加大研
发投入,持续改善内部控制管理,强化财务预算管理,合理控制成本费用支出,因此报告期
内公司各项主要经营指标均较上年同期显著提高。


二、主营业务分析

概述

    2013年上半年,公司经营业绩实现稳步增长。1-6月份实现营业总收入115,623.95万元,
同比增长64.53%;归属于上市公司股东的净利润15,166.79万元,同比增长6.97%;归属于上
市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为15,018.47万元,同比增长9.79%。

主要财务数据同比变动情况

                                                                                          单位:元

                    本报告期         上年同期         同比增减(%)            变动原因

                                                                      报告期内公司主要产品的销
营业收入          1,156,239,513.01   702,773,808.73          64.53%
                                                                      售额同比增加
                                                                      报告期内,与当期销售收入
营业成本           358,569,187.31    222,590,752.28          61.09%
                                                                      相对应的营业成本增加
                                                                      报告期内,市场推广活动等
销售费用           503,851,030.32    233,819,341.65         115.49%
                                                                      销售费用增加

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管理费用           118,638,101.89     83,167,883.49           42.65% 报告期内,研发费用增加

财务费用            -17,809,500.96    -22,397,638.78          20.48%

所得税费用          29,091,069.01     23,264,787.93           25.04%

研发投入            65,193,400.69     35,497,411.40           83.66% 研发费用投入增加

                                                                     主要是经营性活动产生的现
                                                                     金流入增长额大于经营性活
经营活动产生的现
                   114,642,284.28     -47,668,986.71          340.5% 动产生的现金流出的增长
金流量净额
                                                                     额,使得经营活动产生的现
                                                                     金流量净额增加
投资活动产生的现                                                       主要是报告期内购买理财产
                   -474,621,318.91   -119,865,073.21        -295.96%
金流量净额                                                             品所致
筹资活动产生的现                                                       报告期收到股权激励对象缴
                    32,930,016.17    -122,924,848.74         126.79%
金流量净额                                                             纳的股权投资款
现金及现金等价物                                                       主要是上述三类活动产生的
                   -327,166,720.09   -290,441,330.46         -12.64%
净增加额                                                               现金收支综合作用的结果
                                                                       截至报告期末,公司库存的
应收票据           126,634,126.32     44,341,574.35          185.59%
                                                                       银行承兑汇票增加
                                                                       报告期内需要摊销的股权激
长期待摊费用        70,198,281.67       3,514,267.31       1,897.52%
                                                                       励费用增加
                                                                       报告期末应付未付的原材料
应付账款           124,992,116.68     69,809,201.02           79.05%
                                                                       采购款等增加
                                                                       报告期内收到的销售预收款
预收款项            98,746,419.25     22,472,102.11          339.42%
                                                                       增加
                                                                       截止报告期末根据销售业绩
应付职工薪酬        13,221,054.97       9,980,734.78          32.47%
                                                                       计算的计提薪酬增加
                                                                       主要是报告期末公司留抵进
应交税费             -6,538,571.30      1,694,713.74        -485.82%
                                                                       项税增加
                                                                       报告期内收取的客户保证金
其他应付款          32,803,961.59     16,664,813.13           96.85%
                                                                       增加
                                                                       预计一年以内转入营业外收
其他流动负债          4,800,446.50      9,600,892.98            -50%
                                                                       入的递延收益减少
                                                                       报告期内偿还长期借款,报
长期借款                              47,000,000.00            -100%
                                                                       告期末公司无借款

外币报表折算差额        -11,686.94       165,227.89         -107.07% 外币汇率折算差额

                                                                       报告期内公司实现的增值税
营业税金及附加      15,919,483.75     11,147,979.52            42.8%
                                                                       增加,应计提的附加税等也


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                                                                       报告期末,应计提的资产减
资产减值损失             -538,449.42   15,265,570.50        -103.53%
                                                                       值损失额度降低
                                                                       报告期内对外捐赠金额比同
营业外支出           3,794,647.22        785,026.55          383.38%
                                                                       期增加所致

其他综合收益             -176,914.83        5,822.59       -3,138.42% 外币报表折算差额所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延
续至报告期内的情况

□ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划
延续至报告期内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

    报告期内,公司继续巩固核心竞争能力,强化竞争优势,敏锐抓住市场变化带来的机遇,
通过加大市场开拓和产品推广力度,努力扩大产品市场覆盖,较好实现了公司年初制定的经
营目标。现对其中重点工作回顾如下:

    (1)不断强化营销管理

    报告期内,公司继续加大营销政策的细化执行和营销队伍的建设力度,今年上半年销售
收入实现了快速增长。针对高端医院的推广,加大高端医院学术促销力度,通过络病理论推
广与循证医学研究成果发布,带动高端医疗市场快速发展;针对零售市场,通过KA签订协议、
品牌推广等策略,促进了产品在零售市场的覆盖率和销量增长;针对基层市场,继续扩大基
层市场销售队伍,做好区域及产品规划,关注基药招标、增补工作,促进了公司主要产品在
基层市场的覆盖和销售。同时,公司紧紧抓住第一、二季度“甲流”疫情,四月份全国多地
发生H7N9禽流感疫情、连花清瘟产品被列入卫计委《人感染H7N9禽流感诊疗方案》所带来的
市场机会,多部门协作,制订了详细的计划且执行到位,实现了今年上半年连花清瘟胶囊销
售收入的快速增长。

    报告期内,公司主力品种通心络胶囊、参松养心胶囊、连花清瘟胶囊的销售均取得较大

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幅度增长,芪苈强心胶囊循证结果发布和相关论文被国际心血管领域权威杂志发表,对该产
品销售产生了强大的推动作用,增速明显;新产品养正消积胶囊、津力达颗粒市场开拓势头
良好,自二季度以来表现出明显增长态势,八子补肾胶囊已在全国六千余家药店铺货,健康
饮品怡梦和津力旺于六月上市销售,正按计划有序推进销售网络的建设,非专利药品种、普
药上半年也有较好表现。

    报告期内,公司产品通心络胶囊、连花清瘟胶囊/颗粒和参松养心胶囊进入了国家卫生部
颁布的2012版《国家基本药物目录》,随着下半年新版基药目录在全国各地的陆续实施,公
司这三大基药产品将迎来又一个新的成长机会,这将对扩大公司产品市场占有率、销售收入
的增加以及公司长远发展产生积极的推动作用。2013年下半年,公司将上市销售可用于治疗
失眠多梦、睡眠质量不佳、头晕健忘、精神紧张、焦虑的枣椹安神口服液,这是中国第一个
针对压力紧张综合症的药物;此外,于去年获得新药证书的,可用于治疗轻、中度良性前列
腺增生的夏苈芪胶囊也将在下半年上市销售。届时,公司十个专利中药将全部进入市场销售,
公司的产品系列将进一步完善,产品梯队初步形成,为未来公司主营业务实现快速增长奠定
坚实基础。

    (2)加大研发投入力度

    公司始终坚持“以科技为先导,以市场为龙头”的科技创新发展战略,报告期内公司继
续加大科研投入力度,积极推进新产品研发。

    上市产品循证实验研究和国际合作课题进展:公司上市产品再评价的循证研究进展顺利,
“通心络胶囊干预颈动脉斑块”、“通心络胶囊治疗缺血性脑卒中” “参松养心胶囊治疗轻
中度收缩性心功能不全伴室性早搏”、“参松养心胶囊治疗窦性心动过缓伴室性早搏”、“养
正消积胶囊联合化疗治疗晚期非小细胞肺癌”等多项循证研究项目正按计划有序推进。2013
年7月,公司还启动了 “津力达颗粒治疗Ⅱ型糖尿病” 的循证医学研究。这些针对上市品种
的循证医学研究,充分体现了脉络学说指导临床血管性疾病的科学价值,为加强中西医结合
研究,促进中西医药学的优势互补及相互融合做出示范,更为中医药国际化开辟了新路。

    在开展循证医学研究的同时,公司还对上市专利中药进行着多项研究课题,并与英国卡
迪夫大学等国外科研机构积极开展合作。目前以公司产品为科研对象发表的科研论文已达四
千余篇,国际医学主流期刊发表有关研究论文已有二十余篇被SCI收录发表,产生巨大国际影
响。2013年6月,芪苈强心胶囊治疗慢性心衰循证研究论文在线发表在国际心血管领域权威杂


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志——《美国心脏病学会杂志》(简称JACC)上,影响因子高达14.156,并获编辑部高度评
价“中医药让衰竭的心脏更加强劲,该研究开启了心力衰竭治疗协同作用的希望之门”。《美
国心脏病学会杂志》在世界医学界影响巨大,是西方研究心血管病及其治疗药物最权威的杂
志,是心血管领域国际顶尖级杂志,也是心血管内科领域最常被引用和影响力最大的杂志。

    上述符合国际标准的临床循证医学研究项目和临床实验结果的发布,将为公司专利中药
产品提供权威、科学的医学研究和临床推广的证据,进而为市场学术营销提供强有力的数据
支持,最终促进产品的市场覆盖率和销量的双增长。

    新药研发项目进展:报告期内,公司新药研发进展顺利,获批准进入临床的专利中药研
发项目进展情况如下表所示:

      名称               适应症                           目前进展状况

   周络通胶囊      糖尿病周围神经病变                  整理申报生产资料

  芪黄明目胶囊      糖尿病视网膜病变                        申报生产

   柴芩通淋片          下尿路感染            完成三期临床试验观察和统计总结工作

  解郁除烦胶囊        轻中度抑郁症           完成三期临床试验观察和统计总结工作

   百灵安神片            失眠症               正在进行三期临床试验病例入选工作

   连花急支片         急性支气管炎            正在进行三期临床试验病例入选工作

   连花定喘片          支气管哮喘       完成Ⅱa 期临床试验观察,正在进行数据统计分析

   津力糖平片          Ⅱ型糖尿病                      筹备Ⅱ期临床试验

    公司用超募资金与几家合作单位合作研究开发的一类创新药物中,苯胺洛芬注射液项目
目前处于一期临床阶段,其他几个项目仍处于临床前药效、安全性评价阶段。

    专利申报注册工作:报告期内,公司还顺利完成了多项专利申报、注册等工作。上半年
公司获得专利32项,其中发明专利31项,外观设计专利1项。截止报告期末,公司累积获得专
利167项,其中发明专利144项,实用新型专利1项,外观设计专利20项。

    (3)国际制剂业务发展形势良好

    在保持主营业务中药板块特色优势、加快成长的同时,报告期内公司国际制剂业务发展
形势良好。

    营销网络方面:公司产品销售网络已经覆盖到英国、德国、西班牙、葡萄牙、美国、加

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拿大、新西兰、韩国、俄罗斯、加拿大等国家和地区,且以欧美规范制剂市场为主。公司已
在英国、美国投资设立了子公司,未来将以自有品牌产品为核心业务,在当地进行自主营销,
在海外建立营销网络。

       业务种类方面:公司利用现有资源优势,结合企业长期发展战略,建立了自有产品、临
床样品、合同加工、国外产品引进四大类业务为主体的综合性国际业务体系;其中合同加工
业务已经成为国内向欧美市场出口制剂的先导型企业,2013年合同加工订单超过10亿片,国
际制剂车间实现满负荷生产。

       自有产品出口:公司确立了以自有知识产权的自有产品出口为核心的国际业务发展方向,
自有产品包括已购国外化药批文产品、专利品牌中药、专利品牌保健品和自研化药产品四大
类。目前自有产品在英国、韩国、越南、加拿大等国家和地区已经全面铺开,美国ANDA项目
已经正式启动,并将成为未来国际业务发展的主要动力。

       (4)新业务快速推进

       健康产业是快速消费品市场发展的趋势,也是公司的未来战略规划的重要内容之一,公
司以“养精、通络、动形、静神”八字养生理念统领健康产品开发,积极开发具有良好市场
前景的健康产品,并布局后续的市场推广。

       报告期内,公司研发的两款草本功能性饮料——具有改善睡眠功效的怡梦饮料和具有调
节血糖功能的津力旺饮料已于2013年6月正式上市销售,目前处于销售网络铺设阶段。公司并
于2013年6月获得了西洋参软胶囊的生产资质,此外公司还有十余款保健食品正在研发过程
中。

       (5)顺利实施股权激励

       报告期内,公司实施了首期股票期权和限制性股票激励计划,共有141名公司中高层管理
人员和核心技术(业务)人员获得激励。公司股权激励计划的顺利实施,充分体现了公司一
贯倡导的“为员工谋发展、对社会做贡献、为股东创价值”的企业文化理念,进一步健全了
公司的激励、约束机制,有效调动了公司中高级管理人员和核心技术(业务)人员的积极性
和创造性,使其诚信勤勉地开展工作,确保公司发展战略和经营目标的实现。




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三、主营业务构成情况

                                                                                                单位:元

                                                             营业收入比上 营业成本比上
                                                                                       毛利率比上年
                   营业收入         营业成本       毛利率(%) 年同期增减 年同期增减
                                                                                       同期增减(%)
                                                                 (%)        (%)

分行业

医药制造业       1,155,829,225.12 358,496,739.42        68.98%       64.56%         61.19%           0.64%

分产品

心脑血管类产品    769,379,800.52 244,047,472.96         68.28%       51.53%         54.03%          -0.52%

抗感冒类产品      311,212,683.73   84,013,393.36          73%       116.41%        101.59%           1.98%

其他产品           75,236,740.87   30,435,873.10        59.55%          48%         36.51%           3.41%

分地区

国内地区         1,152,664,169.81 356,660,533.41        69.06%       64.43%         63.21%           0.23%

国外地区            3,165,055.31    1,836,206.01        41.99%      130.59%         -52.67%        224.63%



四、核心竞争力分析

    公司现阶段的核心竞争力主要集中在络病理论创新、产品布局、研发能力、营销网络、
专利品牌、管理团队等方面。报告期内公司核心竞争力未发生重要变化,具体可参见2012年
年报。


五、投资状况分析

1、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况




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  (1)委托理财情况


                                                                                                                                         单位:万元

                                                                                                                        计提减值准
                 关联 是否关             委托理                                                       本期实际收                      预计      报告期实际
  受托人名称                    产品类型              起始日期            终止日期       报酬确定方式                   备金额(如
                 关系 联交易             财金额                                                       回本金金额                      收益        损益金额
                                                                                                                          有)
华夏银行股份有
                               保本型银行
限公司石家庄红   无     否                  2,000 2013 年 03 月 20 日 2013 年 06 月 19 日 保本浮动收益          2,000                   19.72        19.45
                               理财产品
旗支行
中信银行石家庄                 保本型银行
                 无     否                  5,000 2013 年 03 月 20 日 2013 年 04 月 23 日 保本浮动收益          5,000                   15.11         14.9
中山东路支行                   理财产品
中国工商银行股
                               保本型银行
份有限公司石家   无     否                  5,000 2013 年 05 月 15 日 2013 年 06 月 24 日 保本浮动收益          5,000                   17.78        17.97
                               理财产品
庄建华支行
中信银行石家庄                 保本型银行
                 无     否                  5,000 2013 年 04 月 18 日 2013 年 07 月 18 日 保本浮动收益                                  46.76
中山东路支行                   理财产品
中国工商银行股
                               保本型银行
份有限公司石家   无     否                  3,000 2013 年 05 月 15 日 2013 年 06 月 24 日 保本浮动收益          3,000                      10        10.11
                               理财产品
庄建华支行
中国工商银行股
                               保本型银行
份有限公司石家   无     否                  3,000 2013 年 05 月 24 日 2013 年 06 月 30 日 保本浮动收益                                    9.5
                               理财产品
庄建华支行
中信银行石家庄                 保本型银行
                 无     否                  5,000 2013 年 06 月 05 日 2013 年 07 月 08 日 保本浮动收益                                  14.67
中山东路支行                   理财产品

中国建设银行股                 保本型银行
                 无     否                  4,000 2013 年 06 月 08 日 2013 年 07 月 09 日 保本浮动收益                                  18.26
份有限公司石家                 理财产品

                                                                        15
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庄开发区支行
中国建设银行股
                               保本型银行
份有限公司石家   无     否                   5,000 2013 年 06 月 19 日 2013 年 07 月 22 日 保本浮动收益                                   25.21
                               理财产品
庄开发区支行
华夏银行股份有
                               保本型银行
限公司石家庄红 无       否                   5,000 2013 年 7 月 1 日   2013 年 9 月 30 日   保本浮动收益                                  56.87
                               理财产品
旗支行
中信银行石家庄                 保本型银行
                 无     否                   5,000 2013 年 06 月 27 日 2013 年 10 月 08 日 保本浮动收益                                   72.22
中山东路支行                   理财产品
                 合计                       47,000          --                  --               --              15,000                 306.10     62.43
           委托理财资金来源                 暂时闲置募集资金和自有资金
    逾期未收回的本金和收益累计金额                                                                                                                             0
          涉诉情况(如适用)                不适用
 委托理财审批董事会公告披露日期(如有)      2013 年 03 月 18 日


  2、募集资金使用情况


  (1)募集资金总体使用情况


                                                                                                                                           单位:万元

  募集资金总额                                                                                                                                     224,640
  报告期投入募集资金总额                                                                                                                          21,110.01
  已累计投入募集资金总额                                                                                                                         121,094.16
  报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                                           0
  累计变更用途的募集资金总额                                                                                                                               0
                                                                          16
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累计变更用途的募集资金总额比例(%)                                                                                                             0%
                                                         募集资金总体使用情况说明
报告期内,公司严格按照《募集资金使用管理》的规定和要求,对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理,以确保用于募集资金投资项目的建设。
在使用募集资金时,严格履行相应的申请和审批手续,同时接受保荐机构的监督。


(2)募集资金承诺项目情况


                                                                                                                                   单位:万元
                            是否已                                                                                         项目可行
                                                                  截至期末累 截至期末投                    本报告
                            变更项 募集资金承 调整后投 本报告期                           项目达到预定可使        是否达到 性是否发
 承诺投资项目和超募资金投向                                       计投入金额 资进度(%)                     期实现
                            目(含部 诺投资总额 资总额(1) 投入金额                           用状态日期            预计效益 生重大变
                                                                      (2)    (3)=(2)/(1)                  的效益
                            分变更)                                                                                          化
承诺投资项目
1.专利中药生产基地建设项目     否       117,200     117,200 8,678.86     66,673.08   56.89% 2014 年 06 月 30 日         0否           否
2.以岭医药研究院暨院士工作站
                               否      36,973.71   36,973.71 7,407.74    16,913.06   45.74% 2014 年 06 月 30 日         0否           否
(科技创新平台)建设项目
3.专利中药营销网络建设项目     否         9,677       9,677 1,819.26      4,795.96   49.56% 2014 年 12 月 31 日         0否           否
4.企业信息化平台建设项目       否         5,073       5,073    697.01     2,092.53   41.25% 2014 年 12 月 31 日         0否           否
承诺投资项目小计               --     168,923.71 168,923.71 18,602.87    90,474.63   --              --                 0     --           --
超募资金投向
5.合作开发一类创新药物         否         9,800       9,800     298.6      1,728.6   17.64%                             0否           否
6.软胶囊车间                   否         9,361       9,361 1,208.54      8,090.93   86.43%                             0否           否
7.对子公司增资                 否         2,800       2,800                 2,800         100%                          0
8. 中药材野生资源综合开发利
                               否       4,980.21    4,980.21    1,000       3,000    60.24%                             0否           否
用项目
                                                                    17
                                                                                                    石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文

补充流动资金(如有)               --      15,000      15,000                15,000         100%       --              --        --         --
超募资金投向小计                   --    41,941.21   41,941.21 2,507.14    30,619.53   --              --                   0    --         --
合计                               --   210,864.92 210,864.92 21,110.01 121,094.16     --              --                   0    --         --
                              1、专利中药生产基地建设项目:截止报告期末,项目建设车间的所有土建施工已完成,目前前处理车间和制剂车间正在
                              进行设备制作、安装调试和车间装修,提取车间正在进行设备调试,上述三个车间预计于今年年底前申请认证,生产基地
                              的配套工程已基本完工。
                              2、以岭医药研究院暨院士工作站(科技创新平台)建设项目:截止报告期末,院士工作站建筑主体土建已完工,正在进
                              行主体装修,预计 2013 年底可完成装修;中药新药研发和大品种二次开发正有序进行,其中夏荔芪胶囊已取得注册批件
                              和新药证书,计划于今年下半年上市销售;周络通胶囊、芪黄明目胶囊已完成临床研究,正准备申报生产;芪苈强心胶囊
                              治疗慢性心衰循证研究已完成并于 2012 年 9 月发布循证结果,通心络胶囊颈动脉斑块干预研究正在进行两年的病例随访
                              观察,参松养心胶囊治疗窦性心动过缓伴室性早搏循证研究正在进行病例入选;参松养心胶囊二次开发项目已完成,已提
未达到计划进度或预计收益的    交项目验收申请报告待批;连花清瘟胶囊二次开发项目正处于项目收尾阶段,预计年末结题。
情况和原因(分具体项目)      3、专利中药营销网络建设项目:报告期末完成了重庆、湖北的办事处用房购置,其它省份的购置事宜也正在按计划有序
                              推进;地市级办事处和一级城市办事处的办公室租赁按募集资金计划执行;交通工具购置依据营销实际工作过程中的使用
                              需求逐步购置;销售人员的培训按计划正常开展。
                              4、企业信息化平台建设项目:截止报告期末,完成了中心机房整体改造、核心路由和交换机的更换、办公楼无线覆盖;
                              成功上线了财务管理系统、CRM 客户关系管理系统、OA 协同办公系统、企业邮箱系统、EHR 系统二期项目、呼叫中心
                              业务系统、预算管理系统、BI 系统一期一阶段、企业内部即时通讯系统等应用系统建设,并启动了公司仓储采购管理系
                              统等项目的建设,使公司信息化水平迈入一个新台阶,协助规范了财务、业务数据管理、商销业务数据管理,提升和优化
                              了公司内部协同办公效率,提升了公司人力资源系统化管理能力,提高了公司决策分析能力。由于信息化建设内在规律所
                              致,项目建设后期将重点放在信息化效果应用及业务优化方面,预计信息化建设项目大部分可在 2014 年完成。
项目可行性发生重大变化的情
                              无
况说明
                              适用
                             募集资金总额为人民币 224,640.00 万元,扣除发行费用后实际募集资金净额为 215,639.40 万元,超募资金为 46,715.69 万元。
超募资金的金额、用途及使用进
                             2011 年 11 月 8 日,公司召开第四届董事会第十五次会议,审议通过了《关于利用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,
展情况
                             同意公司利用超募资金人民币 15,000 万元永久补充公司流动资金。
                              2012 年 2 月 29 日,公司召开第四届董事会第十七次会议,审议通过了《关于使用超募资金合作开发一类创新药物的议案》,
                                                                      18
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                             同意公司使用超募资金 9,800 万元合作开发一类新药。同次会议还审议通过了《关于使用超募资金对全资子公司增资的议
                             案》,同意公司使用超募资金 2,800 万元对全资子公司北京以岭药业有限公司进行增资。
                             2012 年 3 月 28 日,公司召开第四届董事会第十八次会议,审议通过了《关于使用超募资金投资新建软胶囊车间项目的议
                             案》,同意公司使用超募资金 9,361 万元投资建设年产 5 亿粒的软胶囊车间项目。
                             2012 年 9 月 6 日,公司召开第四届董事会第二十三次会议,审议通过了《关于使用超募资金投资设立全资子公司并实施“中
                             药材野生资源综合开发利用项目”的议案》,决定使用超募资金 4,980.21 万元投资建设“中药材野生资源综合开发利用项
                             目”。
募集资金投资项目实施地点变
                             不适用
更情况
                             适用
                             以前年度发生
募集资金投资项目实施方式调   经公司第四届董事会第十三次会议审议通过,公司对水蛭养殖基地建设项目实施方式进行调整,原实施方式为扬州水蛭使
整情况                       用募集资金建造办公楼、车间、仓库等,调整为扬州水蛭向扬州东林家纺制品有限公司购置生产厂房、办公楼、土地使用
                             权及相关配套设施等,支付转让资金 750 万元,支付相应税费约 60 万元,扬州水蛭还将在购买资产交付之后对其进行一
                             系列项目改造,费用预算约为 154 万元。除此之外,水蛭养殖基地建设项目剩余募集资金将继续由扬州水蛭按计划实施。
                             适用
募集资金投资项目先期投入及
                             截止 2011 年 8 月 12 日,公司以自有资金预先投入募集资金投资项目的总金额为 10,380.26 万元。2011 年 8 月,经公司第
置换情况
                             四届董事会第十一次会议审议通过,公司以募集资金置换预先投入的募投项目的自筹资金 10,380.26 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动
                             不适用
资金情况

项目实施出现募集资金结余的   不适用
金额及原因                   募集资金投资项目正在实施过程中,报告期内无结余情况。
尚未使用的募集资金用途及去
                             除以上披露的募集资金使用情况以外,剩余募集资金存放于募集资金专户。

                             本公司不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况,募集资金管理不存在违规情形。第四届董事会于 2011
募集资金使用及披露中存在的
                             年 9 月 21 日召开第十二次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目资金的议案》。截至报告期末,
问题或其他情况
                             公司累计使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目资金合计 49,001.02 万元(其中 429.51 万元为 2013 年 7 月从募集资金
                                                                    19
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                                专户置换出)。


  (3)募集资金项目情况


                           募集资金项目概述                                            披露日期                                 披露索引

  以岭药业 2013 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告          2013 年 08 月 29 日                          巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn


  3、主要子公司、参股公司分析


  主要子公司、参股公司情况

                                                                                                                                           单位:元
 公司名称    公司类型   所处行业           主要产品或服务            注册资本       总资产          净资产        营业收入       营业利润         净利润
北京以岭药                         生产胶囊剂、片剂、颗粒剂;货物
              子公司 药品制造                                     88,000,000.00 621,783,142.24 306,473,308.86 354,895,560.29 35,391,688.44 30,980,450.16
业有限公司                         进出口、技术进出口、代理进出口
涉县以岭燕           中药材研发、
                                  中药材研发、种植、收购、加工及
赵中药材有    子公司 种植、收购、                                30,000,000.00 28,836,990.06      29,892,417.91 10,476,238.80    28,737.37       30,453.37
                                  销售
限公司               加工及销售
北京以岭医
                                   中西医药、医疗器械、生物制品的
药研究院有    子公司 药品研发                                     500,000.00         328,332.61      328,332.61                    -23,564.43      -23,564.43
                                   技术开发、咨询、转让
限公司
                                   生物工程技术的开发、研究;生物
北京以岭生                         工程药品研究;技术转让、技术服
物工程技术    子公司 生物制药      务、技术培训;销售第一类医疗器 22,000,000.00 124,963,055.68 -36,506,742.43     1,200,854.75 -7,500,565.27    -7,407,962.63
有限公司                           械、玻璃制品、塑料制品;货物进
                                   出口
                                                                        20
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河北以岭医                        中成药、医药保健品、传统医疗器
药研究院有   子公司 科研开发      械、西药、生物制品、卫生敷料的 5,080,000.00      482,399.00     -2,685,699.58      5,000.00 -3,328,504.40    -3,268,829.40
限公司                            研制开发;技术咨询、服务、转让
                                  物流服务;中成药、中药饮片、中
河北大运河
                                  药材、化学原料药及其制剂、抗生
医药物流有   子公司 物流运输                                     5,000,000.00     9,635,267.02    4,744,499.22 20,390,947.84    -153,415.91      -114,761.94
                                  素原料药及其制剂、生化药品、生
限公司
                                  物制品的批发
扬州智汇水
                                  水蛭研发、养殖、收购、加工、销
蛭科技有限   子公司 养殖业务                                     39,113,500.00   69,792,843.74   63,928,232.62                  -726,862.20      -677,038.08
                                  售
公司
                      药品产品的销
YILING LTD   子公司                药品产品的销售                5,605,497.40     3,666,128.27    3,682,082.96                  -356,207.87      -356,207.87
                      售
                               原料药、硬胶囊剂、片剂、颗粒剂、
YILING            药品及保健食
                               合剂、小容量注射剂,处方药,
PHARMACE          品的生产、研
           子公司              OTC,保健品、中药饮片和提取物 613,930.00            399,211.99       399,211.99                  -218,658.01      -218,658.01
UTICAL,INC        发、销售及国
                               等中药和西药的生产,研发,药品
.                 际贸易
                               的批发销售,自主进出口
                                  货物进出口;技术开发;信息咨询
北京盛世汇                        (中介除外);仓储服务;批发中
通医药有限   孙公司 药品物流      药饮片、中成药、化学原料药、化 12,000,000.00 34,372,574.90     12,920,732.80 60,049,849.30 2,121,967.70      1,591,475.78
公司                              学药制剂、抗生素、生化药品、生
                                  物制品;普通货运
石家庄以岭                       中成药、中药饮片、化学药制剂、
                    药品产品的销
国医堂大药   孙公司              抗生素制剂、生化药品、生物制品、1,000,000.00     1,004,534.75    1,021,574.38     809,373.47     -22,806.79      -19,944.19
                    售
房有限公司                       卫生敷料的零售。




                                                                      21
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六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计

2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈
的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
                                                               20%     至                          50%
利润变动幅度(%)

2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
                                                           19,255.67   至                     24,069.59
利润变动区间(万元)

2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
                                                                                              16,046.39
利润(万元)

业绩变动的原因说明                     预计销售收入同比增加



七、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整
情况

√ 适用 □ 不适用

    公司于2013年4月22日召开2012年年度股东大会,审议通过了《2012年度利润分配预案》,
以公司2012年12 月31 日总股本552,500,000股为基数,向公司全体股东每10 股派发现金股利
1.00元(含税),共分配现金股利55,250,000元,公司母公司剩余未分配利润1,000,672,394.57
元,转入下年未分配利润。2012年度不以资本公积金转增股本。本次权益分配的股权登记日
为2013年6月6日,除权除息日为2013年6月7日。截止报告期末,该权益分派方案已实施完毕。


八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

                                                                                 谈论的主要内容及提
       接待时间      接待地点    接待方式   接待对象类型         接待对象
                                                                                     供的资料

                                                           通过中信证券电话会 2012 年度经营情况,
2013 年 03 月 28 日 公司        电话沟通    机构
                                                           议系统参加会议的 未提供资料


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                                                  147 家参会机构相关
                                                  人员
                                                  参加公司 2012 年度 2012 年度经营情况、
2013 年 04 月 03 日 公司   其他       个人        网上业绩说明会的投 公司发展战略、研发等
                                                  资者               情况,未提供资料
                                                                       公司发展战略、研发等
2013 年 04 月 22 日 公司   实地调研   机构        中信证券等
                                                                       情况,未提供资料
                                                                       公司发展战略、研发等
2013 年 05 月 24 日 公司   实地调研   机构        方正证券
                                                                       情况,未提供资料




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                               第五节 重要事项

一、公司治理情况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证
券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规等的要求,不断完善公司的法人治理结
构,健全内部管理、规范运作。

    报告期内,公司共召开1次年度股东大会,2次临时股东大会,8次董事会,6次监事会,
会议的召开均符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》等相关法律法规制度的规定。公
司董事、监事和高级管理人员均能认真、诚信、尽职地履行职责,对董事会、监事会和股东
大会负责。

    截至本报告期末,公司治理相关的制度文件已基本建立健全,公司治理的实际状况基本
符合《公司法》和中国证监会相关规定的要求。


二、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

    本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


四、资产交易事项

    本报告期公司无收购、出售资产、企业合并等资产交易事项。




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五、公司股权激励的实施情况及其影响

    1、公司于2013年3月15日分别召开了第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第十
六次会议,审议通过了《石家庄以岭药业股份有限公司首期股票期权与限制性股票激励计划
(草案)》及其摘要(公告编号及名称:2013-008《第四届董事会第二十六次会议决议公告》、
2013-009《第四届监事会第十六次会议决议公告》;公告披露网站:巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn))。其后公司向中国证监会上报了申请备案材料。

    2、根据中国证监会的反馈意见,公司对《石家庄以岭药业股份有限公司首期股票期权与
限制性股票激励计划(草案)》进行了修订,并于2013年5月3日召开第四届董事会第三十次
会议和第四届监事会第十九次会议,审议通过了《石家庄以岭药业股份有限公司首期股票期
权与限制性股票激励计划草案(修订稿)》及其摘要(公告编号及名称:2013-036《第四届
董事会第三十次会议决议公告》、2013-037《第四届监事会第十九次会议决议公告》;公告
披露网站:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn)。该激励计划经中国证监会备案无异议。

    3、根据公司第四届董事会第三十次会议,公司董事会于2013年5月3日发出了召开公司
2013年第二次临时股东大会的通知,审议《石家庄以岭药业股份有限公司首期股票期权与限
制性股票激励计划草案(修订稿)》及其它事项。2013年5月24日,公司2013年第二次临时股
东大审议通过了《石家庄以岭药业股份有限公司首期股票期权与限制性股票激励计划草案(修
订稿)》及其它事项,公司股票期权与限制性股票激励计划获得股东大会批准(公告编号及
名称:2013-042《2013年第二次临时股东大会决议公告》;公告披露网站:巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn)。

    4、公司于2013年6月17日召开了第四届董事会第三十一次会议、第四届监事会第二十次
会议,审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》、《关于调整股权
激励对象名单、授予数量和授予价格的议案》(公告编号及名称:2013-044《第四届董事会
第三十一次会议决议公告》、2013-045《第四届监事会第二十次会议决议公告》;公告披露
网站:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn)。

    5、公司于2013年6月27日完成了《石家庄以岭药业股份有限公司首期股票期权与限制性
股票激励计划草案(修订稿)》所涉股票期权和限制性股票的授予登记工作,向49名激励对
象授予363.7万份期权,向127名激励对象授予1041.2万股限制性股票,本次授予限制性股票的


                                        25
                                               石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



上市日期为2013年7月5日(公告编号及名称:2013-051《关于首期股票期权与限制性股票授
予登记完成的公告》;公告披露网站:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn)。

    6、公司于2013年7月15日召开第四届董事会第三十三次会议、第四届监事会第二十二会
议,审议通过了《关于确认预留限制性股票的授予价格、获授激励对象名单及份额的议案》
和《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》,同意向9名激励对象授予预留限制性股票
共计105.2万股(公告编号及名称:2013-054《第四届董事会第三十三次会议决议公告》、
2013-055《第四届监事会第二十二次会议决议公告》;公告披露网站:巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn)。


六、重大关联交易

    本报告期公司无重大关联交易事项。


七、重大合同及其履行情况

    本报告期公司无重大合同事项。




                                        26
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八、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项


      承诺事项            承诺方                            承诺内容                           承诺时间          承诺期限         履行情况


股改承诺


收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺


资产重组时所作承诺


                                      1、公司控股股东以岭医药集团承诺:自公司股票在证券交
                                      易所上市交易之日起三十六个月内,不转让或者委托他人
                                      管理其持有的公司股份,也不由公司收购该部分股份;

                                      2、以岭医药集团控股股东吴以岭承诺:自公司股票在证券
                                      交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让或者委托他
                                      人管理其持有的以岭医药集团股份;
                                                                                                            自公司股票在证
首次公开发行或再融资                  3、担任本公司董事、监事、高级管理人员的李叶双、吴相                   券交易所上市交
                     IPO 发行前股东                                                        2010 年 10 月                        严格履行
时所作承诺                            君、李晨光、田书彦、郭双庚、潘泽富、高秀强、高学东、                  易之日起三十六
                                      吴瑞、孙长荣等 10 名自然人股东承诺:自公司股票在证券                  个月
                                      交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让或者委托他
                                      人管理其在发行前所持有的公司股份,也不由公司回购该
                                      部分股份。

                                      4、公司董事、监事、高级管理人员承诺:在任期间每年转
                                      让的股份不超过其所持有的公司股份总数的百分之二十
                                      五;离职后半年内不转让所持有的公司股份;5、公司其余

                                                                  27
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                                      108 名自然人股东承诺:自公司股票在证券交易所上市交
                                      易之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其在发
                                      行前所持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份自公
                                      司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内,不转
                                      让或者委托他人管理其持有的公司股份,也不由公司收购
                                      该部分股份。

                                      将来不再占用以岭药业的资金、资产,不滥用控股股东的
                                      权利侵占以岭药业的资金、资产。

                                      以岭医药集团及下属单位没有经营与以岭药业相同或同类
其他对公司中小股东所 公司控股股东以   的业务,将不在任何地方以任何方式经营与以岭药业相同
作承诺               岭医药集团       或相似的业务,不经营任何对以岭药业经营及拟经营业务 2010 年 10 月    长期                严格履行
                                      构成直接竞争的类同项目或功能上具有替代作用的项目,
                                      也不会以任何方式投资经营与以岭药业经营业务构成或可
                                      能构成竞争的业务,从而确保避免对以岭药业的生产经营
                                      构成任何直接或间接的业务竞争。


                                      如以岭药业因历史上未为员工足额缴纳社会保险和住房公
                                      积金而被有关政府部门或监管机构追缴的情形,本公司将
                     公司控股股东以
                                      以自有资金向有关政府部门或监管机构补缴及与该等款项 2010 年 11 月    长期                严格履行
                     岭医药集团
                                      相关的其他费用,将不以任何形式占用以岭药业资金补缴
                                      上述款项。

                     公司实际控制人 将不利用实际控制人的地位占用以岭药业及其控制的企业
                     吴以岭、吴相君、 的资金、资产,不滥用实际控制人的权利侵占以岭药业的 2010 年 11 月    长期                严格履行
                     吴瑞             资金、资产。


                     公司实际控制人 本人及本人其他下属企业没有经营与以岭药业相同或相似 2010 年 10 月      长期                严格履行
                     吴以岭、吴相君、 的业务。

                                                                  28
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                     吴瑞及持股 5%以 本人及本人其他下属企业将不在任何地方以任何方式经营
                     上自然人田书彦 与以岭药业相同或相似的业务,不经营任何对以岭药业经
                                     营及拟经营业务构成直接竞争的类同项目或功能上具有替
                                     代作用的项目,也不会以任何方式投资经营与以岭药业经
                                     营业务构成或可能构成竞争的业务,从而确保避免对以岭
                                     药业的生产经营构成任何直接或间接的业务竞争。

承诺是否及时履行     是


未完成履行的具体原因
                     不适用
及下一步计划(如有)



九、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否




                                                                29
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                              第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

                    本次变动前                    本次变动增减(+,-)                 本次变动后
                                         发行新           公积金
                 数量         比例(%)              送股            其他     小计        数量        比例(%)
                                           股               转股
一、有限售条
               468,000,000       84.7%                              5,363     5,363 468,005,363 84.71%
件股份
3、其他内资
               468,000,000       84.7%                                                468,000,000    84.7%
持股
其中:境内法
               187,199,999 33.88%                                                     187,199,999 33.88%
人持股
境内自然人
               280,800,001 50.82%                                                     280,800,001 50.82%
持股
5、高管股份                                                         5,363     5,363         5,363    0.01%
二、无限售条
                 84,500,000      15.3%                             -5,363    -5,363    84,494,637 15.29%
件股份
1、人民币普
                 84,500,000      15.3%                             -5,363    -5,363    84,494,637 15.29%
通股
三、股份总数   552,500,000       100%                                                 552,500,000     100%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

    2013年4月9日,公司董事会聘任王卫平担任公司副总经理,其持有的5,363股公司股份作
为高管持有股份锁定。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用


                                                     30
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公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

    公司在本报告期内实施了首期股票期权与限制性股票激励计划(内容详见本报告第五节
“重要事项” 中的“五 公司股权激励的实施情况及其影响”)。经公司第四届董事会第三十一次
会议审议通过,确定2013年6月17日为公司股票期权与限制性股票的授予日。

    根据中勤万信会计师事务所有限公司勤信验字(2013)第44号验资报告确认,截至2013
年6月17日止,公司已收到共127位激励对象缴纳的1,041.20万股限制性股票股权款为
13,202.416万元,其中计入股本1,041.20万元,计入资本公积12,161.216万元。截至2013年06
月17日止,公司变更后的累计注册资本为56,291.20万元,股本56,291.20元。

    经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司于2013
年6月27日完成了公司股票期权激励计划的股票期权授予登记工作。由于本次授予的限制性股
票上市日期为2013年7月5日,截止2013年6月30日的公司总股本与会计师验资报告确认的公司
总股本存在时间性差异,本次限制性股票授予登记后的公司股本结构变动情况可参见2013年6
月28日披露于巨潮资讯网的《关于首期股票期权与限制性股票授予登记完成的公告》(公告
编号:2013-051)。


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                         单位:股

报告期末股东总数                                                                           14,527
                                 持股 5%以上的股东持股情况

                                                  报告期                     质押或冻结情
                                                         持有有限售 持有无限
                              持股比例 报告期末持 内增减                          况
  股东名称         股东性质                              条件的股份 售条件的
                                (%)    股数量 变动情                       股份
                                                             数量   股份数量        数量
                                                    况                       状态
河北以岭医药
             境内非国有法人     33.88% 187,199,999       187,199,999           0
集团有限公司
吴相君       境内自然人         22.38% 123,656,264       123,656,264           0



                                             31
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田书彦       境内自然人             7.94% 43,851,571          43,851,571              0
吴瑞         境内自然人             2.51% 13,887,860          13,887,860              0
陈金亮       境内自然人             1.46%   8,051,658          8,051,658              0
张庆昌       境内自然人             1.16%   6,417,554          6,417,554              0
吴以池       境内自然人              1.1%   6,082,405          6,082,405              0
吴相锋       境内自然人             1.05%   5,787,921          5,787,921              0 质押 4,000,000
王兰芬       境内自然人             0.99%   5,487,899          5,487,899              0
吴以红       境内自然人             0.96%   5,303,688          5,303,688              0
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况(如 不适用
有)(参见注 3)
                              公司前 10 名股东中,吴相君为公司控股股东河北以岭医药集团有限公司
                              董事长吴以岭之子,吴瑞为吴以岭之女,吴以池为吴以岭之兄,吴以红
上述股东关联关系或一致行动
                              为吴以岭之弟,吴相锋为吴以岭之侄。吴以岭、吴相君、吴瑞、吴以池、
的说明
                              吴以红、吴相锋为一致行动人。公司前 10 名股东中其他个人股东之间不
                              存在关联关系或为一致行动人。
                                  前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                 股份种类
            股东名称                报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                           股份种类          数量
中国银行-嘉实研究精选股票型证
                                                            4,655,967 人民币普通股           4,655,967
券投资基金
泰康人寿保险股份有限公司-分红
                                                            3,141,239 人民币普通股           3,141,239
-个人分红-019L-FH002 深
中国工商银行-诺安平衡证券投资
                                                            1,665,679 人民币普通股           1,665,679
基金
孙慧明                                                      1,635,971 人民币普通股           1,635,971
东海证券-交行-东风 5 号集合资
                                                            1,551,452 人民币普通股           1,551,452
产管理计划
招行-中银稳健双利债券型证券投
                                                            1,273,209 人民币普通股           1,273,209
资基金
泰康人寿保险股份有限公司-投连
                                                            1,105,824 人民币普通股           1,105,824
-进取-019L-TL002 深
幸福人寿保险股份有限公司-分红                               1,058,816 人民币普通股           1,058,816
中国工商银行-建信优选成长股票
                                                            1,000,000 人民币普通股           1,000,000
型证券投资基金
泰康人寿保险股份有限公司-投连
                                                              999,901 人民币普通股             999,901
-平衡配置



                                                32
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前 10 名无限售流通股股东之间,以
及前 10 名无限售流通股股东和前 公司未知前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系或为一致行
10 名股东之间关联关系或一致行动 动人。
的说明
                               前 10 名无限售条件股东中,股东孙慧明除通过普通证券持有 622,473
参与融资融券业务股东情况说明
                               股外,还通过国都证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有
(如有)(参见注 4)
                               1,013,498 股,实际合计持有 1,635,971 股。

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用




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                    第七节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

       公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2012 年年
报。

       报告期内公司董事会新聘任一名副总经理王卫平,其持有的 5,363 股公司股份作为高管
持有股份锁定。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况


    姓名       担任的职务     类型            日期                          原因

   赵韶华         董事       被选举    2013 年 04 月 22 日      经股东大会选举增补为董事

   吴相君        总经理       聘任     2013 年 04 月 09 日               董事会聘任

   王卫平       副总经理      聘任     2013 年 04 月 09 日               董事会聘任

   李叶双     董事、总经理    离职     2013 年 04 月 08 日          因个人身体原因离职




                                            34
                                                        石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文




                                  第八节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表


编制单位:石家庄以岭药业股份有限公司                                                     单位:元

              项目                     期末余额                              期初余额

流动资产:

    货币资金                                1,171,890,506.64                        1,499,057,226.73

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产                               320,000,000.00

    应收票据                                     126,634,126.32                        44,341,574.35

    应收账款                                     136,219,524.41                      177,913,539.57

    预付款项                                     462,080,748.09                      373,014,616.58

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金



                                            35
                                         石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



    应收利息

    应收股利

    其他应收款                    184,194,678.99                       144,536,911.74

    买入返售金融资产

    存货                          506,714,325.19                      455,659,681.75

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                                             5,962.14

流动资产合计                 2,907,733,909.64                        2,694,529,512.86

非流动资产:

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产                     840,272.71                            870,188.88

    固定资产                      513,313,565.22                      519,235,940.50

    在建工程                      704,503,217.33                      567,178,667.48

    工程物资                       19,214,789.43                        18,925,260.85

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                      336,406,939.80                      340,666,728.87

    开发支出                        2,596,589.96

    商誉




                             36
                                    石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



    长期待摊费用               70,198,281.67                        3,514,267.31

    递延所得税资产             15,149,147.15                       20,801,445.28

    其他非流动资产

非流动资产合计           1,662,222,803.27                       1,471,192,499.17

资产总计                 4,569,956,712.91                       4,165,722,012.03

流动负债:

    短期借款

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款                  124,992,116.68                       69,809,201.02

    预收款项                   98,746,419.25                       22,472,102.11

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬               13,221,054.97                        9,980,734.78

    应交税费                   -6,538,571.30                        1,694,713.74

    应付利息

    应付股利                            0.00                                0.00

    其他应付款                 32,803,961.59                       16,664,813.13

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款




                         37
                                         石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债                    4,800,446.50                         9,600,892.98

流动负债合计                      268,025,427.69                      130,222,457.76

非流动负债:

    长期借款                                                            47,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款                      2,191,251.64

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债                157,234,433.52                      143,528,521.17

非流动负债合计                    159,425,685.16                      190,528,521.17

负债合计                          427,451,112.85                      320,750,978.93

所有者权益(或股东权益):

    实收资本(或股本)            562,912,000.00                      552,500,000.00

    资本公积                 2,213,343,964.09                        2,022,462,333.09

    减:库存股

    专项储备

    盈余公积                      151,931,683.14                      151,931,683.14

    一般风险准备

    未分配利润               1,214,329,639.77                        1,117,911,788.98

    外币报表折算差额                  -11,686.94                           165,227.89

归属于母公司所有者权益合计   4,142,505,600.06                        3,844,971,033.10




                             38
                                                          石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



    少数股东权益

所有者权益(或股东权益)合计                  4,142,505,600.06                        3,844,971,033.10

负债和所有者权益(或股东权
                                              4,569,956,712.91                        4,165,722,012.03
益)总计


法定代表人:吴以岭             主管会计工作负责人:戴奉祥                会计机构负责人:李晨光


2、母公司资产负债表


编制单位:石家庄以岭药业股份有限公司                                                       单位:元

             项目                       期末余额                               期初余额

流动资产:

    货币资金                                  1,104,372,882.83                        1,419,818,168.74

    交易性金融资产                                 320,000,000.00

    应收票据                                        63,575,801.35                        30,309,102.82

    应收账款                                       285,800,618.90                      343,088,236.54

    预付款项                                       412,526,845.70                      348,329,941.48

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                     337,329,833.88                      307,905,238.23

    存货                                           429,404,017.28                      391,198,720.61

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                                  2,953,009,999.94                        2,840,649,408.42

非流动资产:

    可供出售金融资产




                                              39
                                 石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资          141,665,433.73                      127,645,732.13

    投资性房地产            3,123,552.26                         3,246,994.49

    固定资产              227,890,805.50                      229,838,386.10

    在建工程              633,929,754.30                       503,301,311.42

    工程物资               19,214,789.43                        18,925,260.85

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产              263,524,843.81                      267,335,905.36

    开发支出                1,581,627.74

    商誉

    长期待摊费用           66,729,900.00

    递延所得税资产          2,260,107.15                         2,399,989.73

    其他非流动资产

非流动资产合计       1,359,920,813.92                        1,152,693,580.08

资产总计             4,312,930,813.86                        3,993,342,988.50

流动负债:

    短期借款

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款              145,999,607.76                        98,644,494.15

    预收款项               61,805,190.20                        13,509,237.36




                     40
                                         石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



    应付职工薪酬                   12,790,069.47                         8,073,781.67

    应交税费                        6,853,874.58                         2,793,502.22

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                     26,026,931.99                        16,226,609.72

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债                    3,585,910.21                         7,171,820.41

流动负债合计                      257,061,584.21                      146,419,445.53

非流动负债:

    长期借款                                                            47,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款                      2,191,251.64

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债                 81,175,942.84                        72,955,942.85

非流动负债合计                     83,367,194.48                       119,955,942.85

负债合计                          340,428,778.69                      266,375,388.38

所有者权益(或股东权益):

    实收资本(或股本)            562,912,000.00                      552,500,000.00

    资本公积                 2,157,588,236.92                        1,966,706,605.92

    减:库存股

    专项储备

    盈余公积                      151,838,599.63                      151,838,599.63




                             41
                                                          石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



    一般风险准备

    未分配利润                                1,100,163,198.62                        1,055,922,394.57

    外币报表折算差额

所有者权益(或股东权益)合计                  3,972,502,035.17                        3,726,967,600.12

负债和所有者权益(或股东权
                                              4,312,930,813.86                        3,993,342,988.50
益)总计


法定代表人:吴以岭             主管会计工作负责人:戴奉祥                会计机构负责人:李晨光


3、合并利润表


编制单位:石家庄以岭药业股份有限公司                                                       单位:元

            项目                        本期金额                               上期金额

一、营业总收入                                1,156,239,513.01                         702,773,808.73

    其中:营业收入                            1,156,239,513.01                         702,773,808.73

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                                     978,629,852.89                      543,593,888.66

    其中:营业成本                                 358,569,187.31                      222,590,752.28

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备

金净额

           保单红利支出


                                              42
                                                 石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



             分保费用

             营业税金及附加                15,919,483.75                        11,147,979.52

             销售费用                     503,851,030.32                      233,819,341.65

             管理费用                     118,638,101.89                        83,167,883.49

             财务费用                     -17,809,500.96                       -22,397,638.78

             资产减值损失                    -538,449.42                        15,265,570.50

       加:公允价值变动收益(损

失以“-”号填列)

             投资收益(损失以
                                            1,439,995.43
“-”号填列)

             其中:对联营企业和

合营企业的投资收益

             汇兑收益(损失以“-”

号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填
                                          179,049,655.55                      159,179,920.07
列)

       加:营业外收入                       5,503,911.47                         6,656,695.75

       减:营业外支出                       3,794,647.22                           785,026.55

             其中:非流动资产处
                                               26,677.10                           118,185.95
置损失

四、利润总额(亏损总额以“-”
                                          180,758,919.80                      165,051,589.27
号填列)

       减:所得税费用                      29,091,069.01                        23,264,787.93

五、净利润(净亏损以“-”号填
                                          151,667,850.79                      141,786,801.34
列)

       其中:被合并方在合并前实                     0.00                                 0.00


                                     43
                                                              石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



现的净利润

       归属于母公司所有者的净
                                                       151,667,850.79                       141,786,801.34
利润

       少数股东损益

六、每股收益:                               --                                        --

       (一)基本每股收益                                        0.27                                 0.26

       (二)稀释每股收益                                        0.27                                 0.26

七、其他综合收益                                          -176,914.83                             5,822.59

八、综合收益总额                                       151,490,935.96                       141,792,623.93

       归属于母公司所有者的综
                                                       151,490,935.96                       141,792,623.93
合收益总额

       归属于少数股东的综合收

益总额


法定代表人:吴以岭              主管会计工作负责人:戴奉祥                   会计机构负责人:李晨光


4、母公司利润表


编制单位:石家庄以岭药业股份有限公司                                                           单位:元

              项目                       本期金额                                  上期金额

一、营业收入                                           950,498,402.29                       668,256,364.45

       减:营业成本                                    327,292,457.87                       239,696,354.92

          营业税金及附加                                12,523,246.69                         9,613,984.61

          销售费用                                     429,426,909.32                       212,979,050.09

          管理费用                                      84,522,212.32                        51,273,639.50

          财务费用                                     -17,493,261.18                       -22,755,094.49

          资产减值损失                                    -932,550.55                        12,343,887.69


                                                  44
                                                                 石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



       加:公允价值变动收益(损

失以“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”
                                                             1,439,995.43
号填列)

           其中:对联营企业和合

营企业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填
                                                           116,599,383.25                      165,104,542.13
列)

       加:营业外收入                                        3,776,310.21                        5,720,100.00

       减:营业外支出                                        3,327,688.70                          484,770.55

           其中:非流动资产处置
                                                               26,677.10                           118,185.95
损失

三、利润总额(亏损总额以“-”
                                                           117,048,004.76                      170,339,871.58
号填列)

       减:所得税费用                                       17,557,200.71                       23,562,975.77

四、净利润(净亏损以“-”号填
                                                            99,490,804.05                      146,776,895.81
列)

五、每股收益:                                   --                                       --

       (一)基本每股收益

       (二)稀释每股收益

六、其他综合收益

七、综合收益总额                                            99,490,804.05                      146,776,895.81


法定代表人:吴以岭                  主管会计工作负责人:戴奉祥                  会计机构负责人:李晨光


5、合并现金流量表


编制单位:石家庄以岭药业股份有限公司                                                              单位:元

                                                      45
                                                   石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



              项目                本期金额                              上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的
                                       1,226,504,985.38                         824,253,460.46
现金

       客户存款和同业存放款项

净增加额

       向中央银行借款净增加额

       向其他金融机构拆入资金

净增加额

       收到原保险合同保费取得

的现金

       收到再保险业务现金净额

       保户储金及投资款净增加



       处置交易性金融资产净增

加额

       收取利息、手续费及佣金的

现金

       拆入资金净增加额

       回购业务资金净增加额

       收到的税费返还                            38,619.58                            95,346.20

       收到其他与经营活动有关
                                             40,518,981.48                        57,257,407.81
的现金

经营活动现金流入小计                   1,267,062,586.44                         881,606,214.47

       购买商品、接受劳务支付的
                                            250,839,022.29                      227,614,269.90
现金



                                       46
                                              石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



       客户贷款及垫款净增加额

       存放中央银行和同业款项

净增加额

       支付原保险合同赔付款项

的现金

       支付利息、手续费及佣金的

现金

       支付保单红利的现金

       支付给职工以及为职工支
                                       147,860,714.87                      145,988,359.34
付的现金

       支付的各项税费                  188,499,758.14                       166,311,244.23

       支付其他与经营活动有关
                                       565,220,806.86                      389,361,327.71
的现金

经营活动现金流出小计              1,152,420,302.16                         929,275,201.18

经营活动产生的现金流量净额             114,642,284.28                       -47,668,986.71

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金              150,000,000.00

       取得投资收益所收到的现



       处置固定资产、无形资产和
                                            26,140.00                           170,229.56
其他长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单

位收到的现金净额

       收到其他与投资活动有关
                                          624,328.77
的现金

投资活动现金流入小计                   150,650,468.77                           170,229.56



                                  47
                                           石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



    购建固定资产、无形资产和
                                    155,271,787.68                      120,035,302.77
其他长期资产支付的现金

    投资支付的现金                  470,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单

位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关

的现金

投资活动现金流出小计                625,271,787.68                      120,035,302.77

投资活动产生的现金流量净额      -474,621,318.91                         -119,865,073.21

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金              132,024,160.00

    其中:子公司吸收少数股东

投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关

的现金

筹资活动现金流入小计                132,024,160.00

    偿还债务支付的现金               47,000,000.00                       111,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息
                                     52,094,143.83                        11,924,848.74
支付的现金

    其中:子公司支付给少数股

东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关

的现金


                               48
                                                             石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



筹资活动现金流出小计                                   99,094,143.83                      122,924,848.74

筹资活动产生的现金流量净额                             32,930,016.17                      -122,924,848.74

四、汇率变动对现金及现金等价
                                                         -117,701.63                            17,578.20
物的影响

五、现金及现金等价物净增加额                      -327,166,720.09                         -290,441,330.46

       加:期初现金及现金等价物
                                                 1,499,057,226.73                        1,962,499,126.11
余额

六、期末现金及现金等价物余额                     1,171,890,506.64                        1,672,057,795.65


法定代表人:吴以岭                主管会计工作负责人:戴奉祥                会计机构负责人:李晨光


6、母公司现金流量表


编制单位:石家庄以岭药业股份有限公司                                                          单位:元

              项目                         本期金额                               上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的
                                                 1,040,806,611.64                         645,391,459.18
现金

       收到的税费返还

       收到其他与经营活动有关
                                                       33,835,298.61                        44,546,420.71
的现金

经营活动现金流入小计                             1,074,641,910.25                         689,937,879.89

       购买商品、接受劳务支付的
                                                      238,192,851.74                      214,149,583.34
现金

       支付给职工以及为职工支
                                                      124,859,567.26                      124,081,718.53
付的现金

       支付的各项税费                                 136,077,074.48                      134,707,335.01



                                                 49
                                            石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



     支付其他与经营活动有关
                                     449,418,783.13                      296,203,582.14
的现金

经营活动现金流出小计                 948,548,276.61                      769,142,219.02

经营活动产生的现金流量净额           126,093,633.64                       -79,204,339.13

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金              150,000,000.00

     取得投资收益所收到的现



     处置固定资产、无形资产和
                                          26,140.00                           119,248.79
其他长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单

位收到的现金净额

     收到其他与投资活动有关
                                        624,328.77
的现金

投资活动现金流入小计                 150,650,468.77                           119,248.79

     购建固定资产、无形资产和
                                     141,099,702.89                      101,533,589.60
其他长期资产支付的现金

     投资支付的现金                  484,019,701.60                        29,114,293.00

     取得子公司及其他营业单

位支付的现金净额

     支付其他与投资活动有关

的现金

投资活动现金流出小计                 625,119,404.49                      130,647,882.60

投资活动产生的现金流量净额       -474,468,935.72                         -130,528,633.81

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金              132,024,160.00


                                50
                                                             石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



       取得借款收到的现金

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关

的现金

筹资活动现金流入小计                                  132,024,160.00

       偿还债务支付的现金                              47,000,000.00                        65,000,000.00

       分配股利、利润或偿付利息
                                                       52,094,143.83                        11,254,270.96
支付的现金

       支付其他与筹资活动有关

的现金

筹资活动现金流出小计                                   99,094,143.83                        76,254,270.96

筹资活动产生的现金流量净额                             32,930,016.17                       -76,254,270.96

四、汇率变动对现金及现金等价

物的影响

五、现金及现金等价物净增加额                      -315,445,285.91                         -285,987,243.90

       加:期初现金及现金等价物
                                                 1,419,818,168.74                        1,891,141,027.18
余额

六、期末现金及现金等价物余额                     1,104,372,882.83                        1,605,153,783.28


法定代表人:吴以岭                主管会计工作负责人:戴奉祥                会计机构负责人:李晨光


7、合并所有者权益变动表


编制单位:石家庄以岭药业股份有限公司                     本期金额                               单位:元

                                                            本期金额

            项目                         归属于母公司所有者权益                        少数股    所有者

                            实收 资本公 减:库 专项储 盈余 一般风 未分配 其他          东权益    权益合



                                                 51
                                                             石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



                           资本     积       存股   备   公积 险准备 利润                          计

                           (或

                           股本)

                           552,50 2,022,4                151,93        1,117,9
                                                                                 165,22          3,844,97
一、上年年末余额           0,000. 62,333.                1,683.        11,788.
                                                                                   7.89          1,033.10
                               00     09                    14              98

       加:会计政策变更

          前期差错更正

          其他

                           552,50 2,022,4                151,93        1,117,9
                                                                                 165,22          3,844,97
二、本年年初余额           0,000. 62,333.                1,683.        11,788.
                                                                                   7.89          1,033.10
                               00     09                    14              98

                           10,412 190,88
三、本期增减变动金额(减                                               96,417, -176,9            297,534,
                           ,000.0 1,631.0
少以“-”号填列)                                                      850.79 14.83               566.96
                                0        0

                                                                        151,66
                                                                                                 151,667,
(一)净利润                                                           7,850.7
                                                                                                   850.79
                                                                             9

                                                                                 -176,9         -176,914.
(二)其他综合收益
                                                                                  14.83                 83

                                                                        151,66
                                                                                 -176,9          151,490,
上述(一)和(二)小计                                                 7,850.7
                                                                                  14.83            935.96
                                                                             9

                           10,412 190,88
(三)所有者投入和减少                                                                           201,293,
                           ,000.0 1,631.0
资本                                                                                               631.00
                                0        0

1.所有者投入资本



                                                    52
                                                    石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



                          10,412 190,88
2.股份支付计入所有者权                                                                 201,293,
                          ,000.0 1,631.0
益的金额                                                                                  631.00
                               0      0

3.其他

                                                               -55,25
                                                                                       -55,250,0
(四)利润分配                                                0,000.0
                                                                                           00.00
                                                                    0

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

                                                               -55,25
3.对所有者(或股东)的                                                                -55,250,0
                                                              0,000.0
分配                                                                                       00.00
                                                                    0

4.其他

(五)所有者权益内部结



1.资本公积转增资本(或

股本)

2.盈余公积转增资本(或

股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

四、本期期末余额          562,91 2,213,3        151,93        1,214,3 -11,68            4,142,50



                                           53
                                                            石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



                           2,000. 43,964.               1,683.        29,639.     6.94              5,600.06

                               00     09                   14              77

上年金额

                                                                                                   单位:元

                                                           上年金额

                                            归属于母公司所有者权益

                           实收                                                                     所有者
           项目                                                                           少数股
                           资本 资本公 减:库 专项储 盈余 一般风 未分配                             权益合
                                                                                 其他     东权益
                           (或     积      存股   备   公积 险准备 利润                              计

                           股本)

                           425,00 2,149,9               135,66         990,86
                                                                                142,34              3,701,64
一、上年年末余额           0,000. 62,333.               7,328.        9,753.1
                                                                                  8.27              1,763.35
                               00     09                   84               5

    加:同一控制下企业

合并产生的追溯调整

    加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                           425,00 2,149,9               135,66         990,86
                                                                                142,34              3,701,64
二、本年年初余额           0,000. 62,333.               7,328.        9,753.1
                                                                                  8.27              1,763.35
                               00     09                   84               5

                           127,50 -127,5                16,264         127,04
三、本期增减变动金额(减                                                        22,879.             143,329,
                           0,000. 00,000.               ,354.3        2,035.8
少以“-”号填列)                                                                  62                269.75
                               00     00                    0               3

                                                                       185,80
                                                                                                    185,806,
(一)净利润                                                          6,390.1
                                                                                                      390.13
                                                                            3


                                                   54
                                                    石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



                                                                        22,879.         22,879.6
(二)其他综合收益
                                                                            62                 2

                                                               185,80
                                                                        22,879.         185,829,
上述(一)和(二)小计                                        6,390.1
                                                                            62            269.75
                                                                    3

(三)所有者投入和减少

资本

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权

益的金额

3.其他

                                                16,264         -58,76
                                                                                       -42,500,0
(四)利润分配                                  ,354.3        4,354.3
                                                                                           00.00
                                                    0               0

                                                16,264         -16,26

1.提取盈余公积                                 ,354.3        4,354.3

                                                    0               0

2.提取一般风险准备

                                                               -42,50
3.对所有者(或股东)的                                                                -42,500,0
                                                              0,000.0
分配                                                                                       00.00
                                                                    0

4.其他

                          127,50 -127,5
(五)所有者权益内部结
                          0,000. 00,000.

                             00      00

1.资本公积转增资本(或 127,50 -127,5

股本)                    0,000. 00,000.


                                           55
                                                           石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



                              00      00

2.盈余公积转增资本(或

股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                          552,50 2,022,4               151,93         1,117,9
                                                                                  165,22             3,844,97
四、本期期末余额          0,000. 62,333.               1,683.         11,788.
                                                                                    7.89             1,033.10
                              00      09                  14                 98


法定代表人:吴以岭                 主管会计工作负责人:戴奉祥                会计机构负责人:李晨光


8、母公司所有者权益变动表


编制单位:石家庄以岭药业股份有限公司                   本期金额                                     单位:元

                                                           本期金额

                           实收资                                                                    所有者
           项目                       资本公 减:库存 专项储      盈余公     一般风        未分配
                          本(或股                                                                   权益合
                                        积      股       备         积       险准备         利润
                            本)                                                                       计

                           552,500, 1,966,70                      151,838,                 1,055,92 3,726,96
一、上年年末余额
                             000.00 6,605.92                       599.63                  2,394.57 7,600.12

    加:会计政策变更

          前期差错更正

          其他




                                                  56
                                                    石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



                           552,500, 1,966,70              151,838,            1,055,92 3,726,96
二、本年年初余额
                            000.00 6,605.92                 599.63            2,394.57 7,600.12

三、本期增减变动金额(减 10,412,0 190,881,                                    44,240,8 245,534,

少以“-”号填列)           00.00   631.00                                      04.05    435.05

                                                                              99,490,8 99,490,8
(一)净利润
                                                                                 04.05     04.05

(二)其他综合收益

                                                                              99,490,8 99,490,8
上述(一)和(二)小计
                                                                                 04.05     04.05

(三)所有者投入和减少资 10,412,0 190,881,                                               201,293,

本                           00.00   631.00                                               631.00

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权 10,412,0 190,881,                                                201,293,

益的金额                     00.00   631.00                                               631.00

3.其他

                                                                             -55,250,0 -55,250,0
(四)利润分配
                                                                                 00.00     00.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的                                                      -55,250,0 -55,250,0

分配                                                                             00.00     00.00

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或

股本)

2.盈余公积转增资本(或


                                               57
                                                        石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                          562,912, 2,157,58                   151,838,            1,100,16 3,972,50
四、本期期末余额
                           000.00 8,236.92                      599.63            3,198.62 2,035.17

上年金额

                                                                                          单位:元

                                                        上年金额

                          实收资                                                             所有者
           项目                      资本公 减:库存 专项储   盈余公     一般风   未分配
                         本(或股                                                            权益合
                                      积       股      备       积       险准备    利润
                           本)                                                                计

                          425,000, 2,094,20                   135,574,            952,043, 3,606,82
一、上年年末余额
                            000.00 6,605.92                     245.33              205.92 4,057.17

    加:会计政策变更

          前期差错更正

          其他

                          425,000, 2,094,20                   135,574,            952,043, 3,606,82
二、本年年初余额
                            000.00 6,605.92                     245.33              205.92 4,057.17

三、本期增减变动金额(减 127,500, -127,500,                   16,264,3            103,879, 120,143,

少以“-”号填列)          000.00    000.00                     54.30              188.65    542.95

                                                                                  162,643, 162,643,
(一)净利润
                                                                                    542.95    542.95


                                                58
                                                     石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



(二)其他综合收益

                                                                               162,643, 162,643,
上述(一)和(二)小计
                                                                                 542.95    542.95

(三)所有者投入和减少资



1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权

益的金额

3.其他

                                                           16,264,3           -58,764,3 -42,500,0
(四)利润分配
                                                              54.30               54.30     00.00

                                                           16,264,3           -16,264,3
1.提取盈余公积
                                                              54.30               54.30

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的                                                       -42,500,0 -42,500,0

分配                                                                              00.00     00.00

4.其他

                           127,500, -127,500,
(五)所有者权益内部结转
                            000.00    000.00

1.资本公积转增资本(或 127,500, -127,500,

股本)                      000.00    000.00

2.盈余公积转增资本(或

股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备



                                                59
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1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                         552,500, 1,966,70                 151,838,            1,055,92 3,726,96
四、本期期末余额
                          000.00 6,605.92                    599.63            2,394.57 7,600.12


法定代表人:吴以岭            主管会计工作负责人:戴奉祥              会计机构负责人:李晨光



三、公司基本情况

(一)公司概况

    中文名称:石家庄以岭药业股份有限公司

    注册地址:石家庄市高新技术开发区天山大街238号

    注册资本:56,291.20万元

    法人营业执照号码:130000000018406 1/1

    法定代表人:吴以岭

(二)公司历史沿革及改制情况

    1、公司前身的设立

    石家庄以岭药业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为石家庄开发区医药研
究所黄帝制药厂(以下简称“黄帝制药厂”)。黄帝制药厂系经河北省医药总公司 “冀药质
(1993)025号”《关于同意建立石家庄开发区医药研究所制药厂的批复》,由石家庄开发区
医药研究所(以下简称“医药研究所”)独家出资设立,注册资本为200万元。

   1994年5月6日,河北省审计师事务所对上述出资进行审验并出具《验资证明》。同日,
石家庄市工商行政管理局开发区分局向黄帝制药厂核发了“80443802号”《营业执照》

    2、1996年改制

    1996年,医药研究所对黄帝制药厂进行改制,医药研究所以黄帝制药厂经评估的提取车

                                             60
                                                石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



间的建筑物及部分机器设备共计价值190.6万元、现金9.4万元,联合自然人王兰芬共同出资组
建石家庄以岭药业有限公司(以下简称“以岭有限”)。河北民建会计师事务所对上述出资资
产进行了评估,出具了“冀民会评字(96)第017号”资产评估报告,并对黄帝制药厂本次改制
成立有限责任公司进行了验资,出具了“民建验字(96)第165号”《验资报告》。

   本次以岭有限设立过程中,自然人王兰芬并未实际出资,全部注册资本均由医药研究所
支付。2010年9月,王兰芬出具说明以岭有限设立时并未实际持有以岭有限股权,系代医药研
究所持有该股权。1996年12月23日,以岭有限领取了企业法人营业执照,法定代表人为吴以
岭,公司经营范围为:中成药生产、批发、零售,注册资本200万元,

   3、1999年股权转让

   1999年4月16日,以岭有限召开临时股东会,医药研究所和王兰芬同意将以岭有限85%的
股权(合计170万元)转让给河北以岭医药集团有限公司(以下简称“以岭医药集团”)、15%
的股权(合计30万元)转让给吴以红,同日股权转让各方签订了《股份转让协议》。(以岭
有限及吴以红分别出具说明确认上述股权转让系无偿转让,吴以红当时并未实际持有以岭有
限的股权,系代以岭医药集团持有该等股权,其原因系为满足当时《公司法》(1999)“有限
责任公司由二个以上五十个以下股东共同出资设立”的规定)

   4、2000年增资

   根据2000年12月29日临时股东会决议,以岭有限决定将注册资本从 200万元增加至
7,932.90万元。

   根据股东会决议,以岭医药集团及吴以红与李志宇、赵韶华、高学东签署了《石家庄以
岭药业有限公司增资协议书》。协议约定,以岭医药集团以其对以岭有限的7,357.90万元债权
进行增资;吴以红以其对以岭有限的112.50万元债权进行增资;赵韶华以其对以岭有限的97.50
万元债权进行增资;李志宇以其对以岭有限的90万元债权进行增资;高学东以其对以岭有限
的75万元债权进行增资。

   中勤万信会计师事务所有限公司对上述债权转股权进行审验并于2001年4月10日出具了
“(2001)勤信验字第03009号”《验资报告》。

   2001年4月26日,以岭有限取得石家庄市工商局换发的“1301001002912”《企业法人营业执
照》。

                                         61
                                                石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



   5、2001年增资

    根据2001年5月10日的临时股东会决议,以岭有限决定将注册资本从7,932.90万元增加至
7,970.60万元。

    2001年5月11日,以岭医药集团与以岭有限签署了《增资协议》。协议约定,以岭医药集
团将其持有的河北以岭医药研究院有限公司72.5%的股权所对应的净资产(经中勤万信会计师
事务所有限公司于2001年5月5日出具的《审计报告》确认,该72.5%股权截至2001年4月30日
所对应的净资产值为434.90万元)对以岭有限进行增资,其中37.70万元增加注册资本,其余
397.20万元转增资本公积。

    2001年6月18日,中勤万信会计师事务所有限公司出具了“(2001)勤信验字第05016号”
《验资报告》。

    2001年7月26日,以岭有限取得石家庄市工商局换发的“1301001002912”《企业法人营业
执照》。

   6、2001年改制设立股份公司

    根据公司股东会决议以及河北省人民政府 2001年8月15日“冀股办[2001]87号”《关于同意
筹备变更设立石家庄以岭药业股份有限公司的批复》,全体股东一致同意以2001年5月31日为
基准日,采用整体变更的方式共同发起设立石家庄以岭药业股份有限公司。根据中勤万信会
计师事务所有限公司2001年8月8日出具的(2001)勤信审字第08198号”《审计报告》,公司
截至2001年5月31日的净资产为7,986.60万元。根据河北中冀资产评估有限责任公司2001年8
月18日出具的[中冀评估字(2001)第6号]《石家庄以岭药业有限公司变更设立股份公司项目
资产评估报告书》,公司截至2001年5月31日的净资产评估值为8,317.05万元。

    2001年8月18日,各发起人召开了股份公司创立大会暨第一次股东大会,同意将前述经审
计的净资产全部投入股份公司,以发起方式设立以岭药业股份有限公司。各发起人按1:1的比
例折为7,986.60万股,余额655.57元作为资本溢价计入资本公积。股份公司注册资本为7,986.60
万元。2001年8月16日,中勤万信会计师事务所有限公司对各发起人投入公司的资产进行验证
并出具了(2001)中勤验字第08021号验资报告。

    2001年8月28日,河北省人民政府以“冀股办[2001]90号”《关于同意变更设立石家庄以岭
药业股份有限公司的批复》批准公司设立。

                                         62
                                                            石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



     2001年8月28日,公司取得河北省工商局核发的《企业法人营业执照》(注册号:
1300001001986)。

    7、2010年第一次股权转让

     2010年8月10日,吴以红、赵韶华、李志宇、高学东和以岭医药集团签订股权转让协议,
四名自然人股东将各自持有的0.2066%、1.0017%、0.2817%、0.9391%的股权合计1,940,000股
无偿转让给以岭医药集团;

    8、2010年第一次增资

     根据公司2010年8月31日第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定,增加注册资本人
民币3,131.70万元,以每股1元的价格由以岭医药集团认购3,131.70万股。增资方式为货币资金
出资,中勤万信会计师事务所有限公司对本次增资进行审验,并于2010年9月8日出具(2010)
中勤验字第09034号验资报告。

     2010年9月8日,公司取得河北省工商局颁发的注册号为130000000018406 1/1的《企业法
人营业执照》。

    9、2010年第二次股权转让

    2010年9月8日,以岭医药集团和98名自然人签订股权转让协议,将以岭医药集团持有的
本公司46.12%的股权合计51,273,734 股以注册资本为作价基础转让给98名自然人。

    10、2010年第二次增资

     根据公司2010年9月29日第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定,公司以2010年9
月22日总股本11,118.30万元为基础,将2009年12月31日经审计的未分配利润中的24,881.70万
元 向 全 体 股 东 转 增 股 份 总 额 24,881.70 万 股 , 每 股 面 值 1 元 。 转 增 比 例 为 每 10 股 转 增
22.37905075股,合计增加股本24,881.70万元,变更后的注册资本为人民币36,000.00万元。中
勤万信会计师事务所有限公司于2010年9月29日出具(2010)中勤验字第09035号。

     2010年9月29日,公司取得河北省工商局颁发的注册号为130000000018406 1/1的《企业法
人营业执照》。

    11、2010年第三次股权转让



                                                   63
                                                 石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



    2010年9月30日,以岭医药集团和原以岭医药集团其他19名股东签订股权转让协议,将以
岭医药集团持有的本公司11.99%的股权以总价8,884,043.91元转让给该19名自然人股东。同
日,王兰芬、张庆昌各自与其亲属刘丹、张贵坡签订股权转让协议,将各自持有的0.72%、0.67%
以岭药业的股权以0对价进行转让。

    本次股权转让完成后,公司股权结构情况如下:

   序号              股东名称或姓名             拥有股份数                持股比例

     1          河北以岭医药集团有限公司        143,999,999               40.0000%

     2                   吴相君                  95,120,203               26.4223%

     3                   田书彦                  33,731,978               9.3700%

     4                    吴瑞                   10,682,969               2.9675%

     5                   陈金亮                  6,193,583                1.7204%

     6                   张庆昌                  4,936,580                1.3713%

     7                   吴以池                  4,678,773                1.2997%

     8                   吴相锋                  4,452,247                1.2367%

     9                   王兰芬                  4,221,461                1.1726%

    10                   吴以红                  4,079,760                1.1333%

    11                   郭双庚                  4,054,838                1.1263%

    12                   李叶双                  3,723,591                1.0343%

    13                   潘泽富                  2,914,115                0.8095%

    14                    刘丹                   2,590,324                0.7195%

    15                   吴希珍                  2,573,008                0.7147%

    16                   张贵坡                  2,428,429                0.6746%

    17                   李志宇                  2,185,586                0.6071%

    18                   孙长荣                  2,153,207                0.5981%


                                           64
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     19                        冯书文                      1,295,162                0.3598%

     20                         王蔚                       1,240,912                0.3447%

                         其他99名自然人                    22,743,275               6.3176%

                        合计                              360,000,000               100.00%


    12、公开发行股票

    根据公司2010年第四次临时股东大会会议决议,并经中国证券监督管理委员会《关于核
准石家庄以岭药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》文件的核准,2011年7月19日公司
以公开发售方式发行人民币普通股6,500万股,每股面值1元,公开发售结束后本公司注册资
本增加为42,500万元。本公司首次公开发行人民币普通股6,500万股已在深圳证券交易所挂牌
交易,公司证券代码“002603”,证券简称“以岭药业”。

    上述增资,业经中勤万信会计师事务所有限公司以“(2011)中勤验字第07047号”验资报
告予以验证。2011年10月9日在河北省工商行政管理局办理变更登记,换发新营业执照。

    13、资本公积转增股本

    经公司2011年度股东大会审议通过,以公司2011年12月31日总股本425,000,000股为基数,
向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 3 股 , 共 计 转 增 127,500,000 股 , 变 更 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币
552,500,000.00元。

    上述资本公积转增股本,业经中勤万信会计师事务所有限公司以“(2012)中勤验字第
06028号”验资报告予以验证。2012年8月3日在河北省工商行政管理局办理变更登记,换发新
营业执照。

    14、2013年6月实施首期股票期权与限制性股票激励计划

    经公司第四届董事会第三十次会议、2013年第二次临时股东大会决议、第四届董事会第
三十一次会议决议,公司实施首期股票期权与限制性股票激励计划。该激励计划推行后,共
计增加注册资本10,412,000.00元。公司经中勤万信会计师事务所有限公司审验,截至2013年
06月17 日,公司收到激励对象缴纳的股权款为人民币 132,024,160.00元,其中计入股本
10,412,000.00元,计入资本公积121,612,160.00元。变更后的累计注册资本人民币562,912,000.00
元,股本为562,912,000.00元,上述验资事项已完成,并由中勤万信会计师事务所以“勤信验

                                                  65
                                              石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



字(2013)第44号”验资报告予以验证。

   本公司股本中河北以岭医药集团有限公司持股33.26%,自然人持股51.73%,社会公众股
股东持股15.01%,最终控制人为吴以岭。

(三)行业性质、经营范围及主要产品

   行业性质:医药制造业

   经营范围:硬胶囊剂、片剂、颗粒剂、合剂、小容量注射剂的生产(药品生产许可证有
效期至2015年12月31日);中药提取物的生产(限北京以岭药业有限公司共用车间生产,许
可证有效期至2014年5月2日);以岭牌怡梦饮料、以岭牌津力旺饮料的生产;自营和代理各
类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营和禁止进出口的商品和技术除外;自有房租赁;
农产品收购(不含粮食)。

    本公司目前生产的产品主要为通心络胶囊、参松养心胶囊、连花清瘟胶囊(颗粒)、芪
苈强心胶囊等。

(四)公司基本组织架构

   公司根据《公司法》及公司实际情况设立组织机构,设有股东大会、董事会、监事会,
股东大会是公司的权力机构,董事会是公司的决策机构,监事会是公司的内部监督机构,总
经理负责公司日常经营管理工作。董事会成员11人,其中董事长1人,独立董事4人。监事会
成员3人,其中职工监事1人。本公司高级管理人员包括总经理1人、副总经理6人(其中副总
经理兼财务负责人1人,副总经理兼董事会秘书1人,副总经理兼董事2人),由董事会决定聘
任或解聘。

   公司设有营销中心、国际制药部、宣传部、公共事务部、审计部、人力资源部、行政部、
供应中心、投资部、财务中心、信息中心、质量部、技术部、生产部、工程部等职能部门,
其中生产部下设3个生产车间,分别为前处理车间(中药的前处理)、提取车间、制剂车间。

   至本报告期末,公司拥有北京以岭药业有限公司、北京以岭生物工程技术有限公司、河
北以岭医药研究院有限公司、北京以岭医药研究院有限公司、河北大运河医药物流有限公司、
扬州智汇水蛭科技有限公司、YILING LTD.、涉县以岭燕赵中药材有限公司、YILING
PHARMACEUTICAL.INC.9家全资子公司,其中北京以岭药业有限公司下设全资子公司北京


                                       66
                                              石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



盛世汇通医药有限公司,河北大运河医药物流有限公司下设全资子公司石家庄以岭国医堂大
药房有限公司。


四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础


   本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部2006
年2月15日颁布的企业会计准则,并基于本附注第二部分所述的主要会计政策、会计估计而编
制。


2、遵循企业会计准则的声明


   本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。


3、会计期间


   会计年度自公历1月1日起至12月31日止。


4、记账本位币


   以人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


(1)同一控制下企业合并


   本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资
本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。




                                       67
                                               石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



(2)非同一控制下的企业合并


   本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额,首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的
计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的,其差额计入当期损益。


6、合并财务报表的编制方法


(1)合并财务报表的编制方法


   1、本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。如果本公司在被投资单位拥有高
于50%的表决权资本,或者虽然拥有的表决权资本不足50%但能够对被投资单位实施实质性
控制,本公司均将此等被投资单位作为子公司,在编制合并财务报表时纳入合并范围。

   2、本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司,自合并当期期初纳入本公司合并财
务报表,并调整合并财务报表的年初数或上年数;通过非同一控制下企业合并增加的子公司,
自购买日起纳入本公司合并财务报表。本公司报告期转让控制权的子公司,自丧失实际控制
权之日起不再纳入合并范围。

   3、在编制合并财务报表时,本公司对子公司的会计政策和会计期间进行调整,以确保其
采用的会计政策和适用的会计期间与本公司保持一致。

   在本公司通过非同一控制下企业合并方式收购时,若子公司在收购日可辨认资产、负债
的公允价值与其账面价值存在差异,本公司在按照子公司收购时可辨认资产、负债的公允价
值对子公司财务报表进行调整后作为编制合并财务报表的基础。编制合并财务报表前,本公
司将对子公司的长期股权投资由成本法调整为权益法。

   4、本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大往来余额、内部交易及未实现损
益在编制合并财务报表时予以抵销。

   收购子公司时发生的合并成本大于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份额之间
的差额作为合并资产负债表中的“商誉”,合并成本小于收购时享有的子公司可辨认净资产公


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允价值份额之间的差额计入合并当期的“营业外收入”。

   5、少数股东权益和损益的列报

   子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所
有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

   子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股
东损益”项目列示。

   若子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在子公司期初所有者权益中所享有的
份额时,其余额仍冲减少数股东权益。


(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会
计处理方法


   不适用


7、现金及现金等价物的确定标准


   本公司现金等价物指公司持有的期限短(一般指从购买日起,三个月内到期)、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


8、外币业务和外币报表折算


(1)外币业务


   本公司对发生的外币交易,采用交易发生日即期汇率折合为记账本位币入账。

   外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇
率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确
定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。




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(2)外币财务报表的折算


   资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目
除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,
采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,
在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

   在处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外
币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置
的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。


9、金融工具


   金融工具划分为金融资产和金融负债。


(1)金融工具的分类


   金融工具划分为金融资产和金融负债。




(2)金融工具的确认依据和计量方法


   金融资产在初始确认时划分为下列四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产,包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;
持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产。

   金融负债在初始确认时划分为下列两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债,包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
其他金融负债。

   本公司初始确认金融资产或金融负债,按照公允价值计量。

   (1)对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,按照取得时的
公允价值作为初始确认金额,相关交易费用直接计入当期损益;支付的价款中包含已宣告尚
未发放的现金股利或已到期尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目;持有期间取得的利

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息或股利,确认为投资收益;资产负债表日,将公允价值变动计入当期损益;处置该金融资
产或金融负债时,其公允价值与初始入账价值之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价
值变动损益。

   (2)持有至到期投资,按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额;
支付的价款中包含的已到期尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目;持有期间按照摊余
成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益;处置持有至到期投资时,将所取得的价
款与投资账面价值之间的差额计入投资收益。

   (3)应收款项,按照从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;收回或处置应
收款项时,将所取得的价款与应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

   (4)可供出售金融资产,按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额;
支付的价款中包含的已宣告尚未发放的现金股利或已到期尚未领取的债券利息,单独确认为
应收项目;持有期间取得的利息或股利,确认为投资收益;资产负债表日,按照公允价值计
量,公允价值变动计入资本公积;处置可供出售金融资产时,按取得的价款与投资账面价值
之间的差额计入投资收益;同时将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部
分的金额转出,计入投资收益。

   (5)其他金融负债,按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额;采
用摊余成本进行后续计量。


(3)金融资产转移的确认依据和计量方法


   (1)本公司的金融资产转移包括金融资产整体转移和部分转移两种类型。

   (2)如果本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,将终止
确认该金融资产;如果本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止
确认该金融资产。

   如果本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了
对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产;如果未放弃对该金融资产控制的,则按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

   (3)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益

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   ①所转移金融资产的账面价值;

   ②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

   因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的,本公司在转移日按照公允价
值确认该金融资产或金融负债,并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成
部分。

   本公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的(包括收取该金融资产的现金流
量,并将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等),本公司将就该服务合同确认一
项服务资产或服务负债。服务负债按照公允价值进行初始计量,并作为上述对价的组成部分。

   (4)金融资产部分转移满足终止确认条件的,本公司将所转移金融资产整体的账面价值,
在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认
金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计
入当期损益:

   ①终止确认部分的账面价值;

   ②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

   原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资
产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。

   (5)如果本公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,则继续确认
所转移的金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。

   该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,本公司将继续确
认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。




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(4)金融负债终止确认条件


(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法


(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法


(7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生
改变的依据


10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法


   (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

   单项金额重大判断依据或金额标准:单项金额重大指应收款项余额大于100万元(受同一
实际控制人控制的债务单位的应收款项余额合并计算)的应收款项。

   单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于期末单项金额重大的应收账款、其
他应收款单项进行减值测试。如果有客观证据表明应收款项发生减值,根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额计提坏账准。对单项金额重大的应收款项进行单项测试后未发生
减值的,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

   (2)按组合计提坏账准备的应收款项

   除已单项计提减值准备的应收款项外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄
段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定以
下坏账准备计提的比例。

   1年以内(含1年)的应收款项按其余额的5%计提坏账准备。

   1-2年(含2年)的应收款项按其余额的10%计提坏账准备。

   2-3年(含3年)的应收款项按其余额的30%计提坏账准备。

   3年以上的应收款项按其余额的100%计提坏账准备。

   (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

   期末对金额非重大的应收账款、其他应收款,单独进行减值测试,如果有客观证据表明

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应收款项发生减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准。单独测试
未发生减值的,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。


(1)单项金额重大的应收款项坏账准备


                                                    指应收款项余额大于 100 万元(受同一实际控制

单项金额重大的判断依据或金额标准                    人控制的债务单位的应收款项余额合并计算)的

                                                    应收款项。

                                                    对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款

                                                    单项进行减值测试。如果有客观证据表明应收款

                                                    项发生减值,根据其未来现金流量现值低于其账

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法            面价值的差额计提坏账准。对单项金额重大的应

                                                    收款项进行单项测试后未发生减值的,包括在具

                                                    有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减

                                                    值测试。


(2)按组合计提坏账准备的应收款项


           组合名称               按组合计提坏账准备的计提方法                 确定组合的依据

1 年以内(含 1 年)的应收款项   账龄分析法                            账龄分析

1-2 年(含 2 年)的应收款项     账龄分析法                            账龄分析

2-3 年(含 3 年)的应收款项     账龄分析法                            账龄分析

3 年以上的应收款项              账龄分析法                            账龄分析

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√ 适用 □ 不适用

          账龄                  应收账款计提比例(%)                   其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年)                                   5%                                             5%

1-2 年                                               10%                                           10%




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2-3 年                                        30%                                           30%

3 年以上                                      100%                                          100%

3-4 年                                       100%                                          100%

4-5 年                                       100%                                          100%

5 年以上                                      100%                                          100%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款


单项计提坏账准备的理由      如果有客观证据表明应收款项发生减值

                            根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准。单独

坏账准备的计提方法          测试未发生减值的,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合

                            中再进行减值测试


11、存货


(1)存货的分类


    本公司存货主要包括原材料、包装材料、产成品、半成品等。


(2)发出存货的计价方法


    存货按照成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

    原材料的领用和发出采用先进先出法核算。

    产成品的发出采用加权平均法核算。

    低值易耗品摊销方法:领用时一次摊销。


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                                               石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法


   本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。存货成本高于其可变现净值的,计提存
货跌价准备,计入当期损益。

   可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额。

   本公司存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成
本高于可变现净值的,按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的部分提取存货跌价准备。

   对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产
和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存
货,则合并计提存货跌价准备。

   以前减计存货价值的影响因素已经消失的,减计的金额予以恢复,并在原以计提的存货
跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。


(4)存货的盘存制度


   盘存制度:永续盘存制


(5)低值易耗品和包装物的摊销方法


   低值易耗品摊销方法:一次摊销法


12、长期股权投资


(1)投资成本的确定


   (1)企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

   A、同一控制下的企业合并中,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价
值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作

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为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。

   B、非同一控制下的企业合并中,在购买日以按照《企业会计准则第20 号——企业合并》
确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

   (2) 除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列
规定确定其初始投资成本:

   A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

   B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本。

   C、投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但
合同或协议约定价值不公允的除外。

   D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,支付补价的,其初始投资成本以换出资
产的公允价值加支付的补价(或换入资产的公允价值)和应支付的相关税费确定;收到补价
的,其初始投资成本以换出资产的公允价值减去收到的补价(或换入资产的公允价值)加应
支付的相关税费确定。

   E、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值确定。为企业合并
发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,计入当期损益。


(2)后续计量及损益确认


   (1)本公司对长期股权投资符合下列规定的,采用成本法核算:

   A、能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

   B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不
能可靠计量的长期股权投资。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加
或收回投资的调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实
际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按照享有被投资单位
宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。


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   (2) 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,按照以下有关规
定,采用权益法核算:

   A、长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资
的成本。

   B、本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算
应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。

   C、本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构
成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失的情况除外。被
投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认
收益分享额。

   D、本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨
认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行适当调整后确认。

   E、本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账
面价值并计入所有者权益。


(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据


   按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在于该项经济活动相关的重要财务和经
营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控
制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权利,但不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。


(4)减值测试方法及减值准备计提方法


   对被投资单位没有重大影响、在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
投资,其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现


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确定的现值之间的差额进行确定。

   除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的
计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值,将差额确认为减值损失。

   因企业合并形成的商誉,不论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。长期股权投资
减值损失一经确认,不再转回。


13、投资性房地产


   1、投资性房地产的种类和计量模式

   本公司的投资性房地产只有出租的房屋建筑物。

   本公司投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。

   2、采用成本模式核算政策

   本公司投资性房地产--房屋建筑物采用平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分
相同。


14、固定资产


(1)固定资产确认条件


   固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的有形资产。确认条件为:

   (1)该固定资产包含的经济利益很可能流入企业。

   (2)该固定资产的成本能够可靠计量。


(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法


(3)各类固定资产的折旧方法


   本公司固定资产折旧采用平均年限法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资
产的类别、估计的经济使用年限和预计净残值率分别确定的折旧年限和年折旧率如下:

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        类别           折旧年限(年)          残值率(%)              年折旧率(%)

      房屋建筑物             10-20年             3%-5%                    4.75%-9.70%

       机器设备              6-14年              3%-5%                   6.79%-16.17%

       运输设备               6年                3%-5%                  15.83%-16.17%

       电子设备               6年                3%-5%                  15.83%-16.17%

       其他设备              6-18年              3%-5%                   5.28%-16.17%


15、在建工程


(1)在建工程的类别


(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点


   在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产
的入账价值。

   所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用
状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按
本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来
的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。


16、借款费用


(1)借款费用资本化的确认原则


   在同时满足下列条件的情况下,借款费用开始资本化:

   (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

   (2)借款费用已经发生;

   (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

   其他的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额,于发生当期确认为费用。

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                                              石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



(2)借款费用资本化期间


   公司为购建固定资产所借入的专门借款或占用的一般借款,其所发生的借款费用,在所
购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;以后发生的借款费
用,于发生当期确认为费用。

   如果固定资产购建过程发生中断,借款利息按以下情况进行处理:

   (1)如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,则暂停
借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建重新开始。

   (2)如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必须的程序,则借款费用继续
资本化。


(3)暂停资本化期间


   如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,则暂停借款费
用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建重新开始。


(4)借款费用资本化金额的计算方法


   在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下
列规定确定:

   (1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发
生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得
的投资收益后的金额确定。

   (2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款
应予资本化的利息金额。




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17、生物资产


18、油气资产


19、无形资产


(1)无形资产的计价方法


   (1)无形资产按照成本进行初始计量

   A、外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定
用途所发生的其他支出。外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使
该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

   B、自行开发的无形资产,其成本包括内部研究开发项目开发阶段的支出至达到预定用途
前所发生的支出总额,但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。

   C、投资者投入无形资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约
定价值不公允的除外。

   D、非货币性资产交换取得的无形资产的成本,支付补价的,其初始投资成本以换出资产
的公允价值加支付的补价(或换入资产的公允价值)和应支付的相关税费确定;收到补价的,
其初始投资成本以换出资产的公允价值减去补价(或换入资产的公允价值)和应支付的相关
税费确定。

   E、债务重组取得的无形资产的成本,按照公允价值确定。

   (2)合并中形成的商誉,按合并日合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额入账。


(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况


   无形资产的使用寿命为有限的,估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似
计量单位数量。

   使用寿命有限的无形资产自取得当月起按摊销年限分期平均摊销,计入损益。摊销年限


                                         82
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按以下原则确定:

   A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限按不超过合同规定的受益年
限;

   B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限按不超过法律规定有效年限;

   C、合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年
限两者之中较短者;

   D、合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。


(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据


   无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。使用
寿命不确定的无形资产不进行摊销。


(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准


   公司内部研究开发项目分研究阶段和开发阶段。

   研究,是为获取并理解新的科学或技术知识等进行的独创性的有计划调查。研究阶段基
本上是探索性的,为进一步的开发活动进行资料及相关方面的准备,已经进行的研究活动将
来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。

   开发,是在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。相对于研究阶段而言,开发阶段具
有针对性和形成成果的可能性较大等特点。


(6)内部研究开发项目支出的核算


   研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

   研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化,否则计入当期损益;

   (一)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

   (二)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

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                                              石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



   (三)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,可以证明其有用性;

   (四)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力
使用或出售该无形资产;

   (五)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

   无法区分研究阶段和开发阶段的支出 ,在发生时计入当期损益。


20、长期待摊费用


   长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项
费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的
受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该
项目的摊余价值全部转入当期损益。


21、附回购条件的资产转让


22、预计负债


(1)预计负债的确认标准


   (1)该义务是企业承担的现时义务;

   (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;

   (3)该义务的金额能够可靠地计量。


(2)预计负债的计量方法


   预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围,
则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,
则最佳估计数按如下方法确定:

   (1)或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;


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   (2)或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。


23、股份支付及权益工具


(1)股份支付的种类


    本公司股份支付均为以权益结算的股份支付。


(2)权益工具公允价值的确定方法


   本公司对于授予的权益工具,可以采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定
价模型考虑以下因素:

   A、期权的行权价格;

   B、期权的有效期;

   C、标的股份的现行价格;

   D、股价预计波动率;

   E、股份的预计股利;

   F、期权有效期内的无风险利率等。


(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据


    等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作
出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数
量应当与实际可行权数量一致。


(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理


   以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数
量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或
费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调

                                        85
                                               石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



整。

   本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权
益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,
则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。

   在等待期内,如果取消了授予的权益工具(因未满足可行权条件的非市场条件而被取消
的除外),本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在
等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。


24、回购本公司股份


25、收入


(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准


   公司销售收入的确认采用权责发生制的原则,在下列条件均能满足时予以确认:

   (1)在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

   (2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有
效控制;

   (3)与交易相关的经济利益很可能流入企业;

   (4)相关的收入和成本能够可靠计量;

   (5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量。


(2)确认让渡资产使用权收入的依据


   让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收费方法计
算确定,并应同时满足以下条件:

   (1)与交易相关的经济利益能够流入公司;

   (2)收入的金额能够可靠地计量。

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(3)确认提供劳务收入的依据


   (1)在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入,确认的金额为合同
或协议总金额;

   (2)如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计
的情况下,本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。

   在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按已经发生并预
计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本;如果已经发生的劳务成本预
计只能部分地得到补偿,应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经发生的劳务成
本结转成本;如果已经发生的劳务成本预计不能得到补偿,则不确认收入,并将已经发生的劳
务成本确认为当期费用。


26、政府补助


(1)类型


   政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为
所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产
相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与
收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。


(2)会计处理方法


   只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时,本公司才确认政府补助。本公司收
到的货币性政府补助,按照收到或应收的金额计量;收到的非货币性政府补助,按照公允价
值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

   收到的与资产相关的政府补助,在收到时确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平
均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

   收到的与收益相关的政府补助,如果用于补偿以后期间的相关费用或损失,则确认为递
延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;如果用于补偿已发生的相关费用或损失


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                                                 石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



的,直接计入当期损益。

    企业因承担政府部门立项的课题研究而收到的财政拨款,在项目的验收结题之前,在递
延收益核算和列示。待项目验收结题或达到相关部门规定的结题要求后,按照其是否与资产
相关,确定分期记入各期损益或一次记入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还的,如果存在相关递延收益,则冲减相关递延收益账面余额,
超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益时,直接将返还的金额计入当期损益。


27、递延所得税资产和递延所得税负债


(1)确认递延所得税资产的依据


    在取得资产、承担负债时,按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。如果资
产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础,则将此差异作为可抵扣
暂时性差异。


(2)确认递延所得税负债的依据


    如果资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础,则将此差异
作为应纳税暂时性差异。


28、经营租赁、融资租赁


29、持有待售资产


30、资产证券化业务


31、套期会计


32、主要会计政策、会计估计的变更


本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否



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(1)会计政策变更


本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否


(2)会计估计变更


本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否


33、前期会计差错更正


本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否


(1)追溯重述法


本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否


(2)未来适用法


本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否


34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法







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五、税项

1、公司主要税种和税率


                 税种                   计税依据                             税率

增值税                        应税收入、劳务                  3%、13%、17%、20%

消费税                        无                              无

营业税                        应税营业收入                    5%

城市维护建设税                应纳流转税额                    5%、7%

企业所得税                    应纳税所得额                    15%、20%、25%

教育费附加                    应纳流转税额                    3%

地方教育费附加                应纳流转税额                    2%


2、税收优惠及批文


   根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企业,
减按15%的税率征收企业所得税”的规定,2011年本公司通过高新技术企业复审,于2011年8
月16日取得编号为GF201113000081的《高新技术企业证书》,有效期三年。并于2012年6月5
日取得石家庄市地方税务局《企业所得税优惠事项备案表》,给予本公司减按15%税率征收企
业所得税的税收优惠,有效期限为三年。

   2012年,全资子公司北京以岭药业有限公司通过高新技术企业复审,于2012年7月9日取
得编号为GF201211000712的《高新技术企业证书》,有效期三年。批准机关为北京市科学技
术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局。经北京市大兴区国家税
务局备案,本公司企业所得税税率为15%。

   根据2010年9月17日北京市科学技术委员会和北京市财政局批准,公司全资子公司北京以
岭生物工程技术有限公司被认定为高新技术企业,取得编号为GR201011000083的《高新技术
企业证书》,有效期三年。经北京市国家税务局备案,公司按照15%税率缴纳所得税。

   根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条“符合条件的小型微利企业,减按20%


                                        90
                                              石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



的税率征收企业所得税。”的规定,河北以岭医药研究院有限公司和石家庄国医堂大药房有
限公司为小型微利企业,按照20%税率缴纳企业所得税。

   扬州智汇水蛭科技有限公司销售外购再加工水蛭,按13%缴纳增值税;销售自产水蛭免征
增值税。根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条(二)企业从事海水养
殖、内陆养殖,减半征收企业所得税的规定,扬州智汇水蛭科技有限公司从事内陆养殖业减
半征收企业所得税,收购加工业务免征所得税。


3、其他说明


   YILING LTD.主要应纳税税种及法定税率列示如下:

   1、增值税:增值税率20%;

   2、企业所得税:利润小于等于30万英镑,企业所得税率20%;利润大于30万英镑,企业
所得税率23%。


六、企业合并及合并财务报表

1、子公司情况




                                       91
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     (1)通过设立或投资等方式取得的子公司


                                                                                                                                        单位: 元

                                                                                                                                          从母公司所有
                                                                                                                                          者权益冲减子
                                                                                  实质上构                                少数股东        公司少数股东
                                                                                  成对子公                                权益中用        分担的本期亏
             子公司类                                                  期末实际投          持股比例 表决权 是否合 少数股
子公司全称              注册地   业务性质 注册资本       经营范围                 司净投资                                于冲减少        损超过少数股
               型                                                        资额                (%)    比例(%) 并报表 东权益
                                                                                  的其他项                                数股东损        东在该子公司
                                                                                  目余额                                  益的金额        年初所有者权
                                                                                                                                          益中所享有份
                                                                                                                                            额后的余额
                                                    中成药、医药保健
                                                    品、传统医疗器械、
河北以岭医
           全资子公                                 西药、生物制品、
药研究院有          石家庄       科研开发 5,080,000                    4,562,236.14            100%     100% 是
           司                                       卫生敷料的研制开
限公司
                                                    发;技术咨询、服
                                                    务、转让
                                                    物流服务;中成药、
                                                    中药饮片、中药材、
河北大运河                                          化学原料药及其制
           全资子公
医药物流有          石家庄       物流运输 5,000,000 剂、抗生素原料药 4,925,831.42              100%     100% 是
           司
限公司                                              及其制剂、生化药
                                                    品、生物制品的批
                                                    发
扬州智汇水
           全资子公                              水蛭研发、养殖、
蛭科技有限          江苏扬州 养殖业务 39,113,500                  39,113,500.00                100%     100% 是
           司                                    收购、加工、销售
公司
                                                                          92
                                                                                           石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文

            全资子公         药品产品 5,605,497.
YILINGLTD            英国                        药品产品的销售      5,605,497.40   100%     100% 是
            司               的销售   40
                                                  中药材研发、种植、
                             中药材研             收购、加工及销售
涉县以岭燕
           全资子公          发、种植、30,000,000 (法律、行政法规
赵中药材有          邯郸                                            30,000,000.00   100%     100% 是
           司                收购、加工 .00       规定须经审批的项
限公司
                             及销售               目,取得批准后方
                                                  可经营)
                                                中成药、中药饮片、
                                                化学药制剂、抗生
                                                素制剂、生化药品、
                                                生物制品(许可证
                                                有限至 2017 年 2
                                                月 28 日)、卫生敷
                                                料、一类医疗器械、
                                                体温计、血压计、
                                                磁疗器具、医用脱
石家庄以岭                                      脂棉、医用脱脂纱
           全资孙公          药品产品
国医堂大药          石家庄            1,000,000 布、医用卫生口罩、 1,000,000.00     100%     100% 是
           司                的销售
房有限公司                                      家用血糖仪、血糖
                                                试条纸、妊娠诊断
                                                试纸(早早孕检测
                                                试纸)、避孕套、轮
                                                椅、医用无菌纱布、
                                                电子血压脉搏仪、
                                                梅花针、三棱针、
                                                针灸针、排卵检测
                                                试纸、手提式氧气
                                                发生器、保健食品、

                                                                       93
                                                                                                          石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文
                                                     预包装食品(许可
                                                     证有效期至 2015
                                                     年 3 月 22 日)、日
                                                     化用品的零售。
                                                     原料药、硬胶囊剂、
                                                     片剂、颗粒剂、合
                          药品及保                   剂、小容量注射剂,
YILING
                          健食品的                   处方药,OTC,保
PHARMAC 全资子公 美国内华
                          生产、研 613,930           健品、中药饮片和       613,930.00             100%     100% 是
EUTICAL.I 司     达州
                          发、销售及                 提取物等中药和西
NC.
                          国际贸易                   药的生产,研发,药
                                                     品的批发销售,自
                                                     主进出口

     通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明


     (2)同一控制下企业合并取得的子公司


                                                                                                                                            单位: 元

                                                                                                                                                  从母公司
                                                                                                                                                  所有者权
                                                                                                                                                  益冲减子
                                                                                      实质上构                                   少数股东
                                                                                                                                                  公司少数
                                                                                      成对子公                                   权益中用
             子公司类                                                      期末实际投          持股比例 表决权比例 是否合 少数股                  股东分担
子公司全称              注册地   业务性质 注册资本       经营范围                     司净投资                                   于冲减少
               型                                                            资额                (%)        (%)    并报表 东权益                  的本期亏
                                                                                      的其他项                                   数股东损
                                                                                                                                                  损超过少
                                                                                      目余额                                     益的金额
                                                                                                                                                  数股东在
                                                                                                                                                  该子公司
                                                                                                                                                  年初所有
                                                                             94
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                                                                                                                                      者权益中
                                                                                                                                      所享有份
                                                                                                                                      额后的余
                                                                                                                                        额
                                                    生产胶囊剂、片剂、
北京以岭药 全资子公                       88,000,00 颗粒剂;货物进出
                    北京       药品制造                                56,349,641.98   100%        100% 是
业有限公司 司                             0         口、技术进出口、代
                                                    理进出口
                                                    生物工程技术的开
                                                    发、研究;生物工程
                                                    药品研究;技术转
北京以岭生
           全资子公                       22,000,00 让、技术服务、技术
物工程技术          北京密云   生物制药                                    13,884.50   100%        100% 是
           司                             0         培训;销售第一类医
有限公司
                                                    疗器械、玻璃制品、
                                                    塑料制品;货物进出
                                                    口
北京以岭医                                          中西医药、医疗器
           全资子公
药研究院有          北京       药品研发   500,000   械、生物制品的技术    480,912.29   100%        100% 是
           司
限公司                                              开发、咨询、转让
                                                    货物进出口;技术开
                                                    发;信息咨询(中介
                                                    除外);仓储服务;
北京盛世汇
           全资孙公                       12,000,00 批发中药饮片、中成
通医药有限          北京       药品物流                                         0.00   100%        100% 是
           司                             0         药、化学原料药、化
公司
                                                    学药制剂、抗生素、
                                                    生化药品、生物制
                                                    品;普通货运

     通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

                                                                          95
                                                  石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



2、合并范围发生变更的说明


合并报表范围发生变更说明

√ 适用 □ 不适用

与上年相比本年(期)新增合并单位 1 家,原因为:

    YILING PHARMACEUTICAL.INC.,该公司为石家庄以岭药业股份有限公司的全资子公
司。2013年4月23日,在美国内华达州注册成立,识别号为NV20131244978.


3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体


本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经
营实体

                                                                                       单位:元

                名称                         期末净资产                   本期净利润

YILING PHARMACEUTICAL.INC.                            399,211.99                   -218,658.01


4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率


    YILING LTD记账本位币为英镑,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的
即期汇率折算,即9.4213,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时
的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用即期汇率的近似汇率折算,即9.5697。

    YILING PHARMACEUTICAL.INC.记账本位币为美元,资产负债表中的资产和负债项目,采
用资产负债表日的即期汇率折算,即6.1787,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其
他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用即期汇率的近似汇率
折算,即6.1787。




                                        96
                                                           石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文




七、合并财务报表主要项目注释

1、货币资金


                                                                                               单位: 元

                                   期末数                                     期初数
         项目
                    外币金额      折算率     人民币金额        外币金额      折算率        人民币金额

现金:                    --          --         984,395.02          --          --           1,112,485.72

人民币                   --          --         984,395.02          --          --           1,112,485.72

                                            1,170,906,111.6
银行存款:               --          --                             --          --       1,497,944,741.01
                                                           2

                                            1,167,562,619.5
人民币                   --          --                             --          --       1,497,868,687.77
                                                           0

美元                    65,407.72 618.00%       404,219.76           796.52 628.55%             5,006.53

港币                    71,836.28 81.09%         58,249.28       71,832.64 81.09%              58,245.50

英镑                   305,798.89 942.13%     2,881,023.08          1,259.83 1016.11%          12,801.21

                                            1,171,890,506.6
合计                     --          --                             --          --       1,499,057,226.73
                                                           4

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明:

期末货币资金中不存在使用受限的情况。


2、交易性金融资产


(1)交易性金融资产


                                                                                               单位: 元

                项目                                 期末公允价值                    期初公允价值

其他                                                      320,000,000.00


                                                97
                                                           石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



合计                                                       320,000,000.00


(2) 交易性金融资产说明


期末交易性金融资产为未到期银行理财产品的金额。


3、应收票据


(1)应收票据的分类


                                                                                                  单位:元

                   种类                               期末数                        期初数

银行承兑汇票                                            126,634,126.32                    44,341,574.35

合计                                                    126,634,126.32                    44,341,574.35


(2)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未
到期的票据情况


因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据:
  无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
                                                                                                  单位:元
       出票单位           出票日期            到期日                 金额                 备注
成都西部医药经营
                    2013 年 03 月 28 日 2013 年 08 月 28 日          2,971,584.00
有限公司
武汉依分药品有限
                    2013 年 04 月 26 日 2013 年 10 月 26 日          2,302,198.40
公司
吉林省东龙医药物
                    2013 年 04 月 22 日 2013 年 10 月 22 日          2,300,000.00
流配送有限公司
蚌埠医学院附属医
                    2013 年 01 月 22 日 2013 年 07 月 17 日          2,000,000.00

安徽省天健国药堂
                    2013 年 03 月 07 日 2013 年 09 月 07 日          2,000,000.00
健康服务有限公司
合计                         --                  --                 11,573,782.40            --


                                                 98
                                                              石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



  已贴现或质押的商业承兑票据的说明:报告期末,公司无已贴现或质押的商业承兑票据。


4、应收账款


(1)应收账款按种类披露


                                                                                                       单位:元

                                       期末数                                       期初数

         种类              账面余额             坏账准备             账面余额                 坏账准备

                      金额      比例(%)      金额      比例(%)    金额       比例(%)      金额        比例(%)

按组合计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备 143,922,3               7,702,835             187,999,              10,085,693.
                                  100%                   5.35%                  100%                     5.36%
的应收账款             60.01                     .60              232.99                         42

                    143,922,3              7,702,835             187,999,              10,085,693.
组合小计                          100%                   5.35%                  100%                     5.36%
                       60.01                     .60              232.99                         42

                    143,922,3              7,702,835             187,999,              10,085,693.
合计                              --                     --                    --                        --
                       60.01                     .60              232.99                         42

应收账款种类的说明:无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                       单位:元

                                  期末数                                            期初数

       账龄           账面余额                                              账面余额
                                                坏账准备                                          坏账准备
                    金额         比例(%)                              金额          比例(%)

1 年以内




                                                    99
                                                        石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



其中:                 --            --        --               --            --            --

1 年以内          142,341,249.27    98.91%   7,117,062.46 185,286,793.42    98.56%       9,264,339.66

1 年以内小计      142,341,249.27    98.91%   7,117,062.46 185,286,793.42    98.56%       9,264,339.66

1至2年               261,106.95     0.18%       26,110.70      811,854.34     0.43%        81,185.43

2至3年              1,086,201.94    0.75%      325,860.58    1,657,738.44     0.88%       497,321.54

3 年以上             233,801.85     0.16%      233,801.85     242,846.79      0.13%       242,846.79

合计              143,922,360.01     --      7,702,835.60 187,999,232.99      --        10,085,693.42

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用


(2)应收账款中金额前五名单位情况


                                                                                             单位:元

                                                                                   占应收账款总额的
       单位名称        与本公司关系          金额                 年限
                                                                                       比例(%)

单位 1              非关联方                  7,501,269.49 一年以内                              5.21%

单位 2              非关联方                  7,193,167.64 一年以内                                5%

单位 3              非关联方                  6,709,449.00 一年以内                              4.66%

单位 4              非关联方                  6,574,209.08 一年以内                              4.57%

单位 5              非关联方                  6,318,284.52 一年以内                              4.39%

合计                           --            34,296,379.73            --                      23.83%




                                              100
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   (3)应收关联方账款情况


                                                                                                                单位:元

             单位名称                与本公司关系                          金额              占应收账款总额的比例(%)

   石家庄高新区凯旋门大
                               同一母公司                                         8,640.00                         0.01%
   酒店有限公司

                               以岭医药集团所属民办非
   河北以岭医院                                                               3,287,830.60                         2.28%
                               营利组织

   合计                                         --                            3,296,470.60                         2.29%


   5、其他应收款


   (1)其他应收款按种类披露


                                                                                                               单位: 元

                                            期末数                                                期初数

       种类                   账面余额                    坏账准备                   账面余额                 坏账准备

                            金额         比例(%)        金额        比例(%)       金额         比例(%)      金额        比例(%)

按组合计提坏账准备的其他应收款

组合中,按账龄分析

法计提坏账准备的        167,543,432.15 86.99% 8,398,174.86           5.01% 130,785,069.17       86.56% 6,553,766.46      5.01%

其他应收款

组合中,按性质分析

法计提坏账准备的         25,049,421.70 13.01%                                  20,305,609.03    13.44%

其他应收款

组合小计                192,592,853.85     100% 8,398,174.86         4.36% 151,090,678.20        100% 6,553,766.46       4.34%

合计                    192,592,853.85     --        8,398,174.86     --      151,090,678.20     --      6,553,766.46      --

   其他应收款种类的说明:无


                                                               101
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

                                                                                               单位:元

                                   期末数                                         期初数

                            账面余额                                   账面余额
         账龄
                                        比例   坏账准备                           比例     坏账准备
                           金额                                      金额
                                        (%)                                       (%)

1 年以内

其中:

1 年以内               167,445,847.15 99.94%   8,372,292.36 130,726,529.17 99.96%            6,536,326.46

1 年以内小计           167,445,847.15 99.94%   8,372,292.36 130,726,529.17 99.96%            6,536,326.46

1至2年                       69,045.00 0.04%          6,904.50        43,660.00 0.03%            4,366.00

2至3年                       13,660.00 0.01%          4,098.00         2,580.00     0%             774.00

3 年以上                     14,880.00 0.01%         14,880.00        12,300.00 0.01%           12,300.00

合计                   167,543,432.15    --    8,398,174.86 130,785,069.17         --        6,553,766.46

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

                                                                                               单位:元

                组合名称                             账面余额                       坏账准备

北京市财政局押金                                                676,163.00                         0.00

定期存款利息                                              24,373,258.70                            0.00




                                               102
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合计                                                          25,049,421.70                            0.00

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用


(2)其他应收款金额前五名单位情况


                                                                                                    单位:元

       单位名称        与本公司关系          金额              年限           占其他应收款总额的比例(%)

华夏银行股份有限公司
                       非关联方            11,217,097.34 一年以内                                     5.82%
石家庄分行

中信银行股份有限公司
                       非关联方             5,924,583.26 一年以内                                     3.08%
石家庄分行

兴业银行石家庄分行     非关联方             2,417,311.15 一年以内                                     1.26%

上海浦东发展银行股份
                       非关联方             2,015,887.30 一年以内                                     1.05%
有限公司石家庄分行

河北银行股份有限公司
                       非关联方             1,568,966.77 一年以内                                     0.81%
金桥支行

           合计             --             23,143,845.82         --                                  12.02%


6、预付款项


(1)预付款项按账龄列示


                                                                                                    单位:元

                                期末数                                            期初数
   账龄
                         金额                     比例(%)                金额                   比例(%)

1 年以内                         329,849,576.05      71.38%                      352,743,926.13      94.57%

1至2年                           126,486,796.57      27.37%                       17,231,614.98       4.62%



                                                    103
                                                                   石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



2至3年                               3,444,100.00       0.75%                          1,792,000.00          0.48%

3 年以上                             2,300,275.47           0.5%                       1,247,075.47          0.33%

合计                               462,080,748.09       --                          373,014,616.58           --

预付款项账龄的说明:报告期末预付账款账龄超过 1 年的款项主要为预付的工程款和设备款。


(2)预付款项金额前五名单位情况


                                                                                                            单位:元

       单位名称       与本公司关系             金额                        时间                 未结算原因

                                                              1 年以内 162,797,053.91 元,
         单位 1         非关联方            203,216,081.29                                合同未履行完毕
                                                              1-2 年 40,419,027.38 元

         单位 2         非关联方              13,834,087.00 1 年以内                        合同未履行完毕

         单位 3         非关联方              11,679,876.00 1 年以内                        合同未履行完毕

         单位 4         非关联方              10,330,103.00 1 年以内                        合同未履行完毕

         单位 5         非关联方               8,460,000.00 1 年以内                        合同未履行完毕

合计                        --              247,520,147.29                  --                         --

预付款项主要单位的说明:预付款项的前五名单位中无关联方。


7、存货


(1)存货分类


                                                                                                        单位: 元

                                     期末数                                            期初数
       项目
                    账面余额        跌价准备         账面价值          账面余额       跌价准备          账面价值

原材料            233,872,930.05                 233,872,930.05 268,407,110.03                        268,407,110.03

在产品             77,061,856.87                    77,061,856.87 51,545,894.12                        51,545,894.12

库存商品          181,586,173.31 2,715,090.15 178,871,083.16 130,880,419.27           2,715,090.15 128,165,329.12


                                                      104
                                                                石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



周转材料                  600,185.10                   600,185.10

包装材料             16,308,270.01               16,308,270.01        7,541,348.48                   7,541,348.48

合计                509,429,415.34 2,715,090.15 506,714,325.19 458,374,771.90        2,715,090.15 455,659,681.75


(2)存货跌价准备


                                                                                                      单位:元

                                                                      本期减少
     存货种类         期初账面余额        本期计提额                                          期末账面余额
                                                              转回               转销

库存商品                   2,715,090.15                                                            2,715,090.15

包装材料

合     计                  2,715,090.15                                                            2,715,090.15


(3)存货跌价准备情况


                                                             本期转回存货跌价 本期转回金额占该项存货
            项目                计提存货跌价准备的依据
                                                                    准备的原因          期末余额的比例(%)

库存商品                     存放时间较长,存在减值迹象


8、其他流动资产


                                                                                                      单位:元

                   项目                            期末数                                 期初数

预缴企业所得税                                                                                        5,962.14

                   合计                                                                               5,962.14




                                                   105
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9、投资性房地产


(1)按成本计量的投资性房地产


                                                                                           单位:元

      项目         期初账面余额        本期增加             本期减少             期末账面余额

一、账面原值合计        1,248,141.57                                                   1,248,141.57

1.房屋、建筑物          1,248,141.57                                                   1,248,141.57

二、累计折旧和累
                         377,952.69        29,916.17                                     407,868.86
计摊销合计

1.房屋、建筑物           377,952.69        29,916.17                                     407,868.86

三、投资性房地产
                         870,188.88       -29,916.17                                     840,272.71
账面净值合计

1.房屋、建筑物           870,188.88       -29,916.17                                     840,272.71

五、投资性房地产
                         870,188.88       -29,916.17                                     840,272.71
账面价值合计

1.房屋、建筑物           870,188.88       -29,916.17                                     840,272.71




                                                                                           单位:元

                                                                         本期

本期折旧和摊销额                                                                          29,916.17

投资性房地产本期减值准备计提额                                                                  0.00




                                           106
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(2)按公允价值计量的投资性房地产:无


10、固定资产


(1)固定资产情况


                                                                                                单位:元

        项目           期初账面余额              本期增加                 本期减少        期末账面余额

一、账面原值合计:     786,038,657.37                    20,668,480.79       603,505.00 806,103,633.16

其中:房屋及建筑物     438,388,949.14                     5,697,277.89                    444,086,227.03

       机器设备        266,060,975.74                     8,164,059.96                    274,225,035.70

       运输工具         26,806,570.42                       505,811.06       527,205.00    26,785,176.48

电子设备及其他          54,782,162.07                     6,301,331.88        76,300.00    61,007,193.95

          --           期初账面余额     本期新增         本期计提         本期减少        本期期末余额

二、累计折旧合计:     266,802,716.87 26,538,551.27                          551,200.20 292,790,067.94

其中:房屋及建筑物     100,467,058.35 10,891,247.10                                       111,358,305.45

       机器设备        107,667,790.14 11,579,768.04                                       119,247,558.18

       运输工具         19,452,792.78   1,206,857.06                         508,109.00    20,151,540.84

电子设备及其他          39,215,075.60   2,860,679.07                          43,091.20    42,032,663.47

          --           期初账面余额                           --                          本期期末余额

三、固定资产账面净值
                       519,235,940.50                         --                          513,313,565.22
合计

其中:房屋及建筑物     337,921,890.79                         --                          332,727,921.58

       机器设备        158,393,185.60                         --                          154,977,477.52

       运输工具          7,353,777.64                         --                            6,633,635.64

电子设备及其他          15,567,086.47                         --                           18,974,530.48

五、固定资产账面价值 519,235,940.50                           --                          513,313,565.22


                                                   107
                                                               石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



合计

其中:房屋及建筑物     337,921,890.79                            --                         332,727,921.58

       机器设备        158,393,185.60                            --                         154,977,477.52

       运输工具          7,353,777.64                            --                              6,633,635.64

电子设备及其他          15,567,086.47                            --                             18,974,530.48

本期折旧额 26,538,551.27 元;本期由在建工程转入固定资产原价为 8,127,113.14 元。


(2)说明


截止报告期末,公司无融资租入固定资产,无持有待售固定资产。公司在报告期内偿还抵押
贷款 4700 万元,原已抵押的房屋建筑物以及相关土地使用权解除抵押,相关手续已办理完毕。


11、在建工程


(1)在建工程情况


                                                                                                     单位:元

                                         期末数                                        期初数
         项目
                         账面余额       减值准备     账面价值          账面余额       减值准备       账面价值

提取车间改造             7,666,909.70                7,666,909.70      7,666,909.70                   7,666,909.70

针剂口服液改造           3,316,401.55                3,316,401.55      3,316,401.55                   3,316,401.55

新厂区建设             509,452,962.15              509,452,962.15 428,982,554.51                    428,982,554.51

以岭生物实验楼             561,313.46                    561,313.46     561,313.46                     561,313.46

以岭生物制剂车间        10,507,859.28               10,507,859.28 10,507,859.28                      10,507,859.28

以岭生物厂区公共设施    35,470,085.89               35,470,085.89 35,470,085.89                      35,470,085.89

信息系统建设             7,628,716.74                7,628,716.74      6,727,154.58                   6,727,154.58

软胶囊车间              56,869,093.25               56,869,093.25 23,190,102.49                      23,190,102.49

院士工作站              18,374,288.80               18,374,288.80     12,011,547.48                  12,011,547.48


                                                   108
                                                    石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



北京以岭制剂车间改造    23,874,204.40    23,874,204.40 12,678,268.30                    12,678,268.30

公共租赁住房项目        20,402,288.90    20,402,288.90     11,336,147.90                11,336,147.90

营销网络建设项目         8,740,230.15     8,740,230.15      8,591,630.15                 8,591,630.15

其他工程                 1,478,863.06     1,478,863.06      6,138,692.19                 6,138,692.19

涉县以岭种植基地建设
                          160,000.00          160,000.00
项目

合计                   704,503,217.33   704,503,217.33 567,178,667.48                  567,178,667.48




                                        109
                                                                                                                       石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文

           (2)重大在建工程项目变动情况


                                                                                                                                                           单位: 元

                                                                                     工程投入                   其中:本期 本期利
                                                                     转入固定资 其他          工程进 利息资本化
       项目名称        预算数          期初数         本期增加                       占预算比                   利息资本化 息资本                 资金来源         期末数
                                                                         产     减少            度     累计金额
                                                                                       例(%)                        金额   化率(%)
提取车间改造         14,200,000.00    7,666,909.70                                             60% 80.00%                                      自筹               7,666,909.70
针剂口服液改造        3,383,264.89    3,316,401.55                                       98.02% 98.02%                                         自筹               3,316,401.55
新厂区建设         1,077,890,000.00 428,982,554.51   80,470,407.64                       47.26% 47.26% 6,145,728.21        802,957.36   6.15% 自筹/募集资金 509,452,962.15
以岭生物实验楼        6,508,782.02     561,313.46                                              98% 98.00%                                      自筹                    561,313.46
以岭生物制剂车间     16,939,755.62   10,507,859.28                                             98% 98.00%                                      自筹              10,507,859.28
以岭生物厂区公共
                     37,160,972.56   35,470,085.89                                             98% 98.00%                                      自筹              35,470,085.89
设施
信息系统建设         12,200,000.00    6,727,154.58     901,562.16                        62.53% 62.53%                                         自筹/募集资金      7,628,716.74
软胶囊车间           93,610,000.00   23,190,102.49   33,678,990.76                       60.75% 60.75%                                         超募资金          56,869,093.25
院士工作站          199,762,500.00   12,011,547.48    6,362,741.32                         9.2% 9.20%                                          募集资金          18,374,288.80
北京以岭制剂车间
                     28,000,000.00   12,678,268.30   11,195,936.10                       85.27% 85.27%                                         超募资金          23,874,204.40
改造
公共租赁住房项目     43,000,000.00   11,336,147.90    9,066,141.00                       47.45% 47.45%                                         自筹              20,402,288.90
营销网络建设项目     25,600,000.00    8,591,630.15     148,600.00                        34.14% 34.14%                                         募集资金           8,740,230.15
其他工程                              6,138,692.19    3,220,694.01 7,880,523.14                                                                自筹               1,478,863.06
涉县以岭种植基地
                                                       406,590.00     246,590.00                                                               超募资金                160,000.00
建设项目
合计               1,558,255,275.09 567,178,667.48 145,451,662.99 8,127,113.14            --         --     6,145,728.21   802,957.36    --           --        704,503,217.33

                                                                                   110
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(3)在建工程的说明


       期末在建工程不存在发生减值的情形,无需计提减值准备。


12、工程物资


                                                                                                 单位:元

                  项目             期初数               本期增加       本期减少             期末数

工程物资                          18,925,260.85          289,528.58                         19,214,789.43

合计                              18,925,260.85          289,528.58                         19,214,789.43

工程物资的说明:期末工程物资不存在发生减值的情形,未计提减值准备。


13、无形资产


(1)无形资产情况


                                                                                                单位: 元

           项目          期初账面余额         本期增加                本期减少          期末账面余额

一、账面原值合计           380,747,052.87           451,037.26                            381,198,090.13

土地使用权                 337,567,004.23                                                 337,567,004.23

专利权                      33,974,918.72                                                   33,974,918.72

非专利技术                   5,700,112.81                                                    5,700,112.81

软件                         3,505,017.11           451,037.26                               3,956,054.37

二、累计摊销合计            40,080,324.00         4,710,826.33                              44,791,150.33

土地使用权                  18,278,231.57         3,360,696.08                              21,638,927.65

专利权                      18,265,900.48           801,803.05                              19,067,703.53

非专利技术                   2,931,136.39           357,019.53                               3,288,155.92

软件                          605,055.56            191,307.67                                 796,363.23


                                                  111
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三、无形资产账面净值
                        340,666,728.87          -4,259,789.07                            336,406,939.80
合计

土地使用权              319,288,772.66          -3,360,696.08                            315,928,076.58

专利权                      15,709,018.24           -801,803.05                            14,907,215.19

非专利技术                   2,768,976.42           -357,019.53                             2,411,956.89

软件                         2,899,961.55           259,729.59                              3,159,691.14

土地使用权

专利权

非专利技术

软件

无形资产账面价值合计    340,666,728.87          -4,259,789.07                            336,406,939.80

土地使用权              319,288,772.66          -3,360,696.08                            315,928,076.58

专利权                      15,709,018.24           -801,803.05                            14,907,215.19

非专利技术                   2,768,976.42           -357,019.53                             2,411,956.89

软件                         2,899,961.55           259,729.59                              3,159,691.14

本期摊销额 4,710,826.33 元。


(2)公司开发项目支出


                                                                                               单位: 元

                                                                  本期减少
       项目        期初数           本期增加                                                期末数
                                                      计入当期损益    确认为无形资产

开发项目                             2,596,589.96                                           2,596,589.96

合计                                 2,596,589.96                                           2,596,589.96

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 100%。

通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。


                                                112
                                                              石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



公司开发项目的说明,包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的,
应披露评估机构名称、评估方法


(3) 无形资产的其他说明


       截止报告期末,公司无形资产不存在发生减值的情形,无需计提减值准备。公司在报告
期内偿还抵押贷款4700万元,原已抵押的房屋建筑物以及相关土地使用权解除抵押,相关手
续已办理完毕。


14、长期待摊费用


                                                                                                 单位: 元

                                                                                             其他减少的原
       项目      期初数        本期增加额      本期摊销额     其他减少额        期末数
                                                                                                  因

租赁养殖场地
                2,908,074.92     803,289.00      778,899.48                   2,932,464.44
费用

以岭国医堂装
                  44,525.72                       10,275.16                      34,250.56
修费用

绿化荒山工程      95,000.00                       10,000.00                      85,000.00

荒山承包费       466,666.67                       50,000.00                     416,666.67

增发限制性股
                               68,614,900.00   1,885,000.00                  66,729,900.00
票需摊销费用

合计            3,514,267.31 69,418,189.00     2,734,174.64                  70,198,281.67        --

长期待摊费用的说明

       本期增加的金额较大的长期待摊费用为授予限制性股票需要摊销的费用,该费用在等待
期内平均摊销。




                                                   113
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15、递延所得税资产和递延所得税负债


(1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示


已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

                                                                                           单位:元

                 项目                      期末数                              期初数

递延所得税资产:

资产减值准备                                        3,200,257.47                        3,275,725.91

根据税法规定应当结转的补贴收入                      1,235,299.10                        1,235,299.10

免税的补贴项目的当期支出                               283,473.74                        283,473.74

抵消未实现内部交易利润之递延所得税
                                                 10,306,340.17                       15,883,169.86
资产

固定资产折旧差异                                       123,776.67                        123,776.67

小计                                             15,149,147.15                       20,801,445.28

递延所得税负债:




应纳税差异和可抵扣差异项目明细

                                                                                           单位:元

                                                          暂时性差异金额
                   项目
                                               期末                             期初

应纳税差异项目

可抵扣差异项目

资产减值准备                                          18,816,100.61                  19,354,550.03

根据税法规定应当结转的补贴收入                         6,973,116.38                     6,973,116.38

免税的补贴项目的当期支出                               1,889,824.91                     1,889,824.91



                                         114
                                                         石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



抵销未实现内部交易利润                                  68,649,962.78                    98,975,087.79

固定资产折旧差异                                           495,106.66                         495,106.66

小计                                                     96,824,111.34                  127,687,685.77


16、资产减值准备明细


                                                                                                单位:元

                                                                  本期减少
           项目          期初账面余额     本期增加                                      期末账面余额
                                                           转回              转销

一、坏账准备              16,639,459.88                    538,449.42                    16,101,010.46

二、存货跌价准备           2,715,090.15                                                      2,715,090.15

合计                      19,354,550.03                    538,449.42                    18,816,100.61


17、应付账款


(1)应付账款情况


                                                                                                单位:元

                  项目                         期末数                               期初数

1 年以内                                             105,711,421.28                      61,424,213.76

1-2 年                                                17,604,529.32                          6,013,057.18

2-3 年                                                  928,391.59                            865,155.59

3 年以上                                                747,774.49                           1,506,774.49

合计                                                 124,992,116.68                      69,809,201.02


(2)账龄超过一年的大额应付账款情况的说明


账龄超过一年的应付账款主要是设备、工程款。




                                               115
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18、预收账款


(1)预收账款情况


                                                                                                   单位:元

                   项目                             期末数                             期初数

1 年以内                                                91,325,218.19                       13,143,302.43

1-2 年                                                       816,164.56                         3,123,586.48

2-3 年                                                       401,216.50                            1,393.20

3 年以上                                                  6,203,820.00                          6,203,820.00

合计                                                    98,746,419.25                       22,472,102.11


(2)账龄超过一年的大额预收账款情况的说明


报告期末账龄超过1年的预收款项主要系预收北京市食品药品管理局的药品储备款。


19、应付职工薪酬


                                                                                                   单位:元

         项目        期初账面余额        本期增加                  本期减少              期末账面余额

一、工资、奖金、
                          8,547,028.00   134,444,641.97              130,986,169.97         12,005,500.00
津贴和补贴

三、社会保险费                            17,357,348.91                17,357,348.91

其中:养老保险金                          10,174,624.14                10,174,624.14

失业保险金                                   918,300.91                   918,300.91

医疗保险金                                 5,343,197.64                 5,343,197.64

工伤保险金                                   424,050.44                   424,050.44

生育保险金                                   497,175.78                   497,175.78




                                               116
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四、住房公积金                           5,143,500.83              5,143,500.83

五、辞退福利                              542,265.00                 542,265.00

六、其他                1,433,706.78     4,148,416.41              4,366,568.22         1,215,554.97

工会经费及教育
                        1,433,706.78     1,608,845.41              1,826,997.22         1,215,554.97
经费

股份支付                                 2,539,571.00              2,539,571.00

合计                    9,980,734.78   161,636,173.12           158,395,852.93         13,221,054.97

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。

工会经费和职工教育经费金额 1,608,845.41 元,非货币性福利金额 0.00 元,因解除劳动关系
给予补偿 542,265.00 元。

应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排:期末应付职工工资、奖金、津贴和补助将在 2013
年三季度发放。


20、应交税费


                                                                                             单位:元

                 项目                              期末数                         期初数

增值税                                                  -27,248,200.63                 -5,098,293.49

营业税                                                       11,700.00

企业所得税                                               16,337,880.98                  5,658,874.86

个人所得税                                                3,843,658.48                     539,624.26

城市维护建设税                                              284,847.43                     309,886.61

教育费附加                                                  203,462.44                     284,621.50

房产税                                                       28,080.00

合计                                                     -6,538,571.30                  1,694,713.74




                                             117
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21、应付股利


                                                                                             单位:元

           单位名称           期末数                   期初数              超过一年未支付原因

合计                                   0.00                       0.00              --

应付股利的说明:报告期内分配现金股利55,250,000.00元。


22、其他应付款


(1)其他应付款情况


                                                                                             单位:元

                 项目                         期末数                            期初数

1 年以内                                           17,216,267.78                         10,020,038.84

1至2年                                                 8,708,504.04                       5,349,180.48

2至3年                                                 4,749,406.54                       1,053,614.01

3 年以上                                               2,129,783.23                        241,979.80

合计                                               32,803,961.59                         16,664,813.13


(2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项


                                                                                             单位:元

               单位名称                       期末数                            期初数

吴以岭                                                   683,314.70                        957,029.90

合计                                                     683,314.70                        957,029.90


(3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明


报告期末其他应付款账龄在1年以上的款项主要是收取的客户保证金等。




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23、其他流动负债


                                                                                      单位:元

                 项目                期末账面余额                     期初账面余额

现代特色中药及国际制剂产业化产业
                                                2,500,000.00                       5,000,000.00
化项目扶持资金

北京市中关村科技园区大兴生物医药
                                                 863,252.40                        1,726,504.80
产业基地管理委员会开发补偿费

芪苈强心胶囊产业化项目                           640,200.00                        1,280,400.00

通心络扩能改造项目                               435,710.21                         871,420.41

政府购房补贴                                      49,824.12                          99,648.24

年产 15 亿粒参松养心胶囊产业化项目               222,857.15                         445,714.29

面向欧美药物制剂研发和生产国际化
                                                  78,602.62                         157,205.24
外包高技术产业化示范工程项目

络病理论指导药物开发集成创新技术
                                                    5,000.00                         10,000.00
平台建设

抗心律失常中药参松养心胶囊生产工
                                                    5,000.00                         10,000.00
艺优化关键技术研究

合计                                            4,800,446.50                       9,600,892.98


24、长期借款


(1)长期借款分类


                                                                                      单位:元

                 项目                  期末数                             期初数

抵押借款                                                                         47,000,000.00

合计                                                                             47,000,000.00


                                       119
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长期借款分类的说明

报告期内偿还抵押借款47,000,000.00元。


25、专项应付款


                                                                                              单位:元

         项目              期初数    本期增加        本期减少        期末数          备注说明

安全生产基金                         2,556,368.04    365,116.40     2,191,251.64

合计                                 2,556,368.04    365,116.40     2,191,251.64         --


26、其他非流动负债


                                                                                              单位:元

                       项目                              期末账面余额              期初账面余额

专利中药(胶囊剂、颗粒剂)生产基地建设项目-国家发
                                                                28,190,000.00          28,190,000.00
改委产业结构调整专项资金

北京生物基地开发区管委新产品生产线建设补偿费                    27,624,077.80          27,624,077.80

抗心律失常创新中药研发及产业化                                    9,970,000.00          9,970,000.00

北京市科委通用名药物研发项目资励                                  9,000,000.00          9,000,000.00

自主创新和高技术产业化项目                                        8,000,000.00          8,000,000.00

芪苈强心胶囊产业化项目(河北省发改委配套资金)                    7,891,800.00          7,891,800.00

现代特色中药及国际产业化项目                                      6,182,828.57          6,182,828.57

夏荔芪胶囊产业化                                                  6,000,000.00          1,000,000.00

基于络病理论指导的小复方中药研发孵化基地建设                      5,523,400.00          4,435,400.00

通心络扩能改造项目                                                4,285,714.28          4,285,714.28

1000 亩水蛭规范化养殖基地建设项目                                 4,000,000.00          4,000,000.00

生物医药服务外包平台                                              4,000,000.00



                                               120
                                                     石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



中药制药过程数字化控制与全程质量监测高技术产业化

示范工程项目-国家发改委产业技术与开发资金高技术产           3,750,000.00             3,750,000.00

业发展专项资金

重大新药创制连花清瘟生产技术改造研究                        3,712,600.00             2,912,600.00

面向欧美药物制剂研发和生产国际化外包高技术产业化
                                                            3,695,689.52             3,695,689.52
示范工程项目

国家重大成果转化项目《年产 15 亿粒参松养心胶囊产业
                                                            3,417,142.86             3,417,142.86
化》配套项目

重大新药创制周络通胶囊治疗糖尿病周围神经病变的新
                                                            2,985,800.00             2,215,800.00
药临床研究

芪苈强心胶囊专项                                            2,500,000.00             1,000,000.00

芪黄明目胶囊治疗糖尿病视网膜病变的临床研究                  2,320,000.00             2,320,000.00

国家重点基础研究发展计划(973 计划项目)                    2,310,000.00             1,750,000.00

重大新药创制石家庄高端医药产业园区创新药物孵化基
                                                            2,247,200.00             2,247,200.00


中成药固体制剂生产过程质量控制关键技术研究与示范            2,000,000.00             2,000,000.00

房屋补贴                                                    1,793,668.14             1,793,668.14

参松技术改造研究                                            1,588,700.00             1,516,600.00

连花急支片治疗急性气管、支气管炎的临床研究                  1,465,812.35             1,700,000.00

芪黄明目胶囊治疗糖尿病视网膜病变的开发研究                  1,000,000.00             1,000,000.00

中药质量控制技术平台建设                                      570,000.00               570,000.00

芪黄明目治疗效果的研究                                        400,000.00               400,000.00

周络通开发研究费                                              400,000.00               400,000.00

抗流感中药专利信息检索分析研究                                100,000.00

创新能力建设专项                                              100,000.00               100,000.00




                                             121
                                                  石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



参松养心胶囊生产工艺优化关键技术研究                        80,000.00                80,000.00

络病理论指导药物开发集成创新技术平台建设                    80,000.00                80,000.00

2 型糖尿病胰岛微循环病变及通络干预作用机制研究              30,000.00

《企业知识产权管理规范》试点建设项目                        20,000.00

合计                                                   157,234,433.52          143,528,521.17

其他非流动负债说明,包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期
末金额:

   1.本公司的其他非流动负债均为收到的各项政府补助款,公司因承担政府部门立项的课题
研究而收到的拨款,在项目验收结题之前,在递延收益核算和列示。待项目验收结题或达到
相关部门规定的结题要求后,按照其是否与资产相关,确定分期计入各期损益或一次计入当
期损益。

   2.本期收到的与资产相关的政府补助:

   (1)本公司根据石家庄市财政局石财预[2012]69号文件“关于下达2012年省级战略性新兴
产业发展专项资金的通知”收到国家某创新中药产业化”项目款500万元;

   (2)本公司的子公司北京以岭药业有限公司根据与中关村科技园区大兴生物医药产业基
地管理委员会签订的《生物医药服务外包平台项目共建协议书》,收到生物医药服务外包平
台项目款400万元;

   3.本期收到的与收益相关的政府补助:

   (1)本公司根据重大新药创制重大专项实施管理办公室课题书(2011ZX09201-201)收到
“中药大品种的技术升级”课题款80万元,本期无结转营业外收入,期末余额为371.26万元;

   (2)本公司根据重大新药创制重大专项实施管理办公室课题书(2011ZX09101-004)收到
“糖尿病新药临床研究”课题款77万元,本期无结转营业外收入,期末余额为298.58万元。

   (3)本公司根据重大新药创制重大专项实施管理办公室卫科药专项管办( 2012)
-52——104201号文件收到“重大新药创新科技重大专项2012年课题立项通知”课题款150万
元,本期无结转营业外收入,期末余额为250万元;



                                            122
                                                           石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



   (4)本公司收到石家庄市知识产权局《企业知识产权管理规范》试点建设项目建设经费
2万元,本期无结转营业外收入;

   (5)本公司收到河北省自然科学基金委员会2型糖尿病胰岛微循环病变及通络干预作用
机制研究项目经费3万元,本期无结转营业外收入;

   (6)本公司根据河北省知识产权局冀知协[2013]12号文件,收到抗流感中药专利信息检
索分析研究项目款10万元,本期无结转营业外收入;

   (7)本公司的子公司河北以岭医药研究院有限公司根据科学技术部国科发[2013]22号文
收到通络药物物质基础、作用机制及临床评价研究项目款56万元,本期无结转营业外收入;

   (8)本公司子公司北京以岭药业有限公司根据卫科药专项管办【2011】93-201-201-28号
文件收到“抗心律失常中药大品种参松养心胶囊技术改造(课题号2011ZX09201-201-28 )“项目
款7.21万元;

   (9)本公司子公司北京以岭药业有限公司根据与中华人民共和国科技部签订的“重大科
技专项课题合同书”收到“基于络病理论指导的小复方中药研发孵化基地建设”项目款108.8万
元。


27、股本


                                                                                               单位:元

                                                本期变动增减(+、-)
                期初数                                                                          期末数
                              发行新股   送股     公积金转股       其他          小计

股份总数     552,500,000.00                                    10,412,000.00 10,412,000.00 562,912,000.00

股本变动情况说明,本报告期内有增资或减资行为的,应披露执行验资的会计师事务所名称
和验资报告文号;运行不足 3 年的股份有限公司,设立前的年份只需说明净资产情况;有限
责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况:

       经公司第四届董事会第三十次会议、2013 年第二次临时股东大会决议、第四届董事会第
三十一次会议决议,公司实施首期股票期权与限制性股票激励计划。该激励计划推行后,共
计增加注册资本 10,412,000.00 元。公司经中勤万信会计师事务所有限公司审验,截至 2013
年 06 月 17 日,公司收到激励对象缴纳的股权款为人民币 132,024,160.00 元,其中计入股本

                                                  123
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10,412,000.00 元,计入资本公积 121,612,160.00 元。上述验资事项已完成,并由中勤万信会计
师事务所以“勤信验字(2013)第 44 号”验资报告予以验证。


28、资本公积


                                                                                              单位:元

           项目             期初数            本期增加               本期减少            期末数

资本溢价(股本溢价)      1,963,894,655.57     121,612,160.00                        2,154,121,715.57

其他资本公积                58,567,677.52          69,269,471.00                        59,222,248.52

合计                      2,022,462,333.09     190,881,631.00                        2,213,343,964.09

资本公积说明:

       资本溢价本期增加额系激励对象缴纳股权款中计入资本公积-溢价里的金额,其他资本公
积增加额系股票期权激励应计入本期的费用。


29、盈余公积


                                                                                              单位:元

           项目             期初数            本期增加               本期减少            期末数

法定盈余公积               151,931,683.14                                             151,931,683.14

合计                       151,931,683.14                                             151,931,683.14

盈余公积说明,用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的,应说明有关决议:无


30、未分配利润


                                                                                              单位:元

                  项目                                金额                       提取或分配比例

调整前上年末未分配利润                                       1,117,911,788.98            --

调整后年初未分配利润                                         1,117,911,788.98            --

加:本期归属于母公司所有者的净利润                            151,667,850.79             --


                                             124
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应付普通股股利                                                   55,250,000.00

期末未分配利润                                                1,214,329,639.77             --

调整年初未分配利润明细:

(1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响年初未分配利润 0.00 元。

(2)由于会计政策变更,影响年初未分配利润 0.00 元。

(3)由于重大会计差错更正,影响年初未分配利润 0.00 元。

(4)由于同一控制导致的合并范围变更,影响年初未分配利润 0.00 元。

(5)其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。


31、营业收入、营业成本


(1)营业收入、营业成本


                                                                                                  单位:元

               项目                         本期发生额                           上期发生额

主营业务收入                                     1,155,829,225.12                       702,391,501.04

其他业务收入                                             410,287.89                             382,307.69

营业成本                                             358,569,187.31                     222,590,752.28


(2)主营业务(分行业)


                                                                                                  单位:元

                                    本期发生额                                上期发生额
       行业名称
                           营业收入             营业成本              营业收入          营业成本

医药制造业               1,155,829,225.12       358,496,739.42        702,391,501.04    222,411,659.96

合计                     1,155,829,225.12       358,496,739.42        702,391,501.04    222,411,659.96




                                               125
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(3)主营业务(分产品)


                                                                                              单位:元

                                   本期发生额                                 上期发生额
         产品名称
                          营业收入            营业成本                 营业收入         营业成本

心脑血管类                769,379,800.52       244,047,472.96         507,747,548.80   158,440,725.45

抗感冒类产品              311,212,683.73        84,013,393.36         143,808,687.24     41,674,764.03

其他产品                   75,236,740.87        30,435,873.10          50,835,265.00     22,296,170.48

合计                  1,155,829,225.12         358,496,739.42         702,391,501.04    222,411,659.96


(4)主营业务(分地区)


                                                                                              单位:元

                                   本期发生额                                 上期发生额
         地区名称
                          营业收入            营业成本                 营业收入         营业成本

国内地区              1,152,664,169.81         356,660,533.41         701,018,885.08   218,532,042.65

国外地区                    3,165,055.31            1,836,206.01        1,372,615.96       3,879,617.31

合计                  1,155,829,225.12         358,496,739.42         702,391,501.04    222,411,659.96


(5)公司来自前五名客户的营业收入情况


                                                                                              单位:元

           客户名称            主营业务收入                        占公司全部营业收入的比例(%)

单位 1                                 46,378,323.49                                             4.01%

单位 2                                 43,021,743.82                                             3.72%

单位 3                                 38,995,232.92                                             3.37%

单位 4                                 33,960,549.17                                             2.94%

单位 5                                 33,440,275.49                                             2.89%

                                              126
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合计                         195,796,124.89                                           16.93%


32、营业税金及附加


                                                                                     单位:元

             项目     本期发生额           上期发生额                 计缴标准

营业税                      31,200.00            82,500.00 5%

城市维护建设税           8,985,946.69          6,382,876.61 5%、7%

教育费附加               6,902,337.06          4,682,602.91 3%、2%

合计                    15,919,483.75         11,147,979.52               --


33、销售费用


                                                                                     单位:元

               项目            本期发生额                           上期发生额

市场推广费等                              142,091,527.55                        35,868,170.73

工资薪金                                   93,517,880.24                        76,483,351.45

市场活动费                                 89,144,602.67                        28,683,107.10

广告宣传费                                 82,256,492.16                        56,357,094.02

差旅运杂费等                               47,466,792.12                        20,018,557.47

办公费                                     37,581,233.28                        11,966,233.94

其他费用                                   11,792,502.30                         4,442,826.94

合计                                      503,851,030.32                       233,819,341.65


34、管理费用


                                                                                     单位:元

               项目            本期发生额                           上期发生额



                                    127
                                        石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



研发费用                            62,596,810.73                      35,497,411.40

工资薪金                            21,016,298.72                      16,249,176.90

摊销折旧费用                        12,621,942.19                      10,877,572.26

其他费用                             9,506,982.25                       9,437,348.33

管理税费                             4,868,219.87                       4,562,128.99

会务费                               3,704,806.78                       1,690,095.00

办公费用                             3,377,897.35                       3,780,272.77

差旅费                                945,144.00                        1,073,877.84

合计                               118,638,101.89                      83,167,883.49


35、财务费用


                                                                            单位:元

               项目      本期发生额                          上期发生额

利息支出                                                                4,669,187.10

手续费                                105,986.37                           91,958.76

汇兑损益                                  -398.48                           4,935.87

利息收入                           -17,915,088.85                     -27,156,876.28

票据贴现利息                                                               -6,844.23

合计                               -17,809,500.96                     -22,397,638.78


36、投资收益


(1)投资收益明细情况


                                                                            单位:元

                  项目       本期发生额                       上期发生额




                             128
                                                             石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



处置交易性金融资产取得的投资收益                            1,439,995.43

合计                                                        1,439,995.43


37、资产减值损失


                                                                                                     单位:元

                      项目                              本期发生额                     上期发生额

一、坏账损失                                                   -538,449.42                       15,265,570.50

合计                                                           -538,449.42                       15,265,570.50


38、营业外收入


(1)营业外收入情况


                                                                                                     单位:元

                                                                                      计入当期非经常性损益
               项目                  本期发生额                上期发生额
                                                                                            的金额

非流动资产处置利得合计                                                       19.23

其中:固定资产处置利得                                                       19.23

政府补助                                 5,489,246.47                 6,653,176.52                5,489,246.47

其他                                        14,665.00                      3,500.00                 14,665.00

合计                                     5,503,911.47                 6,656,695.75                5,503,911.47


(2)政府补助明细


                                                                                                     单位:元

           项目              本期发生额                  上期发生额                       说明

现代特色中药及国际制剂产
                                   2,629,587.76
业化产业化项目



                                                  129
                                                石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



中关村科技园区大兴生物医
                                                             中关村科技园区大兴生物医药
药产业基地管理委员会递延     863,252.40         863,252.40
                                                             产业基地管理委员
收益分摊

                                                             石财建【2008】214 号.石财建

芪苈强心胶囊产业化项目       640,200.00         320,100.00 【2008】271 号.冀财建【2008】

                                                             324 号

关于转发《北京市科学技术

委员会关于下达“生物医药                                     北京生物医药产业基地委员会
                             350,000.00
服务外包平台建设”经费的                                     京生物基地公司[2013]9 号

通知》的通知

产业振兴和技术改造项目       306,122.45

年产 15 亿粒参松养心胶囊产
                             222,857.10
业化项目

收到市财政局 2012 年度市级
                                                             石家庄市财政局、石家庄市工业
工业企业技术改造贴息及补     100,000.00
                                                             和信息化局石财企[2012]64 号
助资金

面向欧美药物制剂研发和生

产国际化外包高技术产业化      78,602.64

示范工程

收到个税手续费                70,000.00

北京市大兴区科委治疗宫颈
                                                             北京市大兴区科技计划课题任
癌前病变中药宫颈康凝胶剂      50,000.00
                                                             务书
临床前研究资金

河北省财政厅关于下达 2012
                                                             河北省财政厅冀财建[2012]468
年资助向国外申请专利专项      59,800.00
                                                             号
资金的通知

1-6 月购房补贴分摊            49,824.12           49,824.12 宝应县射阳湖镇人民政府



                                          130
                                               石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



北京市大兴区人民政府节水                                      北京市大兴区节水创建专项补
                             25,000.00
办公室节水创建补助资金                                        助资金经费使用协议

老旧汽车报废补贴             18,000.00

                                                              石家庄市人民政府石政发
石家庄市科学技术奖励         10,000.00
                                                              [2012]31 号

关于表彰 2012 年度安全生产                                    石家庄高新区安全生产委员会
                              6,000.00
先进单位和先进个人的决定                                      石高安委会[2013]2 号

络病理论指导药物开发集成
                              5,000.00
创新技术平台建设

抗心律失常中药参松养心胶

囊生产工艺优化关键技术研      5,000.00



石家庄市财政局上市奖励经                                      石家庄市人民政府办公厅石政
                                               2,200,000.00
费                                                            发【2005】34 号

石家庄高新区财政局上市融                                      中共石家庄高新区工委管委办
                                               1,500,000.00
资奖励                                                        公室石高工(2012)6 号

河北省财政厅巨人计划资助                                      中共河北省委办公厅冀办发
                                               1,000,000.00
经费                                                          (2011)41 号

石家庄高新区财政局 2011 年                                    中共石家庄高新区工委管委办
                                                500,000.00
纳税大户奖励                                                  公室

中华中医药学会科技进步二                                      中华人民共和国国务院
                                                100,000.00
等奖奖金                                                      2011-J-234-2-07-D01

收到北京科技咨询中心奖励
                                                 20,000.00 北京科技咨询中心


石家庄高新区财政局 2011 年                                    石家庄高新技术产业开发区财
                                                 50,000.00
工业项目建设先进奖励                                          政局

高新区财政局 2011 年科技创                       50,000.00 石家庄高新技术产业开发区财


                                         131
                                                             石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



新奖励                                                                     政局

合计                                 5,489,246.47           6,653,176.52                  --

营业外收入说明


39、营业外支出


                                                                                                    单位:元

                                                                                        计入当期非经常性
                 项目                       本期发生额              上期发生额
                                                                                          损益的金额

非流动资产处置损失合计                                26,677.10            118,185.95             26,677.10

其中:固定资产处置损失                                26,677.10            118,185.95             26,677.10

对外捐赠                                        3,410,567.60               533,551.60           3,410,567.60

其他                                                357,402.52             133,289.00            357,402.52

合计                                            3,794,647.22               785,026.55           3,794,647.22

营业外支出说明


40、所得税费用


                                                                                                    单位:元

                        项目                               本期发生额                   上期发生额

按税法及相关规定计算的当期所得税                                  23,438,770.88                31,678,681.67

递延所得税调整                                                     5,652,298.13                -8,413,893.74

合计                                                              29,091,069.01                23,264,787.93


41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程


                           项   目                                序 号             2013年1-6月

归属于公司普通股东的净利润                                           1                     151,667,850.79

非经常性损益                                                         2                         1,483,157.02

                                                    132
                                                    石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润           3=1-2                    150,184,693.77

期初股份总数                                               4                      552,500,000.00

公积金转增股本或股票股利分配等增股份数(Ⅰ)                 5

发行新股或债转股等增加股份数(Ⅱ)                           6                       10,412,000.00

增加股份(Ⅱ)下一月份起至报告期期末的月份数                 7

报告期因回购或缩股等减少股份数                             8

减少股份下一月份起至报告期期末的月份数                     9

报告期缩股数                                              10

报告期月份数                                              11                                   6

发行在外的普通股加权平均数                              12[注1]                   552,500,000.00

基本每股收益                                            13=1/12                             0.27

扣除非经常性损益基本每股收益                            14=3/12                             0.27

[注1]12=4+5+6×7/11-8×9/11-10

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益相同。


42、其他综合收益


                                                                                        单位:元

                      项目                         本期发生额                  上期发生额

4.外币财务报表折算差额                                    -176,914.83                   5,822.59

                      小计                                -176,914.83                   5,822.59

                      合计                                -176,914.83                   5,822.59


43、现金流量表附注


(1)收到的其他与经营活动有关的现金


                                                                                        单位:元

                             项目                                       金额


                                             133
                                            石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



利息收入                                                                   13,886,942.84

保证金等代收代付款项                                                       12,107,918.30

政府补助                                                                   14,524,120.34

                       合计                                                40,518,981.48


(2)支付的其他与经营活动有关的现金


                                                                                单位:元

                       项目                                     金额

市场推广费等                                                             146,801,894.33

广告宣传费                                                                110,815,470.16

市场活动费等                                                               94,231,739.67

科研费用                                                                   72,422,378.82

差旅运杂费等                                                               49,719,003.19

办公费                                                                     44,459,130.63

其他费用                                                                   46,771,190.06

                       合计                                              565,220,806.86

支付的其他与经营活动有关的现金说明


(3)收到的其他与投资活动有关的现金


                                                                                单位:元

                       项目                                     金额

投资收益                                                                      624,328.77

                       合计                                                   624,328.77




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44、现金流量表补充资料


(1)现金流量表补充资料


                                                                                             单位:元

                   补充资料                        本期金额                    上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:                   --                           --

净利润                                                151,667,850.79               141,786,801.34

加:资产减值准备                                           -538,449.42                  15,265,570.50

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                       26,568,467.44                    26,618,814.32
折旧

无形资产摊销                                               4,710,826.33                  3,580,370.27

长期待摊费用摊销                                           2,734,174.64                   -778,359.48

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                             26,677.10                    118,185.95
(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列)                                                           4,669,187.10

投资损失(收益以“-”号填列)                         -1,439,995.43

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                   5,652,298.13                 -8,413,893.74

存货的减少(增加以“-”号填列)                      -51,054,643.44                -48,352,483.40

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)           -182,700,904.81               -226,917,404.14

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)            159,015,982.95                    44,754,224.57

经营活动产生的现金流量净额                            114,642,284.28                -47,668,986.71

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:               --                           --

3.现金及现金等价物净变动情况:                       --                           --

现金的期末余额                                      1,171,890,506.64              1,672,057,795.65

减:现金的期初余额                                  1,499,057,226.73              1,962,499,126.11



                                             135
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现金及现金等价物净增加额                       -327,166,720.09               -290,441,330.46


(2)现金和现金等价物的构成


                                                                                    单位:元

                  项目                        期末数                      期初数

一、现金                                      1,171,890,506.64              1,499,057,226.73

其中:库存现金                                     984,395.02                   1,112,485.72

    可随时用于支付的银行存款                  1,170,906,111.62              1,497,944,741.01

三、期末现金及现金等价物余额                  1,171,890,506.64              1,499,057,226.73


45、所有者权益变动表项目注释


说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的
追溯调整等事项:无


八、关联方及关联交易




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1、本企业的母公司情况


                                                                                                        母公司对 母公司对
                                              法定代                                                    本企业的 本企业的 本企业最终
 母公司名称     关联关系 企业类型 注册地                         业务性质                  注册资本                                  组织机构代码
                                                表人                                                    持股比例 表决权比   控制方
                                                                                                          (%)      例(%)

河北以岭医药                       河北石              中医药临床科研、技术咨询;实业
               控股股东 有限公司            吴以岭                                      62634000 元       33.26%     33.26% 吴以岭        71318043-5
集团有限公司                       家庄                项目的投资、管理和经营

本企业的母公司情况的说明:在报告期内由于股权激励计划的实施,使得母公司对本企业的持股比例由原来的 33.88%变更为 33.26%。


2、本企业的子公司情况


                                                                                                                   持股比例 表决权比例
   子公司全称       子公司类型     企业类型       注册地     法定代表人         业务性质              注册资本                             组织机构代码
                                                                                                                     (%)         (%)

河北以岭医药研究
                   控股子公司    有限公司      河北石家庄 田书彦          科研开发             5,080,000.00            100%         100% 10443686-1
院有限公司

河北大运河医药物
                   控股子公司    有限公司      河北石家庄 吴相君          物流、运输           5,000,000.00            100%         100% 78866854-X
流有限公司

扬州智汇水蛭科技
                   控股子公司    有限公司      江苏扬州     高秀强        养殖业务             39,113,500.00           100%         100% 55378228-4
有限公司

北京以岭药业有限 控股子公司      有限公司      北京         吴相君        药品制造             88,000,000.00           100%         100% 79405853-7

                                                                          137
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公司

北京盛世汇通医药
                   控股子公司   有限公司   北京         吴相君          药品物流             12,000,000.00          100%         100% 68358745-2
有限公司

北京以岭生物工程
                   控股子公司   有限公司   北京密云     吴相君          生物制药             22,000,000.00          100%         100% 10301880-1
技术有限公司

北京以岭医药研究
                   控股子公司   有限公司   北京         吴以岭          药品研发             500,000.00             100%         100% 79596625-4
院有限公司

                                                        Lee Xiao,
YILING LTD         控股子公司   有限公司   英国                         药品销售             5,605,497.40           100%         100% 7416554
                                                        Jingjian Shen

涉县以岭燕赵中药                                                        中药材研发、种植、
                   控股子公司   有限公司   河北邯郸     高秀强                               30,000,000.00          100%         100% 05403644-7
材有限公司                                                              收购、加工及销售

石家庄以岭国医堂
                   控股子公司   有限公司   河北石家庄 吴相君            药品销售             1,000,000.00           100%         100% 59097499-8
大药房有限公司

YILING                                                                  药品及保健食品的生
                                           美国内华达
PHARMACEUTIC 控股子公司         有限公司                尹国魂          产、研发、销售及国 613,930                  100%         100% NV20131244978
                                           州
AL.INC.                                                                 际贸易




                                                                        138
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3、本企业的其他关联方情况


                 其他关联方名称                            与本公司关系               组织机构代码

石家庄高新区凯旋门大酒店有限公司                  同一母公司                         56320318-6

河北以岭医院(民办非营利组织)                    以岭医药集团所属民办非营利组织

河北省中西医结合医药研究院(民办非营利组织) 以岭医药集团所属民办非营利组织


4、关联方交易


(1)采购商品、接受劳务情况表


                                                                                                单位:元

                                                          本期发生额               上期发生额
                                                                      占同类                    占同类
                                   关联交易定价方
       关联方      关联交易内容                                       交易金                    交易金
                                     式及决策程序        金额                     金额
                                                                      额的比                    额的比
                                                                      例(%)                   例(%)

石家庄高新区凯
                                  按照市场价格协
旋门大酒店有限 食宿费会务费等                          2,455,735.70    2.84%     2,696,967.50     5.32%
                                  商确定
公司

出售商品、提供劳务情况表

                                                                                                单位:元

                                                         本期发生额                上期发生额
                                   关联交易定价                       占同类                    占同类
       关联方      关联交易内容    方式及决策程                       交易金                    交易金
                                                        金额                      金额
                                       序                             额的比                    额的比
                                                                      例(%)                   例(%)

                                  按照市场价格
河北以岭医院     中成药等                              1,600,395.75    0.14%       564,304.69     0.08%
                                  协商确定

石家庄高新区凯
                                  按照市场价格
旋门大酒店有限 保健饮料                                   7,384.61       0%
                                  协商确定
公司


                                                 139
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(2)关联租赁情况


公司出租情况表

                                                                                                            单位:元

                                                                                   租赁收益定价 本报告期确认
 出租方名称     承租方名称 租赁资产种类          租赁起始日        租赁终止日
                                                                                          依据          的租赁收益

石家庄以岭药
                                            2007 年 03 月 2025 年 02 月
业股份有限公 河北以岭医院 房屋建筑物                                               市场价格               240,000.00
                                            01 日                 28 日



5、关联方应收应付款项


上市公司应收关联方款项

                                                                                                            单位:元

                                                           期末                                  期初
     项目名称                关联方
                                            账面余额              坏账准备         账面余额             坏账准备

应收账款              河北以岭医院          3,287,830.60           212,597.68       1,415,367.60           70,768.38

                      石家庄高新区凯

应收账款              旋门大酒店有限              8,640.00                432.00

                      公司

上市公司应付关联方款项

                                                                                                            单位:元

           项目名称                     关联方                      期末金额                      期初金额

其他应付款                     吴以岭                                        683,314.70                   957,029.90




                                                     140
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九、股份支付

1、股份支付总体情况


                                                                                      单位:元

公司本期授予的各项权益工具总额                                                   15,229,000.00

公司本期行权的各项权益工具总额                                                            0.00

公司本期失效的各项权益工具总额                                                            0.00

公司期末其他权益工具行权价格的范围和
                                       无
合同剩余期限

股份支付情况的说明:

    2013年3月15日,公司第四届董事会第三十次会议和第四届监事会第十九次会议审议通过
了《石家庄以岭药业股份有限公司首期股票期权与限制性股票激励计划草案(修订稿)》及
其摘要。本激励计划拟向146名激励对象授予权益总计1575.5万份,其中首次授予股票期权
394.1万份,首次授予限制性股票1063.4万股,预留限制性股票118万股。涉及的标的股票种类
为人民币A股普通股,约占本激励计划签署时公司股本总额55250万股的2.85%。在可行权/解
锁日内,若达到《石家庄以岭药业股份有限公司首期股票期权与限制性股票激励计划草案(修
订稿)》规定的行权/解锁条件,首次授予的股票期权/限制性股票的行权/解锁时间安排为:
自首次授权日起24个月后的首个交易日起至首次授权日起36个月内的最后一个交易日当日
止,可行权/解锁20%股份数;自首次授权日起36个月后的首个交易日起至首次授权日起48个
月内的最后一个交易日当日止,可行权/解锁30%股份数;自首次授权日起48个月后的首个交
易日起至首次授权日起60个月内的最后一个交易日当日止,可行权/解锁50%股份数。

    2013年5月24日,公司2013年第二次临时股东大会审议通过了《石家庄以岭药业股份有限
公司首期股票期权与限制性股票激励计划草案(修订稿)》以及其他事项。

    2013年6月17日,公司第四届董事会第三十一次会议和第四届监事会第二十次会议审议通
过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》、《关于调整股权激励对象名单、
授予数量和授予价格的议案》,调整后的首次授予激励对象人数为141人,调整后的首次授予
权益总计1522.9万份,其中首次授予股票期权363.7万份,首次限制性股票为1041.2万股,预

                                            141
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留118万股限制性股票。调整后的股票期权行权价格为25.02元,调整后的限制性股票授予价
格为12.68元。

    2013年6月27日,公司完成了向141名激励对象授予的363.7万份股票期权和1041.2万股限
制性股票的授予登记。


2、以权益结算的股份支付情况


                                                                                          单位: 元

授予日权益工具公允价值的确定方法                根据 Black-Scholes 模型估计期权的公允价值。

对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法        可行权职工人数变动等。

本期估计与上期估计有重大差异的原因              无

资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额                                               69,269,471.00

以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                      2,539,571.00

以权益结算的股份支付的说明:

    主要是股票期权当期费用654,571.00 元以及限制性股票的摊销费用1,885,000.00元。


十、资产负债表日后事项

    公司无资产负债表日后事项。


十一、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款


(1)应收账款


                                                                                          单位: 元

                                      期末数                                     期初数
                         账面余额               坏账准备             账面余额                坏账准备
       种类
                                     比例                  比例                 比例                    比例
                       金额                    金额                金额                     金额
                                     (%)                   (%)                  (%)                     (%)

                                               142
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按组合计提坏账准备的应收账款

组合中,按账龄分析

法计提坏账准备的应      88,928,978.04 30.61%            4,745,862.21 5.34% 127,844,636.50 36.53%               6,889,602.69 5.39%

收账款

组合中,按性质分析

法计提坏账准备的应 201,617,503.07 69.39%                                         222,133,202.73 63.47%

收账款

组合小计               290,546,481.11           100%    4,745,862.21 1.63% 349,977,839.23             100%     6,889,602.69 1.97%

合计                   290,546,481.11 --                4,745,862.21 --          349,977,839.23 --             6,889,602.69 --

应收账款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                               单位: 元
                               期末数                                                        期初数
                      账面余额                                                    账面余额
  账龄
                                         比例         坏账准备                                   比例          坏账准备
                    金额                                                        金额
                                         (%)                                                     (%)
1 年以内

其中:         --                   --           --                  --                         --        --

1 年以内            87,979,225.35 98.93%              4,398,961.27             126,011,072.09 98.57%           6,300,553.60

1 年以内小计        87,979,225.35 98.93%              4,398,961.27             126,011,072.09 98.57%           6,300,553.60

1至2年                258,110.82         0.29%          25,811.08                  655,064.93 0.51%               65,506.49

2至3年                529,360.02          0.6%         158,808.01                  935,652.69 0.73%              280,695.81

3 年以上              162,281.85         0.18%         162,281.85                  242,846.79 0.19%              242,846.79

合计                88,928,978.04         --          4,745,862.21             127,844,636.50        --        6,889,602.69

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

                                                           143
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□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                      单位:元

            组合名称                           账面余额                                 坏账准备

应收子公司的应收账款                                        201,617,503.07                                0.00

                合计                                        201,617,503.07                                0.00

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用


(2)应收账款中金额前五名单位情况


                                                                                                     单位: 元

单位名称                与本公司关系           金额                  年限          占应收账款总额的比例(%)

北京以岭药业有限
                       本公司的子公司        197,160,003.39 一年以内                                   67.86%
公司

单位 2                 非关联方                6,220,600.84 一年以内                                    2.14%

单位 3                 非关联方                5,550,737.60 一年以内                                    1.91%

单位 4                 非关联方                5,371,479.00 一年以内                                    1.85%

单位 5                 非关联方                4,657,889.12 一年以内                                     1.6%

         合计                --              218,960,709.95            --                              75.36%


(3)应收关联方账款情况


                                                                                                      单位:元

           单位名称                 与本公司关系                  金额             占应收账款总额的比例(%)

北京以岭药业有限公司              本公司的子公司                  197,160,003.39                       67.86%

河北大运河医药物流有限公司 本公司的子公司                           4,457,499.68                        1.53%

                                                      144
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                              以岭医药集团所属
河北以岭医院                                                              964,123.00                         0.33%
                              民办非营利组织

              合计                        --                       202,581,626.07                           69.72%


2、其他应收款


(1)其他应收款


                                                                                                           单位:元

                                               期末数                                             期初数
                              账面余额                     坏账准备                 账面余额               坏账准备
           种类
                                            比例                       比例                    比例                   比例
                            金额                          金额                    金额                     金额
                                            (%)                        (%)                     (%)                    (%)

按组合计提坏账准备的其他应收款

组合中,按账龄分析法
计提坏账准备的其他应 151,697,332.38 43.98%              7,591,693.87      5% 127,566,578.81 40.59% 6,380,503.94          5%
收款
组合中,按性质分析法
计提坏账准备的其他应 193,224,195.37 56.02%                                    186,719,163.36 59.41%
收款

组合小计                344,921,527.75         100%     7,591,693.87 2.2% 314,285,742.17          100% 6,380,503.94 2.03%

合计                    344,921,527.75 --               7,591,693.87 --       314,285,742.17 --        6,380,503.94 --

其他应收款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                           单位:元

                                 期末数                                                  期初数
                      账面余额                                                账面余额
   账龄
                                   比例          坏账准备                                 比例         坏账准备
                     金额                                                  金额
                                   (%)                                                    (%)


                                                        145
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1 年以内

其中:         --                     --           --                   --                       --          --

1 年以内             151,614,787.38 99.94%               7,580,739.37           127,523,078.81 99.97%                6,376,153.94

1 年以内小计         151,614,787.38 99.94%               7,580,739.37           127,523,078.81 99.97%                6,376,153.94

1至2年                    69,045.00        0.05%            6,904.50                  43,500.00 0.03%                    4,350.00

2至3年                    13,500.00        0.01%            4,050.00

合计                 151,697,332.38         --           7,591,693.87           127,566,578.81        --             6,380,503.94

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                       单位:元

                    组合名称                                       账面余额                                坏账准备

对子公司的其他应收款                                                    168,850,936.67                                     0.00

应收定期存款利息                                                         24,373,258.70                                     0.00

合计                                                                    193,224,195.37                                     0.00

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用


(2)其他应收款金额前五名单位情况


                                                                                                                       单位:元

                                                                                                                  占其他应收款
       单位名称            与本公司关系                   金额                          年限
                                                                                                              总额的比例(%)

北京以岭生物工程技                                                       一年以内 11,320,092.46 元,
                         本公司的子公司                 154,588,430.14                                                  44.82%
术有限公司                                                               其余为一年以上

北京以岭药业有限公       本公司的子公司                  13,319,306.44 一年以内                                          3.86%

                                                             146
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华夏银行股份有限公
                       非关联方              11,217,097.34 一年以内                                3.25%
司石家庄分行

中信银行股份有限公
                       非关联方               5,924,583.26 一年以内                                1.72%
司石家庄分行

兴业银行石家庄分行     非关联方               2,417,311.15 一年以内                                 0.7%

          合计                --            187,466,728.33                 --                     54.35%


(3)其他应收关联方账款情况


                                                                                                 单位:元

                                                                                  占其他应收款总额的比例
         单位名称            与本公司关系                     金额
                                                                                           (%)

北京以岭生物工程技术
                        本公司的子公司                         154,588,430.14                     44.82%
有限公司

北京以岭药业有限公司 本公司的子公司                             13,319,306.44                      3.86%

河北以岭医药研究院有
                        本公司的子公司                               709,200.09                    0.21%
限公司

河北大运河医药物流有
                        本公司的子公司                               234,000.00                    0.07%
限公司

           合计                    --                          168,850,936.67                     48.96%




                                                 147
                                                               石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



3、长期股权投资


                                                                                                   单位: 元

                                                                         在被投

                                                                         资单位

                                                      在被投 在被投 持股比
                                                                                           本期计
被投资 核算方 投资成 期初余 增减变 期末余 资单位 资单位 例与表 减值准                               本期现
                                                                                           提减值
 单位      法       本       额       动     额       持股比 表决权 决权比          备              金红利
                                                                                            准备
                                                      例(%) 比例(%) 例不一

                                                                         致的说

                                                                           明

河北以

岭医药
                  4,509,64 4,562,23        4,562,23
研究院 成本法                                           100%      100%
                      6.19    6.14            6.14
有限公



河北大

运河医
                  3,000,00 4,925,83        4,925,83
药物流 成本法                                           100%      100%
                      0.00    1.42            1.42
有限公



扬州智

汇水蛭            39,113,5 39,113,5        39,113,5
         成本法                                         100%      100%
科技有              00.00    00.00           00.00

限公司

北京以

岭药业            56,349,6 56,349,6        56,349,6
         成本法                                         100%      100%
有限公              41.98    41.98           41.98




                                                  148
                                                                     石家庄以岭药业股份有限公司 2013 半年度报告全文



北京以

岭生物
                  13,884.5 13,884.5              13,884.5
工程技 成本法                                                 100%      100%
                         0       0                     0
术有限

公司

北京以

岭医药
                  480,912. 480,912.              480,912.
研究院 成本法                                                 100%      100%
                       29       29                    29
有限公



YILING            5,605,49 2,199,72 3,405,77 5,605,49
         成本法                                               100%      100%
LTD                   7.40     5.80       1.60      7.40

涉县以

岭燕赵
                  20,000,0 20,000,0 10,000,0 30,000,0
中药材 成本法                                                 100%      100%
                    00.00     00.00     00.00      00.00
有限公



YILING

PHAR
                  613,930.            613,930. 613,930.
MACE 成本法                                                   100%      100%
                       00                  00         00
UTICA

L.INC.

                  129,687, 127,645, 14,019,7 141,665,
合计       --                                                 --        --       --
                   012.36    732.13     01.60     433.73

长期股权投资的说明




                                                        149
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4、营业收入和营业成本


(1)营业收入


                                                                                               单位:元

         项目                        本期发生额                              上期发生额

     主营业务收入                            949,874,402.29                             667,898,672.14

     其他业务收入                                    624,000.00                              357,692.31

         合计                                950,498,402.29                             668,256,364.45

       营业成本                              327,292,457.87                             239,696,354.92


(2)主营业务(分行业)


                                                                                               单位:元

                                  本期发生额                                 上期发生额
      行业名称
                          营业收入           营业成本                营业收入            营业成本

     医药制造业           949,874,402.29     327,235,577.87          667,898,672.14     239,517,262.60

        合计              949,874,402.29     327,235,577.87          667,898,672.14     239,517,262.60


(3)主营业务(分产品)


                                                                                             单位:元

                                  本期发生额                                 上期发生额
      产品名称
                          营业收入           营业成本                营业收入            营业成本

   心脑血管类产品         582,005,477.35       207,116,099.93        469,742,535.57     168,136,943.31

    抗感冒类产品          294,231,931.50        77,984,164.78        147,552,605.50       42,298,541.98

      其他产品             73,636,993.44        42,135,313.16         50,603,531.07       29,081,777.31

        合计              949,874,402.29     327,235,577.87          667,898,672.14     239,517,262.60



                                               150
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(4)主营业务(分地区)


                                                                                          单位:元

                                   本期发生额                              上期发生额
      地区名称
                           营业收入           营业成本              营业收入           营业成本

      国内地区             946,709,346.98      325,399,371.86       666,526,056.18    235,637,645.29

      国外地区               3,165,055.31        1,836,206.01         1,372,615.96       3,879,617.31

        合计               949,874,402.29      327,235,577.87       667,898,672.14    239,517,262.60


(5)公司来自前五名客户的营业收入情况


                                                                                             单位:元

        客户